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“Implementación de Canales de Reporte de Irregularidades en el sector Publico
para Prevenir y Detectar Fraudes”
Dr. Martin Ghirardotti MBA POSME
CRMA 1
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Temario de la Presentación
¿Qué es un Canal de Reporte de
Irregularidades?
Canales de comunicación de Reportes
Estadísticas ACFE
¿Cuál es el Rol de un CRI?
Problemas que afectan a las Líneas Éticas
en LATAM
Caso Firestone
Desafíos a enfrentar
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Definición:
Un CRI es un canal de información que puede ser anónimo o no, confidencial e independiente
para todas las personas vinculadas con una organización (Funcionarios, Ciudadanos, Proveedores, Asesores, etc.) que deseen
reportar fraudes, irregularidades y situaciones que contravengan normativa antifraude y/o los
objetivos éticos de la organización.
¿Qué es una Canal de Reporte de Irregularidades (CRI)?
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Canales de Comunicación de Reportes
Operador Telefónico / FaxLlamada Gratuita
Formulario Web / Website www.resguarda.com
E-mail Estándar o Personalizado
para la Empresa
MobileDispositivos Inteligentes,
Celulares y Tablets
Carta Correo convencional
Entrevista personalA coordinar con Empleado de
Resguarda
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Estadísticas ACFECantidad de casos por tipos de fraude (*)
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Estadísticas ACFE
Pérdidas por tipos de fraude (*)
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Estadísticas ACFECómo se detecta el fraudes/ACFE
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Estadísticas ACFE
Origen de las denuncias (*)
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¿Cuál es el Rol de un CRI?
Es una pieza importante en el esquema de rendición de cuentas y transparencia;
Fortalece el control de la organización, ya que los funcionarios, ciudadanos, asesores y empleados pueden formular reportes;
Fortalece el esquema de control ciudadano permitiendo la participación.
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¿Cuáles son los Problemas de las Líneas Éticas en LATAM?
Las líneas éticas no están adecuadamente implementadas; Están atendidas por personas poco preparadas; No se difunde adecuadamente sobre su existencia; No se protege adecuadamente a los denunciantes; Riesgo a represalias; Falta de incentivos para el denunciante (los costos son mayores a los beneficios). 10
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La protección del denunciante de buena fe no es parte integrante del sistema de control interno y de los programas de cumplimiento; En algunos casos CRI colisionan con las legislaciones de protección de datos personales; No se protege al denunciante por Ley, ni se castiga si hay represalias; La implementación no está acompañada de un adecuado programa de capacitación.
¿Cuáles son los Problemas de las Líneas Éticas en LATAM? Continuación…
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CASO FIRESTONE
En el ano 2000 saltan a luz problemas con los Neumáticos por falla de los mismos.
Mueren 200 personas y hay mas de 700 heridos graves.
Se deben cambiar 3,5 M de Neumáticos. Se generan pérdidas económicas millonarias y
humanas irreparables.
En el año 1996 se habían detectado fallas en la producción de neumáticos. Dicha falla se había
ocultado por orden del Managment.12
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¿Cuál es el desafío en LATAM?
¿Cómo las organizaciones motivan al público, sus empleados y
funcionarios a confrontar con actividades ilegales?
En otras palabras….
¿Cómo se alienta a los denunciantes? 13
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¡Muchas Gracias por su atención!
Martin ghirardotti@msghirardotti
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