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UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
INFORME DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
CURSO : AUDITORIA ADMINISTRATIVA.
DOCENTE : JULIO VASQUEZ SEMINARIO
ALUMNOS : PERICHE ANTON LEIDYSUAREZ IPANAQUE MARGHORYTORRES RUESTA ZARELLATORRES HUAMAN OMAR
CICLO : IX
PIURA-2015
INDICEINTRODUCCION..............................................................................................4
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JUSTIFICACIN...............................................................................................5
I. ANTECEDENTES.......................................................................................6
1.1. MISION...............................................................................................8
1.2. VISION................................................................................................9
II. METODOLOGIA DE LA AUDITORIA ADMINISTRATIVA................................10
2.1. PLANEACIN....................................................................................10
2.1.1. PROPUESTA T!CNICA................................................................11
2.1.2. PROGRAMA DE TRA"AJO..........................................................13
2.2. TECNICAS EMPLEADAS....................................................................19
2.#. EXAMEN...........................................................................................20
2.#.2. INDICADORES............................................................................23
2.$. INFORME..........................................................................................41
2.$.1. CRITERIOS DE PUNTUACIN......................................................41
2.$.2. COMPONENTE DE LOS HALLAZGOS..........................................43
III. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..............................................45
#.1. PLANEACIN....................................................................................45
#.1.1. VISIN:......................................................................................45
#.1.2. MISION:......................................................................................45
#.1.#. O"JETIVOS:...............................................................................45
#.1.$. ESTRATEGIAS Y T%CTICAS........................................................46
#.1.5. POL&TICAS:................................................................................46
#.1.'. PROCEDIMIENTOS:....................................................................47
#.1.(. PROGRAMAS:............................................................................ 48
#.2. ORGANIZACIN:...............................................................................48
#.2.1. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL:..............................................48
#.2.#. CULTURA ORGANIZACIONAL:....................................................48
#.2.$. RECURSOS HUMANOS...............................................................49
#.#. DIRECCIN.......................................................................................49
#.#.1. LIDERAZGO:..............................................................................49
#.#.2. COMUNICACIN:........................................................................49
#.#.#. MOTIVACIN..............................................................................49
#.#.$. GRUPOS Y EQUIPOS DE TRA"AJO.............................................50
#.#.5. MANEJO DEL ESTR!S Y CONFLICTO..........................................50
#.#.'. TOMA DE DECISIONES...............................................................50
#.$. CONTROL............................................................................................51
#.$.1. CALIDAD....................................................................................51
#.5. ELEMENTOS QUE COMPLEMENTAN EL PROCESO............................51
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#.5.1. SISTEMAS..................................................................................51
#.5.2. COORDINACIN.........................................................................51
#.5.#. PROVEEDORES..........................................................................52
#.5.$. ALMACENES..............................................................................52
#.5.5. ADQUISICIONES.........................................................................52
#.5.'. RECURSOS FINANCIEROS Y CONTA"ILIDAD..............................53
#.5.(. SERVICIO A CLIENTES................................................................53
#.5.). ASESORIA EXTERNA..................................................................53
IV. APENDICE........................................................................................... 58
INTRODUCCION
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El crecimiento de las Inversiones de las empresas privadas en nuestra Región
no son ajenas a capital piurano, es por ello que personas con conocimientos
empíricos o profesionales están incursionando en el mundo empresarial.
Este es el caso del Sr. Paul Terraas !uti"rre, Ingeniero #ivil de profesión,que fundó la empresa $P%! Ingenieros #onsultoría #onstrucción & 'egocios
E.I.R.() desde *ace apro+imadamente a-os. #on el transcurso del tiempo *a
ido creciendo la empresa & actualmente desarrolla sus actividades de
consultoría & construcción de manera efica.
Sin emargo, el desconocimiento del !erente sore la /dministración de la
empresa 0colaoradores, recursos1 *an *ec*o que la organiación careca de
ciertos aspectos fundamentales para el direccionamiento & correcto
funcionamiento de la empresa, esto se ve reflejado en el ajo compromiso &
motivación de los colaoradores &a que no se sienten identificados con esta2
motivo por el cual, el equipo /uditor conformado por un grupo de alumnos del
#urso de /uditoria /dministrativa de la 3acultad de #iencias /dministrativas de
la 4niversidad 'acional de Piura, gracias al apo&o de la /dministradora de la
empresa, optó por investigar a esta empresa para encontrar las causas & poder
proponer alternativas de solución a las deficiencias encontradas.
(as t"cnicas de recopilación de información las *emos aplicado a cada uno de
los colaoradores 0561 que actualmente laoran en la empresa, de todos los
niveles jerárquicos, además *emos evaluado mediante indicadores de !estión
e Indicadores 3inancieros a cada componente sujeto de revisión.
7emos concluido esta /uditoria /dministrativa con 8 propuestas de
implementación deidamente programadas, a disposición de la empresa para
su posterior aproación & ejecución.
JUSTIFICACIN
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El presente traajo es realiado como investigación aplicada del curso de
/uditoria /dministrativa de la 3acultad de #iencias /dministrativas de la
4niversidad 'acional de Piura & el motivo de esta investigación es, porque a
trav"s del apo&o de *P+G I,,/ C,34678 C,399/, ;
N9/ E.I.R.L< se podrá analiar su forma de traajo, implementar
indicadores para poder medir el desempe-o de la organiación, así como
detectar los principales prolemas con los que cuenta, lo importante no es
identificarlos, sino tami"n proponer alternativas de solución, cuáles son las
oportunidades & fortaleas con los que cuenta la empresa, & comatir sus
deilidades de la mejor manera.
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I. ANTECEDENTES
*P+G I,,/ C,34678 C,399/, ; N9/ E.I.R.L< , es una
empresa que está formada para rindar los servicios de construcción &consultoría, donde la calidad, capacidad & e+periencia de 58 a-os del !erente
!eneral, Ingenieros & t"cnicos que la conforman & respaldan, *acen posile la
realiación de oras principalmente de alumrado p9lico & electrificación en
diferentes puntos de la Provincia de Piura & cercanos.
Es una empresa piurana registrada en :5; como una Empresa Individual de
Responsailidad (imitada, de carácter mercantil constituida legalmente
conforme a las le&es peruanas mediante a la escritura p9lica 'o. 6< ante la
fe del notario p9lico de Piura Romulo =orge #evasco #a&c*o.
#uentan con un Registro >nico de #ontriu&ente 0:?;::@?85?1.
El due-o de la empresa, el Se-or Paul !utierre Terraas, !erente !eneral.
El domicilio Aistrito, Provincia & Aepartamento de Piura, pudiendo estalecer
sucursales en todo el territorio 'acional.
El capital es de SB. : 6:: 0Ceinte mil oc*ocientos & ::B5:: nuevos soles1
constituido por aportes del titular en ienes no dinerarios.
El órgano que tiene a su cargo la administración & representación de la
Empresa será desempe-ada por una o más personas naturales. (as
atriuciones del !erente sonD
• rganiar el r"gimen interno de la empresa
• #elerar contratos in*erentes al ojeto de la empresa, fijando suscondiciones2 supervisar & fiscaliar el desarrollo de las actividades de la
empresa.• Representar a la empresa ante los poderes los estados, instituciones
nacionales & e+tranjeras, goando de las facultades generales &
especiales a las que se refieren los /rt. 8@, 8?, 88 & @;< del #ódigo
procesal civil. Tami"n goa de la facultad a que se refiere el artículo 5:
de la (e& 'F<<;<.• #uidar los activos de la empresa
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• /rir & cerrar cuentas corrientes, ancarias, mercantiles & girar contra
las mismas, solicitar soregiros, pr"stamos, cr"ditos o financiaciones
para desarrollar el ojeto social celerando los contratos respectivos.
!irar & corar c*eques.• Solicitar cartas fianas, pólias, suscriiendo los respectivos
documentos en general.• Suscriir contratos de arrendamiento & suarrendamiento.• #omprar & vender los ienes sean mueles o inmueles de la Empresa,
suscriiendo los respectivos contratos.• #elerar suscriir leasing o arrendamiento financiero, consorcio,
asociación en participación empresarial vinculados al ojeto de la
empresa.• /utoriar a sola firma adquisición de los ienes contratación de oras &
prestación de servicios personales.• 'omrar, promover, suspender & despedir a los empleados & servidores
de la empresa.• #onceder licencia al personal de la empresa.• #uidar de la contailidad & formular el estado de p"rdidas & ganancias,
el alance general de la empresa & los demás estados & análisis
contale que solicite el titular.
(a empresa tiene por ojetoD
• Ejecución de ras civiles, sanitarias, el"ctricas, montajes
electromecánicos, servicios t"cnicos de ingeniería, mantenimiento,
limpiea, fumigación, pintura, soldadura, ala-ilería, carpintería,
gasfitería & reparaciones.• Trasporte & alquiler de ve*ículos de carga comoD camionetas, tractores,
retroe+cavadoras, camiones & gr9as.• 3erreteríaD #ompra & venta de materiales el"ctricos & de construcción
civil.• /ctividades inmoiliarias como compra & venta de inmueles, corretaje,
administración & alquiler de inmueles, construcción, remodelación,
ampliación de edificios.• Realiar estudios enD elaoración de pro&ectos, consultoría &
asesoramiento de pro&ectos de infraestructura industrial,
comercial, edificaciones, levantamiento topográfico, estudio de
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suelos, prueas de resistencia de proeta, análisis de corrosión,
elaoración de estructuras metálicas & de madera.• #ompra & venta de repuestos para ve*ículos menores & ma&ores.• #ompra & venta de productos agropecuarios.•
Importa & e+porta equipos informáticos de telecomunicaciones & 9tilesde oficina.
*P+G I,,/ C,34678 C,399/, ; N9/ E.I.R.L< *a
realiado oras de alumrado p9lico & electrificación en diferentes
instituciones entre las que destacanD
G Hunicipalidades AistritalesDTamogrande
(a 4niónernal#*ulucanas
G S4'/TG ProviasG Ciettel Peru S./.# 0itel1G tras empresas privadas e instituciones p9licas.
I.1. MISION1
Somos una empresa de servicios dedicada a la consultoría &
ejecución de oras de redes el"ctricas en media & aja
tensión, que cuenta con un personal t"cnico comprometido
con su traajo & que cumple con las normas vigentes que
e+ige el sector2 para satisfacer las e+pectativas & e+igencias
del cliente.
I.2. VISION2
Para el a-o ::, ser una empresa reconocida como la mejor
alternativa en el sector el"ctrico dentro de todo el país,
rindando servicios confiales & de calidad de acuerdo a los
requerimientos del cliente.
1 BROCHURE (2014) “P&G Ingenier! Cn!"#$r%' Cn!$r"in * +egi!E.I.R.,- rrin/ r # /ini!$r/r /e # Ere!.
2 BROCHURE (2014) “P&G Ingenier! Cn!"#$r%' Cn!$r"in * +egi!E.I.R.,- rrin/ r # /ini!$r/r /e # Ere!.
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II. METODOLOGIA DE LA AUDITORIA ADMINISTRATIVA
Para llevar a cao una /uditoría es necesario realiar un proceso de
investigación sistemático & que nos sirva como marco de actuación. Esto nos
facilitará la comprensión & análisis de la situación de la empresa.
(as etapas que integran la metodología sonD
• Planeación
• Instrumentación• E+amen• Informe• Seguimiento
II.1. PLANEACIN
Esta etapa se consiste en los lineamientos de carácter general que norman la
aplicación de la auditoria para garantiar que la coertura de factores
prioritarios, las fuentes de estudio, la investigación preliminar, el pro&ecto deauditoria & el diagnostico preliminar sean suficientes, pertinentes & relevantes.
(os factores que componen la planeación son los siguientesD
• O=>/? G,74DEstudiar & evaluar el desempe-o de la empresa *P+G I,,/
C,34678 C,399/, ; N9/ E.I.R.L< de una manera
secuencial, ordenada determinando las acciones que se deen realiar
para instrumentar una /uditoria /dministrativa e identificar posilesprolemas & oportunidades de mejora.
• O=>/? @96/9D- 7acer de conocimiento del !erente & de los #olaoradores que el
correcto funcionamiento del Jrea /dministrativa es necesaria para
poder lograr los ojetivos de la empresa.- Resaltar la importancia que tiene una /uditoria /dministrativa para
evaluar e implementar correcciones acordes con las necesidades de
la organiación.
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- Elaorar un diagnóstico sore el estado actual del funcionamiento del
Jrea /dministrativa para identificar & aprovec*ar fortalecer fortaleas
& dar sugerencias para la corrección de las deilidades. Implementar propuestas adecuados para llevar a cao las tareas
específicas que se deen realiar.• F79 7 ?/7 D Aeterminar los factores fundamentales para el
estudio de la organiación en función del proceso administrativo & de los
elementos específicos que forman parte de su funcionamiento.• F3, B 3B/D Representan las instancias internas & e+ternas a
las que recurrimos para otener la información. En "ste caso fueron las
siguientesDI,,7: !erente !eneral, /dministradora, !rupos de traajo, Estados
financieros, /cta constitutiva.
II.1.1. PROPUESTA T!CNICANATURALEZA DEL ESTUDIO
/uditoria /dministrativa en la Empresa *P+G I,,/ C,34678
C,399/, ; N9/ E.I.R.L<
ALCANCE
El Jrea /dministrativa de la Empresa *P+G I,,/ C,34678
C,399/, ; N9/ E.I.R.L<
ANTECEDENTES
'o se *a realiado ninguna auditoria anteriormente.
O"JETIVOS Sentar las ases para llevar a cao una adecuada ejecución de auditoria
interna de manera puntual. Aesarrollar una laor de /uditoria /dministrativa ordenada, planificada
que conlleve a la finalidad de la investigación. Identificar las causas principales del prolema que se *an encontrado en
la revisión & medición del Jrea /dministrativa. Plantear propuestas de implementación que conlleven a la mejora de la
organiación.- (ograr que a trav"s del estudio & evaluación de la auditoria convierta las
deilidades en fortaleas & las amenaas en oportunidades
ESTRATEGIAS:
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Estalecer una coordinación con todos los niveles la empresa
constructora afectos de que se facilite la laor del equipo /uditor. (a
información & del aspecto actitudinal del personal que laora en dic*a
área. Realiar visitas periódicas para conocer el logro de las metas,
ojetivos2 & el uso óptimo de todos los recursos que se involucran en
el proceso.
JUSTIFICACIN
Todas las empresas se enfrentan a competidores con los cuales disputa la
supremacía en el mercado. /ntes de tomar medidas para contrarrestar los
efectos de la competencia, es necesario integrar todas las áreas de la
organiación & mejorar el empleo de los recursos disponiles. Es por ello que
un estudio de este tipo resulta altamente en"fico para cualquier organiación,
al ofrecerle elementos para mejorar su desempe-o actual.
ACCIONES5. #oordinación con los directivos de la constructora *P+G I,,/
C,34678 9,399/, ; N9/ E.I.R.L< para dar facilidades en
el proceso de recopilación de información.
. Aesarrollar cronológicamente con el personal de la constructora laaplicación de entrevistas, encuestas, visitas, & las diferentes t"cnicas
para la recolección de datos que nos permitan otener la ma&or cantidad
de información posile para realiar el estudio deseado;. Programar entrevistas con los directivos & personal del área
administrativa.@. /naliar la información recopilada para dar posiles soluciones a la
prolemática identificada.
?. Ejecutar el cronograma estalecido con los directivos del áreaadministrativa de la empresa *P+G I,,/ C,34678
9,399/, ; N9/ E.I.R.L<.<. Aesarrollar acciones de e+amen & elaoración de informe de la
investigación.8. Proponer las modificaciones que permitan elevar la efectividad de la
organiación.
RECURSOS
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7umanosD El equipo auditor está conformado por @ miemros, que tienen
asignadas funciones específicas para desarrollar el presente estudio.
HaterialesD Para la recopilación de la información, el equipo auditor elaorará
guías de entrevistas, & cuestionarios.
COSTO
Por tratarse de una aplicación de un curso universitario, el estudio que
llevaremos a cao no tendrá ning9n costo para la empresa.
RESULTADOS ESPERADOS Identificar los procedimientos del área administrativa de la empresa
constructora *P+G I,,/ C,34678 9,399/, ; N9/E.I.R.L<.
Elaorar las recomendaciones & oservaciones necesarias de orden
administrativa para aplicarlas al área de /dministración. Emitir opiniones sore las posiles deficiencias encontradas en el área
administrativa de la empresa. Aeterminar los factores internos & e+ternos que influ&en en el
funcionamiento del área
II.1.2. PROGRAMA DE TRA"AJO
I,/9/: 11 B J3,/ B4 2015
T/,: 05 B A B4 2015
FASE 11 Presentación del pro&ecto & del equipo de traajo M/ 10 J3,
2 Recopilación de la Información en generalJ3
?11 J3,
FASE 2
# servación & elaoración del diagnóstico preliminar S7= 11 J34$ Elaoración del cuestionario & cedulas D 12 J34
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FASE #
5 Recopilación de la Información
M7 21 J34M/ 22 J34J3
?
2# J34
V/ 2$ J34FASE $
' /nálisis de la Información
M7 2) J34M/ 2 J34J3
?#0 J34
FASE 5
( Elaoración del Informe
D 02A
L3, 0# A
FASE '
) Presentación del Informe M/ 05A
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II.1.#. DIAGNOSTICO
Aurante las primeras visitas a la empresa se otuvo información acerca del
panorama general de la organiación. Aic*os datos se otuvieron mediante
una entrevista con la /dministradora, quien nos e+plicó los antecedentes,
atriuciones, los servicios que rinda la empresa & las funciones de sus
traajadores.
#on ase en la información proporcionada, se determinó que la situación actualde la empresa es la siguienteD
Se trata de una empresa dedicada a la consultoría & construcción, por el
momento sus principales oras son de alumrado p9lico. El fundador de la
empresa tiene 58 a-os de e+periencia en el sector, & *a traajado con parte del
equipo que conforma actualmente *P+G I,,/ C,34678
C,399/, ; N9/ E.I.R.L< .
(a empresa está legalmente constituida & tiene una antigKedad de a-os.
#uentan con un local donde se uican las oficinas. Tiene contratados los
servicios de un despac*o contale, que se encarga de elaorar sus estados
financieros & su declaración de impuestos.
7an traajado en la instalación de alumrado p9lico para diferentes
organiaciones como son Hunicipalidades 0ernal, #*ulucanas, Tamogrande1,
provias, S4'/T, redes telefónicas 0antenas1 con ITE(, entre otros servicios
rindados a empresas privadas & sector p9lico. casionalmente son
15
#R'!R/H/ AE /#TICIA/AES
'F /ctividades=unio =ulio
/gosto
Respo
5 ; @ 5 ; @ 55
Presentación del Pro&ecto & equipo detraajo
L Marella
Recopilación de información general L Harg*or
;servación & elaoración del diagnóstico
preliminar L mar
@Elaoración del cuestionario & guía de
entrevistaL (eid&
< Recopilación de la Información L mar8 /nálisis de la Información L Harg*or
6 Elaoración del Informe L MarellaN Presentación del Informe L (eid&
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contratados para realiar consultorías. /unque no usan pulicidad, otienen
nuevos clientes mediante contactos del !erente !eneral & las
recomendaciones de otros clientes.
/ctualmente cuentan con 56 colaoradores, aunque no e+isten puestos iendefinidos ni funciones específicas, dentro de estos, se contratan
constantemente a 5: colaoradores apro+imadamente entre t"cnicos &
operarios por tiempo determinado si la ora lo amerita.
(a rotación de personal es mu& aja, las relaciones con los clientes &
proveedores son uenas & el amiente de traajo es agradale, por lo que
deducimos que es una organiación estale. (a comunicación es sumamente
informal & flu&e adecuadamente por tratarse de una empresa peque-a.
'o cuentan con un plan estrat"gico en el que se encuentre la misión, visión,
filosofía & políticas pero *an elaorado un roc*ure en donde *an plasmado la
visión & la misión pero estalecida sin un proceso estrat"gico con participación
de los colaoradores. 'o e+isten manuales de organiación ni de
procedimientos, además no cuentan con un análisis de puestos.
7asta la fec*a no *an enfrentado prolemas legales, ni con proveedores oclientes. 7an reciido algunas oservaciones de rutina en pocas oras
realiadas pero las *an levantado en poco tiempo, cumplen con las
especificaciones t"cnicas & los plaos pre estalecidos, además realian
mantenimiento preventivo a las oras ejecutadas, lo que refleja la satisfacción
de sus clientes.
(a información anterior permite determinar los factores a e+aminar & las
t"cnicas para la recopilación & el análisis de la información. (os factores arevisar, de acuerdo al diagnóstico preliminar, son los siguientesD
5. Planeación• Hisión• Cisión• jetivos• EstrategiasBTácticas• Políticas•
Procedimientos• Programas
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• Presupuestos. rganiación
• Estructura organiacional• Aivisión & distriución de funciones• #ultura organiacional• Recursos *umanos
;. Airección• (iderago• #omunicación• Hotivación• !rupos & equipo de traajo• Hanejo del estr"s de traajos• Toma de decisiones
@. #ontrol• #alidad
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II.2. TECNICAS EMPLEADAS
En esta etapa dise-amos & aplicamos las t"cnicas de recolección adecuadas
para la empresa. Para recaar la información requerida en forma ágil &
ordenada se implementaron las siguientes t"cnicasD
• I,?/79/, B93,74D Osta consistió en la localiación,
selección & estudio de la documentación que aportó elementos de
juicio a la auditoria. (as fuentes documentales a las que acudimos
sonD
/dministrativasD Plantilla de personal, roc*ure. (egalesD Escritura P9lica de la empresa & vigencia de
poder. 4icación geográficaD (ocaliación de la empresa Estudios financieros;D Estados financieros 0alance
!eneral & Estado de resultados1.
• O=?79/, D/97: El acercamiento & revisión que *icimos
del área física donde se desarrolla el traajo de la organiación
fue en Partidor Tamogrande $Suministro & Hontaje
Electromecánico de la ora Sistema de 4tiliación en H.T. 5;.QC
Honofásico, Sistema HRT, uicado en la carretera Qm Pj. :5;) en
la cual el ojetivo fue oservar las condiciones de traajo & el
clima organiacional.• E,?/7: #onsistió en reunir a la /dministradora para
entrevistarla oteniendo la información necesaria.• C3/,7/: (os empleamos para otener la información
deseada por parte del personal de la ora en construcción &a que
nos facilitaa la otención de información.• CB347: Se utiliaron para captar información que no pudimos
otener a trav"s de las fuentes antes mencionadas.
3 Inrin $eni/ $r! /e /"#!.
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II.#. EXAMEN
El e+amen de los factores consistió en dividir sus elementos & componentes
para conocer la naturalea, las características & el origen de su
comportamiento.
P@/:
/plicar las t"cnicas de análisis para lograr los fines propuestos con la
oportunidad, e+tensión & profundidad que requiere la empresa, con la finalidad
de reunir los elementos de decisión adecuados.
P9B//,:
El e+amen nos permitió clasificar e interpretar los *ec*os, diagnosticar el
prolema, así como los elementos para evaluar & racionaliar los elementos de
un camio. El cual consistióD
#onocer cada prolema Aescriir cada prolema Aescomponerlos Revisarlos críticamente rdenar cada elemento
Aefinir relaciones que operan entre cada prolema Identificar & e+plicar su comportamiento con el fin de entender las
causas que lo originaron
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II.#.1. ENFOQUE DEL ANALISIS ADMINISTRATIVO
MATRIZ FODA DE EMPRESACONSTRUCTORA P+GINGENIEROS8CONSULTORIA8CONSTRUCCIN
Y NEGOCIOS E.I.R.L
OPORTUNIDADES AMENAZAS
5. Aemanda de oras. 5. (a competencia en el mercado
. Ha&or inversion del estado. . Inflación de los insumos
;. Ha&or & mejor oferta de entidadeseducativas para la capaticacion del personal
;. Tipo de #amio
@.!asto pul ico descentral iado. @. Estancamiento de las inversiones estatales.
?. Ha&or numero de pro&ectos ejecutados,gracias a la fle+iiliacion del S'IP
?. Ingreso de empresas e+tranjeras al mercado local.
<. Ha&or dinamismo del sector.<. /ctos ilegales en el proceso de contratación con elestado
8. Posiilidades de formar alianasestrat"gicas 8. #onvulsión social que afecte el desarrollo social.6. Pocos competidores locales de uen nivel.
FORTALEZAS FO FA
5.#apacidad & compromiso de la alta direcciónpara el mejoramiento continuo.
5. 3ortalecer el posicionamiento de laempresa. 035, 3, 3;2 5,;1.
5. Promocionar eficiencia en ejecución de pro&ectos03,3@,38,35:,/5,/?,/<1
. Potencial *umano altamente capacitado cone+periencia.
. Aesarrollar el talento profesional delpersonal.03, ;1
.Identificar prncipales inversiones pulicas & privadaspara los pro+imos ? a-os. 03@,/@,3<,381
;. #umplimiento 0portunos1;. Promocionar la capacidad del personal,para atraer nuevos clientes nacionales.03,3<25,;,?1
;. #rear alianas estrat"gicas con otras empresasnacionales03N,/51
@. Relaciones #omerciales.@. Posicionar un concepto de alta calidad.0355, 362 ;, 61
@. ptimiar las relacionescomerciales03E,3@,3N,/5,/?,/<1
?. uen amiente de traajo
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<. #alidad de servicio que rinda la empresa
8. !arantía por parte de la empresa constructora.
6. Equipos & tecnologia moderna.
N. Satisfación de las empresas contratistas.
5:. Hantenimiento preventivos de oras.
55. Infraestructura propia.DE"ILIDADES DO DA
5. 3alta de motivación para la mejora continua.5. Promocionar a la empresa en ferias dondeparticipe PRI'CERSI' 05,,?,A51
5. uscar clientes en el mercado nacional. 0A;, /?1
. #arecen de planeamiento estrat"gico..Implementar manuales de organiación &funciones 0;,A?1
. #rear un programa de sensiiliación laoral. 0A8,/81
;. Incumplimiento de pago con los proveedores.;.#reación & difusión de planestrat"gico0<,6,A1
;. Investigar sore productos, programas alternativosinnovadores. 0A<, /@1
@. Incumplimiento de pago con personal.@. Implementar un sistema de evaluación a losproveedores0;,?,6,A;,A@,1
?. 'o cuenta con manuales de organiación &funciones
<. #arecen de un sistema de control de almac"n
8. ajo nivel de compromiso por parte de losmiemros de la organiación.
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II.#.2. INDICADORES
'os reflejan un rasgo importante de un sistema dentro de un conte+to de
interpretación. / trav"s de ellos se pretende caracteriar el "+ito o la efectividad
de un sistema, en este caso de una empresa.
Aic*os indicadores deen ser relevantes para la toma de decisiones, factiles
de medirse, verificales, justificales, fáciles de interpretar & precisos.
Aeen evaluarse en cuanto a su Impacto, #oertura, Eficiencia & #alidad.
(os indicadores aplicales en la empresa *P+G I,,/ C,34678
C,399/, ; N9/ E.I.R.L< sonD
INDICADORES FINANCIEROS Rentailidad (iquide 3inanciamiento Centas 3uera laoral
• INDICADORES DE GESTIND Estos eval9an en
t"rminos cualitativos & cuantitativos el puntual
cumplimiento de sus etapas & propósito estrat"gico. (osindicadores se dividen de acuerdo a las siguientes
etapasD Planeación rganiación Airección #ontrol Elementos que complementan el proceso
administrativo
Para la realiación de los indicadores, es necesario tener clara & presente la
siguiente información sore la forma en que está estructurada la empresa.
Total de traajadoresD 56 Personal directivoD 5 Personal administrativoD Personal t"cnicoD 5?
Especificaciones sore cada áreaD
Jrea administrativaD traajadores, de los cualesD
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/dministradorD 5 Recursos 7umanosD 5
Jrea t"cnicaD 5? traajadores, de los cuales Pro&ectosD 5 peracionesD 5
T"cnicosD ; /&udantesD 5:
tras consideracionesD
Todos son empleados ase 0cuentan con eneficios laorales & están en
planilla1 a e+cepción de los a&udantes que se les contrata
temporalmente por el tiempo en que se ejecute la ora & se les
remunera con recios por *onorarios.
El personal administrativo & directivo laora en las oficinas de laempresa
El personal del área t"cnica laora en las oras, es decir, no cuenta con
un lugar fijo.
II.#.2.1. ETAPA 1: PLANEACIN
PROPSITO ESTRAT!GICO: Aefinir el marco de actuación de la
organiación.
COMPONENTE: VISIN
INDICADORES CUALITATIVOS
• 3orma en que fomenta el nivel de compromiso
INTERPRETACIN: (a empresa cuenta con un roc*ure en donde el !erente
!eneral *a plasmado la idea que tiene sore la visión de su empresa, pero no
fue consignada ajo un proceso estrat"gico con participación de loscolaoradores como deería ser2 por lo que gran parte de los colaoradores no
tienen el conocimiento de esta. (os ; colaoradores que conocen la visión son
del nivel administrativo & directivo.
INDICADORES CUANTITATIVOS
Empleadosque la conocen
Totalde empleados =
3
18=0.17
23
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INTERPRETACIN: Ael total de los colaoradores 0561 sólo el 58 0;1
conocen la visión de la organiación a grandes rasgosD !erente !eneral,
/dministrador & =efe de Recursos 7umanos.
Empleados que la comparten Empleadosque la conocen
=03=0
INTERPRETACIN: Ael total de los colaoradores que conocen la visión 0;1
ninguno de ellos 0:1 *an compartido esta con los demás colaoradores de la
empresa.
COMPONENTE: MISIN
INDICADORES CUALITATIVOS
• Hedida en que enlaa lo deseale con lo posile.• !rado en el que se constitu&e como una guía de actuación
INTERPRETACIN: (a Hisión de la organiación al igual que la Cisión fueron
plasmadas por el !erente !eneral en el roc*ure de la empresa, sin emargo
la ma&oría de los colaoradores no tienen conocimiento de la e+istencia de
este material ni de la misión de la empresa. (a misión es co*erente con su
actuación actual, rinda los servicios estipulados.
INDICADORES CUANTIVATIVOS
Empleadosque la conocen
Totalde empleados =
3
18=0.17
INTERPRETACIN: Ael total de los colaoradores 0561 solo el 58 0;1 tiene
conocimiento de la misión a grandes rasgos.
Empledos que participan en su definición
Totalde empleados =
18
18=1
INTERPRETACIN: Ael total de los colaoradores, aunque la ma&oría de ellos
no tienen conocimiento de esta, todos los colaoradores 05::1 participan
diariamente en la definición de la misión.
COMPONENTE: O"JETIVOS
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INDICADORES CUALITATIVOSD
• !rado en que orientan las acciones
INTERPRETACIN: (a empresa no tiene definidos sus ojetivos, se guían por
las decisiones del !erente !eneral. #ada miemro sae cuáles son sus
funciones & se limitan a realiarlas lo mejor que pueden. (o ideal es que se
elaoren los ojetivos & que sirvan como una guía que oriente las acciones de
la empresa.
COMPONENTE: ESTRATEGIAS T%CTICAS
INDICADORES CUALITATIVOS:
• Hodo en que marcan la ruta fundamental para el empleo de recursos• Hedida en que contriu&en a integrar la ase de acción institucional
INTERPRETACIN: *P+G I,,/ C,34678 C,399/, ;
N9/ E.I.R.L< no tiene definidos las estrategias & tácticas a emplear para
alcanar sus ojetivos2 pero el !erente tiene una idea, la estrategia que emplea
es a trav"s de la constancia, eficiencia & calidad en sus laores, que lo aplican
los colaoradores. #onsidera que estas características les permiten cumplir
con sus clientes & mantenerse en el mercado como una empresa competitiva.
COMPONENTE: POL&TICAS
INDICADORES CUALITATIVOS:
• Hedida en que orientan el pensamiento del personal *acia los
propósitos de la organiación
INTERPRETACIN: 'o se tienen definidas las políticas de la empresa, por lo
tanto no incurren sore los traajadores para que "stos logren los ojetivos que
persigue la empresa.
COMPONENTE: PROCEDIMIENTOS
INDICADORES CUALITATIVOS:
• 3orma en que sistematian & ordenan el traajos
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INTERPRETACIN: *P+G I,,/ C,34678 C,399/, ;
N9/ E.I.R.L< no tiene documentados los procedimientos que se llevan a
cao, pero todos sus traajadores conocen las actividades & operaciones que
deen realiar & como llevarlas a cao. El no contar con documentos
específicos sore procedimientos no representa un ostáculo para que las
funciones de cada miemro se realicen correctamente.
COMPONENTE: PROGRAMAS
INDICADORES CUALITATIVOS:
• Ae qu" manera se relacionan fases con acciones & recursos• #ómo están orientados a crear conciencia del valor de los
recursos
INTERPRETACIN: Si ien la empresa no cuenta con programas estalecidos
& conocidos por toda la empresa, cada traajador sae cuáles son sus
funciones & los recursos con los que cuentan para llevarlas a cao, por lo tanto
tienen que adaptarse a ellas & cumplir en los tiempos que se les asignan para
realiarlas.
II.#.2.2. ETAPA 2: ORGANIZACIN
PROPSITO ESTRAT!GICOD Aise-ar e instrumentar la infraestructura para el
funcionamiento de la organiación.
COMPONENTE: ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
INDICADORES CUALITATIVOS:
• Precisión con que se determinan los niveles de autoridad &
responsailidad
INTERPRETACIN: (a empresa no cuenta con un organigrama pero cada
miemro del personal conoce & distingue los diferentes niveles jerárquicos que
*a& así como el lugar que ellos ocupan dentro de la empresa.
COMPONENTE: DISTRI"UCIN Y DIVISIN DE FUNCIONES
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INDICADORES CUALITATIVOSD
#ómo posiilita la delegación específica de autoridad & responsailidad
INTERPRETACIN: #ada traajador conoce tanto sus funciones como las de
sus compa-eros, lo cual permite que la delegación de autoridad &
responsailidad se *aga de acuerdo al nivel jerárquico & a las funciones que
realia cada traajador, lo que genera que actividades no programadas sean
realiadas por las personas adecuadas, es decir, por aquellas que cuenten con
los conocimientos & *ailidades que requiere dic*a actividad.
INDICADORES CUANTITATIVOSD
Descripción de puestos Número de puest os
=018
=0
INTERPRETACIN: En todas las empresas es necesario que *a&a una
descripción escrita de todas las actividades & funciones que implica cada
puesto, de esta manera cada traajador conoce a la perfección el traajo que
dee realiar. Aeido a que en *P+G I,,/ C,34678 C,399/,
; N9/ E.I.R.L< no e+isten un Hanual de rganiación & 3unciones, el
indicador arrojó un :. Sin emargo esto no significa que los traajadores no
conocan sus funciones, significa que "stas no se encuentran documentadas
formalmente.
COMPONENTE: RECURSOS HUMANOS
INDICADORES CUALITATIVOS:
• !rado en que se considera tales recursos como su capital *umano
INTERPRETACIN: (a empresa está consciente de que el factor *umano es
esencial, por ello trata de satisfacer sus necesidades 0económicas & de
superación1, proporcionándoles las condiciones de traajo adecuadas &
reciiendo una remuneración justa.
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INDICADORES CUANTITATIVOS:
Personal de nivel directivo
Totalde personal =
1
18=0.0556
INTERPRETACIN: Ae todo el personal que laora dentro de *P+G
I,,/ C,34678 C,399/, ; N9/ E.I.R.L<, el nivel directivo
representa el ?. / pesar de que 5 persona es la que se encuentra en este
nivel, es "sta quien lleva el mando de la empresa.
Personal de mandosmedios
Total de personal =
2
18=0.11
INTERPRETACIN: Sólo el 55 del personal es el que se encarga de la parteadministrativa de la empresa, es decir, de conseguir los clientes & mantener el
uen funcionamiento de la misma.
Personal de nivel operativo
Total de personal =
15
18=0.83
INTERPRETACIN: Hás de la mitad del personal, es decir el 6;, se
conforma por el nivel operativo, lo que nos indica que son la parte más activa,&a que son quienes realian las oras. Esto nos refleja que la empresa está
ien proporcionada & cuenta con el personal necesario de acuerdo con su giro,
el cual e+ige un ma&or n9mero de personal operativo.
Personal de base
Total de personal=
8
18=0.44
INTERPRETACIN: El @@ del personal de la empresa representa al personal
de ase, es decir a los colaoradores que se encuentran en planilla & goan de
incentivos & eneficios laorales. El ?< de los colaoradores 0a&udantes1 son
contratados temporalmente & se les remunera por medio de recios por
*onorarios.
II.#.2.#. ETAPA #: DIRECCIN
PROPSITO ESTRAT!GICO: Tomar las decisiones pertinentes para normar la
gestión de la organiación
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COMPONENTE: LIDERAZGO
INDICADORES CUALITATIVOSD
• #apacidad para lograr que las acciones se implementen de la mejor
manera posile.
INTERPRETACIN: El !erente !eneral es visto como un líder, esto se refleja
en el funcionamiento & eficiencia que tiene la empresa para responder a las
necesidades de sus clientes.
/ pesar de no contar con lineamientos escritos 0ojetivos, políticas,
procedimientos, programas, etc1 todos los traajadores se sienten identificados
con el !erente !eneral & traajan en equipo para lograr un fin en com9n.
COMPONENTE: COMUNICACIN
INDICADORES CUALITATIVOS:
• Hedida en que constitu&e un medio para transmitir información con un
significado comprensile.• Aimensión en que posee capacidad para intercamiar conocimientos,
e+periencia e impresiones por diferentes vías & canales
INTERPRETACIN: (a comunicación informal predomina en la empresa & *a
sido un medio efectivo para transmitir información, en oportunidades se *an
presentado prolemas de malentendidos o distorsión de información. E+iste un
alto grado de confiana e interacción entre el personal lo que posiilita el
intercamio de conocimientos & e+periencias para realiar mejor el traajo &
evitar errores.
COMPONENTE: MOTIVACIN
NDICADORES CUALITATIVOS:
• 'ivel en que posiilita la generación de conductas & *ec*os positivos
para las personas & la organiación.
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INTERPRETACIN: *P+G I,,/ C,34678 C,399/, ;
N9/ E.I.R.L< no cuenta con programas motivacionales, solo el área
administrativa cuenta con incentivos. El 9nico factor que mantiene motivados a
los empleados es el sueldo, el cual es suficiente & justo de acuerdo al traajo
que desempe-a cada colaorador así como el trato que recien por parte del
!erente & el amiente laoral en que operan.
INDICADORES CUANTITATIVOS:
Personal que recibe incentivos
Total de personal =
8
18=0.44
INTERPRETACIN: Solo el @@ de colaoradores recie incentivos sin
emargo, no es un aspecto que influ&a en gran medida en el desempe-o del
área.
COMPONENTE: MANEJO DEL ESTR!S Y CONFLICTO
INDICADORES CUALITATIVOS:
• !rado de atención que frece la organiación a las actitudes & conductas
que influ&en en el comportamiento & nivel de desempe-o de personal dela organiación.
INTERPRETACIN: En cuanto al estr"s, "ste se presenta en un ma&or grado
en el nivel t"cnico 0a&udantes1 &a que su traajo depende del n9mero de oras
& *a& temporadas en las que no son requeridos sus servicios por la falta de
oras. En lo que concierne al conflicto, "stos tratan de resolverse entre los
empleados & si no se da una solución se recurre ante el !erente !eneral.
INDICADORES CUANTITATIVOS:
Perso nalcon estrés
Total del personal =
10
18=0.55
INTERPRETACIN: El personal operativo 0??1 vive en constante
incertidumre &a que a pesar de contar con un traajo estale, no tienen la
garantía de que siempre *ará traajo, deido a que *a& temporadas altas &
ajas & su traajo depende del n9mero de oras, esto les provoca estr"s, a
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diferencia de las demás áreas cu&o traajo no depende totalmente de las
oras.
COMPONENTE: TOMA DE DECISIONES
INDICADORES CUALITATIVOS:
• !rado en el que se le reconoce la facultad para identificar & resolver
situaciones para conseguir los resultados esperados
INTERPRETACIN: El proceso de toma de decisiones está a cargo del!erente !eneral & "stas deen acatarse por el resto del personal, cuando es
necesario solicita el apo&o & opinión de su personal de confiana. ásicamente
el N: de las decisiones son tomadas unilateralmente por el !erente !eneral.
II.#.2.$. ETAPA $: CONTROL
PROPSITO ESTRAT!GICO: Hedir el progreso de las acciones en función del
desempe-o
COMPONENTE: CALIDAD
INDICADORES CUALITATIVOS:
• #apacidad tiene para estalecer estándares para evaluar la calidad de
productos & servicios.• Hodo en que contriu&e a *acer de la mejora continua un *áito.
INTERPRETACIN: Para estalecer estándares de evaluación de lacalidad, la empresa se asa en la e+periencia & las opiniones de sus
clientes. /l realiar sus compras no realian comparaciones entre
proveedores &a que &a los tienen estalecidos. En cuanto a la calidad de su
traajo, cuentan con personal especialiado & con e+periencia, lo cual les
da la seguridad que el servicio que prestan es de calidad.
INDICADORES CUANTITATIVOSD
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Servicios deficientes
Totalde servicios =
0
2 :
INTERPRETACIN: (os servicios ásicos que presta la empresa sonD
#onsultoría & construcción. En lo que va del presente a-o no *a& reciidoninguna queja por parte de sus clientes, por lo que el indicador arroja un :
en servicios defectuosos, en la gran ma&oría de sus oras el"ctricas realia
mantenimiento preventivo. Esto nos *ala del alto grado de calidad & eficiencia
con el que opera la empresa.
II.#.2.5. ELEMENTOS QUE COMPLEMENTAN EL PROCESO
COMPONENTE: SISTEMAS
INDICADORES CUALITATIVOS:
• #apacidad que muestra para realiar un manejo efectivo de la
información.
INTERPRETACIN: (a empresa no cuenta con un sistema de información
virtual en donde el nivel estrat"gico pueda recurrir & mejorar la toma de
decisiones. Ae acuerdo con las funciones que se realian, solo se requiere unsistema de uso eficiente & que resguarde toda la información administrativa &
contale de la empresa.
COMPONENTE: PROVEEDORES
INDICADORES CUALITATIVOS:
• !rado en que los proveedores aastecen de recursos que pueden
ampliar las ventajas competitivas.
INTERPRETACIN: *P+G I,,/ C,34678 C,399/, ;
N9/ E.I.R.L< cuenta con proveedores fijos, con los cuales mantiene laos
de confiana & amistad, & con los cuales puede llegar a acuerdos sore
cr"ditos & calidad de los materiales.
Para *P+G I,,/ C,34678 C,399/, ; N9/ E.I.R.L< esto
es una ventaja &a que sus proveedores pueden adaptarse & darles facilidades
que les permitan cumplir en tiempo & calidad con sus clientes.
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/demás se *a estalecido que las compras de insumos se irán retirando a lo
largo del tiempo en que dure la ora & se requieran &a que el almacenamiento
de estas es mu& costosa como su moviliación a los diferentes puntos en los
que los necesiten2 como son los postes. Para los accesorios o materiales de
menor magnitud e+iste un espacio en el que se almacenan pero no se cuenta
con personal ni registro de las entradas & salidas de los insumos, aun así no
*an tenido prolemas en esta área &a que el que *ailita el ingreso & salida es
el !erente !eneral o en su defecto la /dministradora, este se encuentra dentro
de las instalaciones de las oficinas de la empresa.
COMPONENTE: ALMACENES E INVENTARIOS
INDICADORES CUALITATIVOS:
• Hanera en que manera agilian el desplaamiento de recursos
materiales.• Hodo en que posiilitan el puntual control de los recursos
O"SERVACIONES: (a empresa no cuenta con un almac"n para la totalidad de
sus materiales, pero si cuenta con un amiente peque-o en el local de las
oficinas de la empresa en donde se almacenan los accesorios o materiales demenor magnitud. 'o cuentan con un control de e+istencias ni personal
dedicado a esta área, aun así no *an tenido prolemas &a que el que *ailita el
ingreso & salida es el !erente !eneral o en su defecto la /dministradora,
tami"n por la confiana entre los colaoradores & el !erente. Para los
Hateriales de gran magnitud la empresa acuerda con sus proveedores el retiro
de los insumos parcialmente para no incurrir en gastos e+cesivos ni en
transporte, por ejemplo los postes, transformadores.
INDICADORES CUANTITATIVOS:
Almacenes propios
Total de Almacenes=
1
2=0.5
O"SERVACIONES: #onsideramos dos almacenes, uno propio para materiales
de menor magnitud & el almac"n de los proveedores.
COMPONENTE: ADQUISICIONES
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INDICADORES CUALITATIVOS:
• #apacidad que tiene la organiación para otener los recursos que
atiendan sus requerimientos para su correcto funcionamiento.
O"SERVACIONES: (a empresa cuenta con proveedores fijos, los cuales le
dan los mejores precios, le dan facilidades, esto le permite a *P+G I,,/
C,34678 C,399/, ; N9/ E.I.R.L< la seguridad de contar con
los recursos que necesita en el momento que los requiere.
COMPONENTE: RECURSOS FINANCIEROS Y CONTA"ILIDAD
INDICADORES CUALITATIVOS:
• 7asta qu" punto la organiación administra de manera inteligente sus
recursos financieros• En qu" grado el manejo que *ace de sus registros le posiilita el
seguimiento & el control sistemático de todas & cada una de sus
operaciones realiadas.
O"SERVACIONES: *P+G I,,/ C,34678 C,399/, ;
N9/ E.I.R.L< recurre a un despac*o contale el cual le realia todos los
Estados 3inancieros & lo asesora en cuestiones financieras.
(a empresa considera que administra adecuadamente sus recursos &a que
cuenta con el apo&o de un grupo de e+pertos 0contador e+terno1 en el área.
RENTA"ILIDAD
INDICADORES CUANTITATIVOS:
• Rendimientos de la inversión sore activos totales 0Hargen de 4tilidad1
Utilidad Neta
Activo total =
527193
1349513=39.07
I'TERPRET/#IU'D Por cada 'uevo Sol de inversión en el activo total la
empresa genera un ;N.:8 de utilidad
• Rendimiento de la inversión sore el capital social
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Utilidad Neta
Capital Social=
527193
20800=25.34
Por cada 'uevo Sol de capital social invertido en la empresa se genera un
?.;? de utilidad, &a que el total de capital asciende a SB. : 6:: & susutilidades netas son SB. ?85N;
• Rendimiento del capital contaleUtilidad Neta
Capital contable=
527193
1236516=¿ @.<;
Por cada 'uevo sol de capital contale que se encuentra invertido en la
empresa se genera un @.<; de utilidades.
• Rendimiento de CentasUtilidad Neta
Ventas Netas =
527193
2884360=18.28
#ada 'uevo Sol que se otiene de las ventas netas genera un 56.6 de
utilidad neta.
• Rotación de costo de ventas entre ventas
Costo de ventasVentasnetas
=1975862
2884360=68.50
El <6.? del total de las ventas netas, que son de SB. 66@ ;<:, corresponde
al costo de ventas 0SB. 5 N8? 6<1 lo que implica que más de la mitad de lo que
recien de ventas netas, las designan a curir el costo de ventas.
L/3/B
INDICADORES CUANTITATIVOS
• Raón del circulante o índice de solvencia Activo circulantes
Pasivo circulante =
1109732
113000=9.82
O"SERVACIONES: (a empresa tiene la capacidad de curir su pasivo
circulante a trav"s de su activo circulante.
• Raón del activo circulante
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Activo circulante
Pasivototal =
1109732
112997=9.82
Por cada 'uevo Sol del pasivo total *P+G I,,/ C,34678
C,399/, ; N9/ E.I.R.L< cure su activo circulante & tiene unsorante de SB. 6.6 lo que nos indica que la empresa es capa de curir sin
prolema alguno sus deudas con proveedores, &a que "stas no son frecuentes
& sus montos no son elevados.
• Hovilidad del /ctivo #irculante Activo Circulante
Activo total =
1109732
1349513=82.23
El 6.; del activo total de la empresa lo conforma el activo circulante, por lo
tanto su movilidad es constante & mu& alta, esto nos refleja que la empresa
dee tener más cuidado en este aspecto & no arriesgar tanto su activo
circulante.
FINANCIAMIENTO
INDICADORES CUANTITATIVOS:
• Rotación del activo total 0!rado de ligación1 Pasivo total
Activo total=
112997
1349513=8.37
Por cada 'uevo Sol de /ctivo Total la empresa tiene SB. :.:6 a pagar del
pasivo, es decir, el 6.;8 de su activo total lo designa a pagar su pasivo total.
• /palancamiento 0Pasivo total contra capital contale1
PasivoTotalCapital contable
= 1129971236516
=0.091
En cuanto al apalancamiento, SB. :.:N5 de cada 'uevo Sol corresponde a
capital ajeno, es decir, el N 0en dinero1 de lo que se está traajando, no es de
la empresa. Esto nos indica que *P+G I,,/ C,34678 C,399/,
; N9/ E.I.R.L< tiene un ajo grado de endeudamiento, el cual representa
menos del 5:.
• Centas netas contra pasivo total
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Ventas Neta
Pasivo total=
2884360
112997=25.53
SERC/#I'ESD Aeido al ajo grado de endeudamiento, la empresa
puede curir sus deudas a trav"s de sus ventas, &a que estas son mu&superiores al pasivo total de la empresa.
• !rado de Independencia 0#apital contale contra activo total1Capital Contable
Activo Total =
1236516
1349513=91,63
Por cada 'uevo Sol del activo total SB. :.N5 pertenece al due-o de la
organiación.
• Inversión del /ctivo 3ijoCapital Contable
Activo i!o =
1236516
121170=10.20
VENTAS ACTIVIDAD Y PRODUCTIVIDADK
INDICADORES CUANTITATIVOS:
• Rotación del activo total
Ventas Netas Activototal
=28843601349513
=2.1373
O"SERVACIONES: Por cada 'uevo Sol de inversión se generan SB. .5; de
ventas, lo que nos indica que *P+G I,,/ C,34678 C,399/, ;
N9/ E.I.R.L< está recuperando íntegramente su inversión & además está
reciiendo un 5:: en adición. Esto nos indica que la empresa es altamente
rentale, lo cual se refleja en sus altos ingresos por ventas.
• Centas 'etas por *omre empleadoVentas Neta
N " total empleados=
2884360
18=160242.2
En cuanto a las ventas por *omre, encontramos que cada traajador
representa SB. 5<: @., es decir, el traajo de cada empleado representa el
?.? de las ventas.
• Rotación de cuentas por corar
37
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Ventas Netas
Saldo promedio clientes=2884360
738464=3.9
(a rotación de las cuentas por corar es de ;.N veces respecto a las ventas
netas, esto significa que *P+G I,,/ C,34678 C,399/, ;N9/ E.I.R.L< está corando a sus deudores cada N; días, es decir, cada
; meses apro+imadamente.
FUERZA LA"ORAL
INDICADORES CUANTITATIVOS:
• Rotación del personal
#enuncias
Total de empleados=
1
18=0.05
O"SERVACIONES: (a rotación del personal en *P+G I,,/
C,34678 C,399/, ; N9/ E.I.R.L< es poco frecuente, todos los
traajadores que se encuentran laorando actualmente tienen por lo menos 5
a-o dentro de la empresa, como lo muestra el indicador, el porcentaje de
renuncias es del :.:?.
• 'ivel de capacitación
Empleadoscapacitados
Totalde empleados =
18
18=1
En cuanto a la capacitación de los empleados, todos cuentan con los
conocimientos, *ailidades, aptitudes & e+periencia que requiere su puesto, por
ello el indicador muestra que el 5:: de los traajadores están capacitados.
COMPONENTE: SERVICIO A CLIENTES
INDICADORES CUALITATIVOS:
• !rado en qu" permite el conocimiento de las necesidades & e+pectativas
de los clientes.• Ae qu" manera fortalece la imagen institucional
38
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O"SERVACIONES: Particularmente para las oras que realia la empresa
muc*as veces el contacto con los clientes lo tiene el !erente !eneral &a sea
con entidades p9licas o privadas &a que tiene un amplio conocimiento sore
los servicios que presta *P+G I,,/ C,34678 C,399/, ;
N9/ E.I.R.L< & su e+periencia le permite identificar las necesidades &
e+pectativas de los clientes & como resolverlas a trav"s de los servicios que
presta su empresa. Para el caso de Entidades p9licas se realia a trav"s de
un licitaciones p9licas una ve aperturada la convocatoria pero previamente
se tiene un contacto con los potenciales clientes para dar a conocer los
servicios que rinda. Semejante sucede con las entidades privadas, estas
solicitan los servicios de esta empresa &a sea por recomendaciones o por
presentaciones por parte de la empresa a estas. En defecto este rol le compete
a la /dministradora, que desempe-a la función de servicio al cliente.
INDICADORES CUANTITATIVOS:
Personal responsable de la atencióna clientes
Total de personal =
2
18=0.11
O"SERVACIONES: El 55 0 colaoradores1 del total de los colaoradores
son los encargados de tratar con los clientes. Esto permite que *a&a un trato
más personaliado con los clientes.
COMPONENTE: ASESOR&A EXTERNA
INDICADORES CUALITATIVOS:
• En qu" medida el apo&o t"cnico especialiado permite perciir,comprender & resolver prolemas prácticos para la toma de decisiones
O"SERVACIONES: *P+G I,,/ C,34678 C,399/, ;
N9/ E.I.R.L< se apo&a ásicamente en despac*os, uno jurídico & otro
contale. /mos se encargan de guiar & orientar al !erente !eneral sore las
decisiones que dee tomar.
INDICADORES CUANTITATIVOS:
39
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Consultores Contratados
Consultores autori$ados =
2
2=1
O"SERVACIONES: El indicador nos muestra que el 5:: de la asesoría que
recie la empresa en cuestiones contales & jurídicas es e+terna.
COMPONENTE: COORDINACIN
INDICADORES CUALITATIVOS:
• 3orma como apo&a la reducción del margen de error en el traajo• Hedida en que integra las actividades de los diferentes ámitos
O"SERVACIONES: Aeido a que cada miemro de la empresa tiene
claramente definidas sus funciones & relaciones con el resto de personal, e+iste
una uena coordinación entre las áreas lo que les permite actuar
oportunamente & evitar la duplicidad de actividades, disminu&endo el margen
de error en el traajo.
II.$. INFORMEII.$.1. CRITERIOS DE PUNTUACIN
CRITERIOS DE PUNTUACIÓN PARA LA EVALUACION FINAL
Elementos específcosPuntos M!"mos
Est#$lec"%os
O$ten"%os
Pl#ne#c"&n '( ))i!in 3 2i!in 3 2Oe$i! 6 1E!$r$egi!:;<$i! 5 1P#%$i! 5 1Pre/iien$! 5 1Prgr! 5 1Pre!""e!$ 3 2
O*+#n",#c"&n ' )(E!$r"$"r rgni=in# 8 2>ii!in * /i!$ri"in /e "nine! 10 2C"#$"r Orgni=in# 6 6Re"r!! H"n! 6 5
D"*ecc"&n .( .,i/er=g 7 6C"niin 4 3$iin 3 2
40
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Gr"! * e?"i! /e $r! 3 3ne /e# e!$r! * n@i$ 3 2
; /e /ei!ine! 5 4Cont*ol ) /
C#i// 10 8
TOTAL ) (0
CRITERIOS DE PUNTUACIÓN PARA LA EVALUACION FINAL
Elementos 1ue complement#n el p*oceso
PuntosM!"mos
Est#$lec"%os
O$ten"%os
Ai!$e! 11 2Pree/re! 13 11#ene! 14 3
/?"i!iine! 11 8Re"r!! nnier! * n$i#i// 11 8Aerii! #ien$e! 14 11!e!r% E$ern 13 9Cr/inin 13 10
TOTAL ) 2.
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42
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II.$.2. COMPONENTE DE LOS HALLAZGOS
II.$.#. COMPONENTES DE LOS HALLAZGOS
II.$.$.ETAP
II.$.5. CONDICI
ON
II.$.'. CRITERIOS
II.$.(.CAUS
II.$.). EFECT
OS
II.$..P(/'
II.$.10. Aesconocimientodeaspectosestr at"
II.$.11. Planestrat"gico
II.$.12.#aren
II.$.1#. r ganiación sin dir
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gicosdelaempr
esa0visión,misión,ojetivos..
1
eccionami
ento,niactivida
des doc
44
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umentadas
.II.$.1$.R!/
II.$.15. Aesconocimientodelasfu
ncionesdelca
II.$.1'. Hanual de
rganiació
n &3unciones
II.$.1(.#aren
II.$.1). Aistr iución d
e f unci
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dapuesto0ma&
or incidenciaenár eaoper
ativa1
ones ami
gua & duplicidad
de f un
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ciones.
II.$.1.AIRE
II.$.20. Per
sonalsinmotivación
II.$.21. Progr ama
deHotivación
II.$.22.'o
II.$.2#. El
per sonaldesempe
-a sus
47
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f unciones
per o no son pr
oductiv
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os nief ic
ientes.
II.$.25. Retrasosenla
comunicació
II.$.2'. #omunicaci
ón3orma
l
II.$.2(.(a
II.$.2). Repetici
ón de r
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n.
ealiación
actividades.
II.$.#0. Aes
conocimiento
II.$.#1. Tomade
decisiones
II.$.#2.'o
II.$.##. 'o
se aca
50
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delasdecision
esquesetomanenelnivel
estr at"gico.
tan las decisiones a tie
mpo o *
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a& cr uce
de inf or mación.
II.$.#$.#/(IA II.$.#5. 'oseeval9a
II.$.#'. Evaluación II.$.#(.'o se II.$.#). 7a& so
52
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alospr oveedor
es.
r ecostos
de los insumos
con los
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que se r ealian las or a
s.
II.$.#. E(EHE'TS V4E #HP(EHE'T/' E( PR#ES
II.$.$0.SISTE
II.$.$1. Retraso
II.$.$2. Tomade
decisiones
II.$.$#.'o se
II.$.$$. Toma
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senelpr ocesod
etomadedecisiónpor par
tedelnivel
es
de decisiones inef icien
tes e i
55
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tr at"gico
nopor tuna
s.
II.$.$5. /(H/
II.$.$'. Aesor denenelár ead
ealmac"n.
II.$.$(. Jreade
/lmac"n
II.$.$).'o
II.$.$. P"r dida delma
ter ialq
56
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ue se encuentr a en esta
ár ea.
II.$.50.
57
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III. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
III.1.1. PROCESO ADMINISTRATIVO
III.2. PLANEACIN
III.2.1. VISIN:
III.2.2. C,943/,: *P+G I,,/ C,34678
C,399/, ; N9/ E.I.R.L< cuenta con una
visión plasmada en el roc*ure pero no cuenta con un
plan estrat"gico.
III.2.#. R9,B79/,: Es importante que la empresa
cuente con un plan estrat"gico que se realice con la
participación de los colaoradores revisando la visión
estalecida & evaluarla para su posterior mejora o
aceptación & difusión, &a que "sta le proporciona las
acciones a seguir para llegar al logro de ojetivos.
Aic*a visión dee enmarcar el logro de aspiraciones
comunes de todo el personal de la empresa, fomentar
el nivel de compromiso & elevar la moral & espíritu de
equipo. Posteriormente la !erencia dee convocar a
una reunión para llevar a cao una revisión periódica de
la misma & evaluar si las acciones realiadas
actualmente están encaminadas al alcance de la visión
en el periodo estalecido.
III.2.$. MISION:
III.2.5. C,943/,: *P+G I,,/ C,34678C,399/, ; N9/ E.I.R.L<, cuenta con una
misión, al igual que la visión, plasmada en el roc*ure,
sin emargo no fue estalecida mediante un proceso
estrat"gico con participación de los colaoradores.
III.2.'. R9,B79/,: Es necesario el plan estrat"gico
por lo anterior mencionado, en donde la misión se
evalu" & se e+prese de forma concreta que *ace la
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empresa & que "sta sea una guía de acción.
Posteriormente la !erencia dee *acer un proceso de
revisión de la misma periódicamente.
III.2.(. O"JETIVOS:
III.2.). C,943/,: (os ojetivos no están estalecidos ni
documentados.
III.2.. R9,B79/,: Es necesario que el !erente
apo&ándose en sus colaoradores elaoren los
ojetivos &a que "stos dirigen los esfueros de la
organiación, representaran la ase & servirán de
parámetros para saer en qu" grado la empresa está
cumpliendo sus e+pectativas. (os ojetivos deen ser
claros & alcanales, todo el personal dee conocerlos.
Para ello, se puede recurrir a campa-as de
sensiiliación, o ien *acer carteles en áreas clave de
la empresa en los que escrian los ojetivos para que
el personal siempre los tenga presentes. Estos pueden
definirse por área o funciones, & tami"n deen
plantearse ojetivos generales, los cuales serán en
función de lo que se quiere lograr como empresa.
III.2.10. ESTRATEGIAS Y T%CTICAS
III.2.11. C,943/,D *P+G I,,/ C,34678
C,399/, ; N9/ E.I.R.L< no cuenta con
estrategias & tácticas.
III.2.12. R9,B79/,: Es importante que el !erente
apo&ándose en sus colaoradores estaleca los
planes de acción a largo plao de toda la empresa &
determinar la acciones concretas para cada área
específica estas acciones deen ser congruentes con
las acciones a largo plao.
III.2.1#. POL&TICAS:
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III.2.1$. C,943/,: (as políticas no están definidas ni
documentadas.
III.2.15. R9,B79/,: Aeido a que las políticas
norman & apo&an el funcionamiento general de laorganiación, su elaoración es fundamental & sore
todo 9til. Estas deerán realiarse de acuerdo a las
necesidades de la empresa & no solo mencionarse sino
elaorarse por escrito en un Plan Estrat"gico. Es mu&
importante que se difundan & que todo el personal las
tenga claras & presentes en todas sus actividades, &a
que se considerarán como lineamientos para actuar enla empresa. Hás que un requisito deen verse como un
medio para dar orden & formalidad al traajo. Aeen ser
claras, sencillas & fáciles de aplicar para todo el
personal de la empresa. Para su elaoración se dee
considerar lo siguienteD
• Aesignar a un responsale que se encargue de su elaoración.•
Se recurrirá al personal para que participe en su elaoración• Aeen difundirse a trav"s de oficios, circulares, memorandos o
reuniones• Revisarlas periódicamente, actualiarlas o modificarlas• Se deen tomar medidas por incumplimiento
III.2.1'.III.2.1(. PROCEDIMIENTOS:
III.2.1). C,943/,: (os procedimientos no están
claramente descritos ni documentados, sin emargo
todo el personal los conoce de manera implícita.
III.2.1. R9,B79/,: Es necesario que todos los
procesos 0actividades1 que se realicen en la empresa
est"n documentados, es decir que se tenga un manual
de procedimientos, el cual dará ma&or claridad &
organiación a las funciones. Aic*o manual deerá
contener la descripción escrita & en diagrama de cadauno de los procedimientos. Para la realiación de los
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procedimientos se recomienda designar a un
responsale de su elaoración, el cuál puede apo&arse
de otros miemros de la empresa.
III.2.20. Si es posile dee rindarse una capacitación formala cada traajador sore las actividades a realiar & los
procedimientos que se llevan a cao dentro de la
organiación acorde con el manual. (os procedimientos
al igual que las políticas & ojetivos deen revisarse
periódicamente 0actualiarse & modificarse1, & uscar la
forma de *acerlos cada ve más eficientes. Estos
deen contenerD
• jetivos• Jreas de aplicación• Responsale 0s1• Políticas de operación• Aescripción de las operaciones• Aiagramas de flujo• 3ormularios• Instructivo• !losario de t"rminos
III.2.21.III.2.22.III.2.2#.III.2.2$.III.2.25.III.2.2'. PROGRAMAS:
III.2.2(. C,943/,: Todos los empleados realian sus
actividades en ase a un programa semanal claramente
definido pero estos no están documentados.
III.2.2). R9,B79/,: Estalecer los programas de
traajo de acuerdo a la laor que se está realiando,
prioriando el área operativa.
III.#. ORGANIZACIN:III.#.1. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL:
61
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III.#.2. C,943/,: (a empresa carece de áreas definidas,
funciones & niveles jerárquicos estalecidos & líneas de
mando.
III.#.#. R9,B79/,: Es necesario estalecer claramente cuáles son las áreas para determinar el
grado de autoridad & supervisión, así como líneas de
mando. Para ello es necesario elaorar un
organigrama, que es la representación gráfica de la
estructura de la empresa, para darlo a conocer a todo el
personal.
III.#.$. DIVISIN Y DISTRI"UCIN DE FUNCIONES:
III.#.5. C,943/,: (a distriución de funciones es mu&
amigua e incluso e+isten duplicidad de funciones, &a
que no están documentadas las actividades &
responsailidades de cada miemro de la empresa.
III.#.'. R9,B79/,: Se deen estalecer la funciones
de cada puesto claramente & por escrito. Es necesariodifundirlas entre todo el personal.
III.#.(. CULTURA ORGANIZACIONAL:
III.#.). C,943/,: Aeido a que la empresa está formada
por personas de confiana del due-o, la cultura
organiacional es *omog"nea &a que se manejan los
mismos valores, *áitos & costumres.
III.#.. R9,B79/,: Se deen programar los eventos
que promuevan convivencia armónica entre todos los
miemros de la empresa.
III.#.10.
III.#.11.
III.#.12.
62
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III.#.1#. RECURSOS HUMANOS
III.#.1$. C,943/,: (as relaciones entre el personal son
uenas, aunque las 9nicas actividades que promueven
su convivencia son el festejo de cumplea-os delpersonal de oficina, u otra actividad.
III.#.15. R9,B79/,: Para integrar más al equipo de
oficina, & para promover la comunicación de asuntos
formales, sería conveniente llevar a cao reuniones
cada dos o tres meses, en las cuales se e+ponga el
desempe-o de la empresa durante ese periodo, & al
finaliar se lleve a cao un compartir entre todo el
personal de oficina. #on ello se estalecerían
relaciones más cercanas & se mejoraría el amiente de
traajo.
III.$. DIRECCINIII.$.1. LIDERAZGO:
III.$.2. C,943/,: El liderago se lleva de manera afecta &a
que logra influir en las actividades de los empleados de
manera positiva.
III.$.#. R9,B79/,: Es necesario que se mantenga este
tipo de liderago &a que los miemros de la
organiación confían plenamente en las decisiones del
due-o 0líder1.
III.$.$. COMUNICACIN:
III.$.5. C,943/,: Predomina la comunicación informal.
E+isten retrasos en la comunicación que provoca
repetición de actividades. (a ase del uen
funcionamiento de la empresa es la comunicación
informal.
III.$.'. R9,B79/,: Es vital que e+istan reuniones
periódicas para informa a todo el personal sore
63
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pro&ectos, camios o cualquier situación por la que est"
pasando la empresa, así como de mantener informado
a todo el personal acerca de gastos & entregas de
material. Es conveniente que el due-o est" al tanto de
las entregas de material continuamente.
III.$.(. MOTIVACIN
III.$.). C,943/,: (a motivación es casi nula &a que los
traajadores no recien alg9n incentivo por el
desempe-o demostrado, ni tampoco alguna atención
e+tra por parte del jefe inmediato, que *aga que los
traajadores se sientan motivados para realiar su
traajo
III.$.. R9,B79/,: Es necesaria una evaluación del
desempe-o periódicamente para estalecer un
programa de incentivos que motive ampliamente a los
traajadores.
III.$.10. GRUPOS Y EQUIPOS DE TRA"AJO
III.$.11. C,943/,: En cuanto a las relaciones que
e+isten dentro de la empresa, al estar conformada por
pocos miemros, muestra un amiente apto para
traajar en equipo, &a que no se presentan conflictos o
discusiones.
III.$.12. R9,B79/,: El funcionamiento de la
empresa dee continuar de esa manera al mantener los
equipos de traajo.
III.$.1#. MANEJO DEL ESTR!S Y CONFLICTO
III.$.1$. C,943/,: El personal administrativo presenta un
nivel ajo de estr"s sin emargo en el personal de la
ora en construcción se detectaron factores que
conducen a un nivel considerale de estr"s.
64
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III.$.15. R9,B79/,: Es necesario crear seguridad en
cuanto a la permanencia en el traajo del personal de
producción &a que desconocen en que momento
perderán su empleo & si e+iste la posiilidad que los
vuelvan a contratar2 por este motivo e+iste un nivel
considerale de estr"s.
III.$.1'. TOMA DE DECISIONES
III.$.1(. C,943/,: (a toma de decisiones arroja el
resultado esperado, aunque se presentan algunos
retrasos en su comunicación. /demás no e+isten
políticas o lineamientos que orienten a los empleados
en la toma de decisiones.
III.$.1). R9,B79/,: Es importante que se
compartan con el personal las decisiones tomadas,
para mantenerlos al tanto de lo que está sucediendo en
la empresa. Se puede implementar un espacio en las
oficinas en donde se implemente un periódico mural
demás, es conveniente estalecer algunos lineamientos
que orienten al personal en el momento de tomar
decisiones.
III.$.1.
III.$.20.
III.$.21.
III.5. CONTROLIII.5.1. CALIDAD
III.5.2. C,943/,: 'o e+iste una forma de evaluar la calidadde los productos o del servicio que ofrecen, no *a& una
evaluación de los proveedores, además no eval9an la
calidad del traajo del personal.
III.5.#. R9,B79/,D Se tiene que evaluar la capacidad de
respuesta a clientes para efectuar los ajustes
necesarios en tiempos, calidad & consistencia en la
atención. Se dee *acer una evaluación del
65
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desempe-o al menos una ve al a-o para mejorar el
desempe-o actual de cada traajador e incrementar la
calidad de su traajo.
III.'. ELEMENTOS QUE COMPLEMENTAN EL PROCESOIII.'.1. SISTEMAS
III.'.2. C,943/,: (a empresa no cuenta con un sistema de
información a nivel administrativo por lo que en el
proceso de toma de decisiones no se puede otener la
información necesaria en poco tiempo.
III.'.#. R9,B79/,: Es importante que la empresa
cuente con un sistema de información en el que se
recae toda la información pertinente a las operaciones
& actividades que ejecuta la empresa & se tenga
disposición de ella a tiempo real. Esto contriuirá a una
eficiente toma de decisiones por parte del nivel
estrat"gico & del personal que tenga acceso a esta.
III.'.$. COORDINACIN
III.'.5. C,943/,: (a coordinación en *P+G I,,/
C,34678 C,399/, ; N9/ E.I.R.L< es
uena aunque no se tienen puestos ien definidos.
III.'.'. R9,B79/,: Se dee revisar el contenido de
los estudios para mejorar la coordinación en la
empresa. Se tiene que evaluar el funcionamiento de los
mecanismos de coordinación estalecidos & redefinirlosen donde se especifiquen nomre de los puestos &
funciones para cada integrante de la empresa.
III.'.(.
III.'.).
III.'.. PROVEEDORES
66
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III.'.10. C,943/,: (a relación con los proveedores es
mu& uena, porque se tiene proveedores fijos, & esto
*ace que la empresa lleve un uen control de sus
compras así como un uen funcionamiento en cuanto a
la realiación de las oras2 esto provoca que se lleve un
uen ritmo de traajo en cuanto a la realiación de las
oras. Ae no contar con alg9n proveedor fijo al
momento de que se presente la necesidad, se contacta
a otro pero esto se *ace de manera esporádica.
III.'.11. R9,B79/,: Es importante que *P+G
I,,/ C,34678 C,399/, ; N9/E.I.R.L< mantenga esa uena relación con los
proveedores &a que así no se tiene un constante
camio de estos, & se mantiene el uen funcionamiento
de la empresa2 aunque para garantiar la calidad del
traajo de construcción, una evaluación formal de los
proveedores sería de gran a&uda. Aic*a evaluación
deerá incluir un análisis de costos, calidad, tiempos de
entrega & facilidades de pago que ofrecen los
proveedores.
III.'.12. ALMACENES
III.'.1#. C,943/,: El control del almac"n de insumos
de menor magnitud no cuenta con registro de entradas
& salidas de los materiales ni una persona encargada
de llevar a cao las actividades que se realian en el
almac"n.
III.'.1$. R9,B79/,: Es necesario que se
implemente un sistema de control del almac"n con un
registro de entradas & salidas de los materiales,
además de que se e+ista una persona que se encargue
de llevar a cao todas las actividades que se realian
dentro del mismo.
67
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III.'.15. ADQUISICIONES
III.'.1'. C,943/,: *P+G I,,/ C,34678
C,399/, ; N9/ E.I.R.L< mantiene
claramente definida la forma en que llevan a cao susadquisiciones, &a que sus proveedores son de
confiana al estar traajando con ellos desde *ace
tiempo.
III.'.1(. R9,B79/,: Es necesario llevar a cao un
control por escrito de los proveedores que se tiene,
además de uscar otras alternativas que puedan ser
mejores ofertas.
III.'.1). RECURSOS FINANCIEROS Y CONTA"ILIDAD
III.'.1. C,943/,D Hediante un asesor e+terno ellos
mantienen a tiempo su contailidad, por otro lado
actualmente sufren de prolemas financieros, al no
tener liquide, &a que el !erente !eneral *ace uso de
los fondos de la empresa para suplir los gastospersonales sin medida alguna.
III.'.20. R9,B79/,: Es necesario concientiar al
!erente !eneral, para evitar que la empresa sufra este
tipo de prolemas financieros, &a que al tener solvencia
de alguna manera representa un ostáculo no tener
liquide, para poder iniciar nuevas oras.
III.'.21. SERVICIO A CLIENTES
III.'.22. C,943/,: (a empresa en realidad no cuenta con
servicio directo a clientes, sin emargo e+iste una
persona la cual lleva a cao la recopilación de las
oservaciones & es la encargada de darle seguimiento
a cada una de ellas.
68
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III.'.2#. R9,B79/,: #omo saemos, esta empresa
no cuenta con áreas específicas & definidas, sin
emargo las persona encargada desarrolla ien su
traajo, la 9nica sugerencia sería, seguir *aciendo el
mantenimiento preventivo a las oras realiadas para
no perder la uena relación con los clientes.
III.'.2$. ASESORIA EXTERNA
III.'.25. C,943/,: *P+G I,,/ C,34678
C,399/, ; N9/ E.I.R.L< cuenta con
asesorías de tipo contale & jurídico, que los apo&a en
la realiación de sus estados financieros, declaraciones
fiscales & asuntos legales para que puedan llevar un
orden en la organiación & cumplir con las le&es
estalecidas.
III.'.2'. R9,B79/,: Seguir con este tipo de
asesoría, &a que por el tama-o de la empresa no es
recomendale evitarlo, puesto que si se contrata a
alguien interno elevaría costos deido a que se tendrían
que pagar prestaciones de le& & por lo tanto a la
empresa no le conviene.
69
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III.'.2(. PROPUESTA DE IMPLEMENTACIN
III.'.2).Pr
III.'.2. /ctividades
III.'.#0.Auració
III.'.#1. RequerimientosIII.'.#2.Res
III.'.$1.H
III.'.$2.Pers
III.'.$#.Instal
III.'.$$.E
III.'.$5.
III.'.$'.
El
III.'.$(. #onform
ación delequipo detraajo
III.'.$). III.'.$.
#
III.'.50. III.'.51.
Sala
III.'.52.
P
III.'.5#.
Equi
III.'.55. Presentación de lapropuestade traajo
III.'.'#. Recopilación de la
Información,análisis.
III.'.(1. Planteamiento de
propuestasIII.'.(. Reunión
con los
colaorador esintegrantes
de laempresa
III.'.)(. Redacción &
70
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presentación de Informe
3inalIII.'.5. /proaci
ón del PlanEstrat"gico
III.'.10#. Aifusióndel Plan
Estrat"gico
III.'.110.El III.'.111. #onformación delequipot"cnico
III.'.112. III.'.11#.# III.'.11$. III.'.115.Sala III.'.11'.P III.'.11(Equi
III.'.11. Presentación de lapropuestade traajo
III.'.12(. Recopilación de la
Información,análisis.
III.'.1#5. Planteamiento de
propuestasIII.'.1$#. Reunión
con loscolaorador
esintegrantes
de laempresa
III.'.151. Redacción &
71
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presentación de Informe
3inalIII.'.15. /proaci
ón delHanual de
rganiación &
3unciones
III.'.1'(. Aifusióndel H3III.'.1($.Im
III.'.1(5. 5.#onformación del equipode traajo
III.'.1('. III.'.1((. I
III.'.1(). III.'.1(.Sala
III.'.1)0.P
III.'.1)1Equi
III.'.1)#. .Reunión conlosdirectivosparapresentar elplan detraajo &discutiraspectosrelevantes.
III.'.11. ;.Recopilación de laInformación
III.'.1. @.Aeterminarlos factores
72
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sujetos deevaluaciónpara losDcolaorador es0desempe-o1,proveedores& clientes.
III.'.20(. ?.Reunión conpersonal dela empresapararevisión delos factoresdeterminantes.
III.'.215. <.Redacción &presentación de losformatos deevaluación.
III.'.22#. 8. /proaciónde los3ormatos deevaluación.
III.'.2#1. 6. /plicaciónde los3ormatos de
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Evaluacióna cada unode losactoresinvolucradosen laorganiación0#olaoradores,
proveedores, clientes1
III.'.2#).Im
III.'.2#. 5.#onformación del equipode traajo
III.'.2$0.
III.'.2$1.In
III.'.2$2. III.'.2$#.Sala
III.'.2$$.P
III.'.2$5Equi
III.'.2$(. .Reunión conlosdirectivosparapresentar elplan detraajo &discutiraspectosrelevantes
0financiero1.III.'.255. ;.
Recopilación de laInformación& análisis dedatos.
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III.'.2'#. @.Revisión de(iteratura &determinarlos criteriospara motivar al personal.
III.'.2(1. ?.Estalecer
cómo se vaa motivar alpersonalDreconocimiento porcumplea-os,desempe-o,personal delmes, otros.
III.'.2(. <.Presentar lapropuestademotivación.
III.'.2)(. 8. /proacióndelprograma demotivación.
III.'.25. 6.Implementación delprograma deHotivación.
75
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III.'.#02.Es
III.'.#0#. 5.#onformación del equipode traajo
III.'.#0$. III.'.#05.In
III.'.#0'. III.'.#0(.Sala
III.'.#0).P
III.'.#0Equi
III.'.#11. .Reunión conlosdirectivospara
presentar elplan detraajo
III.'.#1. ;.Recopilación de laInformación& análisis dedatos.
III.'.#2(. @.Evaluar laestructuraorganiacionaldeterminando loscanales decomunicación.
III.'.##5. ?.Estalecerel tipo dedocumentopara cada
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motivo decomunicación.
III.'.#$#. <.Presentar lapropuestadel Sistemadecomunicació
n 3ormalIII.'.#51. 8. /proacióndel Sistemadecomunicación 3ormal
III.'.#5. 6.Implementación delSistema decomunicación 3ormal
III.'.#'(. N.Aifundir elSistema decomunicación a todos losmiemrosde laempresa
III.'.#($.Im
III.'.#(5. 5.Aesignacióndel
III.'.#('. III.'.#((.!
III.'.#(). III.'.#(.Sala
III.'.#)0.P
III.'.#)1Equi
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responsale.
III.'.#)#. .Reunión conlosdirectivosparapresentar elplan de
traajo.III.'.#1. ;.Evaluaciónfinancierade laempresaparadeterminarel tipo desistema0virtual omanual1para dic*ofin, comotami"n lacontrataciónde personal
para dic*aárea.
III.'.#. @.Recopilación de laInformación& análisis de
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datos.
III.'.$0(. ?.Inventariarel materiale+istente.
III.'.$15. <.Presentar lapropuesta
del Sistemade #ontroldee+istencias
III.'.$2#. 8. /proacióndel Sistemade #ontroldee+istencias
III.'.$#1. 6.Implementación delSistema de#ontrol dee+istencias
III.'.$#).Im
III.'.$#. 5.#onformación del equipode traajo
III.'.$$0. III.'.$$1.!
III.'.$$2. III.'.$$#.Sala
III.'.$$$.P
III.'.$$5Equi
III.'.$$(. .Reunión conlosdirectivos
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parapresentar elplan detraajo.
III.'.$55. ;.Evaluaciónfinancierade laempresa
paradeterminarel tipo desistema0softWare1para dic*ofin.
III.'.$'#. @.Recopilación de laInformaciónde todas lasáreas de laempresa &análisis dedatos.
III.'.$(1. ?.Presentar lapropuestadel SistemadeInformación
III.'.$(. 8. /proación
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del SistemadeInformación
III.'.$)(. 6. /dquisicióndel SistemadeInformacióne
implementación.
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IV. APENDICE
IV.1.1. 4'ICERSIA/A '/#I'/( AE PI4R/IV.1.2. 3/#4(T/A AE #IE'#I/S /AHI'ISTR/TIC/S
IV.1.#.
IV.1.$. E'#4EST/IV.1.5.IV.1.'.IV.1.(. (a siguiente encuesta tiene como ojetivo recopilar información
sore los conocimientos que 4sted tiene sore la empresa $P%!Ingenieros, #onsultoría, #onstructora & 'egocios E.I.R.(), pararealiar una /uditoria /dministrativa. Ae las siguientes preguntas,por favor marque alternativa la que más se acerca a su respuestaD
IV.1.).5. X#onoce la Cisión de la EmpresaY
IV.1..a. 'o tengo conocimiento
. Tengo poco conocimientoc. Tengo al de conocimientod. Tengo regular conocimientoe. Tengo conocimiento
IV.1.10.. X#omparte la Cisión de la empresa con los demás colaoradoresY
a. 'unca comparto. #asi nunca compartoc. / veces compartod. #asi siempre compartoe. Siempre #omparto
IV.1.11.;. X#onoce la Hisión de la EmpresaY
a. 'o tengo conocimiento. Tengo poco conocimientoc. Tengo al de conocimientod. Tengo regular conocimientoe. Tengo conocimiento
IV.1.12.@. XParticipa en la definición de la misión de la empresaY
a. 'unca participo. #asi nunca participoc. / veces participod. #asi siempre participoe. Siempre participo
IV.1.1#.?. X#onoce los ojetivos de la EmpresaY
IV.1.1$.a. 'o tengo conocimiento. Tengo poco conocimientoc. Tengo algo de conocimientod. Tengo regular conocimientoe. Tengo conocimiento
IV.1.15.<. X#onoce las estrategias & tácticas de la EmpresaY
IV.1.1'.a. 'o tengo conocimiento. Tengo poco conocimientoc. Tengo algo de conocimientod. Tengo regular conocimientoe. Tengo conocimiento
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IV.1.1(.8. X#onoce las políticas de la EmpresaY
a. 'o tengo conocimiento. Tengo poco conocimientoc. Tengo algo de conocimientod. Tengo regular conocimiento
e. Tengo conocimientoIV.1.1).6. X#onoce los procedimientos que dee realiar de acuerdo a sus funcionesY
a. 'o tengo conocimiento. Tengo poco conocimientoc. Tengo algo de conocimientod. Tengo regular conocimientoe. Tengo conocimiento
IV.1.1.N. X#onoce cuáles son los programas estalecidos para realiar las actividades
semanalmenteYa. 'o tengo conocimiento. Tengo poco conocimiento
c. Tengo algo de conocimientod. Tengo regular conocimientoe. Tengo conocimiento
IV.1.20.5:. X#onoce cuál es el nivel jerárquico al que pertenece en la EmpresaY
a. 'o tengo conocimiento. Tengo poco conocimientoc. Tengo algo de conocimientod. Tengo regular conocimientoe. Tengo conocimiento
IV.1.21.55. X#ree que la remuneración que percie es acorde a la laor que realiaY
a. Totalmente desacuerdo
. Aesacuerdoc. /lgo de acuerdod. Ae acuerdoe. Totalmente de acuerdo
IV.1.22.5. XPercie al !erente !eneral como un líderY
a. Totalmente desacuerdo. Aesacuerdoc. /lgo de acuerdod. Ae acuerdoe. Totalmente de acuerdo
5;. #uando tiene la necesidad de comunicarse con sus superiores XVu" medios utiliaYa. Personal
. Telefónicamentec. Escritad. / trav"s de intermediariose. Se astiene
IV.1.2#.5@. XRecie alg9n incentivo por parte de la empresaY
a. 'unca. #asi nuncac. / vecesd. #asi siempree. Siempre
IV.1.2$.5?. XSe siente motivado laorando en la empresaY
a. 'unca. #asi nunca
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c. / vecesd. #asi siempree. Siempre
IV.1.25.5<. X(as decisiones que se toman, información relevante, comunicados se difunden con
rapideY
a. 'unca. #asi nuncac. / vecesd. #asi siempree. Siempre
IV.1.2'.IV.1.2(.IV.1.2).IV.1.2.IV.1.#0.IV.1.#1.IV.1.#2.
IV.1.##.IV.1.#$.IV.1.#5.IV.1.#'.IV.1.#(.IV.1.#).IV.1.#.IV.1.$0.IV.1.$1.IV.1.$2.
IV.1.$#.
IV.1.$$.IV.1.$5.IV.1.$'.IV.1.$(.IV.1.$).IV.1.$.IV.1.50.IV.1.51.IV.1.52.IV.1.5#.IV.1.5$.IV.1.55.IV.1.5'.IV.1.5(.IV.1.5).
IV.1.5. GUIA DE ENTREVISTAIV.1.'0.IV.1.'1. EmpresaD $P%! Ingenieros, #onsultoría, #onstructora &'egocios E.I.R.()
IV.1.'2. 3ec*aD
IV.1.'#.
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5. X#uántos a-os de operación tienen su empresaY. X(a empresa cuenta con un plan estrat"gicoY;. X(os traajadores conocen las políticas estalecidas en la empresaY@. XSe *a realiado alguna auditoria en su empresa anteriormenteY?. X#uántas personas laoran en su empresaY
<. XRealia una evaluación previa de los antecedentes de la empresacontratista 0#apacidad de Pago1Y8. XRealia capacitaciones para sus traajadoresY6. XEl personal se encuentra deidamente capacitado para realiar sus
funciones o para el manejo de los equipos & materiales necesarios parael desarrollo de sus funcionesY
N. XPromueve la participación & toma en consideración las opiniones desus colaoradoresY
10. DAe $rgn inen$i! e!$%"#! # er!n# rinreen$r # #i// n$i// /e !" $r
55. X#uenta con un sistema de información para la toma de decisionesY5.X7a reciido alguna oservación por parte de la empresa contratistaY5;.X#uáles son las áreas que tiene la empresaY14. D, rgni=in "en$ n rei$ ri r e#
#enien$ /e e?"i!' $eri#e!' r$%"#! * r/"$!15. D>n/e e!$<n ##i=/!16. DC e!$< rgni=/ e# #n58.XVui"nes son sus proveedoresY18. DC"en$ n "n $<#g /rn /e ree/re!
$"#i=/5N.Para realiar las oras, XTraaja con entidades ancariasY X#uálesY
:.X#uenta con asesoría e+terna, Xde qu" tipoY5.DAe ee$Fn re"nine! r rer # nieni /e#er!n#
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IV.1.'$.IV.1.'5. GUIA DE O"SERVACIN
IV.1.''.IV.1.'(.IV.1.'). RESP'S/(ESD Equipo /uditor
IV.1.'. 3E#7/D Ciernes @ de =ulio del :5?IV.1.(0. EHPRES/D P%! Ingenieros #onsultoría, #onstrucción &'egocios E.I.R.(IV.1.(1. (4!/RD Partidor G TamograndeIV.1.(2.IV.1.(#. =ETICD El ojetivo de esta guía de servación esidentificar aspectos relevantes de la convivencia de los colaoradoresen el área de operaciones.IV.1.($.IV.1.(5.
IV.1.('. Indicadores IV.1.((.5
IV.1.().
IV.1.(.;
IV.1.)0.@
IV.1.)1.?
IV.1.)2.5
IV.1.)#. Puntualidad en lallegada al centro de traajo
IV.1.)$.IV.1.)5.IV.1.)'.IV.1.)(.+
IV.1.)).
IV.1.).
IV.1.0. E+iste unacomunicación fluida entre loscolaoradores, t"cnicos e
Ingenieros.IV.1.1. O=?79/,: (acomunicación es amena &meramente informal, se notaconfiana & respeto entre loscolaoradores.
IV.1.2.IV.1.#.IV.1.$.IV.1.5.IV.1.'.L
IV.1.(.;
IV.1.). (os colaoradoresdesempe-an su traajo de
acuerdo a las indicaciones de sussupervisores
IV.1..IV.1.100.IV.1.101.IV.1.102.IV.1.10#.L
IV.1.10$.@
IV.1.105. #umplimiento de lasmetas diarias
IV.1.10'.IV.1.10(.IV.1.10).IV.1.10.L
IV.1.110.
IV.1.111.?
IV.1.112. Entusiasmo en el áreade traajo
IV.1.11#.IV.1.11$.IV.1.115.IV.1.11'.L
IV.1.11(.
IV.1.11).<
IV.1.11. El personal cuenta conlos equipos de seguridad e+igida.
IV.1.120.IV.1.121.IV.1.122.IV.1.12#.IV.1.12$.L
IV.1.125.
86
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IV.1.12'.IV.1.12(.IV.1.12).IV.1.12.IV.1.1#0.
IV.1.1#1.
IV3)3)'.3
IV3)3)''3
P&GI+GE+IEROA
IV3)3)'03 C/"#
IVe
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IVr
IV3)3)0(3>"en$
IV3)3)023 Re!"#$/! /e#n<#i!i!
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IV3)3)043 #$er #
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Cn$/r /e# Ere!'
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inrinJIV3)3)(3 U$i#i/
/ +e$ 527
193IV3)3)()3 $i
;$#1349513
IV3)3)(.3 Ci$# Ai# 20
800IV3)3)('3 Ci$
# Cn$#e
1236516IV3)3)(03 en$!
87
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+e$!2884360
IV3)3)((3 C!$/e en$!1975802
IV3)3)(23 P!iIV3)3)203 O!erine!J , Inrin # $iene e# n$
n "en$ n "n !i!$e /e inrin en /n/e
/$! ir$n$e! inre! n
88
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IV.1.1''.
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IV.1.1'(. FOTOSIV.1.1').IV.1.1'.IV.1.1(0.
IV.1.1(1.IV.1.1(2. S3/,/ ; M,7> E499,/9 B 47 =7
*S/7 B U/4/79/, , M.T. 1#.2V M,/98 S/7 MRT83=/97B , 47 977 P>. 01# P7/B D// B
T7=7,B - P/37<IV.1.1(#. D379/, B 47 =7: $5 B67.
IV.1.1($.IV.1.1(5.IV.1.1('.
IV.1.1((.
90
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IV3)3)5/3