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PROCEDIMENTOS PARA ENC
As contas de resultado são contas de saldo periódico. Ao final de cada de resultado), seus saldos são encerrados. Significa dizer que sempre iniciam o período seguinte com saldo zero. Estas contas representam as receitas e as despesas (ai incluídos os custos), sendo que o encerramento delas dá-se pela transferência dos respectivos saldos para uma conta transitória de apuração do resultado.
A seguir, serão demonstrados os passos para que se possa fazer o encerramento: 1º Passo: Cadastro de Plano de Contas
2º Passo: Cadastro de Histórico Padrão
3º Passo: Configuração dos Parâmetros de Encerramento dos Saldos das Contas de Resultado.
Módulo Contabilidade => A - Cadastros => D
Ao selecionar o caminho acima, será mostrada a seguinte rotina, conforme a
PROCEDIMENTOS PARA ENCERRAMENTO DE SALDOS (ZERAMENTO)
DAS CONTAS DE RESULTADO
Por Leonardo Antônio Rodrigues
As contas de resultado são contas de saldo periódico. Ao final de cada período contábil (apuração de resultado), seus saldos são encerrados. Significa dizer que sempre iniciam o período seguinte com saldo zero. Estas contas representam as receitas e as despesas (ai incluídos os custos), sendo que o encerramento
la transferência dos respectivos saldos para uma conta transitória de apuração do resultado.A seguir, serão demonstrados os passos para que se possa fazer o encerramento:
1º Passo: Cadastro de Plano de Contas
2º Passo: Cadastro de Histórico Padrão
3º Passo: Configuração dos Parâmetros de Encerramento dos Saldos das Contas de Resultado.
Cadastros => D - Parâmetros => B - Encerramento do Exercício.
Ao selecionar o caminho acima, será mostrada a seguinte rotina, conforme a
ERRAMENTO DE SALDOS (ZERAMENTO)
período contábil (apuração de resultado), seus saldos são encerrados. Significa dizer que sempre iniciam o período seguinte com saldo zero. Estas contas representam as receitas e as despesas (ai incluídos os custos), sendo que o encerramento
la transferência dos respectivos saldos para uma conta transitória de apuração do resultado. A seguir, serão demonstrados os passos para que se possa fazer o encerramento:
3º Passo: Configuração dos Parâmetros de Encerramento dos Saldos das Contas de Resultado.
Encerramento do Exercício.
Ao selecionar o caminho acima, será mostrada a seguinte rotina, conforme a Figura 1:
⇒ Na Figura 1, podemos observar o primeiro campo que é o da informado uma “Conta Contábil Transitória”
das contas;
⇒ No campo Histórico, como este já diz, será infofeitos;
⇒ No campo Conta Contábil,
encerramento do exercício, sendo elas as de os códigos dos grupos dessas contas;
⇒ Feito todo este procedimento, basta selecionar a opção já estará parametrizado.
Obs.: No campo Contra Partida dos Parâmetros do Encerramento do Exercício, deverá ser utilizada uma conta contábil do grupo [3.6 - Contas de Apuração]
segue o exemplo na Figura 2:
Na Figura 1, podemos observar o primeiro campo que é o da Contra Partida,
Conta Contábil Transitória” para que seja feito os lançamentos do zeramento
como este já diz, será informado o histórico dos lançamentos contábeis
Conta Contábil, serão informadas as contas de resultado a serem zeradas no ato do encerramento do exercício, sendo elas as de Receitas, Custos e Despesas, podendo ser informado
pos dessas contas;
Feito todo este procedimento, basta selecionar a opção [Gravar] que o Encerramento do Exercício
dos Parâmetros do Encerramento do Exercício, deverá ser utilizada uma Contas de Apuração], sendo esta, a conta Encerramento do Exercício,
Contra Partida, onde, neste será para que seja feito os lançamentos do zeramento
rmado o histórico dos lançamentos contábeis
serão informadas as contas de resultado a serem zeradas no ato do , podendo ser informado
que o Encerramento do Exercício
dos Parâmetros do Encerramento do Exercício, deverá ser utilizada uma Encerramento do Exercício, como
Caso não tenha uma conta contábil específica para este fim já criada no sistema, a mesma deverá ser criada como sendo uma Conta de Mo
que esta seja criada, deve ser seguida a seguinte rotina:
• Módulo Contabilidade => A
4º Passo – Geração dos Lançamentos de Zeramento:
Após a parametrização, para que seja feito o
abaixo:
• Módulo Contabilidade => B Zeramento. Ao selecionar o caminho acima, será apresentada a seg
Figura 3:
Caso não tenha uma conta contábil específica para este fim já criada no sistema, a mesma deverá
Conta de Movimentos Transitórios, obedecendo a hierarquia proposta.que esta seja criada, deve ser seguida a seguinte rotina:
Módulo Contabilidade => A - Cadastros => A - Plano de Contas => Opção [Contas].
Geração dos Lançamentos de Zeramento:
Após a parametrização, para que seja feito o Encerramento do Exercício,
Módulo Contabilidade => B - Movimentação => C – Encerramento do Exercício => A
Ao selecionar o caminho acima, será apresentada a seguinte rotina do sistema conforme mostra a
Caso não tenha uma conta contábil específica para este fim já criada no sistema, a mesma deverá obedecendo a hierarquia proposta. Para
Plano de Contas => Opção [Contas].
Encerramento do Exercício, deve-se seguir a rotina
Encerramento do Exercício => A - Lança
uinte rotina do sistema conforme mostra a
⇒ Como podemos observar, na Figura 3 existem dois campos a serem preenchidos, onde, o período
consiste no Período Anual
da empresa no sistema até o último dia do ano do presente exercício.
⇒ Em seguida, temos o campo da qual será feito o zeramento das contas.
Após ser preenchido os campos da rotina acima, ao selecionar a opção demonstradas as contas que vão ser zeradas pelo sistema, sendo estas, as contas de resultado, como demonstra a Figura 4:
Como podemos observar, na Figura 3 existem dois campos a serem preenchidos, onde, o período Anual (Ex.: 01/01/200X a 31/12/200X) ou ao início da data da contabilidade
o sistema até o último dia do ano do presente exercício.
Em seguida, temos o campo da Empresa, onde, deverá ser informado o código da empresa no qual será feito o zeramento das contas.
Após ser preenchido os campos da rotina acima, ao selecionar a opção demonstradas as contas que vão ser zeradas pelo sistema, sendo estas, as contas de resultado, como
Como podemos observar, na Figura 3 existem dois campos a serem preenchidos, onde, o período (Ex.: 01/01/200X a 31/12/200X) ou ao início da data da contabilidade
, onde, deverá ser informado o código da empresa no
Após ser preenchido os campos da rotina acima, ao selecionar a opção [Avançar], serão demonstradas as contas que vão ser zeradas pelo sistema, sendo estas, as contas de resultado, como
⇒ Visualizadas as contas a serem zeradas, selecionando a opção
zeramento das contas.
Calculados os saldos do zeramento, a próxima rotina a ser visualizada é a Zeramento, onde, são mostrados os lançamentos contábeis que serão feitos para zerar as contas de resultado, conforme Figura 5:
Visualizadas as contas a serem zeradas, selecionando a opção [Avançar],
Calculados os saldos do zeramento, a próxima rotina a ser visualizada é a onde, são mostrados os lançamentos contábeis que serão feitos para zerar as contas de
vançar], o sistema processará o
Calculados os saldos do zeramento, a próxima rotina a ser visualizada é a Confirmação do
onde, são mostrados os lançamentos contábeis que serão feitos para zerar as contas de
⇒ Ao clicar em cada saldo co
lançamento contábil feito no zeramento da conta. Finalmente, ao selecionar a opção processo de Encerramento do Exercício.
Depois de ENCERRAR os saldos das CONTAS DE RESULTADO, para “FECHAR O BALANÇO”, restará transferir o RESULTADO (Lucro/Prejuízo) para uma conta específica do PATRIMÔNIO LÍQUIDO e realizar as PROVISÕES de IR e CS. Esses lançamentos poderão ser feitos manualmMovimentação => A – Lançamentos Contábeis.
DESFAZENDO O ZERAMENTO (ENCERRAMENTO)
Caso seja necessário desfazer o Encerramento do Exercício, deveMódulo Contabilidade => B - Movimentação => C
Esta rotina vai apagar os lançamentos de Zeramento e restaurar os saldos nas contas de resultado.
Ao clicar em cada saldo constante na coluna Valor da rotina, ao centro dela é evidenciado o lançamento contábil feito no zeramento da conta.
Finalmente, ao selecionar a opção [Confirmar], o sistema grava os lançamentos contábeis e finaliza o Encerramento do Exercício.
Depois de ENCERRAR os saldos das CONTAS DE RESULTADO, para “FECHAR O BALANÇO”, restará transferir o RESULTADO (Lucro/Prejuízo) para uma conta específica do PATRIMÔNIO LÍQUIDO e realizar as PROVISÕES de IR e CS. Esses lançamentos poderão ser feitos manualmente pela opção: Módulo Contabilidade => B
Lançamentos Contábeis.
DESFAZENDO O ZERAMENTO (ENCERRAMENTO)
Caso seja necessário desfazer o Encerramento do Exercício, deve-se utilizar a seguinte rotina:Movimentação => C – Encerramento do Exercício => A
Esta rotina vai apagar os lançamentos de Zeramento e restaurar os saldos nas contas de resultado.
Leonardo Antônio Rodrigues
da rotina, ao centro dela é evidenciado o
o sistema grava os lançamentos contábeis e finaliza o
Depois de ENCERRAR os saldos das CONTAS DE RESULTADO, para “FECHAR O BALANÇO”, restará transferir o RESULTADO (Lucro/Prejuízo) para uma conta específica do PATRIMÔNIO LÍQUIDO e realizar as PROVISÕES
Módulo Contabilidade => B -
se utilizar a seguinte rotina: Encerramento do Exercício => A - Desfaz Zeramento.
Esta rotina vai apagar os lançamentos de Zeramento e restaurar os saldos nas contas de resultado.
Leonardo Antônio Rodrigues
Analista de Suporte [email protected]
www.siagri.com.br