AUDIÊNCIA
PÚBLICA
A Lei Complementar n° 101/2000 – Lei de Responsabilidade Fiscal, estabeleceu normas de finanças públicas voltadas para a responsabilidade na gestão fiscal.
Pressuposto de uma gestão fiscal eficiente
. Ação planejada e transparente
. Prevenção de riscos e correção de desvio
. Manutenção do equilíbrio das Contas Públicas como:
. Cumprimento de metas entre receita e despesa
. Obediência a limites como:. Despesa de pessoal. Operação de crédito. Renúncia de receita. Inscrição em restos a pagar. Geração de outras despesas
PRAZO PARA REALIZAÇÃO DA AUDIÊNCIA
Artigo 8º - da LEI 101/00
§ 4º - Até o final dos meses de maio, setembro e fevereiro, o Poder Executivo demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada quadrimestre, em audiência pública na comissão referida no § 1º do art. 166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas estaduais e municipais.
AVALIAÇÃO DAS METAS
3º QUADRIMESTRE 2002/2003
Demonstrativo Sintético das Receitas
Receitas Próprias
Receitas Próprias / Impostos
Transferências da União
Transferências do Estado
Deduções para o FUNDEF
Receita de Capital
*
Receitas de Impostos e Transferências - 25% Obrigatórios
R$ 66.695.900,15
R$ 16.673.975,04
- Aplicação na Educação Infantil
Percentual
R$ 8.128.077,51
12,19%
- Aplicação no Ensino Fundamental
Percentual
R$ 10.590.982,89
15,88%
- Total Geral Aplicado no Ensino (Infantil e Fundamental) Percentual
R$ 18.719.060,40
28,07%
Quadro Demonstrativo da Aplicação no Ensino
3º Trim./Exercício 2.003
Recursos Recebidos + Aplic. Financeira R$ 5.429.458,46
Despesas com Profis. do Magistério R$ 3.687.406,88
Percentual
67,91%
Quadro Demonstrativo da Aplicação no Ensino3º Trim./Exercício 2.003
FUNDEF
Quadro Demonstrativo da Aplicação na Saúde
3º Trim./Exercício 2.003
- Receitas de Impostos e Transferências - 15% Obrigatórios
R$ 62.602.464,23
R$ 9.390.369,63
- Aplicação na Saúde
Percentual
R$ 10.678.604,09
17,06%
- Despesa Total da Saúde (incluindo recursos de convênios)
R$ 15.249.566,40
AUDIÊNCIA PÚBLICA
3º QUADRIMESTRE
2003
SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL
Fev/04
SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL
Fev/04
VRS.EM R$
Previsão PrevisãoAnual Quadrimestral
550.000,00 183.333,32 220.000,00 73.333,36
16.060.000,00 5.353.333,32 7.700.000,00 2.566.666,66 4.400.000,00 1.466.666,66 3.960.000,00 1.320.000,00
220.000,00 73.333,34 22.000,00 7.333,32
770.000,00 256.666,68 418.000,00 139.333,34 550.000,00 183.333,32 220.000,00 73.333,35
19.030.000,00 6.343.333,35
RECEITASTAXAS
PREVISÃO DE 2003
INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕESRECEITA DA DÍVIDA ATIVA
RECEITAS DE VRS.MOBILIÁRIOSRECEITAS DE SERVIÇOS:
RECEITAS DIVERSAS
TOTAL GERAL
TARIFA DE ÁGUA TARIFA DE ESGOTO TARIFA DE RES.SÓLIDOS
OPERAÇÃO DE CRÉDITOALIENAÇÕES DE BENS
MULTAS E JUROS DE MORA
SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL
Fev/04
VRS.EM R$
Previsão PrevisãoAnual Quadrimestral7.013.000,00 2.737.666,62 2.170.000,00 923.333,36
146.000,00 102.000,00 5.984.000,00 1.994.666,66
22.000,00 7.333,36 55.000,00 18.333,34 20.000,00 13.333,34
4.285.000,00 1.995.000,00 525.000,00 175.000,00 165.000,00 55.000,00
20.385.000,00 8.021.666,68
195.000,00
20.580.000,00
PREVISÃO DE 2003
DESPESASPESSOAL E ENCARGOSMATERIAL DE CONSUMOOUTROS SERVS.PES.FÍSICA
AMORTIZAÇÃO DA DÍV.INTERNA
OUTROS SERVS.PES.JURÍDICAJUROS/ENCARGOS DÍV.INTERNADESPS.EXERCÍCIOS ANTERIORESINDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES
TOTAL GERAL
TOTAL
RESERVA DE CONTINGÊNCIA
OBRAS E INSTALAÇÕESEQUIPS.E MATL.PERMANENTE
SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL
Fev/04
VRS.EM R$
AVALIAÇÃO DE METAS FISCAISREALIZAÇÃO PREVISÃO REALIZAÇÃO REALIZADO/03 REALIZADO/03
DISCRIMINAÇÃO 2002 2003 2003 REALIZADO/02 PREVISTO/03
TAXAS 133.553,37 183.333,32 122.568,07 -8,23% -33,14%CONTRIB.MELHORIA 5.729,08 - - -100,00% - RECS.VRS.MOBILIÁRIOS 288.409,46 73.333,36 73.021,13 -74,68% -0,43%RECS.DE SERVIÇOS: 4.344.927,24 5.353.333,32 4.950.288,30 13,93% -7,53% TARIFA DE ÁGUA 2.373.368,63 2.566.666,66 2.691.660,31 13,41% 4,87% TARIFA DE ESGOTO 1.199.667,21 1.466.666,66 1.330.945,28 10,94% -9,25% TARIFA DE RES.SÓLIDOS 771.891,40 1.320.000,00 927.682,71 20,18% -29,72%MULTAS E J.DE MORA 108.078,99 73.333,34 101.091,87 -6,46% 37,85%INDENIZS.RESTITUIÇÕES - 7.333,32 - - -100,00%REC.DÍVIDA ATIVA 7.586,37 256.666,68 4.979,12 -34,37% -98,06%RECEITAS DIVERSAS 120.257,35 139.333,34 125.792,95 4,60% -9,72%OPERAÇÃO DE CRÉDITO - 183.333,32 - - -100,00%ALIENAÇÕES DE BENS - 73.333,35 - - -100,00%
TOTAL 5.008.541,86 6.343.333,35 5.377.741,44 7,37% -15,22%
3º QUADRIMESTRE COMPARATIVOSRECEITAS
SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL
Fev/04
VRS.EM R$
AVALIAÇÃO DE METAS FISCAISREALIZAÇÃO PREVISÃO REALIZAÇÃO REALIZADO/03 REALIZADO/03
DISCRIMINAÇÃO 2002 2003 2003 REALIZADO/02 PREVISTO/03
PESSOAL E ENCARGOS 2.184.887,24 2.737.666,62 2.511.723,96 14,96% -8,25%MATERIAL DE CONSUMO 366.663,89 923.333,36 167.190,45 -54,40% -81,89%OUTROS SERVS.P.FÍSICA 49.789,76 102.000,00 50.012,55 0,45% -50,97%OUTROS SERVS.P.JURÍDICA 1.116.178,02 1.994.666,66 1.333.338,40 19,46% -33,15%JUROS/ENCARGOS DÍV.INT. 3.084,47 7.333,36 3.063,45 -0,68% -58,23%DESPS.EXERC.ANTERIORES - 18.333,34 - - -100,00%INDENIZS.E RESTITUIÇÕES - 13.333,34 8.516,82 - -36,12%OBRAS E INSTALAÇÕES 338.997,60 1.995.000,00 677.419,98 99,83% -66,04%EQUIPS.MATL.PERMANENTE 178.683,27 175.000,00 9.674,46 -94,59% -94,47%AMORTIZ.DÍVIDA INTERNA 40.318,45 55.000,00 42.268,01 4,84% -23,15%
TOTAL 4.278.602,70 8.021.666,68 4.803.208,08 12,26% -40,12%
PREVISÃO = PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA
REALIZAÇÃO = VALORES EMPENHADOS
3º QUADRIMESTRE COMPARATIVOSDESPESAS
SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL
Fev/04
VRS.EM R$
Previsto Realizado3º Quadrimestre 3º Quadrimestre
6.343.333,35 5.377.741,44 8.021.666,68 4.803.208,08
(1.678.333,33) 574.533,36
73.333,36 73.021,13 7.333,36 3.063,45
55.000,00 42.268,01 (11.000,00) (27.689,67)
(1.689.333,33) 546.843,69
RESULTADO NOMINAL
RECEITA FINANCEIRA
RESULTADO PRIMÁRIO
SUB TOTAL
DISCRIMINAÇÃO
JUROSAMORTIZAÇÃO
RECEITADESPESA
RESULTADOS NOMINAL E PRIMÁRIO
SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL
Fev/04
VRS.EM R$
AVALIAÇÃO DE METAS FISCAISREALIZAÇÃO PREVISÃO REALIZAÇÃO REALIZADO/03 REALIZADO/03
DISCRIMINAÇÃO 2002 2003 2003 REALIZADO/02 PREVISTO/03
RECEITAS 14.038.653,92 19.030.000,00 15.519.090,63 10,55% -18,45%
DESPESAS 14.474.684,17 20.580.000,00 17.633.737,36 21,82% -14,32%
DÉFICIT (436.030,25) (1.550.000,00) (2.114.646,73)
2.117.434,24 T o t a i s
15.519.090,63 17.636.524,87
17.633.737,36
0,00 17.633.737,36
2.787,51
1º , 2º e 3º QUADRIMESTRE COMPARATIVOS
R E S U M O T O T A L
Superávit
Superávit Financeiro Exerc.Anterior
Receita (Realiz. 1º , 2º e 3º Quadrimestre)
NOTA EXPLICATIVA
Despesa (Realiz.1º , 2º e 3º Quadrimestre)
Empenhos de Bimestres Futuros
AUDIÊNCIA PÚBLICA
3º QUADRIMESTRE
2003
SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL
Fev/04