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Die Unternehmer-Mitmachorganisation
2
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Industrie und Handelskammer Gießen-Friedberg
Geschäftsbereich Zentrale Aufgaben
E-Mail: [email protected]
Internet: www.giessen-friedberg.ihk.de
Sitz und Geschäftsstelle Gießen Geschäftsstelle Friedberg
Lonystraße 7 Goetheplatz 3
35390 Gießen 61169 Friedberg
Postfach 11 12 20 Postfach 10 04 55
35357 Gießen 61144 Friedberg
Tel. (0641) 7954-0 I Fax (0641) 55000 Tel. (06031) 609-0 I Fax (0641) 55000
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AKTIVA PASSIVA31.12.2018 31.12.2017 31.12.2018 31.12.2017
€ € € €A. Anlagevermögen 12.083.147,35 11.770.175,56 A. Eigenkapital 5.034.704,32 5.713.354,23
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 17.808,00 8.107,00 I. Nettoposition 2.030.000,00 2.030.000,00
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte 17.808,00 8.107,00 II. Ausgleichsrücklage 2.233.430,54 2.233.430,54 und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten u. Werten
III. Andere Rücklagen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 4.354.743,00 4.228.715,00
IV. Ergebnis 771.273,78 1.449.923,69 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, 4.015.007,00 3.902.130,00
einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken B. Rückstellungen 13.694.586,00 12.093.737,00 2. Andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsaustattung 339.736,00 326.585,00
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche 12.606.443,00 11.242.904,00 III. Finanzanlagen 7.710.596,35 7.533.353,56 Verpflichtungen
1. Beteiligungen 67.537,28 67.537,28 2. Sonstige Rückstellungen 1.088.143,00 850.833,00 2. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein 14.523,13 14.523,13
Beteiligungsverhältnis besteht C. Verbindlichkeiten 858.564,70 717.081,23 3. Wertpapiere des Anlagevermögens 5.888.713,75 5.811.995,13 4. Sonstige Ausleihungen und Rückdeckungsansprüche 1.739.822,19 1.639.298,02 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 588.823,13 562.953,37
8.428.770,53 7.645.072,51 2. Sonstige Verbindlichkeiten 269.741,57 154.127,86
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 718.810,28 1.244.760,66 D. Rechnungsabgrenzungsposten 928.515,84 903.915,61
1. Forderungen aus Beiträgen, Gebühren, Entgelten und 680.018,05 698.448,76 sonstigen Lieferungen und Leistungen
2. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein 726,16 726,16 Beteiligungsverhältnis besteht
3. Sonstige Vermögensgegenstände 38.066,07 545.585,74
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei 7.709.960,25 6.400.311,85 Kreditinstituten und Schecks
C. Rechnungsabgrenzungsposten 4.452,98 12.840,00
20.516.370,86 19.428.088,07 20.516.370,86 19.428.088,07
Gießen, 30. Juni 2019Rainer Schwarz, Präsident Dr. Matthias Leder, Hauptgeschäftsführer
Bilanz zum 31. Dezember 2018
B. Umlaufvermögen
20
1. Erträge aus Beiträgen 8.081.700,00 8.985.049,55 903.349,55 8.486.195,99
2. Erträge aus Gebühren 1.321.200,00 1.257.538,01 -63.661,99 1.236.055,87
3. Erträge aus Entgelten 889.800,00 939.912,05 50.112,05 923.119,01
4. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen 0,00 0,00 0,00 0,00
5. Andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00,
6. Sonstige betriebliche Erträge 818.900,00 749.849,67 -69.050,33 917.229,97
davon Erträge aus Erstattungen 689.100,00 539.928,61 -149.171,39 809.110,64
Erträge aus öffentlichen Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 2.063,50 2.063,50 1.682,27
Sonstige periodenfremde Erträge 0,00 13.329,07 13.329,07 850,36
Erträge aus Abführung an gesonderte Wirtschaftspläne 0,00 0,00 0,00 0,00
Betriebserträge 11.111.600,00 11.932.349,28 820.749,28 11.562.600,84
7. Materialaufwand 1.292.400,00 1.135.748,21 -156.651,79 1.148.495,20
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 296.200,00 272.159,76 -24.040,24 280.353,99
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 996.200,00 863.588,45 -132.611,55 868.141,21
8. Personalaufwand 6.230.500,00 6.817.222,09 586.722,09 5.638.922,24
a) Gehälter 4.254.700,00 4.148.393,57 -106.306,43 3.871.227,73
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 1.975.800,00 2.668.828,52 693.028,52 1.767.694,51
9. Abschreibungen 225.100,00 216.216,29 -8.883,71 200.115,76
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 225.100,00 216.216,29 -8.883,71 200.115,76
b) Abschreibungen auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens 0,00 0,00 0,00 0,00
10. Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.347.100,00 4.135.519,03 -211.580,97 3.926.767,96
davon Zuführung an gesonderte Wirtschaftspläne 0,00 0,00 0,00 0,00
Betriebsaufwand 12.095.100,00 12.304.705,62 209.605,62 10.914.301,16
Betriebsergebnis -983.500,00 -372.356,34 611.143,66 648.299,68
11. Erträge aus Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 2.200,00
12. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 119.400,00 124.029,46 4.629,46 134.750,33
13. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 727,32 727,32 727,32
14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere desUmlaufvermögens 0,00 4.438,01 4.438,01 0,00
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 425.000,00 413.506,19 -11.493,81 435.619,00
425.000,00 413.506,19 -11.493,81 435.619,00
Finanzergebnis -305.600,00 -293.187,42 12.412,58 -297.941,35
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -1.289.100,00 -665.543,76 623.556,24 350.358,33,
16. Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00
17. Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00
Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00
18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,00 0,00 348,15
19. Sonstige Steuern 12.800,00 13.106,15 306,15 12.892,15
20. Jahresergebnis -1.301.900,00 -678.649,91 623.250,09 337.118,03
21. Ergebnisvortrag aus dem Vorjahr 1.301.900,00 1.449.923,69 148.023,69 1.112.805,66
22. Entnahmen aus Rücklagen 0,00 0,00 0,00 830.000,00
- aus der Ausgleichsrücklage 0,00 0,00 0,00 830.000,00
23. Einstellungen in Rücklagen und Nettoposition 0,00 0,00 0,00 830.000,00
- in andere Rücklagen und Nettoposition 0,00 0,00 0,00 830.000,00
24. Ergebnis 0,00 771.273,78 771.273,78 1.449.923,69
Erfolgsrechnung Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2018
davon Aufwendungen aus Aufzinsung
Ist 2017 €
Abweichung €
Plan 2018 €
Ist 2018 €
Erträge aus Auflösung von sonstigen Rückstellungen und Steuerrückstellungen
21
Plan 2018 Ist 2018 Abweichung Ist 2017
€ € €
1. Jahresergebnis vor außerordentlichen Posten -1.301.900,00 -678.649,91 623.250,09 337.118,03
2. (+/-) Abschreibungen (+) / Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens 225.100,00 216.216,29 -8.883,71 200.115,76
(+/-) Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen, (+/-) Bildung Passive RAP (+) / Auflösung 1.106.200,00 1.633.836,25 527.636,25 816.762,02
Aktive RAP (+), Auflösung Passive RAP (-) / Bildung Aktive RAP (-)
(+/-) sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) / Erträge (-) 0,00 0,00 0,00 0,00
5. (+/-) Verlust (+) / Gewinn (-) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens 0,00 160,00 160,00 111,00
(+/-) Abnahme (+) / Zunahme (-) der Vorräte, der Forderungen aus Beiträgen, Gebühren, 0,00 525.950,38 525.950,38 -357.757,20
Entgelte und sonstigen Lieferungen und Leistungen sowie andere Aktiva, die nicht der
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind
(+/-) Zunahme (+) / Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Beiträgen, Gebühren, Entgelten 0,00 141.483,47 141.483,47 474.040,74
und sonstigen Lieferungen und Leistungen sowie andere Passiva, die nicht der
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind
8. (+/-) Ein- (+) und Auszahlungen (-) aus außerordentlichen Posten 0,00 0,00 0,00 0,00
9. = Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 29.400,00 1.838.996,48 1.809.596,48 1.470.390,35
10. (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens 0,00 0,00 0,00 0,00
11 (-) Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen -375.800,00 -337.293,12 38.506,88 -405.955,16
12. (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immateriellen Anlagevermögens 0,00 0,00 0,00 0,00
13. (-) Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen -11.000,00 -14.812,17 -3.812,17 -8.139,60
14. (+) Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 0,00 0,00
15. (-) Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen -87.200,00 -177.242,79 -90.042,79 -991.349,88
16. = Cashflow aus der Investitionstätigkeit -474.000,00 -529.348,08 -55.348,08 -1.405.444,64
17. (+) Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 0,00 0,00 0,00 0,00
18. (-) Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 0,00 0,00 0,00 0,00
19. = Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes -444.600,00 1.309.648,40 1.754.248,40 64.945,71
Summe der Zeilen (9, 16 und 19)
21. (+) Finanzmittelbestand am Anfang der Periode 6.309.066,14 6.400.311,85 91.245,71 6.335.366,14
22. = Finanzmittelbestand am Ende der Periode 5.864.466,14 7.709.960,25 1.845.494,11 6.400.311,85
Finanzrechnung Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2018
6.
7.
20.
3.
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