Lampiran 8 : Tabel Jawaban Responden
Tabel Hasil Jawaban Responden
Responden Responden Item
X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7 Item
Y1 Y2 Y3 Y4 Y5 Y6 Y7
1 4 5 5 5 5 5 5 1 5 5 5 1 5 2 5
2 4 5 4 5 5 4 4 2 5 5 4 1 5 5 5
3 4 5 5 5 5 4 4 3 5 5 5 1 5 4 5
4 4 5 5 5 5 4 4 4 5 5 5 1 5 3 4
5 4 5 5 5 5 4 4 5 5 5 5 1 5 4 4
6 5 5 5 5 5 4 4 6 5 5 5 1 5 4 4
7 4 5 5 5 5 4 4 7 5 5 5 1 5 4 4
8 5 5 5 1 5 4 4 8 5 5 4 1 5 4 4
9 5 5 4 1 5 4 5 9 5 5 5 1 4 2 4
10 4 5 5 1 5 4 5 10 5 5 5 1 5 4 4
11 5 5 4 1 5 4 5 11 5 5 5 1 5 4 4
12 5 5 4 1 5 4 5 12 5 5 5 1 5 4 4
13 5 5 4 1 5 4 5 13 5 5 5 1 5 4 4
14 5 5 5 1 5 4 4 14 5 5 5 1 5 4 4
15 5 5 4 1 5 5 4 15 4 5 5 1 5 2 4
16 5 5 4 1 5 4 4 16 5 5 4 1 5 4 4
17 5 5 5 4 5 3 5 17 5 5 4 1 5 4 4
18 5 5 4 1 5 5 4 18 5 5 4 1 5 4 4
19 5 5 4 1 5 4 4 19 4 5 4 1 5 3 4
20 5 5 4 1 5 4 5 20 4 5 4 1 5 4 4
21 5 5 5 4 5 5 5 21 4 5 4 1 5 4 4
22 4 5 5 3 5 4 4 22 4 5 4 1 5 5 4
23 4 5 5 1 5 4 4 23 4 5 5 1 5 4 4
24 5 5 5 1 5 4 4 Jumlah 109 115 106 23 114 86 95
25 4 5 5 1 5 4 4
26 5 5 5 1 5 4 4
27 5 5 5 1 5 4 4
Jumlah 125 135 125 63 135 111 117
Lampiran 9 : Hasil Pengujian SPSS
Item Nilai korelasi r kritis Keterangan
8 0.983897709 0.754 Valid
9 0.947311871 0.754 Valid
10 0.947311871 0.754 Valid
11 0.947311871 0.754 Valid
12 0.947311871 0.754 Valid
13 0.947311871 0.754 Valid
14 0.983897709 0.754 Valid
15 0.919872493 0.754 Valid
16 0.975150953 0.754 Valid
18 0.919872493 0.754 Valid
19 0.975150953 0.754 Valid
20 0.947311871 0.754 Valid
21 0.936207964 0.754 Valid
22 0.88813242 0.754 Valid
23 0.975150953 0.754 Valid
24 0.983897709 0.754 Valid
25 0.975150953 0.754 Valid
26 0.983897709 0.754 Valid
27 0.983897709 0.754 Valid
28 0.884811 0.754 Valid
29 0.910474 0.754 Valid
30 0.979226 0.754 Valid
31 0.972981 0.754 Valid
32 0.992218 0.754 Valid
33 0.992218 0.754 Valid
34 0.992218 0.754 Valid
35 0.97821 0.754 Valid
36 0.879194 0.754 Valid
37 0.992218 0.754 Valid
38 0.992218 0.754 Valid
39 0.992218 0.754 Valid
40 0.992218 0.754 Valid
41 0.992218 0.754 Valid
42 0.895229 0.754 Valid
43 0.97821 0.754 Valid
44 0.97821 0.754 Valid
45 0.97821 0.754 Valid
46 0.965637 0.754 Valid
47 0.9656 0.754 Valid
48 0.9656 0.754 Valid
49 0.894572 0.754 Valid
50 0.967301 0.754 Valid
Uji Realibilitas
1. Variabel Indpenden (Struktur Pengendalian Internal)
2. Variabel Dependen (Pengamanan Persediaan Obat)
Reliability Statistics
Value .883 Part 1
N of Items 14a
Value .982 Part 2
N of Items 13b
Cronbach's Alpha
Total N of Items 27
Correlation Between Forms .967
Equal Length .983 Spearman-Brown
Coefficient Unequal Length .983
Guttman Split-Half Coefficient .930
a. The items are: Variabel X 1, Variabel X 2, Variabel X 3, Variabel X 4, Variabel X
5, Variabel X 6, Variabel X 7, Variabel X 8, Variabel X 9, Variabel X 10, Variabel X
11, Variabel X 12, Variabel X 13, Variabel X 14.
b. The items are: Variabel X 15, Variabel X 16, Variabel X 17, Variabel X 18,
Variabel X 19, Variabel X 20, Variabel X 21, Variabel X 22, Variabel X 23, Variabel
X 24, Variabel X 25, Variabel X 26, Variabel X 27.
Reliability Statistics
Value .993 Part 1
N of Items 12a
Value .992 Part 2
N of Items 11b
Cronbach's Alpha
Total N of Items 23
Correlation Between Forms .982
Equal Length .991 Spearman-Brown
Coefficient Unequal Length .991
Guttman Split-Half Coefficient .986
a. The items are: Variabel Y 1, Variabel Y 2, Variabel Y 3, Variabel Y 4, Variabel Y
5, Variabel Y 6, Variabel Y 7, Variabel Y 8, Variabel Y 9, Variabel Y 10, Variabel Y
11, Variabel Y 12.
b. The items are: Variabel Y 12, Variabel Y 13, Variabel Y 14, Variabel Y 15,
Variabel Y 16, Variabel Y 17, Variabel Y 18, Variabel Y 19, Variabel Y 20, Variabel
Y 21, Variabel Y 22, Variabel Y 23.
Lampiran 11
Hal : Permohonan Mengisi Kuesioner
Bapak/Ibu yang terhormat, saya ingin mengetahui tentang peranan Struktur
Pengendalian Internal dalam mengamankan persediaan obat di Rumah Sakit Santo
Yusuf. Untuk itu saya mohon kesediaan Bapak/Ibu untuk mengisi kuesioner ini.
Berilah tanda √ (checklist) untuk menjawab pertanyaan berikut ini :
I. Data tentang Responden
1. Nama :
2. Jenis Kelamin : ( ) Pria ( ) Wanita
3. Usia :
4. Pendidikan Terakhir :
5. Jabatan : _________________________
6. Lama Bekerja :
DAFTAR PERTANYAAN UNTUK VARIABEL INDEPENDENT
(STRUKTUR PENGENDALIAN INTERNAL)
Sangat Setuju Setuju Ragu-ragu Tidak Setuju Sangat Tidak Setuju
(5)-------------(4)--------------(3)---------------(2)----------------------(1)
No Pernyataan SS ST RG TS STS
Indikator : Unsur-unsur pengendalian yang
memadai
Sub Indikator : Lingkungan Pengendalian
1 Karyawan bekerja sesuai dengan peraturan dan kebijakan yang ditetapkan oleh Rumah Sakit
2 Adanya program pelatihan untuk para karyawan
3 Dewan komisaris menunjuk auditor internal yang kompeten dalam mengawasi rumah sakit demi tercapainya tujuan organisasi
4 Pentingnya filososi organisasi untuk membina hubungan antar karyawan serta pelangan (pasien)
5 Menetapkan struktur organisasi fungsional
6 Pentingnya pembagian wewenang dan pembebanan tanggung jawab
7 Adanya kompensasi yang diberikan oleh organisasi
Penaksiran Risiko
8 Adanya pertimbangan dan antisipasi menganai risiko-risiko yang mungkin timbul
Aktivitas Pengendalian
9 Pemisahan tugas yang memadai
10 Otorisasi yang memadai atas transaksi dan aktivitas
11 Dokumen dan catatan yang memadai
12 Pengendalian fisik dan aktiva catatan
13 Pihak manajemen memantau pelaksaaan pengendalian internal persediaan
Informasi dan Komunikasi
14 Informasi dilakukan oleh orang yang tepat, relevan, tepat waktu, lengkap
15 Adanya komunikasi yang harmonis antara atasan dengan bawahan
Pemantauan
16 Pemantauan merupakan salah satu faktor yang penting untuk kemajuan organisasi
Indikator : Tujuan Umum Pengendalian Internal
Sub Indikator : Keandalan Laporan Keuangan
17 Laporan keuangan disusun sesuai dengan standar pelaporan keuangan seperti prinsip yang berlaku umum
Ektifitas dan Efisiensi Operasi
18 Organisasi mencegah terjadinya pemborosan yang tidak perlu
19 Organisasi mengurangi penggunaan sumber daya yang tidak efisien dan efektif
Ketaatan terhadap Hukum dan Perundang-
undangan
20 Organisasi mengikuti peraturan, =okum dan kebijaksanaan yang telah ditetapkan
Indikator :Tujuan Khusus Pengendalian Internal
Sub Indikator : Transaksi yang dicatat adalah sah
21 Transaksi penerimaan dan pengeluaran dilakukan kepada pelanggan dan supplier yang bukan fiktif
Transaksi yang diotorisasi dengan pantas
22 Transaksi penerimaan dan pengeluaran obat diotorisasi oleh kepala gudang
Transaksi yang terjadi telah dicatat
23 Transaksi penerimaan dan pengeluaran obat telah dicatat
Transaksi dinilai dengan pantas
24 Transaksi penerimaan dan pengeluaran obat dicocokkan dengan dokumen pendukung
Transaksi diklasifikasikan dengan pantas
25 Transaksi penerimaan dan pengeluaran obat telah diklasifikasikan
Transaksi dicatat pada waktu yang sesuai
26 Transaksi penerimaan dan pengeluaran obat dicatat pada waktu transaksi
Transaksi dimasukkan ke berkas induk dengan
pantas dan diikhtisarkan dengan benar
27 Transaksi penerimaan dan pengeluaran obat dimasukkan ke buku persediaan dan diikhtisarkan dengan benar
DAFTAR PERTANYAAN UNTUK VARIABEL DEPENDENT
(PENGAMANAN PERSEDIAAN OBAT)
Sangat Setuju Setuju Ragu-ragu Tidak Setuju Sangat Tidak Setuju
(5)------------(4)--------------(3)--------------(2)---------------------(1)
No Pernyataan SS ST RG TS STS
Indikator : Tercapainya Pengamanan Persediaan
Obat
Sub Indikator : Penetapan tanggung jawab dan
kewenangan yang jelas terhadap persediaan
1 Terdapat struktur organisasi yang menggambarkan tugas, wewenang dan tanggung jawab dari tiap bagian yang ada dalam setiap unit kerja dalam pengamanan persediaan obat
2 Terdapat job description yang dibuat secara tertulis yang dilengkapi dengan perincian tugas dan tanggung jawab
3 Adanya pemisahan fungsi tanggung jawab yang jelas
4 Manajemen selalu menekankan pentingnya pengamanan persediaan obat
5 Setiap bawahan dalam pengamanan persediaan obat mendukung sikap manajemen
Sasaran dan Kebijakan yang dirumuskan dengan
Baik
6 Adanya kebijakan manajemen yang pasti untuk mengarahkan tindakan agar pengamanan persediaan obat berjalan konsisten
7 Mendapatkan obat dengan alternatif biaya yang murah dan ekonomis tanpa mengesampingkan kualitasnya
Fasilitas Pergudangan dan Penanganan yang Memuaskan
8 Sarana penyimpanan yang dilakukan untuk mencegah terjadinya kerusakan cukup memadai
9 Obat disimpan pada ruangan tertutup dan dijaga keberadaannya
10 Tingkat pengamanan persediaan obat telah diperhitungkan
11 Selalu dilaksanakan pengamatan dan analisa terhadap penyimpangan yang terjadi atas pengamanan persediaan obat
12 Antisipasi yang baik apabila terjadi kerusakan, cacat dan berbagai kondisi lainnya dalam pengamanan persediaan oleh pihak manajemen
Klasifikasi dan Identifikasi Persediaan Secara
Layak
13 Klasifikasi persediaan obat yang dilakukan berdasarkan bentuk dan kegunaannya
14 Pelabelan obat, memudahkan pencarian kembali setiap obat yang disimpan
Standarisasi dan Simplifikasi Persediaan
15 Persediaan obat selalu diusahakan dalam jumlah optimum
16 Strategi persediaan obat yang dilakukan untuk jumlah minimum, dapat menghindari kekurangan persediaan obat
17 Tersedianya persediaan obat yang memadai selama lead time
Catatan dan Laporan yang cukup
18 Terdapat catatan mengenai persediaan obat yang dicatat dalam buku khusus yang memuat setiap jenis persediaan obat yang ada
19 Laporan mengenai pengelolaan persediaan obat telah disusun secara periodic dengan tepat dan akurat sehingga dapat digunakan sebagai alat bantu manajemen dalam pengambilan keputusan
Tenaga Kerja yang Memuaskan
20 Terdapat program pelatihan karyawan mengenai cara pengamanan persediaan obat
21 Tanggung jawab dalam pengamanan persediaan obat dipegang oleh pihak yang kompeten dalam bidangnya
22 Masing-masing karyawan yang terlibat dalam pengamanan persediaan obat memahami tugasnya masing-masing
23 Adanya batas waktu bagi supplier untuk pengiriman obat dalam kepastian waktu datang
Atas waktu dan kerjasama yang Bapak/Ibu berikan, saya ucapkan terima kasih.
Bandung, ……………….
(…………………………)
x i x
DAFTAR RIWAYAT HIDUP PENULIS (CURRICULIM VITAE)
Nama : ZULFIKAR
NRP : 0351316
Tempat Tanggal Lahir: Bandung, 13 November 1984
Agama : Muslim
Riwayat Pendidikan :
- Sekolah Dasar Negeri 3 Pagaden-Subang (1991-1997)
- Sekolah Lanjutan Tingkat Pertama 1 Subang (1997-2000)
- Sekolah Lanjutan Tingkat Atas Krida Nusantara Bandung (2000-2002)
- Sekolah Lanjutan Tingkat Atas 1 Subang (2002-2003)
- Universitas Kristen Maranatha (2003-……)