Előterjesztés Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2018.április 26-i ülésére
Sorszám: Tárqv:
Tájékoztató a Békési Kistérségi
I Intézményfenntartó Társulás 2017.
j évi zárszámadásáról.
Döntéshozatal módja: íTék,nénvező bizottság:
Egyszerű többségL
Pénzügyi Bizottság
Tárgyalás módja: Előkészííeite:
Nyílt ülés Tárnok Lászlóné jegyzö
Holopné dr. Sztrein Beáta osztályvezető
Hegyesiné Békési Anikó pénzügyi ügyintéző
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. () bekezdése értelmében a BékésiKistérségi Intézményfenntartó Társulás (a továbbiakban: JEl) Társulási Tanácsa a 2018.áprilisi ülésén megtárgyalta a Társulás 2017. évi zárszámadásáról szóló előterjesztést és a.../2018. (IV. 23.) határozatával elfogadta azt.
Jelen elöterjesztésben tájékoztatjuk a Tisztelt Képviselő-testületet az IFT 2017. évizárszámadásáról.
I. A feladatellátás általános értékelése
A Társulás a társult önkormányzatok. Békés és Tarhos Képviselő-testületeinek döntésealapján 2W3. július 1. napjával alakult meg, a korábbi nem jogi személyiségű és ugyanilyennevű és ugyanezeket a feladatokat ellátó szervezetből.
A feladatok ellátása két intézményben a Békési Kistérségi Óvoda és Bölcsődében, valamintBékés Városi Szociális Szolgáltató Központban történik, tekintettel arra, hogy a két településa szociális és köznevelési feladatokat korábban is Társulásban látta el. A Társulásnak nincsmunkaszen’ezete, igy a testületi munkával és gazdálkodással, beszámolással kapcsolatosfeladatokat a Békési Polgármesteri Hivatal munkatársai, míg a két szervezet gazdálkodásifeladatait az Ovoda gazdasági szervezete látja el.
A működés személyi feltételeit a fenntartó az intézmények igényeinek Figyelembe vételévelminden esetben biztosítorta. Az IFT intézményeinek működése kiegyensúlyozott volt a 2017.évben, likviditási gondjaik változatlanul nem voltak.
Előterjesztés Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2018. április 26-i ülésére
II. A kiemelt bevételi előirányzatok teljesítése
A Társulás kiemelt bevételeinek teljesítését, gazdálkodónkénti bontásban az 1. mellékletbenmutatjuk be. A táblázat adataiból megállapítható, hogy 2017. évben a bevételek a módosítottelőirányzat 100 %-ban teljesültek. A bevételek alakulásának további részleteit az intézményekés a Társulás vonatkozásában is bemutatjuk.
II/l Intézmények
Intézmények bevételi elöirányzataikat 100,00 %-ra, Vagyis 926.073,893,- Ft-ra teljesítették.Intézményi működési bevételeik (főként térítési díjak és Ma-ja) módosított előirányzatát54.875.792.- Ft-ra, 100,00 %-ra teljesítették. A fenntartótól kapott támogatás előirányzatánakösszege 814.834.142,- Ft, 100 %-ban kiutalásra került. Az Intézmények 2016. évipénzmaradványa szintén felhasználásra került a jóváhagyott 3.270.708,- Ft összegig, amelyteljes egészében működési célú felhasználás volt.
Működési célú támogatás módosított előirányzata az Óvoda esetében 8.618.300,- Ft abeszámoló időpontjában 100,00%-ban teljesült. Ezen összegek forrása egyrészt Tarhos községtelepülési hozzájárulása, másrészt pedig az Emberi Erőforrások Minisztériuma által kiírtpályázaton elnyert támogatás, továbbá az Ovodai Nevelés és Művészetek EszközeivelOvodapedagógiai Egyesület pályázatán nyert 50.000,- Ft átvett pénzeszköz, mely szinténI 00,00%-ban teljesült.
A BVSZSZK esetében működési célú támogatás elöirányzatán 42.657.621,- Ft összegbenérkezett pályázatokon nyert támogatás (TOP-5.2. 1.-I 5-BS 1-2016-00002, EFOP-3.2.9-1 6-00026, Munkaügyi Központ), amelyek 100,00%-ban teljesültek. Emellett 1.413.000.- Ftösszegben érkezett működési átvett pénzeszközök előirányzatára (Kajléktalan Közalapítvány).amely szintén I 00,00%-ban teljesült.
Az intézmények költségvetésében 354.330,- Ft felhalmozás és tőke jellegű bevétel kerültkimutatásra a BVSZSZK esetében, amely tárgyi eszköz. (gépjármű) értékesítése miattteljesült 100,00%-ban.
11/2. Társulás
A Társulás működési célú támogatás előirányzata 8 18.059.742.- Ft összegben teljesült. Ez azösszeg a Békés város Onkormányzata által tovább utalt normatívák összegét, a békésiintézmények fenntartásához az állami és intézményi saját foráson túl szükségesönkormányzati saját forrást, valamint a Társulás működéséhez szükséges tagdíj befizetést(Békés és Tarhos) is tartalmazza. A Társulás 2016. évi pénzmaradványa. szinténfelhasználásra került a jóváhagyott 211.555,- Ft összegig, amely teljes egészében működésicélú felhasználás volt.
III. Létszámgazdálkodás
A Társulás intézményeinek létszámkeretét a 2/2017. (II. 08.) határozatában a 2017. éviköltségvetés jóváhagyásakor 194 főben állapította meg. melyből a Békés Városi SzociálisSzolgáltató Központ létszámkerete 64 fő. a Békési Kistérségi Ovoda és Bölcsődelétszámkerete 130 Fő. A létszámkeret 2017. év végére csökkent. a betöltött és teljesmunkaidősre átszámított álláshelyek száma a Békési Kistérségi Bölcsőde és Ovodánál 127 Fő,a Békés Városi Szociális Szolgáltató 69 fö, amely a szociális foglalkoztató határozott idejű ésközpontilag finanszírozott létszámával növekedett a keret fölé. A foglalkoztatás alakulásátgazdálkodónkénti bontásban a 3. melléklet mutatja be.
1
Előterjesztés Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2018. április 26-i ülésére
IV. Kiemelt kiadási előirányzatok teljesítése
A Társulás kiemelt kiadási előirányzatának teljesítését a 2. melléklet tartalmazza. A kiadásielőirányzatok teljesítése 95,34 %-os. A kiadási előirányzatok teljesítésének alakulásátrészletesen a 2. melléklet adatait követve mutatjuk be.
IV/l. Intézmények
Az intézmények kiadási előirányzata átlagosan 95,33 %-ban teljesült. Kiadásaik teljesítésétvizsgálva megállapítható, hogy a kiemelt elöirányzatok keretein belül gazdálkodtak.túlteljesítés nem tapasztalható. A személyi juttatások előirányzatát 96.68%-ra, a munkáltatótterhelő járulékok teljesítése 97,06 %-ra teljesítették. A személyi juttatások, járulékokelőirányzatának tervezett összegét az engedélyezett létszám határozza meg, az erre tervezettösszeg és annak teljesítése megfelelő. Az intézmények a személyi juttatások előirányzatát563.424.970,- Ft-ra. a munkaadói járulékok előirányzatát 134.055.095,- Ft-ra teljesítették.
A dologi előirányzatokat az intézmények 89,82% %-ban használták fel, az intézményi dologikiadások teljesítése 175.434.359,- Ft. Felhalmozási kiadásaikra tervezett módosítottelőirányzatuk 13.890.112.- Ft, amely 100 %-ban felhasználásra került, amelyet a 4. számúmelléklet mutat be.
IV/2. A Társulás
A 2. melléklet szerint kerül bemutatásra Társulás kiadásainak alakulása. A dologi kiadásaiközött kerültek tervezésre ás elszámolásra a Polgármesteri Hivatal felé Fizetett.gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásával, bankköltségekkel kapcsolatos díjak és egyébszolgáltatási díjak összesen 3.301.025,- Ft összegben. a módosított előirányzat 100 %-ában.
Az intézmények 2017. évi feladatellátásához szükséges támogatás 814.834.142.- Ft volt,amely megegyezik az elöiránvzat összegével (1. melléklet). Ev közben a fenntartói támogatáselőirányzata a munkabérhez kapcsolódó kompenzációk. a ágazati pótlékok,óvodapedagógusok munkáját segítő kiegészítő támogatás. minimálbér és garantáltbérminimum emelés és szociális hozzájárulás csökkentés kompenzációja és szociálisszolgáltatási támogatás miatt növekedett, amely források az államtól érkeztek.
V. A maradvány alakulása
A Társulás és intézményei 2017. évi maradvány kimutatását a 8. mellékkt tartalmazza. Aznlaptevékenység költségvetési és Finanszírozási egyenlegének eredményeként azalaptevékenység 43.349.596,- Ft maradványa mutatható ki. Az alaptevékenységmaradványábó] szabad maradvány a Társulúsnál 136.130.- Ft összegben mutatható ki. A 9.melléklet gazdálkodónként mutatja be a maradvány alakulását.
VI. A vagyoni helyzet alakulása
A Társulás vagyoni helyzetét a 10-l 1-12. mellékletek mutatják be.. A Társulás konszolidáltmérlegének főösszege 451.783.298,- Ft, ebből a befektetett eszközök állománya404.314.234,- Ft, forgóeszközök állománya 1.411.825,- Ft a pénzeszközök állománya40.693.970,- Ft, követelések állománya 305.428,-, egyéb sajátos eszközoldali elszámolások5.057.841.- Ft.
Forrás oldalon a saját tőke állománya 393.048.668,- Ft, melynek elemei között található a23.297.811,- Ft mérleg szerinti eredmény. A Társulás kimutatott kötelezettség állománya18.900,- Ft.
3
Elöterjesztés Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2018. április 26-i ülésére
Az eredménykimutatás a vállalkozásoknál ismert szerkezetben, de a költségvetési szervekrejellemzö sajátságok beépítésével kerül bemutatásra a 11. mellékletben. A 11. mellékletbőllátható, hogy a tevékenységek eredménye (működési költségvetés tárgyévi forgalmábólkeletkező) 24.200.044,- Ft, pénzügyi műveletek eredménye -902.233,- Ft. Azeredménykategóriák eredőjeként alakult ki a mérleg szerinti eredmény: 23.297.811,- Ftösszegben.
A 12. mellékletben a Társulás vagyonkimutatását készítettük el az államháztartásszámviteléről szóló 4/20 13. (Ii 1.) kormányrendelet 30. *-a szerinti szerkezetben.
VII. A 2017. évi beszámoló további mellékleteinek ismertetése
A beszámoló további, korábban nem tárgyalt kötelező mellékletei az alábbiak:
• 4. melléklet a 2017. évi felhalmozási kiadások részleteiről
• 5. melléklet a Társulás 2017. évi tartalék előirányzatáról
• 6. melléklet a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások alakulásátbemutató mérlegről
7. mellélet a Társulás és intézményei pénzeszközeinek változásáról
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést tárgyalja meg, és fogadja el azalábbi határozati javaslatot.
Határozati javaslat:
Békés Város Önkormányzata Kép’ is elő-testülete a Békési KistérségiIntézményfenntartó Társulás 2017. évi zárszámadásáról készült tájékoztatót elfogadja.
Határidő:
Felelős:
azonnal
Izsó Gábor polgármester
Békés. 2018. április 20.
Jogi ellenjegyzö
Pénzügyi ellenjeyzö
polgármester
4
I.m
ellé
kle
ta..
....
20I8
(..)
tánu
lási
ha*o
zalh
oz
Bék
ési
Kis
térs
égi
Inté
zmén
yfe
nnta
rtó
Tár
sulá
s
2017
.év
ibe
véte
liel
öir
ányza
tain
akte
ljes
ítés
e
Mük
ödés
ibe
véte
lek
[In
tézm
ényi
műk
ödés
ibe
véte
lek
Kap
ott
tám
ogat
ásir
ányí
tósz
entő
lM
űköd
ési
célú
tám
ogat
ásés
áhet
tpé
nzes
zköz
célr
aM
arad
vány
igén
ybev
étel
em
űköd
ési
—=
==
=
NN
Nie
gnev
ezés
;.
>=
>N
CN
‘.
.E
C=
EC
..—
.‚=
.—.t
‘0.—
-a
E0
L0
‘0=
L0
=5
‘0O
0O
—.2
,—
-—
-—
—a
——
—=
—.—
‚—
‘ZC
=C
.o
.—
5)•0
tC
0o
CI.
I.‘0
L‚0
L‘0
a3‘0
‘0‘0
tej
‚0
Bék
ési
Kts
térs
égt
Óvo
daés
Böl
csőd
e7
449
000
632
210
16
322
101
513
828
000
542
321
073
532
324
073
356
200
08
668
300
866
830
0I
306
873
I30
687
3
‚B
ékés
Vár
osi
Szo
ctál
issz
olgá
ltat
ó43144000
4855
369
148553691
211998000
272510069
272510069
44
07
06
2!
4407
0621
I96
383
5I
963
835
Köz
pont
Köl
tség
veté
sisz
erve
kös
szes
en:
5059
300
053
875
792
5487
579
272
582
600
081
483
413
281
483
413
23
562
000
5273
892
152
738
921
327
070
83
270
708
3T
ársu
lás
-725
8260
00-8
1483
413
2-8
1463
314
2729167000
818059742
8180
5974
221
155
521
155
5
Tár
sulá
sés
inté
zmén
yei
5059
300
053
875
792
5387
579
273
274
900
087
079
866
387
079
866
33
382
263
338
226
3
min
döss
zese
n:
Bék
ési
Kis
térs
égi
Inté
zmén
yfe
nnta
rtő
Tár
sulá
s20
17.
évi
bevé
teli
előir
ányza
tain
akte
ljes
ítés
e
Im
ellé
klet
a20
18.(
...)t
ársu
lási
halá
roza
thoz
Fel
halm
ozás
ibe
véte
lek
Fel
halm
ozás
iés
tóke
jell
egú
*.
Nla
radv
ány
igén
ybev
étel
efe
lhal
moz
ási
Bev
étel
ekÖ
ssze
sen
‚F
elha
lmoz
asi
reln
atve
llpe
nzes
zkoz
beve
lele
kce
lra
-
==
.S
S—
SS
.
*.
=5_
.
Nie
gnev
ezés
:1:
II
.
S.t
II
@=
=
=O
=C
=C
.z4$
4$=
4$=
=
..
‘.
4.
L.
‘CL
=L
=uj
‘0*
0W
Bék
ési
Kis
lérs
égi
Óvo
daés
Böl
csőd
e52
483
900
055
862
134
755
862
134
710
0,00
Bék
ésV
áros
iS
zoci
ális
Szo
lgál
tató
Köz
ponL
354
330
354
330
255
142
000
367
452
546
367
452
536
100,
00
Köl
tség
veté
sisz
en’e
kÖ
ssze
sen:
354
330
354
330
779
981
000
926
073
893
926
073
893
100,
00
Tár
sulá
s3361000
3437155
3437155
100,
00
Tár
sulá
sés
inté
zm
én
yei
min
döss
zese
n:35
433
035
433
078
334
200
092
9511
048
9295
11,0
4810
0,00
2.m
ellé
klet
a./2
018.
(.
)tá
rsul
ást
hat
áro
zath
oz
Bék
ési
Kis
térs
égi
Inté
zmén
yfe
nta
rtó
Tár
sulá
s
2017
.év
ikia
dás
iel
öir
ány
zata
inak
telj
esít
ése
Mii
kö
dés
iki
adás
ok
Munkaa
dókat
terh
elő
járu
lékok
éssz
ociá
lis
Sze
mél
yiju
ttat
áso
kD
olog
iés
egyé
bFo
lyó
kiad
ások
Műk
ödés
icé
lúT
arta
lékok
ho
aájá
rulá
siad
ó
—=
=
==
NN
—N
M
-=
5.)
5..
Meg
neve
zes
5.
=C
I‘=
C .—1-
L.E
L
.t.
—.—
.—
.—.)
á—
.—
C5
=L
0=
L0
L0
—
s‚
——
——
t—
=—
=—
=
.=C
=.—
.—
.‚-
=.
0.
JO
—ci
—ci
L‘C
L‚C
L‚C
Lt
J
Bék
ési
Kis
térs
égi
Óvoda
es35
822
0000
374
078
723
372
773
917
8605
6000
9069
813
690
453
366
8056
300
091
2920
1485
094
$81
I.B
ölc
sőde
Bék
ésV
áro
siS
zoci
ális
214
138
100
020
872
222
819
065!
053
3123
300
043
3569
5939
657
620
8252
800
010
4035
721
9033
9476
-
Szo
lgál
lató
Közp
ont
-____________
Kö
ltsé
gv
etés
isz
ervek
-
Öss
zese
n:
19
96
01
00
05
82
80
09
51
563424970
117289000
134055095
130110986
1630
9100
019
5327
735
1754
3435
9
3.T
ársu
lás
--
--
.-
3205000
3301025
330(0
25
1560
0013
6130
Tár
sulá
sés
inté
zmén
yei
499
601
000
582
800
95!
563
423
970
117
289
000
134
055
095
130
110
986
166
296
000
198
628
760
178
735
384
156
000
136
130
min
dö
ssze
sen:
2.m
cllé
klct
a..
....
../2
0I
8(j
Iárs
uIsi
hatá
roza
tboz
Bék
ési
Kis
térs
égi
Inté
zmén
yfe
nta
rtó
Tár
sulá
s20
17.
évi
kia
dás
iel
őir
áuy
zata
inak
telj
esít
ése
Fel
halm
ozás
iki
adás
okK
iadá
sok
Öss
zese
n
et
-—
—- =
Nc
Meg
neve
zés
N 5.5
1.
—
=. t
t—
t.
O)
C‚I
.=
Bék
ési
Kis
térs
égi
Óvo
daés
Böl
csőd
e-
255
247
42
552
474
524
839
000
558
621
347
550
874
638
9161
Bék
ésV
áros
iSz
ociá
lisSz
olgá
ltató
337
638
II33
763
825
514
200
036
745
254
633
198
578
9K
özpo
nt90
.35
Köl
t5ég
veté
sisz
erve
kóS
5,es
en:
13890112
13890112
779981000
926073893
882860427
9533
Tár
sulá
s-
--
336
100
03
437
155
330
102
59
60
4
Tár
sulá
sés
inté
zmén
yei
-13
890
112
1389
011
278
334
200
092
951
103
888
616
145
295
,33
min
döss
zese
n:
3.m
ellé
klet
a/2
018
(...)
társ
ulás
iha
táro
zath
oz
Bék
ési
Kis
térs
égi
Inté
zmén
yfe
nnta
rtó
Tár
sulá
sa20
17.
évij
óváh
agyott
léts
zám
ker
ete
éste
ljes
ítés
ének
alak
ulá
sa
AK
tv.,
Kjt
.,és
azM
t.hat
álya
alá
tart
ozó
mu
nk
avál
laló
k
Lét
szám
ker
ct(Á
tlag
léts
zám
)
E N Vi
1- O ci,
Meg
neve
zés
Ere
det
ite
rvM
ódos
ítot
t_te
rv__
____
_T
elje
síté
s
M ci,
:0 M E Vi Q Q E-
M EJ,
N O M 1$ N Vi
Q Vi
Q Vi
Vi
:0I
j’:
.2,
ar
E-
Q Vi
Q N Vi
Vi
:0
E-
L.
j12
Vi
Vi
‘0S
:0-
.t.
-c;
. MM
EV
iQ
’e;
Q.5
NQ
Vi
QV
i
E-
Q Vi
Q S Vi
Vi
Q Lt
5
11
Szo
ciál
isS
zolg
álta
tó63
164
6463
I64
6462
1072
69K
özpo
nt
2.K
isté
rség
iÓ
voda
129
113
013
012
91
130
130
126
I12
712
7
Inté
zmén
yek
össz
esen
:19
22
194
t94
192
219
419
418
8tt
199
196
7ln
tézr
nén
yfe
nn
tart
óO
OO
0O
OO
OO
OO
0T
ársu
lás
Min
döss
zese
n19
22
194
194
192
219
419
418
811
199
196
4. melléklet a .12018 (...) társulási határozathoz
Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás
2017. évi felhalmozási kiadásainak teljesítése
feladatonkénti bontásban
Ft-ban
Eredeti MódosítottMegnevezés Teljesítés
előirányzat
Beruházások, felújítások
Költségvetésben nem tervezett beruházások 13 890 112 13 890 112
Békés Városi Szociális Szolgáltató Központ
kisénékü tárgyi eszköz beszerzések 11 337 638 11 337 638
Békési Kistérségi Óvoda ős Bölcsőde
kisértékű tárgyi eszköz beszerzések 2 552 474 2 552 474
Békési lntézményfenntartó Társulás o okisérlékű tárgyi eszköz beszerzések
Beruházási kiadások összesen 13 890 112 13 890 112
II Költségvetésben nem tervezett felújítások
A. Békési Kistérségi Óvoda és Bölcsőde o o
8. Békés Városi Szociális Szolgáltató Központ o
II. Költségvetésben nem tervezeti felújítások Összesen (A+B):
Felhalmozási kiadások összesen 13 890 112 13 890 112
5.mellékjet a ..J2018 (...) társulási határozathoz
Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás
2017. évi tartalék előirányzata
feladatonkénti bontásban
MEGNEVEZÉS Eredeti Módosított
I. Működési céltartalékok előirányzat
1Általános céltartalék bevétel kiesésre és nem
156 000 136 130tervezett kiadasokra
I. Működési céltartalékok összesen: 156 000 136 130
Tartalékok mindösszesen: 156 000 136 130
6.meléklet a ./20l8.(.) társulási határozathoz
Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás költségvetési mérlege
2017. év
Ft-bari
I. Működési célú bevételek és kiadások
Bevételek megnevezése Kiadások megnevezése
I. Személyi juttatások 563 424 970
Intézményi működési bevételek. Levonva 2. Munkaadókat terhelő járulékok 130 1 10 986a felhalmozási AFA visszatérítések,
I. értékesített tárgyi eszközök és 54 875 792 Dologi kiadások és egyéb folyó kiadásokimmateriális javak AFA-ja hozam és (levonva az értékesített tárgyi eszközök éskamatbevételek immateriális javak utáni ÁFA befizetés és
178 735 384
kamat kifizetés)
2. Működési célú támogatások 869 335 663 .
Muködesi célu pénzeszköz atadas, egyeb
‚.‚‘,..támogatás
3. Mukődesi celu atvett penzeszközök I 463 000
Működési célú pénzmaradvány3 482 263 5. Talékok O
Ige ny b evetel e
5. Működési célú bevételek mindösszesen; 929 156 718 6. Működési célú kiadások mindösszesen: 872 271 340
6. Működési költségvetés egyenlege 56 885 378
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Bevételek megnevezése Kiadások megnevezése
7. Felhalmozási és tőkejellegú bevételei 354 330 7. Felhalmozási kiadások (ÁFA-val eyUtt) 13 890 112
Felhalmozási célú támogatásénékű8. O 8. Felujitasi kiadasok (AFA-val együtt) O
bevetel
Felhalmozási célú pénzmaradványigénybevétele o
10. Felhalmozási célú bevételek összesen: 354 330 9. Felhalmozási célú kiadások összesen: 13 890 112
II. Felhalmozási költségvetés egyenlege -13 535 782
Müködési költségvetés többletének12, igénybevétele a relhalmozási O
költségvetés hiányának fedezetére
13. Társulás bevételei mindösszesen: 929 511 048 10. Társulás kiadásai mindösszesen: 886 161 452
14. Társulás költségvetési egyenlege (6+11) 43 319 596
7.m
ellé
klet
a../
20
18
.(..
.)tá
rsul
ási
hatá
roza
thoz
Bék
ési
Kis
térs
égi
Inté
zmén
yfe
nnta
rtó
Tár
sulá
spén
zesz
köze
ivál
tozá
sának
bem
uta
tása
2017
.év
Ft-
ban
Tár
sulá
sés
Szo
ciál
is
inté
zmén
yei
Tár
sulá
sÓ
voda
ésB
ölcs
őde
Szo
lgál
tató
össz
esen
Köz
pont
1.P
énzk
észl
etja
nu
ár1-
énI
1540
302
11
555
525004
4173
71
2.K
ölts
égve
tési
bevé
tele
k92
602
878
581
805
974
214
990
401
9297
864
2
3.F
inan
szír
ozás
ibe
véte
lek
818
316
405
211
555
543
630
946
274
473
904
4.36
.sz
ámla
forg
alm
a-3
2739
30
430
518
-757
911
5.K
ölts
égve
tési
kiad
ások
886
161
452
330
102
555
087
463
833
198
578
9
6.F
inan
szir
ozás
iki
adás
ok81
483
414
281
483
414
2O
O
7.E
lőző
évi
költ
ségv
etés
im
arad
vány
igén
ybev
étel
e3
482
263
211
555
I30
687
3I
963
835
8.P
énzk
észl
elvál
tozá
sös
szes
en(2
+3+
4-5-
6-7)
3953
994
0-7
512
56
870
354
3274
501
1
9.P
énzk
észl
eitá
rgy
idő
szak
végé
n(1
+8)
4069
397
013
613
07
395
358
3316
248
2
8.m
ellé
klet
a./2
018.
(...)
társ
ulás
iha
táro
zath
oz
Bék
ési
Kis
térs
égi
Inté
zmén
yfe
nnta
rtó
Tár
sulá
s20
17.
évi
mar
adv
ány
-kim
uta
tása
Ft
...
-S
zoci
ális
.T
arsu
las
ossz
esen
.O
voda
esM
eg
nev
ezes
Tar
sula
s...
Szo
lgal
tato
2017
.12
.31-
enB
olcs
ode
Kozp
ont
1A
lapte
vék
enysé
gkö
ltsé
gvet
ési
bevé
tele
i92
602
878
581
805
974
214
990
401
9297
864
2
2.A
lapte
vék
enysé
gkö
ltsé
gvet
ési
kiad
ásai
886
161
452
330
102
555
087
463
833
198
578
9
IA
lapte
vék
enysé
gkölt
ségv
etés
ieg
yen
leg
e39
867
333
814
758
717
-535
884
237
-239
007
147
3A
lapte
vék
enysé
gfi
nans
zíro
zási
bevé
tele
i81
831
640
521
155
554
363
094
627
447
390
4
4A
lapte
vék
enysé
gfi
nans
zíro
zási
kiad
ásai
814
834
142
814
834
142
--
IIA
lapte
vék
enysé
gfi
nan
szír
ozá
sieg
yenl
ege
348
226
3-8
1462
258
754
363
094
627
447
390
4
A)
Ala
pte
vék
enysé
gm
arad
ván
ya
4334
959
613
613
07
746
709
3546
675
7
5V
álla
kozá
site
véke
nysé
gkö
ltsé
gvet
ési
bevé
tele
iO
--
-
6V
álla
kozá
site
véke
nysé
gkö
ltsé
gvet
ési
kiad
ásai
O-
--
III.
Vál
lakozá
site
vék
eny
ség
költ
ségvet
ési
egye
nleg
eO
--
-
7V
álla
kozá
site
véke
nysé
gfi
nans
zíro
zási
bevé
tele
iO
--
-
8V
álla
kozá
site
véke
nysé
gfi
nans
zíro
zási
kiad
ásai
O-
--
IVV
álla
kozá
site
vék
eny
ség
fin
ansz
íro
zási
egye
nleg
eO
--
-
B)
Vál
lakozá
site
vék
eny
ség
mar
adván
ya
O-
--
C)
Öss
zes
mar
adván
y43
349
596
136
130
774
670
935
466
757
D)
Ala
pte
vék
enysé
gköte
leze
hsé
gv
álla
láss
alte
rhel
t43
133
049
O7
666
292
3546
675
7m
arad
van
ya
E)
Ala
pte
vék
enysé
gsz
abad
mar
adván
ya
216
547
136
130
8041
7O
9.m
ellé
klet
a./2
018.
G..)
társ
ulás
iha
táro
zath
oz
AB
ékés
iK
isté
rség
iIn
tézm
ény
fen
nta
rtó
Tár
sulá
s20
17.
évi
mar
adván
yán
akjó
váh
agyás
a
Ft-
ban
Sza
bad
mar
adván
yból
Köt
elez
etts
ég-
Jóváh
agyás
ra
Inté
zmén
ym
egne
vezé
seM
arad
ván
yge
lte
rhel
tSz
abad
onja
vas
olt
mar
adván
yJu
tali
nazá
sra
.‘°?
felh
aszn
álha
tóm
arad
ván
yja
rule
knir
aos
szes
en
Kis
térs
égi
Óvo
daés
Böl
csőd
e7
746
709
766
629
2O
080
417
774
670
9
Szo
ciál
isS
zolg
álta
tóK
özpo
nt35
466
757
3546
675
7O
OO
3546
675
7
Inté
zmén
yek
össz
esen
:43
213
466
4313
304
90
080
417
4321
346
6
Inté
zmén
yfen
ntar
tóT
ársu
lás
136
130
OO
O13
613
013
613
0
Tár
sulá
sös
szes
en:
4334
959
643
133
049
OO
216
547
4334
959
6
10. melléklet a .120l8.(..) társulási határozathoz
Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás2017. évi egyszerűsített mérlege
413 620 641
O
O
313 620 641
2 083 579
O
2 083 579
1
182 715
971 315
154 030
3 565 731
84 031
O
420 508 012
Források Előző időszak Tárgyi idöszak
G/l Nemzeti vagyon induláskori értéke 337 729 055 337 729 055
G/II Nemzeti vagyon változásai -78 560319 -78560319
G/III Egyéb eszközük induláskori értéke 14 296 514 14 296 514
G/IV Felhalmozott eredmény 114 128 240 96 285 607
G/V Eszközök ünékhelyesbitésének íorrása O O
G/VI Mérkgszerinti eredmény -17 842 633 23 297 81 I
G) SAJÁT TŐKE 369 750 857 393 048 668
S) KÖTELEZETTSÉGEK 18 900 18 900
EGYÉB SAJÁTOS FORRÁS OLDALI» ELSZÁMOLÁSOK
O O
KINCSTÁRI SZÁMLA VEZETÉSSEL KAPCSOLATOS oh ELSZÁMOLÁSOKO
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 50 738 255 58 715 730
FORRÁSOK ÖSSZESEN: 420 508 012 351 783 298
A/II
A/III
A/IV
Tárgyi eszközök
Befektetett pénzügyi eszközök
Koncesszióba, vagyonkezeléshe adott eszközök
Ft-hnn
A)
B/I
NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETTESZKÖZÖK
Készletek
B/II. Értékpapirok
B)
404 314 234
O
O
NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK
C/II Pénztárak, csekkek
C/III
„
. ‚. MódosításokEszkozok Elozo idoszak
(+/)Targyi idoszak
A/I Immateriális javak O O
404 314 234
Forint számlák
C) PÉNZESZKŐZÖK
I 411 825
0) KÖVETELÉSEK
E)
O
1 411 825
F)
EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALIELSZÁMOLÁSO K
231 745
AKTiV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:
40 462 225
40 693 970
305 328
5 057 841
O
351 783 298
II. melléklet a 12018. (.jtársulási határozathoz
Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás 2017. évi eredménykimutatása
Ft
Módosi
Megnevezés Előző időszak tások Tárgyi időszak
(+1-)
I. Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele 31 130 828 31 872 780
II. Aktivált saját teljesítmények értéke - - -
Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei 726 946 744 814 834 142
Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevétele 733 119 987 870 798 663
Különféle egyéb eredményszemléletü bevételek 12 851 667 14 845 302
III. Egyéb eredményszemléletű bevételek I 472 918 398 - I 700 478 107
Anyagköltség 22411 540 30215517
Igénybevett szolgáltatások értéke 104 561 757 115 722 934
Eladott áruk beszerzési énéke - -
Eladott (közvetített )szolgáltatások értéke 717 797 591 373
IV. Anyagjellegű ráfordítások 127 691 094 - 146 529 823
Rérköltség 442878915 513689571
Személyi jelelgű egyéb kiflzeiések 18 925 266 56 381 857
Bérjámlékok 136172066 129830635
V. Személyi jellegű ráfordítások 627 976 247 - 699 902 063
VI. Értékcsökkenési leírás 14 550 652 19 423 330
VII. Egyéb ráfordítások 761 344 023 852 295 526
A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (L÷Il.÷lll.-IV.-V.-VL-Vll.) - 17 512 790 - 24 200 044
Kapott (járó) osztalék és részesedés . -
Kapott kamatok - -
VIII. Pénzügyi műveletek eredményszemlélető bevételei - -
Fizetett kamatok 329 843 2
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai - 902 231
IX. Pénzügyi műveletek ráforditásai 329 843 - 902 233
B) PÉNZÜGYI NIÍIVELETEK EREDMÉNYE (VIII+IX) - 329 843 - - 902 233
Q Adózás előtti eredmény, msze - t7 842 633 - 23297811
D) ADÓZOTT EREDMÉNY - 17842633 - 23297811
12 mcllékkL n ./2018 ( I Iánulási hniározthoz
Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás 2017. évi vagyonkimutatása
ezer FI-ban
. ‚.. . Szociális. . Tarsulas osszesen . Ovoda és
Eszközök2017. 12.31-én
TarsulasBölcsőde
SzolgaltatoKözpont
ANEMZETI VAGYONBA TARTOZÓBEFEKTETETT ESZKÖZÖK 390 222 997 156 317 669 67 286 774 166 618 554
I. Immateriális javakII. Tárgyieszközök 390222997 156317669 67286774 166618554
I. Ingatlanok és kapcsolódó vagyonértéküjogok 390 222 997 156 317 669 67 286 774 166 618 553
I I Forgalomképtelen1.2. Korlátozottan forgalomképes 390 222 997 156 317 669 67 286 774 166 618 554
1.3. Üzleti vagyon -
2.Gépek .berendezések, felszerelések, 14 091 237 3 828 017 - 10 263 220
2.1 Forgalomképtelen2.2. Korlátozottan forgalomképes - - - -
2.3. Üzleti vagyon 14 091 237 3 828 017 - 10 263 220
3. Tenyészállatok3.1 Forgalomképtelen3.2. Korlátozottan forgalomképes4.3. Üzleti vagyon4. Beruházások, felújítások -
4.1 Forgalomképtelen4.2. Korlátozottan forgalomképes -
4.3, Üzleti vagyon— 5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítéseIll. Befektetett pénzügyi eszközök
I._Tartós_részesedés2. Tarós hitelviszonyt megleslesitö értékpapír3. Befektetett pénzügyi eszközök
trtékhelveshítdse
IVKoncesszióba, vagyonkezelésbe adott
eszközök
BNEMZETI VAGYONBA TARTOZÓFORGÓESZKÖZÖK I 411 825 - 851 898 559 927
I. Készletek I 411 825 . 851 898 559 927
II. Értékpapírok
C) Pénzeszközők 40 693 970 136 130 7 395 358 33 162 482
L 1. Hosszú lejáratú belélekII. II. Pénztárak, csekkek, betétkűnyvek 231 745 10 440 39400 181 905
Ill. Ill. Forintszámlák 40 462 225 125 690 7 355 958 32 980 577
IV. IV. DevizaszaámlákV. V.ldegen pénzeszkőzök
D) Követelések 305 428 - l25 726 179 702
L Költségvetési évben esedékes kővetetlések
Kőltségvetési évet követően esedékeskövetelések -
Ill. Adott előlegek 305 428 . 125 726 179 702
E) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások5 057 841 - I 531) 297 3 527 533
F) Aktív időbeli elhatrolások
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 437 692 061 156 453 799 77 190 053 203 038 209
. Szociális. Társulás összesen . Ovoda és
Forrasok Tarsulas •._ Szolgóltato2017. 12.31-én Bolcsode
Kozpont
SAJÁT TÖKE 393 048 668 160 281 816 38 697 245 194 069 607
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke 337 729 055 82 965 523 99 367 514 155 396018
II. Nemzeti vagyon változása - 78 560 319- -33 755 664 -44 804 655
lH.Egyéb eszközök induláskori értéke és
14 296 514— valtozasai 14 296 514 - -
IV. Felhalmozott eredmény 96 285 607 67 518 959 -30 228 438 58 995 086
V. Eszközök énékhelyesbitésének íon-ása
VI. Mérleg szerinti eredmény 23297811 -4 499 180 3 313 833 24 483 158
H) KÖTELEZETTSÉGEK 18900 - - 18900
L Költségvelési évben esedékes kötelezettségek
Költségvetési évet követően esedékeskölelezaltségek
Ill. Kapott elölegek IS 900 O IS 900
1) Egyéb sajátos forrásoldoli elszámolások
Kincstáriszámlaveztéssel kapcsolatos
elszámolások
K) Passzív időbeli elhutárolások 58 715 730 38 492 808 20 222 922
FORRÁSOK ÖSSZESEN: 451 783 298 160 281 816 77 190 053 214311 429
I. Könyviteli mérlegeii kívüli eszközÖk
- SzociálisMegnevezés
Társulás ÖsszesenTársulás
Ovoda ésSzolgáltató
2017. 1231-én BölcsodeKöz ont
0-m leírt eszközök állománya (1.391÷113÷55 db)
Kisértékú immateriálk javak állománya ( O db) - - - -
A Nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI tv. l. (2)bekezdés g) és h) pontja szerinti tételek - -
} képzömúvészeti alkotások - - -
- régészeti leletek - - -
- kép- és hangarchívum - - -
- gyűjtemények - - -
- egyéb kulturális javak - - -
2. Könyvviteli mérlegen kívüli függő kötelezettségekezer Ft
Kezesség-illetve garancia vállalással kapcsolatos - - - -
Váltókezesi rüggő kötelezettségek - - - -
Le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatos rűggókötelezettségek - - - -
Opciós Ugyletekkel kapcsolatos rüggó kötelezettségek - - - -
13 strnsútalöa 2018( I
Á működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2018-2019-2020. évi alakulását bemutató mérleg
Tájékoztató adatok az Áht, 24.* (4) bekezdés d) pontja szerint
‘.i;: E :L.:!!
2018. éti len 2019. éti terv 2020. éti Icrv.1. Slewleve,er 2017. éti terv TeijnIta
ki-:::-:;simükódédbcvétclrk 54875792 53875792 50396000 50000000 50000000
:.:t 8mioptáo 814 834 133 813 832 142 781 74000 7800001kX) 7S06
\lL-kJ€ai célú úlvcIl pénzeszköz 55 963 521 55 964 521 9 618 000 9 500 000 9 500 000
1W NI;.itdvúriy igénybcvélclc működési célra 3 482 263 3 482 263 I 36! 360
I halmozási célú átvclt pénzcszköz - — —
Fclhalmozáoi ás tökcjellc0 brvélclck 354 330 354 330 -
Mnradvány igénybevétal felhal,nozási célra —
l Bci.étclck ősazneri 929 511 019 929511 038 842 549 360 839 500 000 83951)0000
\i jutsalások 582 800 951 563 423 970 552 829 000 550 000 000 550 000 000
ktdokMtcrli:Ibjámléknk ás tcociális 34 055 095 30 110 986 115 562 000 115 500000 1155% 000íLzsnJáruIasI adó
Italogi kiadások 198 628 760 178 735 383 72 797 000 170 000000 170000000
\likÖdési célú tartalékok 36 130 - 136 130 100 000 IDD 000
Ikn:Itiáaok, ízlújilások 13 890 112 13 890 112
Ioelrk, kőlcsönok lörlzsztésc - -
L!l]5Z1:sj célú tartalékok -
kii:li,okostzenoi 929511 043 886 161 452 831 323 130 8356000041 835600000
Fi lan
12
1151
mel
lékl
eta
./2
01
8(
......
)ia
rsul
ásí
hatá
roza
lhnz
Bék
ési
Kis
térs
égi
Inté
zmén
yfe
nn
tart
őT
ársu
lás
2017
.év
ibe
véte
liel
őir
ányza
tain
akte
ljes
ítés
ekö
tele
zőfe
lad
ato
nk
ént
Mük
ödés
ibe
véte
lek
Fel
halm
ozás
ibe
véte
lek
•M
arad
ván
Bev
étel
ekM
egne
veze
sIn
tézm
ényi
..
Műk
ödés
icé
lúM
arad
ván
yF
elha
lmoz
ási
Fel
halm
ozás
i.
.
.K
apo
ttta
mo
gat
as.
...
..
..
igen
ybev
etel
eO
sSZe
Sefl
muk
ödes
i.
..
.ta
mogat
ases
atv
ett
igen
ybev
etel
ees
toke
jell
egu
celu
atv
ett
.ir
anyit
osz
ervt
ol.
..
felh
alm
ozas
ibe
vete
lek
penz
eszk
ozm
ukD
desi
celr
abe
vete
lek
peaz
eszk
ozce
lra
1.B
ékés
iK
islé
rség
iÓ
voda
ésB
ölcs
őde
632
210
154
232
407
38
668
300
I30
687
3O
OO
558
621
347
2.B
ékés
Vár
osi
Szo
ciál
isS
zolg
álta
tó39
199
163
3340
238
218
768
301
9I
963
835
354
330
OO
262
602
729
Koz
pont
Köl
tség
veté
sisz
erve
kös
szes
en:
4552
126
457
572
645
519
635
131
93
270
708
354
330
OO
821
224
076
3.T
ársu
lás
O-8
14834
142
81
80
59
74
221
?55
5O
OO
3437155
Tár
sulá
sés
inté
zmén
yei
4552
126
4-2
3910
768
7I
0144
1106
13
482
263
354
330
0O
824
661
231
mrn
doss
zese
n:
Bék
ési
Kis
térs
égi
Inté
zmén
yfe
nnta
rtó
Tár
sulá
s
2017
.év
ik
iad
ási
előir
ányza
tain
akte
ljes
ítés
ekö
tele
zűfe
lad
ato
nk
ént
Műk
ödés
iki
adás
ok
Mu
nk
aad
ók
atF
elha
lmoz
ási
Kia
dáso
kM
egne
vezé
sS
zem
élyi
Dol
ogi
éseg
yéb
Műk
ödés
icé
lúkia
dás
ok
Öss
zese
nte
rhel
őjá
rulé
kok
ésfo
ly6
kiad
ások
tart
alék
okju
ttat
ások
szoc
iáhs
1.B
ékés
iK
isié
rség
iÓ
voda
ésB
ölcs
őde
372
773
917
9045
336
685
094
881
O2
552
474
550
873
638
2B
ékés
Vár
osi
Szoc
iális
Szol
gálla
ló11
633
945
025
874
956
7387
980
80
1104
175
822
713
597
2K
özpo
nt
Köl
tség
veté
sisz
erve
kÖ
ssze
sen:
489
113
367
116
328
322
158
974
689
II04
175
813
594
232
789
052
368
3.T
ársu
lás
0O
3301025
OO
3301025
Tár
sulá
sés
inté
zmén
yei
48
91
13367
11
63
28
32
216
2275
714
1104
175
813
5942
3279
2353
393
min
döss
zese
n:
IS.
sz.
mel
lékl
eta
.i20
18(.)
lárs
uls
iha
táro
zath
oz
Bék
ési
Kis
térs
égi
Inté
zmén
yfe
nn
tart
óT
ársu
lás
2017
.év
ibe
véte
liel
őir
ányza
tain
akte
ljes
ítés
eö
nk
ént
vál
lalt
fela
dat
onkén
t
Műk
ödés
ibe
véte
lek
Fel
halm
ozás
ibe
véte
lek M
arad
ván
yB
evét
elek
Meg
neve
zés
Inté
zmén
yiM
űköd
ési
célú
Mar
adv
ány
Fel
halm
ozás
iF
elha
lmoz
ási
Kap
ott
tám
ogat
ásig
énvb
evét
ele
Öss
zese
nm
űköd
ési
.tá
mog
atás
ésát
vet
tig
ényb
evét
ele
éstő
keje
Heg
űcé
lúát
vet
tir
anyit
ósz
ervt
ől-
felh
alm
ozás
ibe
véte
lek
penz
eszk
özm
űköd
ési
célr
abe
véte
lek
pénz
eszk
özcé
lra
I.B
ékés
iK
isté
rség
iÓ
voda
ésR
dles
öde
OO
OO
OO
OO
Bék
ésV
áros
iS
zoci
ális
Szo
lgál
tató
935
452
810
668
239
8482
705
0O
OO
O10
484
981
72.
Köz
pont
Köl
tség
veté
sisz
erve
kÖ
ssze
sen:
93
M52
810
668
239
8482
705
0O
0O
010
483
981
7
3.T
ársu
lás
O0
D0
OO
OO
Tár
sulá
sés
inté
zmén
yei
93
54
528
10668239
84827050
O0
O0
104849817
min
döss
zese
n:
Bék
ési
Kis
térs
égi
Inté
zmén
yfe
nnta
rtó
Tár
sulá
s20
17.
évi
kia
dás
iel
őir
ányza
tain
akte
ljes
ítés
eönkén
tvál
lalt
fela
dat
on
kén
t
Műk
ödés
iki
adás
okM
un
kaa
dó
kat
Fel
halm
ozás
iK
iadá
sok
Meg
neve
zés
Sze
mél
yiD
olog
iés
egyé
bM
űköd
ési
célú
kiad
ások
össz
esen
terh
elő
járu
lékok
ésju
ttat
áso
kfo
lyó
kiad
ások
tart
alék
ok
szoc
iáli
s
1.B
ékés
iK
islé
rség
iÓ
voda
ésB
ölcs
öde
00
OO
OO
Bék
ésV
áros
iS
zoci
ális
Szo
lgál
tató
7131
160
313
782
664
1645
967
00
295
880
104
849
817
2.K
özpo
nt
Köl
tség
veté
sisz
erve
kÖ
ssze
sen:
7431
160
313
782
664
1645
967
011
041
758
295
880
115
891
575
3.T
árs
ulá
sO
OO
0O
O
Tár
sulá
sés
inté
zmén
yei
7431
160
313
782
664
1645
967
011
041
758
295
880
115
891
575
min
döss
zese
n: