EXERCICE 2019
REALISATIONS 2015-2018 PREVISIONS 2019
REALISATIONSau 25 Novembre 2019
Sections de fonctionnement et d’investissement cumulées Evolution des dépenses et recettes de 2015 à 2018
Prévisions 2019 – Réalisations 2019
0
1 000 000
2 000 000
3 000 000
4 000 000
5 000 000
6 000 000
2015 2016 2017 2018 2019 Réalisé
Prévisions 2019
depenses
recettes
DEPENSES: 4 751 142 €
RECETTES: 4 129 081 €
Résultat en suréquilibre attendu. Recettes en attente : 703 800 € (estimation basse)(Versement convention FIPHFP , facturation missions temporaires, archivage, intercommunaux, instances médicales, accompagnement secrétaires de mairie, etc… des mois de novembre et décembre).
Section de fonctionnementEvolution des dépenses et recettes de 2015 à 2018
Prévisions 2019 – Réalisations 2019
0
1 000 000
2 000 000
3 000 000
4 000 000
5 000 000
6 000 000
2015 2016 2017 2018 2019 Réalisé
Prévisions 2019depenses
recettes
DEPENSES: 4 457 453 €
RECETTES: 4 000 868 €
Section d’investissementEvolution des dépenses et recettes de 2015 à 2018
Prévisions 2019 – Réalisations au 25/11/2019
0
100 000
200 000
300 000
400 000
500 000
600 000
700 000
2015 2016 2017 2018 2019 Réalisé
FCTVA : 29 730 €
depenses
recettes
Travaux
DEPENSES: 293 689 €
RECETTES: 128 213 €
Achat du terrain
REPARTITION DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT
22%
14%
47%
6%
11%
EXERCICE 2018
Cotisations obligatoires
Cotisations additionnelles
Prestations
Prestations médicales
Coût lauréat
Autresdont 231 582,50 € (convention Fiphfp)
Prestations : cotisations assurance statutaire, subvention FIPHFP, archivisteitinérant, mise à disposition de personnel intercommunal et de missionstemporaires, expertises médicales, prestations Pôle santé et sécurité autravail…
REPARTITION DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT(hors remboursement salaires agents intercommunaux)
34%
22% 17%
10%
17%
EXERCICE 2018Cotisations obligatoires
Cotisations additionnelles
Prestations
Prestations médicales
Coût lauréat
Autres
dont 233 914,70 € (convention Fiphfp)
Prestations : commission de gestion Assurance CNP, archiviste itinérant, mise àdisposition de personnel intercommunal et de missions temporaires, expertisesmédicales…
Evolution des parts des recettes de fonctionnement réalisées de 2016 à 2018
2016 2017 2018
Cotisations Obligatoires
43% 39% 34%
Cotisations Additionnelles
27% 24% 22%
Prestations 13% 8% 17%
Prestations médicales
9% 12% 10%
Coût Lauréat 3% 0% 0%
Autres 5% 17% 17%
Evolutions des cotisations versées au CDG de 2015 à 2018 Prévisions 2019 – Réalisations au 31/10/2019
Evolution des cotisations liée au PPCR et au transfert primes-points et à l’augmentation du nombre d’agents contractuels.
En 2019, mise en place de la cotisation facultative « médecine » (0,45 %)
0
400 000
800 000
1 200 000
1 600 000
2 000 000
1 029 689
1 350 901
1 446 677
1 516 943
Prévisions 20191 950 000 €
Réaliséau 31/10/2019
1 641 990 €
Estiméau 31/12/2019
2 010 000 € 2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Estimé
Versement des cotisations obligatoires de 2015 à 2018Prévisions 2019 – Réalisations au 31/10/2019
Compte 7061
0
200 000
400 000
600 000
800 000
1 000 000
823 752 831 324
890 263
933 503
Prévisions 2019940 000 €
Réalisé au 31/10/2019
750 630 €
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Estimation basse au 31 décembre 2019 : 930 000 €.Le système est bien rôdé. Les collectivités ont bien intégré le processus lancé enseptembre 2012.
Versement des cotisations additionnelles de 2015 à 2018Prévisions 2019 – Réalisations au 31/10/2019
Compte 7062
0
200 000
400 000
600 000
800 000
1 000 000
1 200 000
205 938
519 577556 414
583 440
Prévisions 2019 1 010 000 €
Réalisé au 31/10/2019
891 361 €
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Estimation basse au 31 décembre 2019 : 1 083 360 €.
Compte 70638 : Autres remboursementsRéalisations 2015-2018
Prévisions de recettes 2019 – Réalisations 2019
0
50 000
100 000
150 000
200 000
250 000
300 000
350 000
400 000
Prévisions 2019350 000 €
Réaliséau 25/11/2019
151 189 €
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Recettes en attente : versement convention FIPHFP (60 000 €), facturation missionstemporaires, intercommunaux, archivage, instances médicales, accompagnementsecrétaires de mairie, etc… des mois de novembre et décembre (environ 75 000 €)
Evolution des dépenses et recettes du service Archives (Compte 70638)de 2015 à 2018
Prévisions 2019 - Réalisations 2019
0
10 000
20 000
30 000
40 000
50 000
60 000
70 000
2015 2016 2017 2018 2019 Réalisé
Prévisions depenses
recettes
DEPENSES: 43 763 €
RECETTES: 41 285 €
Carnet de commandes plein pour 2019 et 2020. Un deuxième archiviste a étérecruté fin mai 2019, pour pallier à l’accroissement d’activité.
Compte 70842 : Mise à disposition de personnelRéalisations 2015-2018
Prévisions de recettes 2019 – Réalisations 2019
0
500 000
1 000 000
1 500 000
2 000 000
Prévisions 20191 700 000 €
1 776 207 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Diminution continue des volumes de masse salariale des agents mis à dispositionpermanente (9 agents intercommunaux). Le nombre de mises à dispositiontemporaires de personnel est constant (171 fiches de paie en novembre, dont 100bulletins de salaire pour les missions temporaires), reste à facturer novembre etdécembre.
Compte 7085 : Remboursement du coût lauréatRéalisations 2015-2018
Prévisions de recettes 2019 - Réalisations 2019
0
20 000
40 000
60 000
80 000
Prévisions 2019 30 000 €
0 €Au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
.
Retard dans l’encaissement des derniers coûts lauréats. Réalisation 2020.
Compte 75881 : Commission de gestion assurance CNPRéalisations 2015-2018
Prévisions de recettes 2019 – Réalisations 2019
0
50 000
100 000
150 000
200 000
250 000
300 000Prévisions 2019
230 000 €
236 964 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Le système classique de pourcentage sur les primes d’assurances encaisséespar les assureurs a été abandonné en 2018. Une facturation à part estréalisée sur la base des masses salariales déclarées (TBI+NBI) en janvierfévrier, pour un encaissement en avril.
EXERCICE 2019SECTION DE FONCTIONNEMENT
REALISATIONS 2015-2018PREVISIONS 2019
REALISATIONS au 25/11/2019
Chapitre 011 : Charges à caractère généralRéalisations 2015-2018
Prévisions de dépenses 2019 - Réalisations 2019
0
100 000
200 000
300 000
400 000
500 000
600 000
Prévisions 2019506 220 €
383 625 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Charges à caractère général stabilisées. La dépense liée aux honoraires médicaux(instances médicales) est compensée en recettes, car refacturée aux collectivités.
Chapitre 011 : Charges à caractère généralRéalisations 2015-2018
Prévisions de dépenses 2019 - Réalisations 2019
0
100 000
200 000
300 000
400 000
500 000
Prévisions 2019436 220 €
346 643 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Déduction faite des charges compensées sur le réalisé(Art. 62264 – Honoraires médicaux)
Les visites médicales et les expertises médicales sont refacturées aux collectivités concernées.
Frais courants : locations immobilières, locations véhicules, charges liées aux locations des immeubles, hébergement de la GED, formation du personnel...
Chapitre 012 : Charges de personnelRéalisations 2015-2018
Prévisions de dépenses 2019 - Réalisations 2019
0
1 000 000
2 000 000
3 000 000
4 000 000
Prévisions 20193 890 905 €
3 727 948 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Evolution de la masse salariale importante due au développement du service Missions temporaires. Des recettes correspondantes sont inscrites au budget.
Evolution de la masse salariale des agents du CDG 2018/2019
Masse salariale 2018 : 1 788 635 €
Masse salariale 2019 : 1 934 000 €
0,00
20 000,00
40 000,00
60 000,00
80 000,00
100 000,00
120 000,00
140 000,00
160 000,00
180 000,00
200 000,00ja
nv-
18
févr
-18
mar
s-1
8
avr-
18
mai
-18
juin
-18
juil
-18
aoû
t-1
8
sep
t-1
8
oct
-18
no
v-1
8
dé
c-1
8
jan
v-1
9
févr
-19
mar
s-1
9
avr-
19
mai
-19
juin
-19
juil
-19
aoû
t-1
9
sep
t-1
9
oct
-19
no
v-1
9
Evolution de la masse salariale annuelle 2018/2019 : + 8 %
Chapitre 065 : Autres charges de gestion couranteRéalisations 2015-2018
Prévisions de dépenses 2019 – Réalisations 2019
0
100 000
200 000
300 000
400 000
500 000
Prévisions 2019427 150 €
230 620 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Contrôle au fil de l’eau des montants effectivement remboursés.
Art. 6561 : Remboursement d’activités syndicalesEvolution des dépenses 2015-2018
Prévisions 2019 – Réalisé au 25/11/2019
0 €
100 000 €
200 000 €
300 000 €
400 000 €
Prévisions 2019 370 000 €
195 006 € au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Budget de près de 367 500 euros pour 2018.Budget atteint à 80% au 31/12/2018.
Art. 6561 – Remboursements d’activités syndicalesRépartition des dépenses - Répartition des heures de D.A.S.
par syndicat
SYNDICATSDépenses
au 25/11/2019
Nombre d’heures de D.A.S. déclaréesau 25/11/2019
C.G.T. 39 219,61 € 1 884,55 h
C.F.D.T. 140 179,53 € 6 548,75 h
F.A.F.P.T.
(dont 2 agents du CDG : - 1 agent à 151,67 h/mois- 1 agent à 28 h/mois depuis le 1er mai 2019
puis 56h en novembre)
15 042,54 €
56 343,71 €
455,01 h
2 044,04 h
F.O. 563,82 € 30,25 h
TOTAL ….. 251 349,21 € 10 962,60 h
EXERCICE 2019
SECTION D’INVESTISSEMENTREALISATIONS 2015-2018
PREVISIONS DES DEPENSES 2019
REALISATIONS AU 25 Novembre 2019
Chapitres 21 et 23 : Immobilisations corporelles et en coursRéalisations 2015-2018
Prévisions 2019 – Réalisations 2019
0
100 000
200 000
300 000
400 000
500 000
600 000
700 000
Prévisions 2019289 386 €
255 224 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Achat du terrain (245 050 €, frais de notaire inclus)Achat de PC
Compte 2183 : Matériel de bureau et informatiqueRéalisations 2015-2018
Prévisions 2019 – Réalisations 2019
0
10 000
20 000
30 000
40 000
50 000
Prévisions 201933 386 €
13 615,37€au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Renouvellement du parc informatique.
Compte 2184 : mobilierRéalisations 2015-2018
Prévisions 2019 – Réalisations 2019
0
40 000
80 000
120 000
160 000
Prévisions 20195 000 €
258 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Réduction des dépenses.
Les dépenses d’investissement ANNEE 2019
• Matériel informatique: poursuite de la rénovation du parc
• Achat de logiciels
• Achat du terrain à Uxegney
• Dépenses engagée : renouvellement du système de téléphonie