BILANCIO 2015
Comune di ScanzorosciateComune di ScanzorosciateCONSIGLIO COMUNALE
26 MARZO 2015
Relazione del Sindaco con delega al Bilancio
dott. Davide Casati
IL TERRITORIO
• Superficie complessiva Kmq 11
• Strade Km 70
• Numero parchi 11
• Ettari parchi attrezzati 7• Ettari parchi attrezzati 7
• Numero lampioni 1.610
LE STRUTTURE
• Asili nido 1
• Scuole dell’infanzia – Parrocchiali 4 (in 1)
• Scuole primarie con palestrine 3
• Scuole secondarie di I° grado con palestra 1• Scuole secondarie di I° grado con palestra 1
• Centri sportivi comunali e palestre 2+2
• Biblioteche 1
• Circoli Pensionati 2
• Municipio 1
• Cimiteri 3
• C.A.G. (uno con sala prove musica) 2
LA POPOLAZIONE
• Popolazione al 31.12.2014 10.114
• Nuclei familiari 4.015
• Nati nell’anno 92
• Deceduti nell’anno 99• Deceduti nell’anno 99
• Saldo naturale nell’anno -7
• Immigrati nell’anno 343
• Emigrati nell’anno 309
• Saldo migratorio nell’anno +34
LA POPOLAZIONE
• Età prescolare 0-6 anni 718
• Età scolare 7-14 anni 837
• Età d’occupazione 15-29 anni 1528• Età d’occupazione 15-29 anni 1528
• Età adulta 30-65 anni 5154
• Età senile >65 anni 1877
I MACRO NUMERI: ENTRATE
• Entrate tributarie €. 4.195.397
• Trasferimenti da altri Enti €. 124.246
• Entrate extratributarie €. 944.028
• Oneri di urbanizzazione €. 217.058Oneri di urbanizzazione €. 217.058
• Anticipazione di cassa €. 1.000.000
• Entrate da servizi c/terzi €. 587.200
• TOTALE €. 7.067.929
LE ENTRATE TRIBUTARIE
• IMU (rispetto al 2014 diminuzione 10% aree fab.) 1.393.370
• TARI (rispetto al 2014 aumento ind. ISTAT) 758.000
• TASI (rispetto al 2014 maggiori detrazioni) 827.000
• ADDIZIONALE IRPEF COMUNALE 660.000• ADDIZIONALE IRPEF COMUNALE 660.000
• RECUPERO EVASIONE 32.262
• FONDO SOLIDARIETA’ (STATO) 469.765
• IMPOSTA COMUNALE PUBBLICITA’ 27.000
• TASSA OCCUPAZIONE SUOLO PUBBLICO 28.000
RIDUZIONE TRASFERIMENTI STATO
• FONDO ANNO 2013 741.151
• FONDO ANNO 2014 651.842
• FONDO ANNO 2015 (STIMA!!) 469.765
MANOVRE ECONOMICHE CON EFFETTI SULL’ANNO 2015MANOVRE ECONOMICHE CON EFFETTI SULL’ANNO 2015• DL 78/2010 (Governo Berlusconi)
2.500 miliardi di euro
• DL 201/2011+DL 95/2012+L. 228/2012 (Governo Monti)
4.050 miliardi di euro
• L. 147/2013 (Governo Letta)275 milioni di euro
• DL 66/2014+L. 190/2014 (Governo Renzi)1.763 miliardi di euro
I MACRO NUMERI: SPESE
• Spese correnti €. 4.983.036
• Spese in conto capitale €. 324.365
• Rimborsi mutui €. 173.328
• Rimborso anticipazione di cassa €. 1.000.000
• Spese per servizi c/terzi €. 587.200
• TOTALE €. 7.067.929
NOVITA’ RISPETTO AL 2014
AUMENTO DEI FONDI PER L’AREA DEI “SERVIZI ALLA PERSONA”:
- Incremento dei fondi per i servizi sociali (in particolare per la disabilità) e per leattività culturali
- Conferma dei fondi per il settore istruzione e sport
RIDUZIONE DELLE TASSE
- Riduzione del 10% del valore delle aree fabbricabili ai fini IMU
- Proposta della maggioranza con emendamento di aggiungere una detrazione di €.- Proposta della maggioranza con emendamento di aggiungere una detrazione di €.30,00 per la TASI (per disabili/invalidi gravi con accompagnamento)
COMPARTECIPAZIONE DEL COMUNE ALLA GESTIONE DI ATB TRASPORTO PUBBLICO
- Per compensare parte del taglio della Regione effettuato sul trasporto pubblico localei Comuni che usufruiscono di ATB comparteciperanno con delle quote, perScanzorosciate si tratta di €. 6.669,00
ASSUNZIONE IN COMUNE IN TIROCINIO DI 2 GIOVANI LAUREATI GRAZIE AL BANDO“GARANZIA GIOVANI” (30 ore/settimana max 12 mesi: promozione territorio e scuola)
NOVITA’ RISPETTO AL 2014
COMPENSAZIONE DEL TAGLIO DEI TRASFERIMENTI SENZA AUMENTARE TASSE MA:
- Riduzione delle spese per rimborso prestiti (grazie estinzione anticipata mutui)
- Riduzione delle spese di personale
- Riduzione dell’avanzo economico destinato alle manutenzioni straordinarie
FORTE RIDUZIONE DEGLI ONERI DI URBANIZZAZIONE (conseguenza: riduzione spese inconto capitale)conto capitale)
SBLOCCO DELLO STATO DEL PATTO DI STABILITA’ INTERNO
- Si stimano circa €. 190.000 da poter destinare a spese in conto capitale
INIZIO ATTIVITA’ DELLA COOP. “FRATERNITA’ SISTEMI” PER LA LOTTA ALL’EVASIONE EDELUSIONE FISCALE
ISTITUZIONE FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA’: si stimano €. 3.100 (pari al 36%integrabili in corso d’anno come previsto da normativa)
CRITICITA’ TRASPORTO SCOLASTICO
Nel bilancio sono previste le risorse per concludere l’anno scolastico in corso e inteoria per confermare il servizio identico nel 2015/2016.
Le offerte raccolte per il nuovo anno scolastico sono aumentate e prevedono:
- 41.800,00 euro annui (+ 6.000 euro per l’intermensa Rosciate/Scanzo)
• Sulla base degli stessi iscritti dell’anno in corso (solo 30) stimando una tariffa di55 euro/mese si raggiungerebbe la copertura del 35% circa senza però55 euro/mese si raggiungerebbe la copertura del 35% circa senza peròconsiderare eventuali integrazioni ISEE o deduzioni per i fratelli
• Si precisa che ad oggi non ci sono criteri di assegnazione del servizio e teniamoconto che su 30 iscritti solo 8 distano a più di 800 metri dalla scuola
• Si è deciso quindi di destinare i risparmi derivanti dalla NON compartecipazionedel Comune (65% circa) sempre alla SCUOLA ma per dei progetti che vanno abeneficio di molti più alunni; quindi nessun taglio ma diversa destinazione
• Ben vengano proposte alternative al trasporto scolastico così come impostato inquesti anni ma tenuto conto della sostenibilità economica ed organizzativa delservizio (ad oggi non sono arrivate proposte)
RISULTATO
• BILANCIO A PAREGGIO – NO DEFICIT
• NESSUN ONERE DI URBANIZZAZIONE UTILIZZATO PER LE
SPESE CORRENTI (IMPORTANTE!)
• ENTRATE CORRENTI – SPESE CORRENTI – RIMBORSI
MUTUI = €. 107.306,71 (AVANZO ECONOMICO) destinato
PER “MANUTENZIONI STRAORDINARIE –
VIDEOSORVEGLIANZA – ATTREZZATURE – ADEGUAMENTO
AREA MERCATO e COLONNINE ELETTRICHE
RISORSE BLOCCATE DALLO STATO
• Al netto di €. 190.000 che si stimano possano essere“sbloccate” quest’anno rimangono circa €. 800.000di avanzo di amministrazione (ad oggi utilizzabilesolo per l’estinzione anticipata di mutui)
• Lo “sblocca patto” è decurtato per chi ha CREDITI DI• Lo “sblocca patto” è decurtato per chi ha CREDITI DIDUBBIA ESIGIBILITA’ (Scanzorosciate stima solo €.3.100 pari al 36% come previsto da normativa)
• Con la “NUOVA CONTABILITA” degli enti locali (apieno regime dal 2016) non ci saranno più i residuipassivi (salvo quelli sorti giuridicamente) ma“avanzo di amministrazione”
INDICATORI DI BILANCIO
(dati da relazione Revisore dei Conti)
• RISPETTO AL BILANCIO CONSUNTIVO 2013 ALCUNIDATI IMPORTANTI
-Diminuisce l’indebitamento procapite (da €. 242,50 a-Diminuisce l’indebitamento procapite (da €. 242,50 a€. 183,28)
-Diminuisce la rigidità della spesa corrente (spese dipersonale e interessi passivi – dal 41,75% al 28,23%)
- Diminuisce il rapporto popolazione/dipendentipassando da 288 a 281
I.U.C. 2014 = I.U.C. 2015
• I.U.C. (TASI+IMU+TARI) APPROVATA CON LEGGE
FINANZIARIA DEL GOVERNO LETTA N°147/2013
• TARI: tassa sui rifiuti che DEVE coprire al 100% il costo
complessivo del servizio di igiene urbana
• TASI: tassa sui servizi che può gravare su tutti gli
immobili
• IMU: imposta patrimoniale che grava sugli immobili
diversi dalla prima casa di proprietà (se non di lusso)
TARI = TASSA RIFIUTI
• RISPETTO AL 2014 INCREMENTO DEL 50% INDICEISTAT (€. 0,51 procapite = €. 5.100)
• DEVE COPRIRE LA SPESA DI €. 758.000 (Val CavallinaServizi per €. 713.000 + €. 45.000 per personaleServizi per €. 713.000 + €. 45.000 per personaleComune e gestione piattaforma ecologica)
• Costo procapite del servizio di igiene urbana svoltodalla società pubblica Val Cavallina Servizi: €. 71,3(media dei Comuni del nostro ambito €. 82,2)
• SI PAGA IN 3 RATE (giugno, settembre, novembre)
TASI = TASSA SERVIZI
• STESSA BASE IMPONIBILE “IMU PRIMA CASA MONTI”
• RIMANE INTERAMENTE AL COMUNE PER LACOPERTURA DI PARTE DEI SERVIZI INDIVISIBILI
• SI PAGA IN 2 RATE (giugno, dicembre)• SI PAGA IN 2 RATE (giugno, dicembre)
• PUO’ GRAVARE SU TUTTI GLI IMMOBILIINQUILINI/UTILIZZATORI COMPRESI
• ALIQUOTA MASSIMA SENZA DETRAZIONI 0,25%
• ALIQUOTA MASSIMA CON DETRAZIONI 0,33% (maextragettito tra 0,25% e aliquota maggiore stabilita èobbligatorio utilizzarlo per le detrazioni su prima casa)
TASI = TASSA SERVIZI
• CONFERMA DI APPLICARE LA TASI SOLO SULLAPRIMA CASA DI PROPRIETA’ (evitando il pagamentodella TASI ad inquilini/utilizzatori) CON DETRAZIONI
• DECISA ALIQUOTA PARI A 0,28% CON DETRAZIONI• DECISA ALIQUOTA PARI A 0,28% CON DETRAZIONIDI 70 EURO/FIGLIO UNDER 26 CONVIVENTE
• NOVITA’ DETRAZIONE DI 30 EURO PER OVER 26INVALIDO/DISABILE NON AUTOSUFFICIENTE CONINDENNITA DI ACCOMPAGNAMENTO
• F24 INVIATO A CASA!
TASI = TASSA SERVIZI
• SERVIZI INDIVISIBILI FINANZIATI CON TASI: utenze e
manutenzione p. illuminazione €. 170.000; funzionamento
automezzi vigili e telecamere €. 33.606; gestione parchi e
tutela ambientale €. 58.000; asilo nido, servizi per infanzia etutela ambientale €. 58.000; asilo nido, servizi per infanzia e
minori + assistenza adulti (anziani malati e disabili) +
assistenza educativa diversamente abili + riduzione rette
asilo nido + riduzione rette mensa scolastica €. 565.934
• Tot. 827.000
IMU = IMPOSTA MUNICIPALE UNICA
• GRAVA SU TUTTO CIO’ CHE NON E’ PRIMA CASA DI
PROPRIETA’ (SE NON DI LUSSO)
• SI CONFERMA ALIQUOTA PARI AL 1,02% PER TUTTI GLI
“ALTRI IMMOBILI”“ALTRI IMMOBILI”
• IMU SUI TERRENI AGRICOLI PARI AL 0,76%
• DEI FABBRICATI CAT.D IL GETTITO DELLO 0,76% VA ALLO
STATO (pari a €. 480.000 circa)
• SI PAGA IN DUE RATE (giugno e dicembre): IN COMUNE
VIENE ATTIVATO “SPORTELLO IMU” GRATUITO
IMU = IMPOSTA MUNICIPALE UNICA
• CONTRASTO ALLA LUDOPATIA
Riduzione da 10,2 per mille a 4,0 per mille a favore
degli esercizi di somministrazione alimenti e bevandedegli esercizi di somministrazione alimenti e bevande
che eliminino totalmente gli apparecchi e congegni
di cui all’art. 110 del T.U.L.P.S. (videogiochi), con
decorrenza dall’anno 2015
ADDIZIONALE IRPEF COMUNALE
• CONFERMATE LE STESSE ALIQUOTE A SCAGLIONI DI
REDDITO del 2014
- 0,35% per reddito 0-15.000 euro- 0,35% per reddito 0-15.000 euro
- 0,45% per reddito 15.001-28.000 euro
- 0,60% per reddito 28.001 – 55.000 euro
- 0,70% per reddito 55.001 – 75.000 euro
- 0,80% per reddito oltre 75.000 euro
SPESE IN CONTO CAPITALE 2015
- Gli stanziamenti principali riguardano:
MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMMOBILI COMUNALI €. 46.000
RIQUALIFICAZIONE RETE PUBBLICA ILLUMINAZIONE €. 52.290,91
MANUTENZIONE STRAORDINARIA STRADE E MARCIAPIEDI €. 17.600
CONTRIBUTI RISTRUTTURAZIONE CENTRI STORICI €. 20.0000
TELECAMERE €. 12.500
ADOZIONE NUOVI STRUMENTI URBANISTICI €. 48.500ADOZIONE NUOVI STRUMENTI URBANISTICI €. 48.500
ADEGUAMENTO PIAZZALE MERCATO €. 10.000
COLONNINA RICARICA AUTO ELETTRICHE €. 7.500
SEGNALETICA STRADALE €. 8.000
PONTE CICLOPEDONALE (CAPOFILA GORLE) €. 45.000 (CRITICITA’!)
NOVITA’: NUOVO BANDO REGIONE LOMBARDIA EDILIZIA SCOLASTICA (80% AFONDO PERDUTO – GRADUATORIE TRIENNALI – SCADENZA BANDO 10 APRILE) –NECESSARIA VARIAZIONE URGENTE
BILANCIO 2015
Comune di Comune di Scanzorosciate