Download - Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
-
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
1/23
- 1 -
ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE DIN MOLDOVAFACULTATEA FINANE
CATEDRA FINANE I ASIGURRI
Calcularea indicatorilor de analiza activitii companiei de asigurri
MOLDASIGSA
STUDIU DE CAZla disciplina universitarAsigurri i reasigurri
Autor: Zaharciuc Victor,Talmaci Stefan
Coordonator : lect. super ugulschi Anatol -
Chiinu,2011
-
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
2/23
- 2 -
CUPRINS
INTRODUCERE....... ............3
CAPITOLUL I.PREZENTAREA SOCIETII DE ASIGURAREMOLDASIGpe piaa asigurrilor din R.M...........................................................4
1.1 Scurt istoric al activitii societii de asigurri MOLDASIG ...... .4
CAPITOLUL II. ANALIZA INDICATORILOR REALIZAI DE
SOCIETATEA DE ASIGURRI MOLDASIG..............................................6
CAPITOLUL III. DINAMICA INDICATORILOR FUNDAMENTALI N
PER. ANILOR 2007-2010 PE TIPURI DE ASIGURRI ALSOCIETI
DE ASIGURARI MOLDASIGSA
3.1 Asigurarea riscurilor agricole...................................................................153.2 Asigurarea incrcturilor (CARGO).......................................................16
3.3 Asigurarea facultativ a autovehiculelor CASCO............................17
3.4 Asigurri de bunuri............................................................................18
3.5 Asigurri medicale.............................................................................19
3.6 Asigurarea obligatorie de rspundere civil(AORC)............................21
3.7 Asigurarea riscurilor financiare..........................................................21
CONCLUZII.........23
BIBLIOGRAFIE.....................................................................23
-
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
3/23
- 3 -
Un aspect esenial n viaa i evoluia omului, nca din cele mai vechi timpuri l-a constituit grija
fa de viitor, teama combinat cu precauie i nelepciunea cu sigurana unui lucru
mplinit.Asigurarea exprim n principal o protecie financiar pentru pierderile suferite de oameni
sau companii datorate unor diverse riscuri.
Acordul de voin este primul principiu de baz care permite realizarea unui contract ntre
asigurat si asigurtor, prin care asiguratul beneficiaz de protecie pentru riscurile pe care i le-a
asumat asiguratorul. Asiguratorul printr-un contract de asigurarese oblig s plteasca
contravaloarea daunelor n cazul producerii unuia din riscurile asumate.
Un alt principiu pe care l are asigurarea este principiul mutualitaii prin care fiecare asigurat
contribuie cu o sum de bani, numit prima de asigurare, la crearea fondului de asigurare din care
asigurtorul acopera daunele suferite de asigurai.
Contractul ncheiat ntre un asigurat si asigurtor este denumit contract de asigurare sau polia de
asigurare. Sub aspect juridic acesta prezint caracteristicile unui contract:
- consensual;datorita faptului ca aceasta se incheie numai prin acordul partilor;
- sinalagmatic;prin faptul ca fiecare parte are anumite obligatii;
- aleatoriu;reprezentat de faptul, ca la incheierea asigurarii asiguratul si asiguratorul nu cunoscefectele, avantajele, sau pierderile ce vor rezulta;
- adeziune;prin acceptarea lui de catre asigurat cu toate ca a fost redactat de catre societatea de asigurari,asiguratul avand posibilitatea de a respinge;
- oneros;pentru ca fiecare parte urmareste sa obtina un avantaj sau o facilitate pentru prestatia pecare o face sau se obliga sa o faca.
- succesiv;datorita valabilitatii pentru o perioada mai lunga de timp prima se poate plati in mai multerate, protectia fiind continua din partea asiguratorului.
-
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
4/23
- 4 -
CAPITOLUL I.PREZENTAREA SOCIETII DE ASIGURAREMOLDASIG pepiaa asigurrilor dinR.M
1.1. Scurt istoric al activitii societii de asigurri MOLDASIG pe piaaasigurrilor din Republica Moldova
SOCIETATEA INTERNAIONAL DE ASIGURRI "MOLDASIG"a fost creat n
anul 2002 i la moment ocupprimul loc din cele 24 de companii de asigurare din Republica
Moldova.Conform rezultatelor concurs. "Marca comercial a anului 2010",MOLDASIG a fost
decorat cu medalia deaur,nominaia "PROFI".
FONDATORI.n iulie 2008, n rezultatul majorrii capitalului statutar al MOLDASIG,
acionarii S.A. Rosgosstrah au primit n proprietate 80% din cota companiei. MOLDASIG a intrat
n Grupul companiilor Rosgosstrah, fiind redenumit n Societatea Internaional de Asigurri
MOLDASIG.
INDICATORII PRINCIPALI . n anul 2010, Societatea Internaional de
Asigurri "MOLDASIG" continu s ocupe loculnti ntre cele 24 de companii de asigurri din
Republica Moldova. Cota companiei pe pia estede 28,66%. Mrimea primelor atrase
pentru anul 2010 este de - 262,2 mln. lei, plile au constituit 102,8 mln.lei.Dei volumul de pli a
crescut, MOLDASIGeste unica companie de asigurri din Republica Moldova care nu are datorii
pe despgubiri fa de clienii si.
O atenie deosebit MOLDASIG acord sporirii nivelului de capitalizarei stabilitii financiare.
La etapa actual capitalul statutar al companiei este de 60 mln.lei, activele -506,9 mln.lei, capitalul
propriu constituie 298,5 mln. lei, rezervele de asigurare108,8 mln. lei.
n vederea consolidrii poziiei de lider pe pia, MOLDASIG la momentul actual continu s se
dezvolte ca o companie universalde asigurri(acord aproximativ 30 tipuri de servicii), care
activeaz printr-o reea regional foarte larg i tehnologii avansate pentru asigurarea unui cerc mailarg de riscuri. Actualmente, MOLDASIG dispune de 13 reprezentanen Chiinu, Bli, Cahul,
Ungheni, Comrat, Orhei, Briceni, Hnceti, Drochia, tefan-Vod, Soroca, Ocnia i
Rezina.Numrul personalului calificat este1300 colaboratori (inclusiv iageni de asigurare).
GARANII ->Garaniile acordate de MOLDASIG clienilor i partenerilor sunt asigurate de
posibilitile financiare proprii i de oprotecie de reasigurare de nalt
-
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
5/23
- 5 -
calitate.Partenerii MOLDASIG n reasigurare sunt: Lloyd's, Willis, AON Group Ltd., Munich Re,
Hannover Ruckverzsichezung AG (Germania), SCOR (Frana), Swiss Re (Elveia) precum i alte
companii ruse de reasigurare.
Pentru anul 2011 MOLDASIGplanific sporirea calitii serviciilor acordate, perfecionarea
procedurilor de regularizare a daunelor i de achitare a despgubirilor de asigurare. O atenie
deosebit va fi acordat elaborrii, implementrii i dezvoltrii unor servicii noi de asigurare, ce
corespund intereselor i ateptrilor clienilor notri.
Misiunea MOLDASIG -protejarea bunastrii cetaenilorRepublicii Moldova prin oferirea celor
mai accesibile produse de asigurare.
Compania de asigurri MOLDASIG activeaz n baza licenei Seria CNPF Nr. 000009 din
01.12.2008 eliberat de CNPF.
Dup primele 9 luni ale anului 2010, datele centralizate indic pentru piaa de asigurri din
Republica Moldova o capitalizare ce totalizeaz 417,41 mil. MDL (25,34 mil. EUR). n septembrie
2009, acelai indicator a fost de 371,63 mil. MDL (24,64 mil. EUR).
Aceast capitalizare continu a pieei vine ca urmare a introducerii unor noi reglementri n Legea
privind asigurrile din anul 2007, care prevede printre altele modificarea cerinelor referitoare lanivelul capitalului social minim al asiguratorilor, care trebuie s ating 15 mil. MDL pn n 2012.
Conform noilor reglementri, acesta trebuie majorat anual astfel:
4 mil MDL pn n aprilie 2008 6 mil MDL pn n aprilie 2009 9 mil MDL pn n aprilie 2010 12 mil MDL pn n aprilie 2011 15 mil MDL pn n aprilie 2012
-
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
6/23
- 6 -
CAPITOLUL II. ANALIZA INDICATORILOR REALIZAI DE SOCIETATEA DE
ASIGURRI MOLDASIG
Particularitile asigurrii constau n aceea c calitatea i valoarea sa nu poate fi apreciat n
momentul procurrii poliei de asigurare. Deoarece nu este stipulat aceasta n coninutul contractului
de asigurare, clientul companiei de asigurare poate s se conving foarte bine de sigurana
asigurtorului numai n cazul cnd are loc cazul asigurat, care desigur ar putea s nu se produc.
n pofida acestui fapt, oamenii recurg la asigurare n sperana c vor primi susinere anume n
situaii dificile de via sau cel puin s fie garantai c n acel moment compania de asigurare va fi
partener sau aliator (prieten) i nicidecum duman.
n ce mod putem determina calitatea serviciului de asigurare pn la procurarea poliei i
anume la etapa alegerii acesteia sau altei companii de asigurare? n acest caz, cifrele reale ar putea fi
un ajutor, care, n limbajul contabil foarte laconic i concret, mrturisesc despre situaia financiar a
companiei i respectiv despre bunstarea sau dimpotriv, instabilitatea, capacitatea sau incapacitatea
de a rspunde n faa clientului pentru obligaiunile sale.
Indicatorii cantitativi caracterizeaz starea financiar a companiei de asigurare. n acelai timp,
metoda indicatorilor permite de a clarifica starea real a lucrurilor n compania de asigurare.
1) Capitalul statutar al companieiunul dintre cei mai principali indicatori financiari care
constituie baza material a activitii companiei i garanteaz responsabilitatea MOLDASIG privindobligaiile sale fa de clieni.
Majorrile regulate a capitalului Statutar mrturisesc despre creterea stabilitii i responsabilitii
asigurtorului, capacitatea de a face fa numrului sporit de clieni.
n 2008, capitalul Statutar al SNA MOLDASIG a fost majoratpn la 60 000 000 lei.
MOLDASIG planific s-i mreasc considerabil volumul activitilor de asigurare mai ales pe
piaa de asigurare apersoanelor fizice. n acest sens, mrimea capitalului statutar reprezint cheia
nfptuirii cu succes a planurilor companiei i garania responsabilitii MOLDASIG n faa fiecrui
client.
* Dinamica capitalului statutar al societii de sigurare pe perioada anilor 2007-2010 este
reflectat n tabelul 2.1.
-
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
7/23
- 7 -
Tabelul 2.1DINAMICA CAPITATULUI STATUTAR N PERIOADA ANILOR 2007-2010 (lei)
2007 2008 2009 2010
12.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000
Sursa: www.moldasig.md
Reprezentarea grafic a datelor din tabel o regasim in diagrama 2.1
Figura2.1
Sursa: Elaborat de autor n baza datelor de pewww.moldasig.md
Analiznd aceste date constatm c majorrile regulate a capitalului statutar mrturisesc
despre creterea stabilitii i responsabilitii asigurtorului, capacitatea de a face fa
numrului sporit de clieni.
n 2008, capitalul Statutar al SNA MOLDASIG a fost majoratpn la 60 000 000 lei.
Companiaplanific s-i mreasc considerabil volumul activitilor de asigurare mai ales pe
piaa de asigurare apersoanelor fizice. n acest sens, mrimea capitalului statutar reprezint
cheia nfptuirii cu succes a planurilor companiei i garania responsabilitii MOLDASIG n
faa fiecrui client.
2. Rezerve de asigurare (lei) *
Rezervele de asiguraresunt fondurile bneti nfiinate de organizaiile de asigurarepentruasigurarea garantat de achitare a despgubirilor de asigurare i sumelor asigurate.
Prin urmare in Figura2.2 vom observa o variaie in dinamica evoluiei rezervelor de asifurare.
0
10000000
20000000
30000000
40000000
50000000
60000000
70000000
2007 2008 2009 2010
prime
http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
8/23
- 8 -
Tabelul 2.2 EVOLUIA REZERVELOR DE ASIGURARE (lei)
2007 2008 2009 2010
128.352.000 119948010 136.599.245 108.823.032
Sursa:www.moldasig.md
Figura 2.2
Sursa: Elaborat de autor n baza datelor de pewww.moldasig.md
3. Mijloacele proprii (lei)
Mijloacele propriidiferena dintre mijloacele active i obligaii. Cu alte cuvinte, acest indice
arat pe ct de mult resursele financiare ale companiei sporesc datoria pentru clienii si.
Mijloacele proprii servesc ca resurse financiare pentru lrgirea activitii MOLDASIG apariia
noilor servicii de asigurare, calitatea de deservire, dezvoltarea reelei de ageni i filiale.
Partea esenial a mijloacelor proprii o constituie capitalul Statutar al companiei.
Tabelul 2.3Evoluia mijloacelor proprii
2007 2008 2009 2010
19.009.000 120.806.668 221.865.304 222900321
Sursa:www.moldasig.md
Figura2.3Evoluia mijloacelor proprii
0
20000000
40000000
60000000
80000000
100000000
120000000
140000000
160000000
2007 2008 2009 2010
rezerve de asigurare
http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
9/23
- 9 -
Sursa: Elaborat de autor n baza datelor de pewww.moldasig.md
In Figura2.3 observm o cretere continu a mijloacelor proprii.
4. Valuta bilanului (lei) *
Valuta bilanului (sau mrimea activelor) a companiei este un indice ce caracterizeaz
volumul operaiunilor efectuate de ctre companie. Creterea sigur a mrimii activelor permite de a
urmri corect volumul accelerat de lucru i corectitudinea activitii desfurate de companie.
* Total activul sau pasivul bilanului. Activul bilanului partea bilanului contabila valorilor
materiale i nemateriale ce aparin companiei, exprimate n bani, ct i componena i amplasarea
lor. Pasivul bilanului partea bilanului contabil, care semnific sursele de formare a mijloacelor
companiei, finanrii ei, grupate dup componen, apartenen i destinaie: rezervele proprii,
creditele altor instituii etc.
Tabelul 2.4VALUTA BILANULUI SAU MRIMEA ACTIVELOR2007 2008 2009 2010
188.672.000 327.909.692 428.330.504 506.885.796
Sursa:www.moldasig.md
Figura 2.4
0
50000000
100000000
150000000
200000000
250000000
2007 2008 2009 2010
mijloacele proprii
http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
10/23
- 10 -
Sursa: Elaborat de autor n baza datelor de pewww.moldasig.md
Evalund figura 2.4 am constat c creterea n permanen a activelor de la 327.909.692 lei pn
la 506885796 lei s-a datorat profesionalismului si aportului acionarilor precum i unei bune
politici manageriale i de gestiune a riscurilor.
5. Prime i despgubiri (lei)
Primele de asiguraremijloacele bneti care au devenit prime de asigurare pentru asigurtor.
Asigurarea despgubirilor mijloacele bneti pe care asigurtorul le-a achitat asiguratului n caz desituaii asigurate neprevzute. Nivelul de achitare arat cte procente ocup achitarea sumei totale
adunate n primele de asigurare.
Prima de asigurarepreul pentru riscul asigurat n form bneasc. Asiguratul achit prima de
asigurare i o prezint asigurtorului conform legii n vigoare sau contractului de asigurare. Conform
regulilor economice, prima de asigurare este valoarea sumei riscurilor asigurate i cheltuielile
asigurtorului legate de acoperirea cheltuielilor la nfptuirea asigurat. Prima de asigurare se
constat reieind din tariful de asigurare. Mrimea primei de asigurare este stipulat n polia deasigurare. Sinonime ale termenului prim de asigurare sunt termenii depunere de asigurare i
plat de asigurare.
Despgubirea de asigurareeste considerat orice despgubire efectuat n baza condiiilor
stipulate n polia de asigurare. Despgubirea de asigurare se efectueaz n conformitate cu legislaia
n vigoare sau contractul de asigurare, n baza cererii asiguratului i actului de asigurare.
0
100000000
200000000
300000000
400000000
500000000
600000000
2007 2008 2009 2010
marimea activelor
http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
11/23
- 11 -
6. Nivelul de despgubireindicatorul relativ, care exprim corelaia dintre primele de
asigurare acumulate i achitarea despgubirii pentru toate tipurile de asigurare.
Tabelul 2.5VOLUMUL DE PRIME NCASATE, DE DESPAGUBIRI ACHITATE I RATA DAUNEIDE
CTRE SOCIETATEA DE ASIGURARE MOLDASIG (lei)
2007 2008 2009 2010
Primele 218342809 250.362.296 254.913.258 262.202.025
Despagubiri 48.102.319 75.160.174 88.039.907 102.776.347
Nivel.de despag. 22% 30% 34,5% 39,2%
Gradul de penetr. 4.08% 3.97% 4,21% 3.64%
Din datele expuse mai sus observm c att volumul de prime de asigurare ncasate cit ivolumul despagubirilor achitate se afl n continu crestere cu circa 43859216 leiprimele de
asigurare i 54674028 lei - despgubirile, fapt determinat de marirea capacitii de lucru a
companiei, de lrgirea pieei asigurarilor i nu n ultimul rnd de faptul c crete ncrederea
oamenilor n societile de asigurare,datorit serviciilor calitative pe care aceasta le presteaz.
Nivelul de despgubire sau rata daunei este i ea n cretere in 2010 cu 17,2 % fa de anul 2007.
Aceeai informaie o gasim reprezentat grafic n diagramele 2.5 , 2.6 i 2.7
Figura2.5 Volumul de prime incasate si despagubiri achitate
-
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
12/23
- 12 -
Figura2.6 Nivelul de despagubire
Sursa: Elaborat de autor n baza datelor de pewww.moldasig.md
7. Gradul de penetrarea asigurrilor arat care este contribuia asigurrilor la crearea
produsului national brut. Acest indice se calculeaz ca raport dintre primele de asigurare ncasate
i produsul intern brut,reprezentndu-se n %.
0
50000000
100000000
150000000
200000000
250000000
300000000
2007 2008 2009 2010
prime despagubiri
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%
2007 2008 2009 2010
rata daunei
http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
13/23
- 13 -
Figura2.7Gradul de penetrare al asigurarilor
Sursa: Elaborat de autor n baza datelor de pewww.moldasig.md
Aceste informaii ne aduc la cunotin faptul c piaa asigurrilor este una care se afla n
micare, precesele economice de talie mondial facndu-se simite i la noi. n anul 2008, anul crizei
financiare observm o diminuare a ponderii asigurrilorn PIB, ajungnd la circa 3,97 cu 0,11 mai
puin dect n anul 2007 i cu 2,24 mai puin fa de 2009. De asemenea i n 2010 cind influen
factorilor politici pune amprenta asupra economiei valoare asigurrilor n PIB scade cu 13,5 % de la
4,21 n 2009 la 3,64 la finele anului 2010.
Dei economia mondial i revine din criz mai rapid dect se estimase, e greu de
prognozat careva schimbri radicale ce vor urma. Cu toate acestea, agenii economici din sectorul
FinanciarBancar, ncearc s reziste la situaia existent pe pia. Unele dintre cele mai nalte
rezultate din sectorul dat, le-au nregistrat companiile de asigurri, care audemonstrat o
creteresemnificativ, la finele primului semestru.
n prima jumtate a anului 2010, cele 24 de companii de asigurri de pe piaa
moldoveneasc au reuit s obin un profit de peste 67 de milioane de lei. Aceast cifr este cu
peste 20 de procente mai mare dect profitul asigurtorilor din prima jumtate a anului trecut, cnd
acetia au ctigat peste 55 de milioane de lei.
Compania MOLDASIG continu s menin poziia de lider n domeniul asigurrilor,
nregistrnd cele mai nalte rezultate. Cota de pia a companiei este de 28,2%, mrimea primelor
ncasate pentru primul semestru al anului 2010 fiind de 123,7 mln. lei. Plile efectuate de
companie constituie 44,7 mln. lei. Capitalul statutar al companiei este de 60 mln. lei, activele
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
3.9
44.1
4.2
4.3
2007 2008 2009 2010
grad de penetrare
http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
14/23
- 14 -
alctuiesc- 492,6 mln lei, capitalul propriu constituie 242,6 mln lei, iar rezervele de asigurare 157
mln lei.
Cea mai mare cota din portofoliul primelor ncasate pentru aceast perioad de ctre, i revine
Asigurrii obligatorii de rspundere civil auto extern Carte Verde (29,3%). Aceasta fiind urmat
de Asigurarea Obligatorie de rspundere civil auto (20,7%) i Auto - CASCO (14,8%) .
Diagrama de mai jos reprezint structura primelor de asigurare a SIA MOLDASIG 2010.
Sursa: Elaborat de autor n baza datelor de pewww.moldasig.md.
CAPITOLUL III. DINAMICA INDICATORILOR FUNDAMENTALI N
http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/http://www.moldasig.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
15/23
- 15 -
PER. ANILOR 2007-2010 PE TIPURI DE ASIGURRI AL SOCIETI
DE ASIGURARI MOLDASIGSA
3.1 ASIGURAREA RISCURILOR AGRICOLE
n Republica Moldova asigurrile din agricultur se realizeaz pe baze contractuale. Prin contractul
de asigurare, asigurtorul acord protecie de asigurare contra distrugerii depline sau pariale a roadei
culturilor agricole cauzate de diferite calamiti naturale i a altor interese ale asiguratului indicate n
condiiile de asigurare.
Asigurtorii despgubesc productorilor agricoli cu care a ncheiat contracte de asigurare, pentru
daunele produse culturilor agricole de :
ngheuri trzii de primvar grindin efectele directe ale ploilor toreniale i ale furtunilor (splarea solului din jurul plantelor, dezgolirea
rdcinilor, mlirea produsa de uvoaie, deplasarea plantelor cu sau fr pmntul din jurul lor,
frngerea sau ruperea tulpinilor, lstarilor, florilor, cderea fructelor, culcarea la pmnt a plantelor fr
redresare ulterioara)
incendiul provocat de descrcrile electrice (trsnete) prbuirile i alunecrile de terenuri cultivate ngheuri timpurii de toamn.
Figura3.1 Volumul de prime achitate si despagubiri platie pentru asigurarile agricole
Sursa: Elaborare de autor n baza datelor de pewww.CNPF.md ..
0
10000000
20000000
30000000
40000000
50000000
2007 2008 2009 2010
Prime
Despagubiri
http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
16/23
- 16 -
Analizind diagrama de mai sus observm c n general volumul primelor ncasate estecu mult mai mare dect cel al despgubirilor achitate, excepie fcnd doar anul 2009 cnddespgubirile de asigurarea depesc mrimea primelor atrase cu circa 2623352 lei, aceastadatorndu-se ngheului timpuriu care avut loc i secetei care a afectat agricultura la nivelnaional.
3.2 Asigurarea ncrcturilor (CARGO)
Acest tip de asigurare este menit s protejeze riscurile de deteriorare sau distrugere a
ncrcturilor att n timpul transportrii, ct i la ncrcarea (descrcarea) lor. Despgubirea de
asigurare a ncrcturilor se stipuleaz n contract i se pltete att pentru daunele pricinuite,
indiferent de cauz (de toate riscurile), ct i pentru paguba legat de avarii particulare.
Suma de asigurare a ncrcturii este stabilit de asigurat, ns ea nu trebuie s depeasc
costul ncrcturii indicat n contul (factura) furnizorului, n suma asigurat pot fi incluse, de
asemenea, cheltuielile de transport i valoarea profitului planificat.
Taxele tarifare sntfixate prin acordul prilor n funcie de tipul ncrcturii transportate, al
unitii de transport, precum i alte date care permit determinarea gradului de risc la ncheierea
contractului de asigurare i pot fi stabilite n mrime de la 0,25% pn la 3,5%.
n caz de decurgere nedeficitar a riscurilor, la expirarea contractului de asigurare pot fi
prevzute un ir de nlesniri, prestabilite de pri la ncheierea contractului. De asemenea, se acord
nlesniri, cum ar fi reducerea primei de asigurare, pentru fiecare contract ncheiat ulterior.
Figura3.2Volumul de prime achitate si despagubiri platie pentru asigurarile CARGO
Sursa: Elaborare de autor n baza datelor de pewww.CNPF.md ..
0
2000000
4000000
6000000
8000000
10000000
12000000
2007 2008 2009 2010
prime
despagubiri
http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
17/23
- 17 -
Conform celorrelatate mai sus observm discrepana mare dintre volumul primelor ncasate i
cel al despgubirilor achitate. Se mai observ c primele achitate se afl ntr-o descretere continu,
din 2007 pn n 2010 micorndu-se cu 39,52 la sut, fapt datorat crizei mondiale internaionale i
ca urmare a reducerii exportului.
3.3 Asigurarea facultativ a autovehiculelor CASCO
Asiguraii tipului respectiv de asigurare pot fi persoane fizice i juridice, precum i cele strine,
deintorii legitimi ai mijlocului de transport, care activeaz sau locuiesc permanent n Republica
Moldova, chiar dac mijlocul de transport este luat n arend, fapt cerificat prin actul respectiv,
dispun de mandat sau de procura proprietarului, vizat de serviciul notarial n vederea deinerii,
utilizrii, girrii mijlocului de transport.
Obiecte ale asigurrii facultative CASCO toate mijloacele de transport, remorci, semiremorci
i accesorii la ele, posibile de asigurat, adic dispun de numere aplicate pe caroserii, motoare, nu
prezint deteriorri penetrante ale elementelor caroseriei, fisurri ale geamurilor. La dorina
clientului poate fi asigurat utilajul suplimentar, oferul i pasagerii de eventualele consecine ale
accidentelor de circulaie.
Despgubiri sunt acordate pentru factorii care au provocat deteriorarea mijlocului de transport:
accidente, calamiti naturale, incendii, furturi, evenimente socio-politice, etc.
Faciliti se acord asiguratului care a ncheiat pe parcursul a 2 ani i mai muli ani consecutivi,
fr ntrerupere, contracte de asigurare facultativ a mijloacelor de transport(Anexa nr.3).n aacaz el beneficiaz de un termen preferenial de o lun pentru rennoirea contractului.
nlesniri sunt prevzute i pentru asiguratul care de-a lungul perioadei de asigurare nu a
revendicat despgubirea daunelor ce s-au produs din propria vin. Astfel, la rennoirea contractelor
de asigurare, el poate beneficia de reduceri de prim de la 5 %, dup un an, pn la 30 % dup 6 i
mai muli ani.
Persoanele juridice, care au asigurat concomitent mai mult de 5 mijloace de transport, se
bucur de o reducere a sumei de prim de la 5 % pn la 25 %. De asemenea, se aplic sistemul
bonus-malus.
Tarifele variaz de la 3,3 la sut (camioane), 4,3 la sut (autoturisme) n dependen de riscuri,
capacitatea cilindric a motorului, termenul de exploatare i starea de ntreinere a autovehiculului,
extinderea teritorial, utilizarea autovehiculului de alte persoane, etc.
-
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
18/23
- 18 -
Prin acest produs sunt protejate interesele patrimoniale ale posesorilor de autovehicule,
nregistrate n ordinea stabilit i se garanteaz despgubirea daunelor provocate n urma
accidentelor de circulaie, furtului autovehiculului asigurat, jafului, incendiului, calamitilor
naturale, evenimentelor socio- politice.
Figura 3.3Volumul de prime achitate si despagubiri platie pentru asigurari CASCO(lei)
Sursa: Elaborare de autor n baza datelor de pewww.CNPF.md .
Att sumele achitate de asigurai ct i cele achitate n sens invers, adic de asigurator asiguratulu
se afla n permanent cretere la acest tip de asigurare de la 103141423 n 2007 la 176476673 n 2010
cu 40 la sut, datorit faptului c sporete ncrederea oamenilor n capacitatea de plat a companiilor
de asigurare precum i faptul c sunt ameninai de o serie de riscuri i simt necesitatea de a fi proteja
de aceste riscuri.
3.4. ASIGURAREADE BUNURI
Casa de locuit, apartamentul, vila, mobila, tehnica de uz casnic, diverse obiecte pe care le
folosim zi de zitoate acestea au o importan deosebit pentru noi, deoarece pentru acestea se
depun eforturi mari i se aloc foarte multe resurse financiare.
Este imposibils prevedem toate evenimentele care pot provoca daune bunurilor noastre, ns cu
polia de asigurare de la S.I.A."MOLDASIG" este posibil s le protejm de situaii neprevzute i ma
ales, s evitm eventualele cheltuieli legate de restabilirea acestora.
Ce bunuri pot fi asigurate?
case sau apartamente de locuit, odi aparte, ct i reparaia interioar;
0
20000000
40000000
60000000
80000000
100000000
120000000
140000000
160000000
180000000
200000000
2007 2008 2009 2010
prime
despagubiri
http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
19/23
- 19 -
construcii de locuit, construcii de vile i alte construcii nefinisate sau aflate n proces de
construcie;
bunuri gospodreti i alte bunuri aflate pe teritoriul de asigurare.
n cazul provocrii unei daune a unei tere persoane (de exemplu vecinilor, n rezultatul
deteriorrii echipamentului tehnic sau altei instalaii din casa dvs.), Dumneavoastr putei s V
asigurai i rspunderea civil general, care v ofer protecie n cazul n care purtai rspundere
pentru pagubele produse terelor persoane.
Figura 3.4Volumul de prime achitate si despagubiri platie pentru asigurarile de bunuri(lei=
Sursa: Elaborare de autor n baza datelor de pewww.CNPF.md .
Constatm o scdere sporit a cuantumului de prime ncasate de ctre companii pe perioada anilor
2007-2010 cu 32 % precum i o scdere a despgubirilor de asigurare achitate cu aproximativ 14,51 %
din cauz instabilitii politice i economice a rii.
3.5 ASIGURAREA MEDICAL
ncepnd cu 1 ianuarie 2004 n Republica Moldova a fost pus n aplicare Legea nr. 1585-XIII
din 27.02.98 Cu privirela asigurarea obligatorie de asisten medical.Serviciile medicale prestate prin asigurrile obligatorii de asisten medical pentru anul 2004 sunt
stabilite reieind din posibilitile financiare reduse ale statului i prin urmare, nu pot acoperi toat
asistena medical solicitat de populaia asigurat.
0
50000000
100000000
150000000
200000000
250000000
300000000
2007 2008 2009 2010
prime
despagubiri
http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
20/23
- 20 -
Asigurarea medicala presupune ca asiguratul are posibilitatea de a transmite asiguratorului, pentru o
anumita plata (prima de asigurare) riscurile de asistenta medicala. Drept risc de asigurare medicala se
subintelege pericolul imbolnavirii intimplatoare.
Fondurile pentru finantarea AM se constituie din contributiile lunare ale asiguratilor si a patronatulu
precum si din subventii de la bugetul de stat. Cel ce angajeaza are obligatia sa retina si sa transfere
lunar contributii datorata de salariati. Pentru anumite persoane se acorda reduceri sau scutiri de plata
contributiilor personale.
Calitatea de asigurat si drepturile de asigurare inceteaza in urmatorile cazuri:
pierderea cetatenii sau a dreptului de resedinta in tara in caz de decesIn caz de deces membrii familiei asiguratului beneficiaza de aceste asigurari o perioada de 30 de zile.
Persoanele caror le-a incetat calitatea de asigurat si doresc redobindirea acestea, o pot solicita in scris,
in termen de o luna de la data incetarii, cu plata in prealabil, a contributiei restante.
Figura 3.5Volumul de prime achitate si despagubiri platie pentru asigurari medicale
Sursa: Elaborare de autor n baza datelor de pewww.CNPF.md .
n baza indicatorilor din diagram se constat o cretere continu a primelor ncasate de ctre
societile de asigurare n domeniul asigurrilor medicale de la 30397874 lei la 45431781 lei ca
urmare a serviciilor medicale de calitate oferite de instituiile specializate n domeniu, iar nivelul
despgubirilor achitate rmne relativ constant nregistrnd doar mici fluctuaii.
0
5000000
10000000
15000000
20000000
2500000030000000
35000000
40000000
45000000
50000000
2007 2008 2009 2010
prime
despagubiri
http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
21/23
- 21 -
3.6Asigurarea obligatorie de rspundere civil(AORC)
AORC este aprobat prinLegea Republicii Moldova "Cu privire la asigurri" din 15 iunie
1993i pus n aplicare ncepnd cu 3 ianuarie 1995 n bazaHotrrii Guvernului Republicii
Moldova nr.956 din 28 decembrie 1994. Asigurarea prevede recuperarea pagubelor produse vieii,
sntii i bunurilor terelor persoane n urma accidentelor rutiere care au avut loc pe teritoriul
Republicii Moldova.
Dac Asiguratul, pe parcursul unui i mai multor ani, a asigurat rspunderea civil fr
ntrerupere i dac n baza acestor contracte nu au fost acordate despgubiri de asigurare, la
ncheierea contractului pe un termen nou beneficiaz de un rabat n mrime de pn la 25 la sut din
prima de asigurare
Figura 3.6Volumul de prime achitate si despagubiri platie pentru AORC
Sursa: Elaborare de autor n baza datelor de pewww.CNPF.md .
3.7 ASIGURAREA RISCURILOR FINANCIARE
Asigurrile riscurilor financiare au rolul de a proteja comercianii i productorii fa de riscul
de neplat a celor ce cumpr sau nchiriaz bunuri sau sunt beneficiari ai unor credite avantajoase.
Asigurarea de credit a aprut ca o necesitate a faptului c marea majoritate a contractelor de comer s
0
50000000
100000000
150000000
200000000
250000000
300000000
350000000
400000000
450000000
2007 2008 2009 2010
prime
despagubiri
http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
22/23
- 22 -
ncheie n condiiile n care plata se face dup livrarea bunurilor. Asigurarea pe credit nltur temere
vnztorului, la vnzarea pe credit, cu privire la riscul de neplat de ctre cumprtor a contravalorii
mrfurilor. Asigurarea de credite, fiind o form de protecie direct a vnztorilor fa de riscul de
nencasare, este n acelai timp o garanie fa de banc, oferind astfel posibilitatea de acces al
finanare.n Republica Moldova acesta este un produs relativ nou pe piaa financiar de aceea i vom
da o analiz mai amnunit in diagrama 3.7.
Figura 3.7Volumul de prime achitate si despagubiri platie pentru asig. riscurilor financiare
Sursa: Elaborare de autor n baza datelor de pewww.CNPF.md .
Asigurarea riscurilor financiare i comerciale nregistreaz o majorare a volumului de prime
injectate n activitatea sa pe parcursul anilor 2007-2010 pn la 13120105 lei pe cind despgubirile se afl
n continu scadere de la 12889466 lei n 2007 cind au depit volumul primelor ncasate pn la 120081
lei n 2010 cind acestea au devenit de 1,92 ori mai mici.
n anul 2010 pe piaa din Republica Moldova au activat 24 companii de asigurri.
Profitul companiilor de asigurri din Republica Moldova, n anul 2010, a constituit peste 47 de milioane
de lei, aproape de 2 ori mai mult comparativ cu anul trecut.
Potrivit Comisiei Naionale a Pieei Financiare, n trimestrul nti al acestui an activele totale ale
companiilor de asigurri din Republica Moldova au constituit peste 1,6 miliarde de lei, cu aproape 20 la
sut mai mult dect n primul trimestru, anul trecut.Totodat, n primele trei luni ale anului activele neteale societilor de asigurri au aproape 900 de milioane de lei - cu pese 35 la sut mai mult dect n
perioada ianuarie-martie 2009. Capitalul social al companiilor a constituit 389 milioane de lei, n cretere
cu peste 17 %, iar rezervele i fondurile de asigurare au crescut cu peste 11 la sut, nregistrnd suma de
495 de milioane de lei. n aceeai perioad, companiile de asigurri au ncasat prime n volum de peste
0
2000000
4000000
6000000
8000000
10000000
12000000
14000000
16000000
2007 2008 2009 2010
prime
despagubiri
http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/http://www.cnpf.md/ -
7/28/2019 Calcularea Indicatorilor de Analiza a Activitatii Companiei de Asigurari Moldasig Sa.[Conspecte.md]
23/23
- 23 -
190 milioane de lei, n cretere cu circa 8 la sut. Despgubirile au constituit 77 de milioane de lei, cu
peste 15 la sut mai mult dect anul trecut.Este de remarcat faptul ca piata de asigurari din Moldova si-a
reluat in anul 2010 cresterea anuala cu care ne obisnuise.
CONCLUZII
n acest studiu de caz am fcut cunotin cu piaa asigurrilor la nivel naional precum i am analizat
situaia Societii Internaionale de Asigurri MOLDASIG prin intermediul indicatorilor de analiz pe
perioada anilor 2007-2010.
Analiznd informaia din literatura de specialitate i datele furnizate de Comisia Naional a Pieei
Financiare precum i buletine informative de pe pagina web a companiei MOLDASIG am constatat
urmtoarele: Este de remarcat faptul ca piata de asigurari din Moldova si-a reluat in anul 2010 cresterea anuala
cu care ne obisnuise.
Companiile s-au adaptat din mers noilor condiii ale pieei, ajutndu-se i cu creterea cotaiilola tarife. Acest fapt s-a transpus ntr-o evoluie a subscrierilor peste cifrele nregistrate n 2008.
De remarcat ca evoluia pieei asigurrilor a mers n tandem cu cea a economiei, dei ntr-un ritm
mai redus decat al acesteia.
Criza a stimulat reducerea costurilor, dar a amplificat i practicile de dumping, care ar trebui slase locul unei altfel de competiii. Startul pentru o cretere calitativa va fi nsa, cel mai devreme
n 2012, atunci cnd noile reglementri, n special cele legate de solvabilitate i capital, si vor
produce efectele.
BIBLIOGRAFIE
I.Lucrri tiinifice
1. Fotescu S., ugulschi A., Asigurri i reasigurri: note de curs, Editura ASEM, Chiinu,2006.
II.Surse statistice i de date
2. www.moldasig.md3. www.statistica.md4. www.cnpf.md5. www.asigurare.md
http://www.statistica.md/http://www.cnpf.md/http://www.asigurare.md/http://www.asigurare.md/http://www.cnpf.md/http://www.statistica.md/