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CONTO CONSUNTIVOANNO 2011
Presentazione
Consiglio Comunale del 29 Maggio 2012
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RISULTANZE FINALIRISULTANZE FINALI
Spese Entrate
Titoli Importo Titoli I°,II°,III° Titolo IV° Titolo V°Avanzo di
Amm.Totale Entrate
Titolo I° Spese Correnti
€ 3.638.076,00 € 3.612.876,00 € 25.200,00 € 3.638.076,00
Titolo II° Spese in C/Capitale
€ 3.376.554,00 € 2.676.104,00 €
700.450,00 € 3.376.554,00
Titolo III° Rimborso Prestiti
€ 174.175,00 € 174.175,00 € 174.175,00
Totali€
7.188.805,00 € 3.787.051,00 € 2.701.304,00 € 700.450,00
€7.188.805,00
EQUILIBRI DI BILANCIO EQUILIBRI DI BILANCIO 2011:2011:
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RISULTANZE FINALIRISULTANZE FINALI
La movimentazione del Fondo Cassa nel corso dell’esercizio finanziario 2011 è la seguente:
Fondo di cassa all’ 01/01/2011 € 2.073.135,38Riscossioni conto residui e competenza € 4.101.643,05Pagamenti in conto residui e competenza € 4.369.361,61
--------------FONDO DI CASSA AL 31/12/2011 € 1.805.416,82
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RISULTANZE FINALIRISULTANZE FINALI
Il 2011 si è chiuso con un avanzo di amministrazione pari a € 1.318.820,72 che
risulta così composto:1) Fondi non vincolati € 341.773,122) Fondi vincolati € 418.837,95 3) Fondi per finanziamento spese c/capitale € 0,004) Fondi di ammortamento € 0,005) Quota Indisponibile € 558.209,65
Andamento risultati anni 2007-2011
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COMPOSIZIONE AVANZO COMPOSIZIONE AVANZO 2011:2011:
Composizione Fondi Vincolati € 418.837,95
Fondi Vincolati per Proventi da Permessi di Costruire:• € 338.827,57 fondi vincolati provenienti dalla gestione degli OO.UU.;• € 80.000,00 fondi vincolati provenienti dalla gestione delle monetizzazioni aree
a standards;• € 0,00 fondi vincolati provenienti dalla gestione del condono edilizio;• € 10,38 fondi vincolati provenienti dalla gestione degli standards qualitativi.
Composizione Quota Indisponibile € 558.209,65
• € 41.181,19 ICI convenzionale ai sensi del D.L. 3/10/2006, N. 262;• € 104.215,98 Avvisi di accertamento ICI in sofferenza;• € 249.255,90 Ruoli TARSU in sofferenza;• € 163.059,58 Ruoli per infrazioni al codice della strada anni dal 2001al 2010;• € 497,00 Proventi scuolabus anni dal 2007 al 2011
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Variazioni ai Trasferimenti Statali Variazioni ai Trasferimenti Statali anno 2011anno 2011
Trasferimenti di Tipo A soppressi e sostituiti da Entrate Fiscalizzate da Federalismo Fiscale Municipale
Descrizione capitolo
Stanziamenti Trasferimenti
Erariali approvati con
Bilancio di Previsione 2011
Pagamenti ricevuti al
30/06/2011 a titolo di acconto
Trasferimenti Erariali
Descrizione capitolo
Stanziamenti per attribuzione di
Entrate da Federalismo Fiscale Municipale - D.Lgs.
n. 23/2011
Acconti ricevuti a titolo di
Trasferimenti Erariali
Stanziamenti definitivi con variazione di
bilancio al 25/11/2011
Contributo dello Stato Ordinario € 496.510,00 € 191.008,14 Compartecipazione I.V.A. Comuni Regioni Statuto Ordinario
€ 377.518,79 € - € 377.518,79
Contributo dello Stato Consolidato
€ 26.117,00 € 19.526,01
Fondo Sperimentale di Riequilibrio per i Comuni Regioni a Statuto Ordinario
€ 509.730,79 €212.153,27 € 297.577,52
Contributo contratti segretari comunali
€ 3.286,00 € -
Erogazione 5 per mille per attività sociali comune di residenza
€ 615,00 € -
€ 615,00
Altri contributi per il finanziamento del bilancio degli enti locali
€ 4.706,00 € -
Contributi spettanti per fattispecie specifiche di legge
€ 3.644,95 € -
€ 3.644,95
Trasferimenti risorse statali ai sensi del D. Lgvo 112/98
€ 1.554,00 € 1.161,68
Contributi IVA sui servizi generali € 19.825,00 € - Trasferimenti risorse statali per funzioni trasferite - spese in conto capitale
€ 612,00 € 457,44
Contributo dello stato per minor introito ICI edifici di culto
€ 1.534,00 € -
Contributo compensativo minori introiti ICI (DL 93/08)
€ 250.902,00 € -
Compartecipazione IRPEF € 104.437,00 € -
TOTALI € 909.483,00 € 212.153,27 € 891.509,53 €212.153,27 € 679.356,26
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Trasferimenti che continuano ad essere erogati per espressa disposizione di legge - ex art. 11 - comma 1 - lett. e) - legge n. 42/2009
Descrizione capitolo
Stanziamenti Trasferimenti
Erariali approvati con
Bilancio di Previsione 2011
Pagamenti ricevuti al
30/06/2011 a titolo di acconto
Trasferimenti Erariali
Descrizione capitolo
Stanziamenti per attribuzione di
Entrate da Federalismo Fiscale Municipale - D.Lgs
n. 23/2011
Acconti ricevuti a titolo di
Trasferimenti Erariali
Stanziamenti definitivi con variazione di
bilancio al 25/11/2011
Contributo dello Stato per lo sviluppo degli investimenti € 72.000,00
€ 42.933,81
Contributo per gli interventi del Comune (ex fondo sviluppo investimenti) € 71.556,35 € 42.933,81
€ 71.556,35
TOTALI € 72.000,00 € 42.933,81 € 71.556,35 € 42.933,81
€ 71.556,35
Variazioni ai Trasferimenti Statali Variazioni ai Trasferimenti Statali anno 2011anno 2011
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ANALISI ENTRATE 2011ANALISI ENTRATE 2011IMPOSTEIMPOSTE
Per l'anno 2011 la categoria ha subito aumenti di entrate sostanzialmente relativi alle seguenti voci:
Entrate Fiscalizzate ex normativa sul federalismo fiscaleL’introduzione della Compartecipazione IVA in sostituzione dei trasferimenti statali per € 377.518,79.
Attività di accertamento e recupero I.C.I.L'attività espletata dall'amministrazione comunale nel 2011 ha fatto registrare un recupero di imposta riferita alle annualità precedenti per un totale di € 343.294,43, che in rapporto all'accertamento registrato nell'anno 2010 totalizza una maggiore entrata pari a € 136.402,34.
Per l'anno 2011 la categoria ha subito aumenti di entrate sostanzialmente relativi alle seguenti voci:
Entrate Fiscalizzate ex normativa sul federalismo fiscaleL’introduzione della Compartecipazione IVA in sostituzione dei trasferimenti statali per € 377.518,79.
Attività di accertamento e recupero I.C.I.L'attività espletata dall'amministrazione comunale nel 2011 ha fatto registrare un recupero di imposta riferita alle annualità precedenti per un totale di € 343.294,43, che in rapporto all'accertamento registrato nell'anno 2010 totalizza una maggiore entrata pari a € 136.402,34.
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RIEPILOGO ATTIVITA’ DI ACCERTAMENTO I.C.I.
RIEPILOGO ATTIVITA’ DI ACCERTAMENTO I.C.I.
Anno Descrizione accertamento Importo
2010Accertamento per trasferimento erariale maggioraz. Perdita gettito ICI fabbricati "cat. D" - Importo accertato e introitato dal Ministero dell'Interno €. 106,470,96
€ 75.838,49
2010 Emissione avvisi di accertamento ICI - anno 2010 € 131.053,60
Totale parziale anno 2010 € 206.892,09
2011 Emissione avvisi di accertamento ICI - anno 2011 € 237.676,80
2011 Ruolo ICI 17102011 avvisi di accertamento - anni 2004-2009 € 105.617,63
Totale parziale anno 2011 € 343.294,43
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ANALISI ENTRATE 2011ANALISI ENTRATE 2011
Nelle TASSE è rilevante il gettito per la TARSU pari a € 427.914,04.La percentuale di copertura del SERVIZIO RACCOLTA RIFIUTI per il 2011 è risultata pari all’81,81%
Nelle TASSE è rilevante il gettito per la TARSU pari a € 427.914,04.La percentuale di copertura del SERVIZIO RACCOLTA RIFIUTI per il 2011 è risultata pari all’81,81%
TASSETASSE
Proventi Costi Saldo % Copertura
463.594,18 566.697,87 - 103.103,69 81,81
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ANALISI ENTRATE 2011ANALISI ENTRATE 2011
Nella categoria dei TRIBUTI SPECIALI, l’entrata più importante è data dal nuovo Fondo Sperimentale di Riequilibrio introdotto dalla normativa sul Federalismo Fiscale. Sparisce la quota di compartecipazione del comune all’IRAP. Nello specifico, le variazioni tra i dati 2010 e 2011 della voce Tributi Speciali si evidenzia nel seguente modo:
Fondo Sperimentale di Riequilibrio per i Comuni Regioni Statuto Ordinario + € 297.577,52
Nella categoria dei TRIBUTI SPECIALI, l’entrata più importante è data dal nuovo Fondo Sperimentale di Riequilibrio introdotto dalla normativa sul Federalismo Fiscale. Sparisce la quota di compartecipazione del comune all’IRAP. Nello specifico, le variazioni tra i dati 2010 e 2011 della voce Tributi Speciali si evidenzia nel seguente modo:
Fondo Sperimentale di Riequilibrio per i Comuni Regioni Statuto Ordinario + € 297.577,52
TRIBUTI SPECIALITRIBUTI SPECIALI
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ANALISI ENTRATE 2011ANALISI ENTRATE 2011
TRASFERIMENTI CORRENTITRASFERIMENTI CORRENTI
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Entrate extratributarie: concorso Entrate extratributarie: concorso spese utenti servizi a domanda spese utenti servizi a domanda
individualeindividuale
Il grado di copertura dei costi dei servizi a domanda individuale 2011sono i seguenti:
• servizio trasporto alunni 32,46 %• servizio mensa scolastica 100 %• servizio assistenza domiciliare 48,75 %• servizio trasporto disabili 49,04 %• utilizzo area feste 42,53 %• servizio impianti sportivi 36,00 %
Il tasso di copertura complessivo delle spese è pari al 53,08 %
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Nell'anno 2011, come da Piano delle Alienazioni, sono state alienate aree per € 186.000,00 e si è provveduto ai rinnovi delle concessioni cimiteriali per € 8.736,00, nonché alla concessione di area cimiteriale e cappella per € 37.050,40.
Entrate Titolo IV Entrate Titolo IV
I trasferimenti in conto capitale sono costituiti principalmente da contributi in C/capitale, cioè daifinanziamenti a titolo gratuito ottenuti dal comune. In particolare, per il recupero dei Fontanili "Ciurlina" e "Fontanone" la Regione Lombardia ha concesso un contributo a fondo perduto di € 112.802,93 nell'ambito del programmaregionale di sviluppo rurale (PSR 2007/13).
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Applicazione Avanzo 2010Applicazione Avanzo 2010
E’ stata effettuata l’applicazione dell’avanzo di amministrazione 2010 per un totale di €
256.647,05 destinati a finanziare le seguenti spese di investimento:
Realizzazione nuova scuola dell’infanzia € 21.937,20Ampliamento e sistemazione scuola primaria € 60.000,00Riqualificazione scuola secondaria 1° grado € 121.325,60Contributo L.R. 12/05 edifici di culto € 10.000,00Realizzazione nuovi loculi e cappelle € 10.200,20Manutenzioni straordinarie varie € 33.184,05
Realizzazione nuova scuola dell’infanzia € 21.937,20Ampliamento e sistemazione scuola primaria € 60.000,00Riqualificazione scuola secondaria 1° grado € 121.325,60Contributo L.R. 12/05 edifici di culto € 10.000,00Realizzazione nuovi loculi e cappelle € 10.200,20Manutenzioni straordinarie varie € 33.184,05
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SPESE CORRENTI :SPESE CORRENTI :
ANALISI SPESE 2011ANALISI SPESE 2011
IMPEGNIIntervento 1 Personale 629.025,86Intervento 2 Acquisto di beni di consumo e/o materie prime 66.781,19Intervento 3 Prestazioni di servizi 2.257.145,20Intervento 4 Utilizzo beni di terzi 14.260,27Intervento 5 Trasferimenti 153.631,29Intervento 6 Interessi passivi ed oneri finanziari diversi 83.947,62Intervento 7 Imposte e tasse 58.905,76Intervento 8 Oneri straordinari della gestione corrente 9.563,00
TOTALE TITOLO I 3.273.260,19
Dall’esame del Conto Consuntivo nella parte corrente si evidenzia che la programmazione prevista è stata ampiamente
realizzata. Si riepilogano le spese correnti per intervento:
![Page 17: CONTO CONSUNTIVO ANNO 2011 Presentazione Consiglio Comunale del 29 Maggio 2012](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070312/5542eb5d497959361e8cc04e/html5/thumbnails/17.jpg)
SPESE IN CONTO CAPITALE :SPESE IN CONTO CAPITALE :
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ELENCO MANUTENZIONI STRAORDINARIE ESEGUITE NEL 2011
Adeguamento impianti elettrici Scuola Secondaria 1° Grado € 7.841,60
Riparazioni varie porte e cancelli Centro Sportivo € 1.368,00
Tinteggiatura straordinaria locali cucina Area Feste € 1.572,00
Disinfestazione zanzara tigre territorio comunale € 9.000,00
Manutenzione straordinaria bagni disabili Palazzetto € 1.488,00
Manutenzione opere edili presso Palazzo Comunale € 828,00
Manutenzione straordinaria campo di calcio in erba € 6.600,00
Sistemazione lastre pavimentazione in pietra via Roma e via Locatelli € 3.888,00Manutenzione impianto elettrico zona Associazioni presso Scuola Secondaria 1° Grado
€ 16.078,61
Sostituzione caldaia murale presso alloggio comunale € 1.388,00
Potatura straordinaria piante giardino Scuola Materna € 2.160,00
Sistemazione alloggio comunale Vic. San Vincenzo 2 € 6.372,00
Riparazione attrezzature interne cucina Area Feste € 1.600,00
Potatura straordinaria piante giardino Scuola Secondari € 816,00
Sistemazione pavimentazione cortile Scuola Materna € 4.447,00
Riparazione straordinaria impianto irrigazione campo erba € 1.344,00
Adeguamento normativo e antincendio Scuola Primaria € 40.751,80
Realizzazione opere interne trasformazione magazzino in cappella cimiteriale € 7.260,00
Ricorritura tetto Centro Anziani via Torino € 11.760,00
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ELENCO MANUTENZIONI STRAORDINARIE ESEGUITE NEL 2011
Sistemazione area esterna Scuola Primaria € 5.956,18
Sostituzione pali illuminazione pubblica parcheggio Banca € 11.949,05
Tinteggiatura locali Scuola dell’Infanzia € 963,43
Manutenzione straordinaria verde Scuola Materna € 2.123,55
Riparazione impianto irrigazione campi calcio € 1.058,75
Sostituzione caldaia presso Centro Anziani via Torino € 12.521,70
Riparazioni infiltrazioni presso Palatennis – Centro Sportivo € 29.312,25
Lavori sistemazione danni scoppio Via Provinciale 34 € 116.285,29
Manutenzione straordinaria tetto magazzino comunale € 17.289,70
Sistemazione parcheggio in porfido via Circonvallazione € 3.569,50
Riparazione tetto Palazzetto dello Sport € 1.016,40
Realizzazione marciapiede via Circonvallazione € 8.333,87
Sostituzione scheda termoregolazione Alloggi Comunali € 1.255,98
Opere murarie impianto illuminazione parcheggio banca € 5.308,82
Sistemazione pavimentazione Piazza Garibaldi € 3.448,56
Sostituzione caldaia presso il Centro Sportivo € 13.140,60Oltre a quanto sopra riportato sono stati assunti impegni di spesa per le seguenti manutenzioni:Manutenzione ordinaria impianti elettrici: € 17.500,00Manutenzione ordinaria impianti idraulici: € 10.000,00Manutenzione ordinaria verde pubblico: € 42.600,00Manutenzione ordinaria strade comunali: € 12.000,00Manutenzione ordinaria campi calcio: € 13.200,00
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Asfaltatura strade comunali e formazione attraversamenti pedonali rialzatiProgettista: Ufficio Tecnico ComunaleImporto previsto in sede di bilancio: € 250.000,00Importo complessivo dell’opera su progetto esecutivo: € 343.000,00Ditta esecutrice: SCA.MO.TER. S.p.a di Casnigo (BG)Finanziato interamente mediante mezzi propri di bilancioStato dell’opera: Approvato il Certificato Regolare Esecuzione in data 08.02.2011
Adeguamento normativo ed antincendio Scuola PrimariaProgettista: Ing. Giuseppe FratelliImporto previsto in sede di bilancio: € 60.000,00Importo complessivo dell’opera su progetto definitivo e/o esecutivo: € 60.000,00Ditta esecutrice: Ditta 21 Servizi Soc. Coop. r.l. di Crema (BG)Finanziato interamente mediante mezzi propri di bilancioStato dell’opera: Approvato il Certificato di Regolare Esecuzione in data 29.09.2011
ELENCO DEI LAVORI INIZIATI NEGLI ANNI PRECEDENTI O NEL CORSO DELL’ANNO 2011 ED ULTIMATI ALLA DATA DEL
31.12.2011
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PATTO DI STABILITA’ 2011PATTO DI STABILITA’ 2011Le spese rilevanti ai fini del Patto rimangono sostanzialmente le stesse dello scorso anno.
La percentuale di calcolo dell’obiettivo annuale 2011 è passata dal 5,40% al 5,14% della media triennale delle spese correnti 2006/2008. Tale riduzione ha portato il saldo obiettivo del Comune di Ghisalba da € 146.000,00 a € 139.000,00.
Le scelte operate hanno permesso infatti il
raggiungimento dell’obiettivo programmatico
previsto ad inizio anno, come di seguito evidenziato:
(Dati espressi in migliaia di euro)Saldo Finanziario al netto degli effetti delle sanzioni e delle premialità €
153,00Obiettivo programmatico annuale saldo finanziario 2011 - €
139,00
Differenza tra il risultato netto e obiettivo annuale e saldo finanziario € 14,00