Download - Empresa Panes Roberth
MATRIZ DE SELECCIÓN
CRITERIOS PUNTUACIONVENTA DE CUPCAKES VENTA DE PASTELES
PONDERACION PUNTAJE PONDERACIONRENTABILIDAD 40 4 160 3 PARTICIPACION 30 2 60 4 MARGEN 20 3 60 2 CONOCIMIENTO 10 2 20 1
TOTALES 100 300
PONDERACION CRITERIOS1 MALO -SEGURIDAD
2 REGULAR -PLANIFICACION
3 BUENO -CONTROL INTERNO
4 MUY BUENO -CONTROL DE RIESGO
5 EXCELENTE -MANEJO
MATRIZ DE SELECCIÓN VENTA DE PASTELES VENTA DE TORTAS
PUNTAJE PONDERACION PUNTAJE 120 3 120 120 2 60 40 1 20 10 2 20
290 220
Listado de Productos
www.emprenautas.com
VENTA DE CUPCAKES
Productos disponibles para la Venta
# Descripción1 PAN DE CHOCOLATE MOLDES S/. 20.00 0.7 0.3002 PAN DE VAINILLA MOLDES S/. 20.00 0.7 0.3003 PAN DE NARANJA MOLDES S/. 20.00 0.7 0.3004 CON DISEÑO SAN VALENTIN MOLDES S/. 30.00 0.7 0.6005 CON DISEÑO DEL DIA DE LA MADRE MOLDES S/. 30.00 0.7 0.6506 CON DISEÑO DEL DIA DEL PADRE MOLDES S/. 30.00 0.7 0.600
Materias Primas e Insumos
# Descripción1 Leche Litros S/. 3.10 Leche
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UnidadMedida
Precio deVenta
Cantidad de leche en
Litros
Cantidad chantilli en
gramos
UnidadMedida
CostoUnitario
Descrip.Corta
La poblacion del area del Distrito de Mariano Melgar es de 10567 se estima que crecera cada año en un 1.06%
MERCADO POTENCIALAREA 2014 2015 2016 2017 2018
SOCIALES 10567 10679 10792 10907 11022
Ademas se sabe que el 35% de la poblacion
MERCADO DISPONIBLESALIDA 2014 2015 2016 2017 2018
AVENIDA VENEZUELA 9510 9611 9713 9816 9920
De los alumnos que se retiran por la avenida venezuela un 65% le gustaria comer cupcakes
MERCADO EFECTIVOSALIDA Apr-14 Apr-15 Apr-16 Apr-17 Apr-18
Compraria 1 cupcakes 6182 6247 6313 6380 6448
Se espera atender la demanda del 20% de los estudiantes que quisieran comer unos cupcakesY se cree que las ventas aumentaran en un 10% anual
MERCADO OBJETIVOSALIDA Apr-14 Apr-15 Apr-16 Apr-17 Apr-18
COMPRARIA HELADO 1236 1249 1263 1276 1290
Proyección de Ventas
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VENTA DE CUPCAKES
# Ventas en Unidades Año 1 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total1 PAN DE CHOCOLATE 20 21 36 35 65 63 69 65 61 60 66 68 6292 PAN DE VAINILLA 25 39 38 30 79 68 74 70 66 65 71 73 6983 PAN DE NARANJA 15 27 28 28 86 66 72 68 64 63 69 71 6574 CON DISEÑO SAN VALENTIN 10 56 56 24 109 78 84 80 76 75 81 83 8125 CON DISEÑO DEL DIA DE LA MADR 5 48 44 110 150 88 94 90 86 85 91 93 9846 CON DISEÑO DEL DIA DEL PADRE 7 67 66 44 20 110 89 85 81 80 86 88 823
TOTALES 82 258 268 271 509 473 482 458 434 428 464 476 4,603
# Ventas en Unidades 2014 2015 2016 2017 20181 PAN DE CHOCOLATE 629 692 761 837 9212 PAN DE VAINILLA 698 768 845 929 1,0223 PAN DE NARANJA 657 723 795 874 9624 CON DISEÑO SAN VALENTIN 812 893 983 1,081 1,1895 CON DISEÑO DEL DIA DE LA MADR 984 1,082 1,191 1,310 1,4416 CON DISEÑO DEL DIA DEL PADRE 823 905 996 1,095 1,205
4,603 5,063 5,570 6,127 6,739
# Ventas en $ Año 1 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total1 PAN DE CHOCOLATE 400.00 420.00 720.00 700.00 1,300.00 1,260.00 1,380.00 1,300.00 1,220.00 1,200.00 1,320.00 1,360.00 12,580.00 2 PAN DE VAINILLA 500.00 780.00 760.00 600.00 1,580.00 1,360.00 1,480.00 1,400.00 1,320.00 1,300.00 1,420.00 1,460.00 13,960.00 3 PAN DE NARANJA 300.00 540.00 560.00 560.00 1,720.00 1,320.00 1,440.00 1,360.00 1,280.00 1,260.00 1,380.00 1,420.00 13,140.00 4 CON DISEÑO SAN VALENTIN 300.00 1,680.00 1,680.00 720.00 3,270.00 2,340.00 2,520.00 2,400.00 2,280.00 2,250.00 2,430.00 2,490.00 24,360.00 5 CON DISEÑO DEL DIA DE LA MADR 150.00 1,440.00 1,320.00 3,300.00 4,500.00 2,640.00 2,820.00 2,700.00 2,580.00 2,550.00 2,730.00 2,790.00 29,520.00
6 CON DISEÑO DEL DIA DEL PADRE 210.00 2,010.00 1,980.00 1,320.00 600.00 3,300.00 2,670.00 2,550.00 2,430.00 2,400.00 2,580.00 2,640.00 24,690.00
Total Ventas en Soles S/. 1,860.00 6,870.00 7,020.00 7,200.00 12,970.00 12,220.00 12,310.00 11,710.00 11,110.00 10,960.00 11,860.00 12,160.00 118,250.00
# Ventas Anuales en Pesos 2014 2015 2016 2017 20181 PAN DE CHOCOLATE 12,580.00 13,838.00 15,221.80 16,743.98 18,418.38 2 PAN DE VAINILLA 13,960.00 15,356.00 16,891.60 18,580.76 20,438.84 3 PAN DE NARANJA 13,140.00 14,454.00 15,899.40 17,489.34 19,238.27 4 CON DISEÑO SAN VALENTIN 24,360.00 26,796.00 29,475.60 32,423.16 35,665.48 5 CON DISEÑO DEL DIA DE LA MADR 29,520.00 32,472.00 35,719.20 39,291.12 43,220.23 6 CON DISEÑO DEL DIA DEL PADRE 24,690.00 27,159.00 29,874.90 32,862.39 36,148.63
Total Venta en Soles S/. 118,250.00 130,075.00 143,082.50 157,390.75 173,129.83
# Costo MP e Insumos Pesos 2014 2015 2016 2017 20181 PAN DE CHOCOLATE 4,286.64 4,715.30 5,186.83 5,705.51 6,276.06 2 PAN DE VAINILLA 4,338.07 4,771.88 5,249.06 5,773.97 6,351.37 3 PAN DE NARANJA 4,674.56 5,142.01 5,656.21 6,221.83 6,844.02 4 CON DISEÑO SAN VALENTIN 7,547.54 8,302.29 9,132.52 10,045.78 11,050.35 5 CON DISEÑO DEL DIA DE LA MADR 10,081.08 11,089.19 12,198.11 13,417.92 14,759.71 6 CON DISEÑO DEL DIA DEL PADRE 7,995.45 8,794.99 9,674.49 10,641.94 11,706.13
Costo MP e Insumos 38,923.33 42,815.66 47,097.22 51,806.95 56,987.64
# Plan de Producción #REF! #REF! #REF! #REF!1 PAN DE CHOCOLATE MOLDES 1,200 1,000 800 4002 PAN DE VAINILLA MOLDES 1,200 1,000 800 4003 PAN DE NARANJA MOLDES 800 800 600 6004 CON DISEÑO SAN VALENTIN MOLDES 600 600 500 3005 CON DISEÑO DEL DIA DE LA M MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!6 CON DISEÑO DEL DIA DEL PA MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!
10 0.00 0.00 0 #REF! #REF! #REF!
1 PAN DE CHOCOLATE #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Inicial MOLDES 0
Producción Planeada MOLDES 1,200 1,000 800 400Ventas Proyectadas MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Final Proyectado MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!
2 PAN DE VAINILLA #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Inicial MOLDES 0
Producción Planeada MOLDES 1,200 1,000 800 400Ventas Proyectadas MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Final Proyectado MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!
3 PAN DE NARANJA #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Inicial MOLDES 0
Producción Planeada MOLDES 800 800 600 600Ventas Proyectadas MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Final Proyectado MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!
4 CON DISEÑO SAN VALENTIN #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Inicial MOLDES 0
Producción Planeada MOLDES 600 600 500 300Ventas Proyectadas MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Final Proyectado MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!
5CON DISEÑO DEL DIA DE LA MADRE #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Inicial MOLDES 0
Producción Planeada MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!
www.emprenautas.com
UnidadMedida
UnidadMedida
UnidadMedida
UnidadMedida
UnidadMedida
UnidadMedida
Ventas Proyectadas MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Final Proyectado MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!
6CON DISEÑO DEL DIA DEL PADRE #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Inicial MOLDES 0
Producción Planeada MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!Ventas Proyectadas MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Final Proyectado MOLDES #REF! #REF! #REF! #REF!
7 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Inicial #REF! 0
Producción Planeada #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Ventas Proyectadas #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Final Proyectado #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
8 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Inicial #REF! 0
Producción Planeada #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Ventas Proyectadas #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Final Proyectado #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
9 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Inicial #REF! 0
Producción Planeada #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Ventas Proyectadas #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Final Proyectado #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
10 0.00 #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Inicial 0.00 0
Producción Planeada 0.00 #REF! #REF! #REF! #REF!Ventas Proyectadas 0.00 #REF! #REF! #REF! #REF!Stock Final Proyectado 0.00 #REF! #REF! #REF! #REF!
# Stock1 PAN DE CHOCOLATE MOLDES #REF! $ 10.25 #REF!2 PAN DE VAINILLA MOLDES #REF! $ 9.72 #REF!3 PAN DE NARANJA MOLDES #REF! $ 0.00 #REF!4 CON DISEÑO SAN VALENTIN MOLDES #REF! $ 0.00 #REF!5 CON DISEÑO DEL DIA DE LA M MOLDES #REF! $ 0.00 #REF!
UnidadMedida
UnidadMedida
UnidadMedida
UnidadMedida
UnidadMedida
Stock de Productos Terminados
UnidadMedida
Costo Unitario
Stock enPesos
6 CON DISEÑO DEL DIA DEL PA MOLDES #REF! $ 0.00 #REF!TOTAL #REF!
0
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!250 200 200 200 550 900 1,200 #REF!250 200 200 200 550 900 1,200 1,200450 0 0 0 350 650 950 950200 450 0 0 300 700 950 950
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250 200 200 200 550 900 1,200 #REF!#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
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250 200 200 200 550 900 1,200 1,200#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
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450 0 0 0 350 650 950 950#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
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200 450 0 0 300 700 950 950#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
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TOTAL#REF!8,1006,1505,550
#REF!#REF!#REF!
0
Necesidades de Materias Primas
Productos disponibles para la Venta
# Descripción1 PAN DE CHOCOLATE MOLDES 0.70 0.30 0.152 PAN DE VAINILLA MOLDES 0.70 0.30 0.153 PAN DE NARANJA MOLDES 0.70 0.30 0.154 CON DISEÑO SAN VALEMOLDES 0.70 0.60 0.255 CON DISEÑO DEL DIA DMOLDES 0.70 0.65 0.306 CON DISEÑO DEL DIA MOLDES 0.70 0.60 0.25
# Necesidades de Otros Enero Febrero Marzo Abril1 PAN DE CHOCOLATE 14 15 25 252 PAN DE VAINILLA 18 27 27 213 PAN DE NARANJA 11 19 20 204 CON DISEÑO SAN VALE 7 39 39 175 CON DISEÑO DEL DIA D 4 34 31 776 CON DISEÑO DEL DIA 5 47 46 31
TOTALES LECHE LITRO 57 181 188 190
# Necesidades de Enero Febrero Marzo Abril1 PAN DE CHOCOLATE 6 6 11 112 PAN DE VAINILLA 8 12 11 93 PAN DE NARANJA 5 8 8 84 CON DISEÑO SAN VALE 6 34 34 145 CON DISEÑO DEL DIA D 3 31 29 726 CON DISEÑO DEL DIA 4 40 40 26
TOTALES CREMA KILOS 31 131 132 140
# Necesidades de Enero Febrero Marzo Abril1 PAN DE CHOCOLATE 3 3 5 52 PAN DE VAINILLA 4 6 6 53 PAN DE NARANJA 2 4 4 44 CON DISEÑO SAN VALE 3 14 14 65 CON DISEÑO DEL DIA D 2 14 13 336 CON DISEÑO DEL DIA 2 17 17 11TOTALES AZUCAR KILOS 15 58 59 64
# Necesidades de Enero Febrero Marzo Abril1 PAN DE CHOCOLATE 8 8 14 142 PAN DE VAINILLA 10 16 15 123 PAN DE NARANJA 6 11 11 114 CON DISEÑO SAN VALE 5 28 28 125 CON DISEÑO DEL DIA D 4 36 33 83
UnidadMedida
Cantidad de leche en Litros
Cantidad chantilli en
gramosCantidad
Azucar en Kilos
6 CON DISEÑO DEL DIA 5 44 43 29
TOTALES FRUTAS KILOS 37 142 145 160
# Necesidades de Enero Febrero Marzo Abril1 PAN DE CHOCOLATE S/. 16.00 S/. 16.80 S/. 28.80 S/. 28.00 2 PAN DE VAINILLA S/. 15.00 S/. 23.40 S/. 22.80 S/. 18.00 3 PAN DE NARANJA S/. 13.50 S/. 24.30 S/. 25.20 S/. 25.20 4 CON DISEÑO SAN VALE S/. 12.00 S/. 67.20 S/. 67.20 S/. 28.80 5 CON DISEÑO DEL DIA D S/. 6.00 S/. 57.60 S/. 52.80 S/. 132.00 6 CON DISEÑO DEL DIA S/. 8.40 S/. 80.40 S/. 79.20 S/. 52.80
TOTALES OTROS S/. 70.90 S/. 269.70 S/. 276.00 S/. 284.80
Requerimientos (consumos) de Materias Primas
# Descripción Enero Febrero Marzo1 Leche Litros 57 181 1882 chantilli gramos 31 131 1323 Azucar Kilos 15 58 594 harina gramos 37 142 1455 Otros Soles 71 270 276
Consumo de Materias Prima en Soles S/.
# Descripción Enero Febrero Marzo1 Leche S/. 177.94 S/. 559.86 S/. 581.56 2 chantilli S/. 78.63 S/. 327.75 S/. 331.00 3 Azucar S/. 36.88 S/. 145.50 S/. 147.50 4 harina S/. 104.44 S/. 398.58 S/. 405.16 5 Otros S/. 212.70 S/. 809.10 S/. 828.00
TOTAL CONSUMO MP en SOLES S/. S/. 610.58 S/. 2,240.79 S/. 2,293.22
UnidadMedida
0.40 0.800.40 0.600.40 0.900.50 1.200.75 1.200.65 1.20
Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct.46 44 48 46 43 4255 48 52 49 46 4660 46 50 48 45 4476 55 59 56 53 53
105 62 66 63 60 5914 77 62 59 57 56
356 331 337 321 304 300
Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct.20 19 21 20 18 1824 20 22 21 20 2026 20 22 20 19 1965 47 50 48 46 4598 57 61 59 56 5512 66 53 51 49 48
244 229 229 218 207 205
Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct.10 9 10 10 9 912 10 11 11 10 1013 10 11 10 10 927 20 21 20 19 1945 26 28 27 26 265 28 22 21 20 20
112 103 104 99 94 92
Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct.26 25 28 26 24 2432 27 30 28 26 2634 26 29 27 26 2555 39 42 40 38 38
113 66 71 68 65 64
Cantidad harina en gramos
Otros Insumos en S/.
13 72 58 55 53 52
272 255 256 244 232 228
Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. S/. 52.00 S/. 50.40 S/. 55.20 S/. 52.00 S/. 48.80 S/. 48.00 S/. 47.40 S/. 40.80 S/. 44.40 S/. 42.00 S/. 39.60 S/. 39.00 S/. 77.40 S/. 59.40 S/. 64.80 S/. 61.20 S/. 57.60 S/. 56.70 S/. 130.80 S/. 93.60 S/. 100.80 S/. 96.00 S/. 91.20 S/. 90.00 S/. 180.00 S/. 105.60 S/. 112.80 S/. 108.00 S/. 103.20 S/. 102.00 S/. 24.00 S/. 132.00 S/. 106.80 S/. 102.00 S/. 97.20 S/. 96.00 S/. 511.60 S/. 481.80 S/. 484.80 S/. 461.20 S/. 437.60 S/. 431.70
Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept.190 356 331 337 321 304140 244 229 229 218 207
64 112 103 104 99 94160 272 255 256 244 232285 512 482 485 461 438
Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. S/. 588.07 S/. 1,104.53 S/. 1,026.41 S/. 1,045.94 S/. 993.86 S/. 941.78 S/. 350.50 S/. 609.75 S/. 572.75 S/. 573.50 S/. 546.00 S/. 518.50 S/. 159.88 S/. 279.38 S/. 257.38 S/. 259.25 S/. 246.75 S/. 234.25 S/. 448.84 S/. 761.60 S/. 714.84 S/. 717.78 S/. 683.06 S/. 648.34 S/. 854.40 S/. 1,534.80 S/. 1,445.40 S/. 1,454.40 S/. 1,383.60 S/. 1,312.80
S/. 2,401.69 S/. 4,290.06 S/. 4,016.78 S/. 4,050.87 S/. 3,853.27 S/. 3,655.67
Nov. Dic. Total46 48 440.3050 51 488.6048 50 459.9057 58 568.4064 65 688.8060 62 576.10
325 333 3,222.10 3.10 9988.512.50 5539.52.50 2503.875
Nov. Dic. Total 2.80 2804.3420 20 188.70 188.70 3.00 7417.6521 22 209.4021 21 197.1049 50 487.2059 60 639.6052 53 493.80
221 227 2,215.80
Nov. Dic. Total10 10 94.3511 11 104.7010 11 98.5520 21 203.0027 28 295.2022 22 205.75
100 102 1,001.55
Nov. Dic. Total26 27 251.6028 29 279.2028 28 262.8041 42 406.0068 70 738.00
56 57 534.95
247 253 2,472.55
Nov. Dic. Total S/. 52.80 S/. 54.40 S/. 503.20 S/. 42.60 S/. 43.80 S/. 418.80 S/. 62.10 S/. 63.90 S/. 591.30 S/. 97.20 S/. 99.60 S/. 974.40 S/. 109.20 S/. 111.60 S/. 1,180.80 S/. 103.20 S/. 105.60 S/. 987.60 S/. 467.10 S/. 478.90 S/. 4,656.10
Oct. Nov. Dic. Total300 325 333 3,222205 221 227 2,216
92 100 102 1,002228 247 253 2,473432 467 479 4,656
Oct. Nov. Dic. TOTAL S/. 928.76 S/. 1,006.88 S/. 1,032.92 S/. 9,988.51 S/. 511.63 S/. 552.88 S/. 566.63 S/. 5,539.50 S/. 231.13 S/. 249.88 S/. 256.13 S/. 2,503.88 S/. 639.66 S/. 691.74 S/. 709.10 S/. 6,923.14 S/. 1,295.10 S/. 1,401.30 S/. 478.90 S/. 13,010.50
S/. 3,606.27 S/. 3,902.67 S/. 3,043.67 S/. 37,965.53
# #REF! #REF! #REF!1 Otros Soles 30,000 25,000 20,0002 0.00 0.00 7,000 6,000 4,0003 0.00 0.00 15,000 15,000 8,5004 0.00 0.00 2,500 2,500 2,0005 0.00 0.00 71 270 276
# #REF! #REF! #REF!1 Otros $ 90,000 $ 75,000 $ 60,0002 0.00 $ 0 $ 0 $ 03 0.00 $ 0 $ 0 $ 04 0.00 $ 0 $ 0 $ 05 0.00 $ 0 $ 0 $ 0
$ 90,000 $ 75,000 $ 60,000
Plan de Compras de Leche Enero Febrero MarzoStock Inicial Litros 0
Compras de Leche Litros 30,000 25,000 20,000Consumo Litros 57 181 188Stock Final Proyectado Litros 29,943 54,762 74,574
Plan de Compras de chantilli Enero Febrero MarzoStock Inicial gramos 0
Compras de chantilli gramos 7,000 6,000 4,000Consumo gramos 31 131 132Stock Final Proyectado gramos 6,969 12,837 16,705
Plan de Compras de Azucar Enero Febrero MarzoStock Inicial Kilos 0
Compras de Azucar Kilos 15,000 15,000 8,500Consumo Kilos 15 58 59Stock Final Proyectado Kilos 14,985 29,927 38,368
Plan de Compras de harina Enero Febrero MarzoStock Inicial Litros 0
Compras de harina Litros 2,500 2,500 2,000Consumo Litros 37 142 145Stock Final Proyectado Litros 2,463 4,820 6,676
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Plan de Comprasen Unidades
UnidadMedida
PRESUPUESTO de Compras(en pesos)
UnidadMedida
UnidadMedida
UnidadMedida
UnidadMedida
UnidadMedida
Plan de Compras de Otros Enero Febrero MarzoStock Inicial Soles 0
Compras de Otros Soles 71 270 276Consumo Soles 71 270 276Stock Final Proyectado Soles 0 0 0
Stock Final UnidadesOtros Soles 201,778 $ 3.00 $ 605,333.70
0.00 0.00 43,384 $ 0.00 $ 0.000.00 0.00 91,498 $ 0.00 $ 0.000.00 0.00 14,827 $ 0.00 $ 0.000.00 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
$ 605,333.70
UnidadMedida
UnidadMedida
CostoUnitario
Stock enPesos
0
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!10,000 7,000 7,000 4,000 4,000 13,000 25,000
2,000 1,500 1,500 800 800 3,000 5,0005,000 3,000 0 0 0 6,000 10,0002,500 0 0 0 0 1,000 1,800
285 512 482 485 461 438 432
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!$ 30,000 $ 21,000 $ 21,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 39,000 $ 75,000
$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
$ 30,000 $ 21,000 $ 21,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 39,000 $ 75,000
Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct.
10,000 7,000 7,000 4,000 4,000 13,000 25,000190 356 331 337 321 304 300
84,385 91,028 97,697 101,360 105,039 117,735 142,436
Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct.
2,000 1,500 1,500 800 800 3,000 5,000140 244 229 229 218 207 205
18,565 19,821 21,092 21,662 22,244 25,037 29,832
Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct.
5,000 3,000 6,000 10,00064 112 103 104 99 94 92
43,304 46,192 46,089 45,986 45,887 51,793 61,701
Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct.
2,500 1,000 1,800160 272 255 256 244 232 228
9,015 8,743 8,488 8,232 7,988 8,756 10,328
Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct.
285 512 482 485 461 438 432285 512 482 485 461 438 432
0 0 0 0 0 0 0
#REF! #REF! TOTAL30,000 30,000 205,000
7,000 7,000 45,60015,000 15,000 92,500
2,500 2,500 17,300467 479 4,656
#REF! #REF! TOTAL$ 90,000 $ 90,000 $ 615,000
$ 0 $ 0 $ 0$ 0 $ 0 $ 0$ 0 $ 0 $ 0$ 0 $ 0 $ 0
$ 90,000 $ 90,000 $ 615,000
Nov. Dic.
30,000 30,000325 333
172,111 201,778
Nov. Dic.
7,000 7,000221 227
36,611 43,384
Nov. Dic.
15,000 15,000100 102
76,601 91,498
Nov. Dic.
2,500 2,500247 253
12,581 14,827
Nov. Dic.
467 479467 479
0 0
Proyección de Gastos
www.emprenautas.com
0
Costo de Produccion Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. TotalMaterias Primas e Insumos 610.58 2,240.79 2,293.22 2,401.69 4,290.06 4,016.78 4,050.87 3,853.27 3,655.67 3,606.27 3,902.67 3,043.67 37,965.53 Mano de Obra M/T 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 6,600.00 Cargas Sociales - - - - - - - - - - - - - Servicios Basicos 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 420.00 Alquiler local 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 1,800.00 Costos Varios 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 120.00
- -
-
Total Gastos de Producción 1,355.58 2,985.79 3,038.22 3,146.69 5,035.06 4,761.78 4,795.87 4,598.27 4,400.67 4,351.27 4,647.67 3,788.67 46,905.53
Costo de Produccion 2014 2015 2016 2017 2018Materias Primas e Insumos 37,965.53 42,815.66 47,097.22 51,806.95 56,987.64 Mano de Obra M/T 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 Cargas Sociales - Servicios Basicos 420.00 150.00 150.00 150.00 150.00 Alquiler local 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 Costos Varios 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00
0 - - -
0
Total Gastos de Producción 46,905.53 51,485.66 55,767.22 60,476.95 65,657.64
GASTOS Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. TotalSercicios basicos 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 1,680.00 Depreciacion Maquinaria 145.00 145.00 145.00 145.00 145.00 145.00 145.00 145.00 145.00 145.00 145.00 145.00 1,740.00 gastos varios 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
- - - -
- -
Total Otros Gastos 335.00 335.00 335.00 335.00 335.00 335.00 335.00 335.00 335.00 335.00 335.00 335.00 3,470.00
Proyección de Cobranzas
www.emprenautas.com
0
% Ventas en $ Año 1 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! TotalVentas en Pesos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
20% Cobranza al contado #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!30% Cobranza a 30 días #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!50% Cobranza a 60 días #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Cobranza a 90 días #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Cobranza a 120 días #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Cobranza a 150 días #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Cobranza a 180 días #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
100% Total #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Pendiente de Cobro #REF!#REF!
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Proyección Pago a Proveedores de Materias Primas
www.emprenautas.com
0
% Compras en $ Año 1 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! TotalCompras de MP $90,000 $75,000 $60,000 $30,000 $21,000 $21,000 $12,000 $12,000 $39,000 $75,000 $90,000 $90,000 $615,000
Pagos al contado $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $050% Pagos a 30 días $45,000 $37,500 $30,000 $15,000 $10,500 $10,500 $6,000 $6,000 $19,500 $37,500 $45,000 $262,50050% Pagos a 60 días $45,000 $37,500 $30,000 $15,000 $10,500 $10,500 $6,000 $6,000 $19,500 $37,500 $217,500
Pagos a 90 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Pagos a 120 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Pagos a 150 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0Pagos a 180 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
100% Total $0 $45,000 $82,500 $67,500 $45,000 $25,500 $21,000 $16,500 $12,000 $25,500 $57,000 $82,500 $480,000
Pendiente de Pago $135,00021.95%
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Inversiones Proyectadas
www.emprenautas.com
0
Monto1 horno 6,000.00 52 moldes pirotines 1,200.00 53 muebles y enseres 1,500.00 5456789
1011121314151617181920
Total Inversión en Bienes de Uso 8,700.00
Detalle de Inversionesen Bienes de Uso
Vida Utilen Años
Prestamo a Solicitar
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PRESTAMO
Monto: 20,000.00 Soles Interés anual: 12.00% TEACuotas: 60 mensuales Interés Mensual: 0.95% TEM
Cuotas Capital Interés Saldo AÑO INTERESES
Saldo Inicial 20,000.00 2014 2,116 1 248.94 189.78 438.71 19,751.06 2015 1,739 2 251.30 187.41 438.71 19,499.76 2016 1,315 3 253.68 185.03 438.71 19,246.08 2017 842 4 256.09 182.62 438.71 18,989.99 2018 311 5 258.52 180.19 438.71 18,731.46 6 260.97 177.74 438.71 18,470.49 7 263.45 175.26 438.71 18,207.04 8 265.95 172.76 438.71 17,941.09 9 268.47 170.24 438.71 17,672.61
10 271.02 167.69 438.71 17,401.59 11 273.59 165.12 438.71 17,128.00 12 276.19 162.52 438.71 16,851.81 13 278.81 159.90 438.71 16,572.99 14 281.46 157.26 438.71 16,291.54 15 284.13 154.59 438.71 16,007.41 16 286.82 151.89 438.71 15,720.59 17 289.54 149.17 438.71 15,431.04 18 292.29 146.42 438.71 15,138.75 19 295.07 143.65 438.71 14,843.69 20 297.87 140.85 438.71 14,545.82 21 300.69 138.02 438.71 14,245.13 22 303.54 135.17 438.71 13,941.59 23 306.43 132.29 438.71 13,635.16 24 309.33 129.38 438.71 13,325.83 25 312.27 126.45 438.71 13,013.56 26 315.23 123.48 438.71 12,698.33 27 318.22 120.49 438.71 12,380.11 28 321.24 117.47 438.71 12,058.86 29 324.29 114.42 438.71 11,734.57 30 327.37 111.35 438.71 11,407.21 31 330.47 108.24 438.71 11,076.73 32 333.61 105.10 438.71 10,743.13 33 336.77 101.94 438.71 10,406.35 34 339.97 98.74 438.71 10,066.38 35 343.20 95.52 438.71 9,723.18 36 346.45 92.26 438.71 9,376.73 37 349.74 88.97 438.71 9,026.99 38 353.06 85.66 438.71 8,673.93 39 356.41 82.31 438.71 8,317.52 40 359.79 78.92 438.71 7,957.73 41 363.20 75.51 438.71 7,594.53 42 366.65 72.06 438.71 7,227.88 43 370.13 68.58 438.71 6,857.75 44 373.64 65.07 438.71 6,484.11 45 377.19 61.53 438.71 6,106.92 46 380.77 57.95 438.71 5,726.15 47 384.38 54.33 438.71 5,341.77 48 388.03 50.69 438.71 4,953.75 49 391.71 47.01 438.71 4,562.04 50 395.43 43.29 438.71 4,166.61 51 399.18 39.54 438.71 3,767.43 52 402.97 35.75 438.71 3,364.47 53 406.79 31.92 438.71 2,957.68 54 410.65 28.06 438.71 2,547.03 55 414.55 24.17 438.71 2,132.48 56 418.48 20.23 438.71 1,714.00 57 422.45 16.26 438.71 1,291.55 58 426.46 12.26 438.71 865.10 59 430.51 8.21 438.71 434.59 60 434.59 4.12 438.71 0.00
Importe de Cuota
Cuadro de Resultados Proyectado
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2014 2015 2016 2017 2018Ventas 118,250 130,075 143,083 157,391 173,130Costo de Ventas 46,906 51,486 55,767 60,477 65,658UTILIDAD BRUTA 71,344 78,589 87,315 96,914 107,472
GASTOS OPERATIVOSSercicios basicos 1,680 1,680 1,680 1,680 1,680Depreciacion Maquinaria 1,740 1,740 1,740 1,740 1,740gastos varios 50 50 50 50 50
UTILIDAD OPERATIVA 67,874 75,119 83,845 93,444 104,002
Intereses 2,116 1,739 1,315 842 311
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 65,758 73,381 82,530 92,602 103,691
Impuesto a la Renta 30% 19,727 22,014 24,759 27,781 31,107
UTILIDAD NETA 46,031 51,367 57,771 64,822 72,584
EVALUACION FINANCIERA DE PROYECTOS DE INVERSION
I. Cronograma de Financiamiento S/. 5,264.6
Periodo en Años 0 1 2 3Financiamiento 20,000 16,852 13,326 9,377 Servicio de Deuda (5,265) (5,265) (5,265) Amortización (3,148) (3,526) (3,949) Interés Neto (2,116) (1,739) (1,315)
II. Estado de Resultados
Periodo en Años 0 1 2 3Ventas 118,250 130,075 143,083
Costo de Ventas (46,906) (51,486) (55,767)Utilidad Bruta 71,344 78,589 87,315
Servicios basicos (1,680) (1,680) (1,680)Depreciacion Maquinaria (1,740) (1,740) (1,740)Otros gastos (50) (50) (50)Utilidad Operativa 67,924 75,169 83,895 Gasto Financieros (2,116) (1,739) (1,315)
Utilidad antes de Impuesto 65,808 73,431 82,580
Impuesto a la Renta (30%) (19,742) (22,029) (24,774)
Utilidad Neta 46,066 51,402 57,806
III. Flujo de Caja
Periodo en Años 0 1 2 3Ingresos - 118,250 130,075 143,083 Cobranza 118,250 130,075 143,083
Egresos (80,000) (69,013) (75,766) (82,666) Inversión Inicial (80,000)Costo del producto - (46,906) (51,486) (55,767)Sercicios basicos - (1,680) (1,680) (1,680) Otros Gastos (50) (50) (50) Impuesto a la Renta 30% (20,377) (22,551) (25,169)FLUJO DE CAJA ECONOMICO (80,000) 49,237 54,309 60,417
Financiamiento 20,000 - - - Servicio de Deuda - (4,630) (4,743) (4,870) Amortización (3,148) (3,526) (3,949) Interés Neto (1,481) (1,217) (921) FLUJO DE CAJA FINANCIERO (60,000) 44,607 49,566 55,547
ECONOMICOTASA DE DESCUENTO: 12.00%
VAN: S/. 40,734.25TIR: 64%
FINANCIEROVAN: S/. 42,965.82TIR: 79%
EVALUACION FINANCIERA DE PROYECTOS DE INVERSION
td 12%
4 5 4,954 - (5,265) (5,265) (4,423) (4,954) (842) (311)
4 5 157,391 173,130
(60,477) (65,658) 96,914 107,472
(1,680) (1,680) (1,740) (1,740) (50) (50) 93,494 104,002
(842) (311)
92,652 103,691
(27,796) (31,107)
64,857 72,584
4 5 157,391 173,130 157,391 173,130
(90,255) (98,588)
(60,477) (65,658) (1,680) (1,680) (50) (50) (28,048) (31,201) 67,136 74,542
- - (5,012) (5,171) (4,423) (4,954) (589) (218)
62,124 69,370
Flujo de Fondos ProyectadoPrimer año
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Flujo de Fondos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! TotalIngresos por Ventas #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Egresos por Compras M.P. 0 45,000 82,500 67,500 45,000 25,500 21,000 16,500 12,000 25,500 57,000 82,500 480,000
Sueldos y CargasProducción 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 6,050
Administración 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 1,540Comerciales 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 1,595
Cargas Soc. Producción 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Cargas Soc. Adm. Y Ventas #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Subtotal Sueldos y Cargas 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Otros Gastos de Producción 195 195 195 195 195 195 195 195 195 195 195 195 2,340Otros Gastos de Adm. Y Ventas 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600
Total Egresos Operativos 245 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Diferencia Operativa #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Inversiones 8,700 8,700
Flujo Financiero
Prestamo 20,000 20,000Devolución del Prestamo #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Total Flujo Financiero 20,000 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Diferencia Ingresos - Egresos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Aporte del Emprendedor 80,000
Flujo de Fondos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Flujo de Fondos ProyectadoCinco Años
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Flujo de Fondos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Ingresos por Ventas #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Egresos por Compras M.P. 480,000 #REF! #REF! #REF! #REF!Sueldos y Cargas #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Otros Gastos de Producción 2,340 2,070 2,070 2,070 2,070Otros Gastos de Adm. Y Ventas 600 #REF! #REF! #REF! #REF!Impuesto a las Ganancias 19,727 22,014 24,759 27,781
Total Egresos Operativos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Diferencia Operativa #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Inversiones 8,700
Flujo Financiero
Prestamo 20,000Devolución del Prestamo #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Total Flujo Financiero #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Diferencia Ingresos - Egresos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Aporte del Emprendedor 80,000
Flujo de Fondos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Evaluación del ProyectoCálculo del VAN y la TIR
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Tasa de Ganancia Requerida 50%
Flujo del Proyecto #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Ingresos por Ventas #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!Egresos Operativos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Inversión -50,000 ValorResidual
Flujo del Proyecto -50,000 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Tasa Interna de Retorno #REF!
Valor Actual Neto #REF!
Balance de Control
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Activo PasivoCaja #REF! Proveedores 135,000Créditos #REF! Sueldos y Cargas 835Productos Terminados #REF! Impuesto a Pagar 19,727Materias Primas 605,334 Pasivo Corriente 155,562
Activo Corriente #REF!Prestamos 17,128Pasivo No Corriente 17,128
TOTAL PASIVO 172,690
Patrimonio NetoBienes de Uso 8,700 Capital 80,000Amortización B. de U. 0 Resultado 46,031
Activo No Corriente 8,700 126,031
Total Activo #REF! Total Pasivo + PN 298,721