Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas Informações Trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 e relatório sobre a revisão de informações trimestrais
2 de 47
PricewaterhouseCoopers, Alameda Caiapós 243, Centro Empresarial Tamboré, Barueri, SP, Brasil 06460-110 Caixa Postal 61005 T: (11) 3509-8200, F: (11) 3509-8500, www.pwc.com/br
Relatório dos auditores independentes sobre as informações financeiras trimestrais Aos Administradores e Acionistas Libra Terminal Rio S.A. Introdução Revisamos as informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, da Libra Terminal Rio S.A., contidas no Formulário de Informações Trimestrais (ITR) referente ao trimestre findo em 30 de setembro de 2014, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro de 2014 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para os períodos de três e de nove meses findos nessa data e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo nessa data, assim como o resumo das principais políticas contábeis e as demais notas explicativas. A administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias individuais de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 - "Demonstração Intermediária" e das informações contábeis intermediárias consolidadas de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 - "Demonstração Intermediária" e com a norma internacional de contabilidade IAS 34 - Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board (IASB), assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR). Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão. Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - "Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade" e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações intermediárias individuais Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias individuais incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 aplicável à elaboração das
Libra Terminal Rio S.A.
3 de 47
Informações Trimestrais (ITR), e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Conclusão sobre as informações intermediárias consolidadas Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias consolidadas incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 e o IAS 34, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR), e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Outros assuntos Demonstrações do valor adicionado Revisamos, também, as Demonstrações do Valor Adicionado (DVA), individuais e consolidadas, referentes ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2014, preparadas sob a responsabilidade da administração da Companhia, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais (ITR) e considerada informação suplementar pelas IFRS, que não requerem a apresentação da DVA. Essas demonstrações foram submetidas aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foram elaboradas de maneira consistente, em todos os seus aspectos relevantes, em relação às informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas tomadas em conjunto. Barueri, 12 de novembro de 2014 PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes CRC 2SP000160/O-5 "F" Sérgio Eduardo Zamora Contador CRC 1SP168728/O-4
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Balanços patrimoniais em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras individuais e consolidadas.
4 de 47
Nota Controladora
Consolidado
Nota Controladora
Consolidado
Ativo
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
Passivo e patrimônio líquido
30 de setembro de
2014
31 de dezembro
de 2013
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
Circulante
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa 5 6.641
387
7.271
1.614
Empréstimos e financiamentos 12 107.416
64.526
113.444
67.565
Titulos e valores mobiliários, a valor justo no resultado 6 133.198
91.730
133.471
92.266
Fornecedores
21.455
18.552
25.776
20.840
Contas a receber de clientes 7 11.024
8.422
20.012
15.451
Obrigações trabalhistas e tributárias 13 13.230
10.126
16.099
12.800
Contas a receber do poder concedente 8 17.980
17.980
Partes relacionadas 21 4.553
7.973
4.813
8.162
Adiantamentos a fornecedores
1.779
56
1.833
412
Imposto de renda e contribuição social a pagar
14 8.044
7.330
8.811
7.371
Imposto de renda e contribuição social a recuperar
3.727
3.541
6.008
4.825
Outros passivos
44
56
1.164
1.177
Outros ativos
2.714
3.999
3.703
4.434
177.063
108.135
190.278
119.002
154.742
108.563
170.107
117.915
Não circulante
Realizável a longo prazo
Partes relacionadas 21 1.480
12.496
2.436
12.758
Não circulante
Instrumentos financeiros derivativos 4 33.422
37.285
33.422
37.285
Empréstimos e financiamentos 12 619.558
407.946
619.558
407.946
Imposto de renda e contribuição social diferidos 14
8.765
3.886
Instrumentos financeiros derivativos 4 19.043
18.215
19.043
18.215
Depósitos judiciais 20 1.734
1.193
1.929
1.387
Provisão para contingências 20 4.395
5.493
4.473
5.737
Dividendos antecipados 15.e 20.757
20.976
129
Tributos diferidos 14 29.849
21.025
29.849
21.025
Contas a receber do poder concedente 8 118.510
118.510
Outros passivos
49
49
1.369
1.220
175.903
50.974
186.038
55.445
672.894
452.728
674.292
454.143
Total do passivo
827.636
561.291
844.399
572.058
Patrimônio líquido 15
Atribuído aos acionistas da Controladora
Capital social 15.a 1.055
1.055
1.055
1.055
Investimentos 9 79.135
78.273
3
56
Reserva de capital 15.b 6.590
6.590
6.590
6.590
Imobilizado 10 426.814
347.614
446.702
364.605
Reservas de lucros 15.c 22.192
3.252
22.192
3.252
Intangível 11 20.005
9.823
118.294
111.285
Ajustes de avaliação patrimonial 15.d 21.447
22.631
21.447
22.631
701.857
486.684
751.037
531.391
51.284
33.528
51.284
33.528
Participação dos não controladores
45.632
44.807
Total do patrimônio líquido
51.284
33.528
96.916
78.335
Total do ativo
878.920
594.819
941.315
650.393
Total do passivo e patrimônio líquido
878.920
594.819
941.315
650.393
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Demonstrações do resultado Períodos de nove meses findos em 30 de setembro Em milhares de reais
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras individuais e consolidadas. 5 de 47
Nota Controladora
Consolidado
01/07/2014
01/01/2014
01/07/2013
01/01/2013
01/07/2014
01/01/2014
01/07/2013
01/01/2013
à à à à à à à à
30/09/2014 30/09/2014 30/09/2013 30/09/2013 30/09/2014 30/09/2014 30/09/2013 30/09/2013
Receitas operacionais líquidas 16 81.752
256.964
83.102
267.253
98.133
288.852
92.463
298.089
Custo dos serviços prestados 17 (27.883)
(80.564)
(26.160)
(75.480)
(33.714)
(94.718)
(30.901)
(89.742)
Lucro bruto
53.869
176.400
56.942
191.773
64.419
194.134
61.562
208.347
(Despesas) receitas operacionais
Gerais, comerciais e administrativas 17 (23.033)
(62.869)
(16.556)
(48.709)
(34.181)
(83.375)
(25.473)
(69.631)
Outras receitas e (despesas)
1.579
3.296
(440)
(756)
2.691
3.993
(285)
(694)
Participações nos resultados das controladas e coligadas 9 948
862
(2.468)
(2.395)
(8)
(71)
(328)
(203)
(20.506)
(58.711)
(19.464)
(51.860)
(31.498)
(79.453)
(26.086)
(70.528)
Lucro antes do resultado financeiro
33.363
117.689
37.478
139.913
32.921
114.681
35.476
137.819
Resultado financeiro 18
Despesas financeiras
(23.383)
(38.767)
(7.221)
(30.849)
(23.570)
(39.293)
(7.326)
(31.292)
Receitas financeiras
18.798
24.470
2.181
15.209
19.029
24.865
2.235
15.407
Variações monetárias e cambiais, líquidas
(10.423)
2.086
(2.239)
(18.641)
(10.433)
2.064
(2.245)
(18.650)
(15.008)
(12.211)
(7.279)
(34.281)
(14.974)
(12.364)
(7.336)
(34.535)
Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social
18.355
105.478
30.199
105.632
17.947
102.317
28.140
103.284
Imposto de renda e contribuição social
Correntes 14
(3.928)
(28.897)
(10.698)
(31.923)
(4.694)
(29.791)
(11.075)
(32.880)
Diferidos 14 (1.984)
(8.825)
511
(4.211)
7
(3.944)
941
(2.917)
Lucro líquido do exercício e resultado abrangente
12.443
67.756
20.012
69.498
13.260
68.582
18.007
67.488
Atribuível a
Acionistas da Companhia
12.443
67.756
20.012
69.498
Participação de não controladores
817
826
(2.005)
(2.010)
13.260
68.582
18.007
67.488
Lucro básico e diluído por ação 19 0,11
0,59
0,17
0,60
0,11
0,59
0,16
0,58
Libra Terminal Rio S.A.
Demonstração das mutações do patrimônio líquido Períodos de nove meses findos em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras individuais e consolidadas. 6 de 47
Atribuível aos acionistas da controladora
Reserva de capital
Reservas de lucros
Capital
social
Ágio na emissão de ações
Legal
Resultados a realizar
Total
Ajuste de avaliação
patrimonial
Lucros acumulados
Total
Participações de não
controladores
Patrimônio líquido
consolidado
Em 01 de janeiro de 2013 1.055 6.590 211 3.669 3.880 26.033
37.558 57.261 94.819
Total do resultado abrangente do período Lucro líquido do período
69.498 [1] 69.498
(2.010) [4] 67.488
Total do resultado abrangente do período
69.498
69.498
(2.010)
67.488
Total contribuições dos acionistas e distribuições aos acionistas Distribuição de dividendos
(62.262) [9] (62.262)
(508)
(62.770)
Destinação do resultado para reserva de lucros
7.236 [2] 7.236
(7.236) [2]
Transferências - Realização do custo atribuído
1.647 [6] 1.647
(1.647) [6]
Total de contribuições dos acionistas e distribuições aos acionistas
8.883
8.883
(1.647)
(69.498)
(62.262)
(508)
(62.770)
Em 30 de setembro de 2013 1.055
6.590
211
12.552 [7] 12.763
24.386 [5]
44.794
54.743 [3] 99.537
Em 01 de janeiro de 2014 1.055 6.590 211 3.041 3.252 22.631
33.528 44.807 78.335
Total do resultado abrangente do período Lucro líquido do período
67.756 [1] 67.756
826 [4] 68.582
Total do resultado abrangente do período
67.756
67.756
826
68.582
Total contribuições dos acionistas e distribuições aos acionistas Distribuição de dividendos
(50.000) [9] (50.000)
(50.000)
Destinação do resultado para reserva de lucros
17.756 [2] 17.756
(17.756) [2]
Transferências - Realização do custo atribuído
1.184 [6] 1.184
(1.184) [6]
Total de contribuições dos acionistas e distribuições aos acionistas
18.940
18.940
(1.184)
(67.756)
(50.000)
(50.000)
Em 30 de setembro de 2014 1.055
6.590
211
21.981 [7] 22.192
21.447 [5]
51.284
45.632 [3] 96.916
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Demonstrações dos fluxos de caixa Períodos de nove meses findos em 30 de setembro Em milhares de reais
7 de 47
Controladora
Consolidado
2014
2013
2014
2013
Fluxos de caixa das atividades operacionais
Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social 105.478
105.632
102.317
103.284
Ajustes
Depreciação e amortização (Notas 10, 11 e 17) 6.887
6.312
11.205
11.072
Participações nos resultados das controladas e coligadas (Nota 9) (862)
2.395
71
203
Resultado na alienação de imobilizado (Nota 10) (3.770)
(37)
(3.763)
(11)
Constituição (reversão) de provisão para contingências (Nota 20) (833)
1.493
(982)
1.431
Ganho (perda)com valor justo de instrumentos financeiros Derivativos (1.309)
2.595
(1.309)
2.595
Provisão para crédito de liquidação duvidosa (Nota 7) (994)
(844)
(1.780)
2.025
Outras (despesas)
(206)
(115)
Encargos financeiros 16.247
31.756
16.667
31.792
120.844
149.302
122.220
152.275
Variações nos ativos e passivos
Contas a receber (1.608)
6.483
(2.781)
3.767
IR e CS a recuperar (2.893)
(1.558)
(3.914)
(2.320)
Depósitos judiciais (541)
(14)
(542)
(41)
Outros ativos (438)
(5.479)
(690)
(5.592)
Fornecedores 2.903
(3.290)
4.936
(3.405)
Obrigações trabalhistas e tributárias 3.104
525
3.299
590
Outros passivos (12)
-
136
(889)
Caixa proveniente das operações 121.359
145.969
122.664
144.385
Juros pagos sobre financiamentos (Nota 12) (24.734)
(14.139)
(25.165)
(14.140)
Pagamento de contingências (Nota 20) (265)
(695)
(282)
(695)
Imposto de renda e contribuição social pagos (25.477)
(31.425)
(25.520)
(33.150)
Caixa líquido proveniente das
atividades operacionais 70.883
99.710
71.697
96.400
Fluxos de caixa das atividades de investimentos
Títulos e valores mobiliários, ao valor justo pelo resultado (41.468)
34.895
(41.205)
38.637
Aquisição de bens do imobilizado (Nota 10) (171.100)
(31.091)
(175.151)
(33.660)
Valor recebido na alienação de imobilizado 431
190
431
247
Aquisição de bens do intangível (Nota 11) (10.493)
(72)
(10.493)
(76)
Contas a receber de partes relacionadas 16
(4.216)
(678)
(4.429)
Caixa líquido proveniente das atividades de
Investimentos (222.614)
(294)
(227.096)
719
Fluxos de caixa das atividades de financiamentos
Obtenção de financiamentos (Nota 12) 335.881
338.881
3.000
Pagamentos de financiamentos – principal (Nota 12) (120.719)
(28.667)
(120.719)
(28.695)
Operações com derivativos de proteção de financiamentos 6.000
4.770
6.000
4.770
Dividendos pagos pela Controladora (59.757)
(87.000)
(59.757)
(87.000)
Contas a pagar para partes relacionadas (3.420)
(1.224)
(3.349)
(1.962)
Caixa líquido proveniente das (aplicado nas) atividades de
Financiamentos 157.985
(112.121)
161.056
(109.887)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa 6.254
(12.705)
5.657
(12.768)
Caixa e equivalentes de caixa no início do período 387
12.994
1.614
13.301
Caixa e equivalentes de caixa no final do período 6.641
289
7.271
533
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas Demonstrações do valor adicionado Períodos de nove meses findos em 30 de setembro Em milhares de reais
8 de 47
Controladora
Consolidado
2014
2013
2014
2013
Receitas Vendas brutas de produtos e serviços 299.500
307.734
335.240
342.629
Outras receitas 2.815
227
3.335
285 Provisão para créditos de liquidação duvidosa - reversão/(constituição) (244)
844
(268)
(2.025)
Insumos adquiridos de terceiros Custo dos produtos vendidos, das mercadorias e dos serviços
Prestados (42.969)
(40.946)
(48.760)
(47.281)
Materiais, serviços de terceiros e outros (46.502)
(38.113)
(61.741)
(47.741)
Perda/recuperação de valores ativos Outras despesas (926)
(144)
(925)
(203)
Valor adicionado bruto 211.674
229.602
226.881
245.664
Depreciação, amortização e impairment (6.888)
(6.311)
(11.210)
(11.073)
Resultado com variação cambial (923)
(18.641)
(931)
(18.647)
Valor adicionado líquido produzido pela Companhia 203.863
204.650
214.740
215.944
Valor adicionado recebido em transferência Participação nos lucros de controladas 898
(2.395)
Participação nos lucros de coligadas (35)
(71)
(203)
Receitas financeiras 27.785
15.209
28.719
15.408
Valor adicionado líquido produzido pela Companhia 28.648
12.814
28.108
15.205
Valor adicionado total a distribuir 232.511
217.464
242.848
231.149
Distribuição do valor adicionado Salários e encargos (36.393)
(29.435)
(43.573)
(38.031)
Impostos, taxas e contribuições Federais (64.209)
(59.609)
(63.350)
(62.766)
Estaduais (78)
(84)
(87)
(95)
Municipais (15.301)
(16.062)
(16.442)
(17.111)
Juros e variações cambiais (37.186)
(30.803)
(37.676)
(31.243)
Aluguéis (11.588)
(11.973)
(13.138)
(14.415)
Dividendos (50.000)
(62.262)
(50.000)
(62.262)
Lucros retidos do exercício (17.756)
(7.236)
(17.756)
(7.236)
Participação dos não controladores nos lucros retidos do exercício
(826)
2.010
(232.511)
(217.464)
(242.848)
(231.149)
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
9 de 47
1 Informações gerais A Libra Terminal Rio S.A. ("T-Rio", "Controladora" ou “Companhia) é uma sociedade anônima de capital aberto, com sede a Rua General Gurjão 105, Caju, Cidade de Rio de Janeiro - RJ. A T-Rio é controlada pela Libra Holding S.A. e seu controlador final é a família Borges Torrealba. A Companhia tem por objetivos principais, conforme seu estatuto social, a movimentação, armazenagem de carga e contêineres (inclusive medicamentos e produtos para saúde), exploração de instalações portuárias e de área sob administração da Companhia Docas do Rio de Janeiro ("CDRJ"), bem como a operação e gestão de instalações portuárias e armazém-geral e participação em outras sociedades. Atualmente as operações da T-Rio e suas controladas incluem:
Operação de terminais portuários: a T-Rio explora operações portuárias, movimentação e armazenagem de carga em contêineres no Terminal 1 localizado no município do Rio de Janeiro - RJ, por meio de contrato de arrendamento do terminal de contêineres com a Companhia Docas do Rio de Janeiro, vigorando até 2048.
Operação de terminais aeroportuários: a controlada indireta Costa do Sol Operadora Aeroportuária S.A. ("Costa do Sol") administra e opera, por meio de contrato de concessão pública, o Aeroporto Internacional de Cabo Frio, localizado no município de Cabo Frio - RJ. Além disso, até 17 de dezembro de 2013, a T-Rio tinha uma participação na coligada Libra Terminais S.A. ("Libra Terminal Santos"), que explora operações portuárias no Porto de Santos – SP e até 24 de setembro de 2014, tinha uma participação na coligada Angra Aeroportos LTDA (“Angra Aeroportos”), que explora operações aeroportuárias no Aeroporto de Angra dos Reis – RJ. A Companhia e suas controladas e coligadas desenvolvem seus negócios no contexto de um grupo empresarial ("Grupo Libra"), utilizando-se da estrutura de empresas relacionadas, compartilhando espaço físico, custos administrativos e esforços de gestão e receitas. A tabela a seguir apresenta as informações sobre as participações mantidas pela T-Rio nas suas controladas e coligadas (diretas e indiretas), todas sediadas no Brasil. Exceto indicação contrária, os percentuais de participação em 31 de dezembro de 2013 são os mesmos que os apresentados na tabela.
Nom e NegócioT ipo de
pa rt icipa çã o
Pa rt icipa çã o
na s a ções
ordiná ria s
Pa rt icipa çã o
t ot a l
Cont rola da s
Bor ea l Ser v iços e A dm in istr a çã o S.A .
("Bor ea l Ser v iços") (1 )Holding Dir eta 9 9 ,9 9 9 9 ,9 9
SBCB Pa r t icipa ções A er opor tu á r ia s S.A .
("SBCB")Holding In dir eta 1 00 1 00
Costa do Sol Oper a dor a A er opor tu á r ia S.A .
("Costa do Sol")
Oper a dor a de ter m in a sis
a er opor tu á r iosIn dir eta 6 0 6 0
A er opor to Ca bo Fr io Log íst ica e Tr a n spor te
Mu lt im oda l Ltda . ("A er opor to Ca bo Fr io")
A poio à oper a çã o
a er opor tu á r iaIn dir eta 9 7 9 7
V ia Por t Tr a n spor tes Mu lt im oda is S.A .
("V ia Por t") (2 )Em pr esa dor m en te Dir eta 9 9 ,9 9 9 9 ,9 9
Coliga da s
A n g r a A er opor tos Ltda . ("A n g r a
A er opor tos") (5 )
Oper a dor a de ter m in a is
a er opor tu á r iosIn dir eta N/A N/A
Tu r n key Gestã o de Em pr een dim en tos
Log íst icos S.A . ("Tu r n key ")Em pr esa sem oper a çã o Dir eta 2 5 2 5
Libr a Ter m in a is Sa n tos S.A . ("Libr a
Ter m in a l Sa n tos") (3 ) (4 )
Oper a dor a de ter m in a is
por tu á r iosIn dir eta N/A N/A
30 de set em bro de 2014 -
percent u a l
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
10 de 47
(1) Conforme detalhado na Nota 8(d) das demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2013, a participação na Boreal Serviços era de 87,35% das ações ordinárias e totais até 17 de dezembro de 2013, quando a Boreal Serviços distribuiu a participação, antes detida de 19,16% na Libra Terminal Santos, para outro acionista, resultando em uma elevação na participação da T-Rio para 99,99%. (2) Participação obtida em 2013. Conforme detalhado na Nota 8 das demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2013, foi comprada por um valor mínimo de uma entidade sob controle comum. (3) A Libra Terminal Santos foi considerada uma coligada da controlada direta Boreal Serviços, levando em conta a influencia significativa da Companhia por meio de diretores estatutários indicados na Libra Terminal Santos e que ambas fazem parte do mesmo grupo econômico (Grupo Libra). (4) Conforme detalhado na Nota 8 das demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2013, em 17 de dezembro de 2013, a Boreal Serviços distribuiu a participação antes detida de 19,16% na Libra Terminal Santos para outro acionista. (5) Em 24 de Setembro de 2014, a T-RIO, através de sua controlada indireta “Costa do Sol Operadora Aeroportuária S.A.” vendeu 257.000 quotas da coligada “Angra Aeroportos Ltda.”, que correspondia a 33,33% da participação desta sociedade pelo valor de R$500 para outro acionista. A emissão destas informações financeiras trimestrais foi aprovada pela Diretoria Estatutária da Libra Terminal Rio S.A. em 12 de Novembro de 2014.
2 Resumo das principais políticas contábeis A Companhia optou por apresentar as notas explicativas neste período de forma resumida nos casos de redundância em relação ao apresentado nas demonstrações anuais. Nesses casos, foi indicada a localização da nota explicativa completa da demonstração anual, para evitar prejuízo ao entendimento da posição financeira e do desempenho da Companhia durante o período intermediário. A Companhia declara que a base de preparação e as políticas contábeis são as mesmas que utilizadas nas demonstrações financeiras anuais do exercício findo em 31 de dezembro de 2013. Portanto, as correspondentes informações devem ser lidas na Nota 2 àquelas demonstrações financeiras.
2.1 Base de preparação As demonstrações financeiras intermediárias consolidadas não incluem todas as informações e divulgações exigidas e aplicáveis às demonstrações financeiras anuais e devem ser lidas em conjunto com as demonstrações financeiras anuais consolidadas da Companhia para o exercício findo em 31 de dezembro de 2013. Estas informações financeiras trimestrais (ITR) foram preparadas de acordo com o CPC 21 - "Apresentação de Relatórios Financeiros Intermediários" e com a norma internacional de contabilidade IAS 34 – Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board (IASB).
3 Estimativas e julgamentos contábeis críticos Na preparação dessas informações financeiras trimestrais (ITR) o julgamento significativo da administração na aplicação das políticas contábeis da Companhia e as principais fontes de incerteza nas estimativas são as mesmas aplicadas nas demonstrações financeiras consolidadas do exercício findo em 31 de dezembro de 2013, e divulgadas na Nota 3 àquelas demonstrações financeiras.
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
11 de 47
4 Gestão de risco financeiro
4.1 Fatores de risco financeiro
A Libra Holding S.A., na qualidade de controladora da Companhia, por meio de seu Conselho de Administração estabelece as diretrizes e aprova a contratação dos instrumentos financeiros adotados pela Companhia para fins de proteção de riscos de mercado. As operações envolvendo instrumentos financeiros registrados em contas patrimoniais se destinam a atender às necessidades próprias, bem como a reduzir a exposição a riscos de câmbio e taxas de juros. As informações financeiras trimestrais (ITR) não incluem todas as informações e divulgações sobre gestão de riscos exigidas nas demonstrações financeiras anuais, devendo ser lidas em conjunto com as demonstrações financeiras anuais da Companhia em 31 de dezembro de 2013. (a) Risco de câmbio e de juros Em 30 de setembro, a Companhia possuía passivos em moeda estrangeira e correspondentes swaps nos montantes descritos a seguir:
Controladora e Consolidado
2014
2013
Empréstimos e financiamentos Denominados em US$
90.086
180.689 (-) Contratos de compra de dólar futuro
(61.664)
(58.565)
(-) Swap de moeda e de taxas de juros - BRL
(33.422)
(37.285) (+) Swap Pré x USD
19.043
18.215
(=) Exposição total a moeda estrangeira – US$
14.043
103.054
O valor justo das operações com derivativos foi calculado pela Companhia e representa o valor de mercado para a reversão das operações na data de encerramento do período. Dessa forma, o valor justo apurado é válido somente para as datas das informações consolidadas, sendo passível de alteração subsequente em função de alterações nas variáveis de mercado em datas posteriores, principalmente com relação à variação nas taxas de câmbio. O detalhamento das operações de Swap é como segue:
Controladora e Consolidado
Banco
Modalidade
Posição
Moeda
Nocional
2014
2013
Itaú BBA
NCE
Ativa
Dólar
55.704.834
94.113
115.146
Passiva
Reais
(60.691)
(77.861)
Ajuste
33.422
37.285
Itaú BBA
Loan 4131
Ativa
Pré
104.802.237
84.360
81.445
Passiva
Dólar
(103.403)
(99.660)
Ajuste
(19.043)
(18.215)
14.379
19.070
As operações de swaps contratadas pelas empresas consolidadas não demandam margens em garantia, sendo apenas realizados ajustes de valores, a crédito ou a débito, nas datas pactuadas.
(b) Risco de crédito Não houve alterações em relação aos riscos de créditos divulgados na Nota 4.1(b) das demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2013.
(c) Risco de liquidez Não houve alterações em relação aos riscos de liquidez divulgados na Nota 4.1(c) das demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2013.
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
12 de 47
A tabela abaixo analisa os passivos financeiros não derivativos da Companhia, por faixas de vencimento, correspondentes ao período remanescente no balanço patrimonial até a data contratual do vencimento.
Controladora
Em 30 de setembro de 2014
De um a três meses
De três meses a um ano
De um a cinco anos
Mais de cinco anos
Efeito de Desconto
Total
Fornecedores (i) 21.455 21.455 Empréstimos e financiamentos (prefixado)
12.170
37.877
150.399
7.962
(33.611)
174.797
Empréstimos e financiamentos (pós-fixado)
8.775
104.296
573.350
91.291
(225.535)
552.177
42.400
142.173
723.749
99.253
(259.146)
748.429
Controladora
Em 31 de dezembro de 2013
De um a três
meses
De três meses
a um ano
De um a cinco
anos
Mais de cinco anos
Efeito de Desconto
Total
Fornecedores (i) 18.552 18.552 Empréstimos e financiamentos (prefixado)
9.944 45.559 156.413 16.308 (7.389) 220.835
Empréstimos e financiamentos (pós-fixado)
7.077 20.749 200.264 101.189 (77.642) 251.637
35.573 66.308 356.677 117.497 (85.031) 491.024
Consolidado
Em 30 de setembro de 2014
De um a três
meses
De três meses a um
ano
De um a cinco anos
Mais de cinco anos
Efeito de Desconto
Total
Fornecedores (i) 25.776 25.776 Empréstimos e financiamentos (prefixado)
12.170
37.877
150.399
7.962
(33.611)
174.797
Empréstimos e financiamentos (pós-fixado)
14.950
104.296
573.350
91.291
(225.682)
558.205
52.896
142.173
723.749
99.253
(259.293)
758.778
Consolidado
Em 31 de dezembro de 2013 De um a
três meses
De três meses a um ano
De um a cinco
anos
Mais de cinco anos
Efeito de Desconto
Total
Fornecedores (i) 20.840 20.840 Empréstimos e financiamentos (prefixado) 9.945 45.558 156.413 16.308 (7.389) 220.835 Empréstimos e financiamentos (pós-fixado) 9.122 21.790 200.264 101.189 (77.689) 254.676
39.907 67.348 356.677 117.497 (85.078) 496.351
(i) A análise dos vencimentos aplica-se somente aos instrumentos financeiros e, portanto, não estão incluídas as obrigações decorrentes de legislação.
(d) Análise de sensibilidade sobre os empréstimos
e financiamentos (Consolidado) Não houve alterações em relação a metodologia determinada para análise de sensibilidade sobre os empréstimos e financiamentos divulgada na Nota 4.1(d) das demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2013.
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
13 de 47
(i) Fator de risco moeda
Valores expostos em
Efeito na receita (despesa) financeira
Fator Risco
Risco
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
Cenário I
Cenário II
Cenário III
US$ - Empréstimos e financiamentos líquido de aplicações financeiras
Alta do US$
90.086
180.689
(9.009)
(22.521)
(45.043)
US$ - Contratos de compra de dólar futuro Alta do US$
(61.664)
(58.565)
6.166
15.416
30.832
US$ - Swaps
Alta do US$
(14.379)
(19.070)
(997)
(2.493)
(4.986)
Impacto líquido
14.043
103.054
(3.840)
(9.599)
(9.197)
Taxas de US$ utilizadas - R$
2,4510
2,3426
2,6961
3,0638
3,6765
(ii) Fator de risco taxa de juros
Valores expostos em
Efeito na receita (despesa) financeira
Fator Risco
Risco
30 de setembro de 2014
31 de dezembro de 2013
Cenário I
Cenário II
Cenário III
CDI - Empréstimos e financiamentos
Alta do CDI
428.798
103.665
(4.635)
(11.588)
(23.177)
CDI - Aplicações financeiras Alta do
CDI
(133.472)
(92.266)
1.443
3.607
7.214
LIBOR6M - Empréstimos e financiamentos
Alta da Libor
789
42.946
-
(1)
(1)
Impacto liquido
296.115
54.345
(3.192)
(7.982)
(15.964)
Taxas de CDI utilizada - %
10,81%
8,0638%
11,89%
13,51%
16,22%
Taxas de LIBOR 6M utilizada - %
0,33%
0,4090%
0,36%
0,41%
0,50%
4.2 Gestão de capital (Consolidado)
Não houve alterações no modelo de gestão de capital da Companhia em relação àquele divulgado na Nota 4.2 das demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2013. Os índices de alavancagem financeira podem ser assim sumariados:
30 de Setembro de 2014
31 de Dezembro de 2013
Total dos empréstimos e financiamentos (Nota 12)
733.002
475.511
Menos - Caixa e equivalentes de caixa (Nota 5)
(7.271)
(1.614)
Menos - Títulos e valores mobiliários (Nota 6)
(133.471)
(92.266)
Menos - Contas a receber poder concedente (Nota 8)
(136.490)
Menos - Operações com derivativos (Nota 4)
(14.379)
(19.070)
Dívida líquida
441.391
362.561
Total do patrimônio líquido
96.916
78.335
Total do capital
538.307
440.896
Índice de alavancagem financeira - %
82
82
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
14 de 47
4.3 Estimativa do valor justo de instrumentos financeiros e hierarquia de mensuração de valor justo Não houve alterações na metodologia de determinação de valor justo de instrumentos financeiros e nem na sua hierarquia de mensuração de valor justo em relação àquele divulgado na Nota 4.3 das demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2013.
A tabela a seguir apresenta os ativos e passivos mensurados no balanço patrimonial pelo valor justo em 30 de setembro de 2014.
Controladora
Nível 1
Nível 2
Nível 3
Saldo total
Ativo
Ativos financeiros ao valor justo por meio do resultado
Instrumentos financeiros derivativos
33.422
33.422
Titulos e valores mobiliários -LFT
8.449
8.449 Titulos e valores mobiliários – Cotas de fundos
124.749
124.749
Total do ativo
166.620
166.620
Passivo
Instrumentos financeiros ao valor justo por meio do resultado Instrumentos financeiros derivativos
19.043
19.043
19.043
19.043
Consolidado
Nível 1
Nível 2
Nível 3
Saldo total
Ativo
Ativos financeiros ao valor justo por meio do resultado
Instrumentos financeiros derivativos
33.422
33.422
Títulos e valores mobiliários -LFT
8.449
8.449 Títulos e valores mobiliários – Cotas de fundos
125.022
125.022
Total do ativo
166.893
166.893
Passivo
Instrumentos financeiros ao valor justo por meio do resultado Instrumentos financeiros derivativos
19.043
19.043
19.043
19.043
A tabela a seguir apresenta os ativos e passivos mensurados no balanço patrimonial pelo valor justo em 31 de dezembro de 2013.
Controladora
Nível 1
Nível 2
Nível 3
Saldo total
Ativo
Ativos financeiros ao valor justo por meio do resultado
Instrumentos financeiros derivativos
37.285
37.285
Títulos e valores mobiliários -LFT
8.837
8.837 Títulos e valores mobiliários – Cotas de fundos
82.893
82.893
Total do ativo
129.015
129.015
Passivo
Instrumentos financeiros ao valor justo por meio do resultado Instrumentos financeiros derivativos
18.215
18.215
18.215
18.215
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
15 de 47
Consolidado
Nível 1
Nível 2
Nível 3
Saldo total
Ativo
Ativos financeiros ao valor justo por meio do resultado
Instrumentos financeiros derivativos
37.285
37.285
Titulos e valores mobiliários -LFT
8.837
8.837 Titulos e valores mobiliários – Cotas de fundos
83.429
83.429
Total do ativo
129.551
129.551
Passivo
Instrumentos financeiros ao valor justo por meio do resultado Instrumentos financeiros derivativos
18.215
18.215
18.215
18.215
Não houve transferência entre os Níveis 1 e 2 durante o período. Em 30 de setembro de 2014 e 31 de dezembro de 2013 não existiam instrumentos financeiros classificados nos Níveis 1 e 3. Também não houve alterações nos métodos de mensuração do valor justo de títulos e valores mobiliários e nem na mensuração do valor justo de instrumentos financeiros derivativos em relação ao divulgado nas demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2013.
4.4 Instrumentos financeiros por categoria No quadro a seguir realizamos a classificação dos instrumentos financeiros da Companhia por categoria em cada uma das datas apresentadas:
Controladora
30 de setembro de 2014 Empréstimos e
recebíveis
Ativos ao valor justo
por meio do resultado
Total
Ativos, conforme o balanço patrimonial Caixa e equivalentes de caixa 6.641 6.641 Títulos e valores mobiliários 133.198 133.198 Instrumentos financeiros derivativos 33.422 33.422 Contas a receber de clientes, líquidas 11.024 11.024 Contas a receber de partes relacionadas 1.480 1.480
19.145 166.620 185.765
Controladora
30 de setembro de 2014 Passivos mensurados
ao valor justo por meio do resultado
Outros passivos financeiros
Total
Passivo, conforme o balanço patrimonial Empréstimos e financiamentos 726.974 726.974 Instrumentos financeiros derivativos 19.043 19.043 Fornecedores e outras obrigações,
excluindo obrigações legais 26.052 26.052
19.043
753.026
772.069
Consolidado
30 de setembro de 2014 Empréstimos e
recebíveis
Ativos ao valor justo
por meio do resultado
Total
Ativos, conforme o balanço patrimonial Caixa e equivalentes de caixa 7.271 7.271 Títulos e valores mobiliários 133.471 133.471 Instrumentos financeiros derivativos 33.422 33.422 Contas a receber de clientes, líquidas 20.012 20.012 Contas a receber de partes relacionadas 2.436 2.436
29.719 166.893 196.612
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
16 de 47
Controladora
31 de dezembro de 2013 Empréstimos e
recebíveis
Ativos ao valor justo
por meio do resultado
Total
Ativos, conforme o balanço patrimonial Caixa e equivalentes de caixa 387 387 Títulos e valores mobiliários 91.730 91.730 Instrumentos financeiros derivativos 37.285 37.285 Contas a receber de clientes, líquidas 8.422 8.422 Contas a receber de partes relacionadas 12.496 12.496
21.305 129.015 150.320
Controladora
31 de dezembro de 2013 Passivos mensurados
ao valor justo por meio do resultado
Outros passivos financeiros
Total
Passivo, conforme o balanço patrimonial Empréstimos e financiamentos 472.472 472.472 Instrumentos financeiros derivativos 18.215 18.215 Fornecedores e outras obrigações,
excluindo obrigações legais 26.581 26.581
18.215 499.053 517.268
Consolidado
31 de dezembro de 2013 Empréstimos e
recebíveis
Ativos ao valor justo
por meio do resultado
Total
Ativos, conforme o balanço patrimonial Caixa e equivalentes de caixa 1.614 1.614 Títulos e valores mobiliários 92.266 92.266 Instrumentos financeiros derivativos 37.285 37.285 Contas a receber de clientes, líquidas 15.451 15.451 Contas a receber de partes relacionadas 12.758 12.758
29.823 129.551 159.374
Consolidado
31 de dezembro de 2013 Passivos mensurados
ao valor justo por meio do resultado
Outros passivos financeiros
Total
Passivo, conforme o balanço patrimonial Empréstimos e financiamentos 475.511 475.511 Instrumentos financeiros derivativos 18.215 18.215 Fornecedores e outras obrigações,
excluindo obrigações legais 30.179 30.179
18.215 505.690 523.905
Consolidado
30 de setembro de 2014 Passivos mensurados
ao valor justo por meio do resultado
Outros passivos financeiros
Total
Passivo, conforme o balanço patrimonial Empréstimos e financiamentos 733.002 733.002 Instrumentos financeiros derivativos 19.043 19.043 Fornecedores e outras obrigações,
excluindo obrigações legais 31.753 31.753
19.043 764.755 783.798
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
17 de 47
4.5 Qualidade do crédito dos ativos financeiros - Consolidado Não houve alterações nos métodos de classificação da qualidade do crédito dos ativos financeiros em relação ao divulgado na Nota 4.5 das demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2013. Para a qualidade de crédito de clientes a Companhia utiliza um sistema interno de classificação de risco dividido em três categorias, conforme detalhado nas tabelas. Controladora
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
Contas a receber de clientes Classificação interna de crédito A - Baixo risco 3.042 2.057 B - Médio risco 7.982 4.002 C - Alto risco 2.363 11.024 8.422
Controladora
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
Títulos e valores mobiliários Classificação externa de crédito brAAA 133.198 91.730 BrAA+
133.198 91.730
Controladora
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013 Caixa e equivalentes de caixa Classificação externa de crédito brAAA 6.641 387 6.641 387
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
18 de 47
Consolidado
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013 Contas a receber de clientes Classificação interna de crédito A - Baixo Risco 4.183 8.307 B - Médio Risco 15.829 4.781 C - Alto Risco - 2.363
20.012 15.451
Consolidado
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013 Classificação externa de crédito brAAA 133.471 92.266 BrAA+ 133.471 92.266
Consolidado
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
Caixa e equivalentes de caixa Classificação externa de crédito brAAA 7.271 1.614
7.271 1.614
A classificação interna de risco para clientes está descrita a seguir: • A - Baixo risco - são os dez maiores clientes por segmento de negócio com alta solidez financeira. • B - Médio risco - cliente com solidez financeira razoável e restrições moderadas. • C - Alto risco - clientes com baixa solidez financeira possuindo restrições judiciais. Nenhum dos ativos financeiros totalmente adimplentes foi renegociado no último período. Nenhum dos empréstimos com partes relacionadas está vencido ou sujeito à provisão para deterioração e a Companhia considera o risco de crédito de todas as contas a receber de partes relacionadas homogêneo, correspondendo ao risco de crédito da Companhia.
5 Caixa e equivalentes de caixa
Controladora
Consolidado
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
Recursos em bancos e em caixa
446
387
620
563 Aplicações de liquidez imediata 6.195
6.651
1.051
6.641
387
7.271
1.614
Os equivalentes de caixa são mantidos com a finalidade de atender a compromissos de caixa de curto prazo e investimentos, sendo que a Companhia considera equivalente de caixa uma aplicação financeira de conversibilidade imediata em um montante conhecido de caixa e estando sujeita a um insignificante risco de mudança de valor, sendo que estão representadas por aplicações financeiras em debêntures compromissadas de instituições financeiras de primeira linha. A Companhia tem políticas de investimentos financeiros que determinam que os investimentos concentrem-se em valores mobiliários de baixo risco e aplicações em instituições financeiras de primeira linha, sendo substancialmente remunerados com base em percentuais da variação do Certificado de Depósito Interbancário (CDI).
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
19 de 47
6 Títulos e valores mobiliários As cotas de fundos correspondem a fundo de investimentos multimercado, resgatáveis a qualquer prazo conforme as necessidades de liquidez da Companhia. A carteira dos fundos esta é composta por operações compromissadas com instituições financeiras e por títulos públicos.
Controladora
Consolidado
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
Títulos Públicos – LFT
8.449
8.838
8.449
8.838 Cotas de fundos multimercado
124.749
82.892
125.022
83.428
133.198
91.730
133.471
92.266
7 Contas a receber de clientes
Controladora
Consolidado
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
Contas a receber de clientes
15.243
13.634
24.454
21.674
(-) Provisão para crédito de liquidação duvidosa
(4.219)
(5.212)
(4.442)
(6.223)
11.024
8.422
20.012
15.451
A abertura do saldo de contas a receber de clientes pelos seus vencimentos está assim demonstrada:
Controladora
Consolidado
30 de setembro
31 de dezembro
30 de setembro
31 de dezembro
de 2014
de 2013
de 2014
de 2013
A vencer 9.143
9.180
13.920
10.475 Vencidos
Até 30 dias 2.690
1.408
4.428
1.619 Entre 31 e 90 dias 577
809
2.154
816 Entre 91 e 180 dias 608
133
626
271 Há mais de 181 dias 2.225
2.104
3.327
8.493
15.243
13.634
24.454
21.674
A exposição máxima ao risco de crédito na data do balanço é o valor contábil de cada classe de contas a receber mencionada acima. A Companhia não tem garantias recebidas sobre as contas a receber. A Companhia constitui a provisão para créditos de liquidação duvidosa com base na análise individual de seus clientes. A política adotada estabelece que os clientes sejam avaliados de forma individual e classificados em três categorias: (a) para os clientes com maior volume de operações e faturamento, a provisão é constituída para os títulos vencidos há mais de 180 dias, considerando que a área de cobrança faz um monitoramento específico deste grupo de clientes; (b) para os outros clientes a provisão é constituída sobre os títulos vencidos há mais de 90 dias; e (c) clientes com provisão imediata, que são aqueles que apresentam situações de falência, inadimplência, abandono de carga ou outras situações que ensejam o início de processo judicial.
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
20 de 47
A movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa está demonstrada a seguir: Consolidado Em 1o de janeiro de 2014 (6.223 ) Reversão (complemento) de provisão 1.780
Em 30 de setembro de 2014 (4.443 )
Em 30 de setembro de 2014 e 31 de dezembro de 2013 existiam créditos vencidos que não haviam sido provisionados (PCLD), pois conforme política adotada pelo Grupo Libra, descrita anteriormente, não haviam atingido o prazo máximo do seu vencimento. A análise de vencimentos dessas contas a receber está apresentada abaixo:
Controladora
Consolidado
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
Até três meses 3.267
1.872
6.582
2.206
De três a seis meses
2
3.267
1.872
6.584
2.206
8 Contas a receber do poder concedente Os gastos para a construção da retroárea integrante do projeto de expansão do Terminal e parcialmente financiado pelo BNDES (subcrédito “B”), estão sujeitos ao ressarcimento pela Companhia Docas do Rio de Janeiro (CDRJ), nas condições e premissas do financiamento, através de (i) compensação das parcelas mensais fixas e variáveis vinculadas ao 12º Termo Aditivo ao Contrato de Arrendamento C-DEP JUR nº 010/98, de 11/03/1998, celebrado entre a Companhia e a CDRJ; e/ou (ii) depósitos bancários realizados pela CDRJ. Em 24 de março de 2014, a CDRJ respondeu a carta protocolada pela Companhia, em Janeiro de 2014, aceitando a proposta de metodologia de reembolso dos gastos com as obras de expansão do Terminal 1 do Porto Organizado do Rio de Janeiro. O reembolso pela CDRJ à Companhia, sem correção, é estimado em R$ 129.284. Caso o período do contrato de financiamento não seja suficiente para o reembolso supracitado, as compensações continuarão sendo feitas até que a obrigação seja liquidada por completo. Até 30 de setembro de 2014, não foram realizadas compensações das parcelas mensais supracitadas. O saldo total de R$ 136.490 registrados entre o ativo circulante e não circulante representam os valores a serem reembolsados pela Companhia Docas do Rio de Janeiro (CDRJ), acrescidos das correções monetárias acordadas entre as partes.
9 Investimentos
(a) Movimentação dos investimentos
Controladora
Em 1o de janeiro de 2014 78.273 Participação nos resultados de controladas e coligadas 862
Em 30 de setembro de 2014 79.135
Consolidado
Em 1o de janeiro de 2014 56 Participação nos resultados de controladas e coligadas (71)
Alienação de investimento 18
Em 30 de setembro de 2014 3
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
21 de 47
(b) Resumo das informações financeiras
(i) Controladas diretas
Milhares de ações ou quotas possuídas pela
Companhia
Participação da
Companhia - %
Ordinárias
Preferenciais
No capital social integralizado
No capital votante
Patrimônio líquido
ajustado
Lucro (Prejuízo)
líquido ajustado
Em 30 de setembro de 2014
Boreal Serviços e Administração S.A. 575.032
99,99
99,99
78.942
923
Turnkey Gestão de empreendimentos Logísticos S.A. 91.200
22.800
25
25
3
(35)
Via Port Transportes Multimodais S.A. 2.089.560
99,90
99,90
190
(25)
(ii) (ii) Controladas indiretas
Participação indireta da Companhia - %
No capital social integralizado
No capital votante
Patrimônio líquido
ajustado
Lucro líquido
ajustado
Em 30 de setembro de 2014
Aeroporto Cabo Frio Logistica Transp. Mult Ltda
97
97
1.057
6.678 Costa do Sol Operadora Aeroportuárias S.A.
60
60
18.370
3.630
SBCB Participações Aeroportuárias S.A. 100 100 10.893 2.178
(c) Teste de impairment
O ágio contabilizado pela Companhia no valor de R$ 11.645 é alocado integralmente ao segmento operacional Operação de Terminais Aeroportuários e será testado por ocasião do encerramento do exercício em curso. Em 31 de dezembro de 2013, o valor em uso ultrapassou o valor contábil dos ativos e passivos do segmentos de operações aeroportuárias em 697%.
10 Imobilizado
Consolidado
30 de setembro de 2014
Taxa média de
depreciação - %
Custo
Depreciação Custo
líquido
Benfeitorias em imóveis de terceiros 3 à 5 80.549
( 13.522 ) 67.027
Instalações 10 7.874 ( 5.410 ) 2.464 Veículos 11 à 20 6.526 ( 3.407 ) 3.119 Máquinas, equipamentos e ferramentas 5 à 10 79.556
( 17.342 )
62.214
Equipamentos de informática 20 8.738 ( 3.677 ) 5.061 Móveis e utensílios 10 3.414 ( 1.558 ) 1.856 Imobilizações em andamento (a)
304.961 304.961
491.618 ( 44.916 ) 446.702
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
22 de 47
Consolidado
31 de dezembro de 2013
Taxa média de depreciação - % Custo
Depreciação
Custo líquido
Benfeitorias em imóveis de terceiros 3 a 5 66.580 (13.527 ) 53.053 Instalações 10 3.759 (2.111 ) 1.648 Veículos 11 a 20 5.652 (3.057 ) 2.595 Máquinas, equipamentos e ferramentas 5 à 10 72.699 (14.207 ) 58.492 Equipamentos de informática 20 4.578 (3.236 ) 1.342 Móveis e utensílios 10 2.649 (1.356 ) 1.293 Imobilizações em andamento e outros 246.182 246.182
402.099 (37.494 ) 364.605
Controladora
30 de setembro de 2014
Taxa média de
depreciação - %
Custo
Depreciação
Custo líquido
Benfeitorias em imóveis de terceiros 3 à 5 66.300 ( 11.720 ) 54.580
Instalações 10 4.384 ( 2.208 ) 2.176
Veículos 11 à 20 6.262 ( 3.298 ) 2.964
Máquinas, equipamentos e ferramentas 10 78.639
( 16.857 )
61.782
Equipamentos de informática 20 7.801 ( 3.300 ) 4.501
Móveis e utensílios 10 2.843 ( 1.306 ) 1.537
Imobilizações em andamento e outros (a)
299.274 299.274
465.503 ( 38.689 ) 426.814
Controladora
31 de dezembro de 2013
Taxa média de
depreciação - % Custo
Depreciação
Custo líquido
Benfeitorias em imóveis de terceiros 3 a 5 55.034
(9.625 ) 45.409 Instalações 10 3.402
(1.956 ) 1.446
Veículos 11 a 20 5.389
(2.983 ) 2.406 Máquinas, equipamentos e ferramentas 5 à 10 71.810
(13.785 ) 58.025
Equipamentos de informática 20 4.072
(2.924 ) 1.148 Móveis e utensílios 10 2.176
(1.140 ) 1.036
Imobilizações em andamento e outros 238.144
238.144
380.027
(32.413 ) 347.614
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
23 de 47
A movimentação do ativo imobilizado no período é como segue:
Consolidado
31 de Dezembro de 2013
Aquisições
Baixas
Reclassificações e transferências
Depreciação
30 de Setembro de
2014
Benfeitorias em imóveis de terceiros 53.053
1
16.938
(2.699 )
67.293 Instalações 1.648
89
991
(333 )
2.395
Veículos 2.595
340
( 48 )
651
( 617 )
2.921 Máquinas, equipamentos 58.492
66
(356 )
7.439
(3.428 )
62.213
Equipamentos de informática 1.342
96
( 212 )
4.277
( 442 )
5.061 Móveis e utensílios 1.293
298
467
( 202 )
1.856
Imobilizações em andamento e outros (a) 246.182
89.989
(445)
( 30.763 )
304.963
364.605
90.879
(1.061)
( 7.721 )
446.702
Controladora
31 de Dezembro de 2013
Aquisições
Baixas
Reclassificações e transferências
Depreciação
30 de Setembro de
2014
Benfeitorias em imóveis de terceiros 45.409
11.201
(1.834)
54.776 Instalações 1.446
985
(255)
2.176
Veículos 2.406
340
(48)
651
(583)
2.767 Máquinas, equipamentos 58.025
38
(356)
7.439
(3.363)
61.783
Equipamentos de informática 1.148
64
(212)
3.877
(376)
4.501 Móveis e utensílios 1.036
250
417
( 166)
1.537
Imobilizações em andamento e outros (a) 238.144
86.145
(445)
( 24.570)
299.274
347.614
86.837
(1.061)
( 6.576 )
426.814
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
24 de 47
A parcela da depreciação atribuída ao custo dos serviços prestados e dos produtos vendidos e despesas gerais e administrativas foi de R$ 6.489, (2013 - R$ 5.938) e R$ 1.238 (2013 - R$ 921) respectivamente. No que se refere ao custo atribuído, efeitos de revisão da vida útil, métodos de avaliação, exceções à aplicação do método de custo atribuído e demais premissas não mudaram em relação àquelas divulgadas na Nota 9 das demonstrações financeiras de 31 de dezembro de 2013.
(a) O saldo de imobilizações em andamento em 30 de setembro de 2014 refere-se substancialmente aos gastos incorridos na aquisição de Guindastes, Stacker, Equipamentos em Geral, Implantação de Sistemas, Benfeitorias em Prop. de Terceiros entre outros.
11 Intangível
Controladora
Taxa anual de amortização - %
Custo
Amortização acumulada
Custo líquido
Softwares 20%
4.004
( 2.680 )
1.324
Desenvolvimento de software (a)
18.681
18.681
22.685
( 2.680 )
20.005
Consolidado
Taxa anual de amortização - %
Custo
Amortização acumulados
Saldo líquido
Softwares 20%
4.261
( 2.878 )
1.383
Termos de permissão de uso Concessão aeroporto 3%
168.190
( 81.605 )
86.585
Desenvolvimento de software (a)
18.682
18.682
Ágio Costa do Sol
11.644
11.644
Outros 20%
2
( 2 )
202.779
( 84.485 )
118.294
A movimentação do intangível no período é como segue:
Controladora
31 de Dezembro
de 2013
Adições
Reclassificações e transferências
Amortização
30 de setembro de
2014
Softwares 873
8 703 (311) 1.273
Desenvolvimento de software (a) 8.899 10.485 ( 703 ) 18.681 Outros 51
51
9.823
10.493
(311)
20.005
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
25 de 47
Consolidado
31 de Dezembro
de 2013
Adições
Reclassificações e transferências
Amortização
30 de setembro de
2014
Softwares 968 8 703 ( 349 ) 1.330 Contrato de concessão aeroporto 88.655 ( 3.131 ) 85.524 Relacionamento com clientes 1.016
1.016
Desenvolvimento de Softwares (a) 8.899 10.485 ( 703 ) 18.681 Ágio Costa do Sol 11.645
11.645
Outros 102 ( 4 ) 98
111.285
10.493
( 3.484 )
118.294
As questões relacionadas ao Contrato de Concessão do Aeroporto de Cabo Frio, fundamentação econômica (relacionamento com cliente) e taxas médias de amortização por categoria não mudaram em relação àquelas divulgadas nas demonstrações financeiras de 31 de dezembro de 2013. A parcela da amortização atribuída ao custo dos serviços prestados e despesas gerais e administrativas foi de R$ 1.255 (2013 - R$ 3.289) e R$ 2.227 (2013 - R$ 2.488), respectivamente.
(a) As adições ocorridas em desenvolvimento de software referem-se ao novos ERPs que serão implementados na Companhia. O ERP SAP tem go live previsto para outubro de 2014, e o ERP TOS tem go live previsto para segundo trimestre de 2015.
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
26 de 47
12 Empréstimos e financiamentos
12.1 Composição e características
Consolidado
Modalidade
Encargos
Vencimento 2014
2013
Moeda Nacional
Automático Itaú BRL
TJLP + 6,00% a.a.
Juros: mensais até 2015 Principal: mensal a partir de 2011 até 2015 765
1.529
CCB Citibank BRL
CDI + 1,15% a.a.
Juros: setembro 2014 Principal: setembro 2014 6.030
3.039
Finame Itaú BRL
4,50% a.a.
Juros: mensal até 2014 Principal: mensal a partir de 2010 até 2014 4
44
FINEM
TJLP + 1,40% a.a.
Juros: trimestrais na carência e mensais até 2023 Principal: mensal a partir de 2015 até 2023 131.709
106.030
Loan 4131 Itaú BRL
11,07% a.a.
Juros: semestrais até 2019 Principal: dezembro 2019 85.759
83.555
NCE Santander BRL
CDI + 1,45% a.a.
Juros: semestrais até 2020 Principal: dezembro 2020 103.794
100.625
NCE Brasil BRL
CDI + 0,89% a.a.
Juros: mensais até 2015 Principal: mensal a partir de 2011 até 2015 41.695
Debênture Pública (Nota 14.2)
CDI + 1,30% a.a.
Juros: semestrais até 2019 Principal: 2018 e 2019 273.160
642.916
294.822
Dólares estadunidenses
Automático Itaú USD
4,00% a.a.
Juros: mensais até 2015 Principal: mensal a partir de 2011 até 2015 265
507
Finimp Itaú USD
Libor + 3,30% a.a.
Juros: semestrais até 2018 Principal: janeiro 2018 789
42.946
NCE Itaú USD
5,34% a.a.
Juros: semestrais até 2018 Principal: julho 2018 89.032
107.838
NCE Votorantim USD
7,10% a.a.
Juros: semestrais até 2015 Principal: junho 2015
29.398
90.086
180.689
Total de Empréstimos 733.002
475.511
(-) Circulante (113.444) (67.565)
(=) Não Circulante 619.558 407.946
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
27 de 47
A composição por ano de vencimento da parcela no passivo não circulante é como segue:
Controladora e Consolidado
30 de setembro de
2014
31 de dezembro de
2013
2015
16.580
70.230
2016
71.760
69.978
2017
71.760
69.978
2018 a 2023
459.458
197.760
Total
619.558
407.946
12.2 Movimentação
A movimentação dos empréstimos e financiamentos pode ser assim demonstrada:
Controladora Consolidado
Em 31 de dezembro de 2013
472.472
475.511
Captações
365.000
368.000
Pagamentos de principal
(120.719)
(120.719)
Encargos financeiros pagos
(24.734)
(25.165)
Apropriados ao resultado
Encargos financeiros apropriados ao resultado 39.074 39.494 Custo de emissão de Debêntures
(4.119)
(4.119)
Em 30 de setembro de 2014
726.974
733.002
O valor justo dos empréstimos e financiamentos em 30 de setembro de 2014 aproxima-se ao saldo contábil. Os empréstimos e financiamentos não têm mercado secundário e para estimar o valor justo, utiliza-se a mensuração com base no valor presente da projeção de mercado para taxas pós-fixadas e dados contratuais vigentes para os prefixados, trazidos a valor presente pela taxa de mercado atual. Na prática, o cálculo do deságio do valor justo dos empréstimos e financiamentos consideraram as projeções de mercado para a DI, Cupom Limpo e índice da TJLP, divulgadas pela BM&FBOVESPA.
12.3 Garantias dos empréstimos e financiamentos Todos os empréstimos e financiamentos apresentam aval corporativo da Companhia, da Libra Holding S.A. e da Libra Administração e Participações S.A. como garantia, exceto pelo FINEM BNDES, o qual está garantido por carta fiança.
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
28 de 47
12.4 Debêntures A Companhia concluiu em 17 de julho de 2014 a subscrição e integralização da totalidade de 27.000 debêntures emitidas em colocação privada, de valor unitário de R$10.000,00 totalizando R$270 milhões. As debêntures são simples e não conversíveis em ações, em série única, sem garantias e em moeda nacional. O recurso obtido na emissão das debêntures está sendo destinada à expansão da infraestrutura do cais e retro portuária da Libra Terminais Rio de Janeiro. As debêntures terão prazo de vigência de 5 (cinco) anos, com vencimento de 13.500 debêntures em 17 de Julho de 2018 e 13.500 debêntures em 17 de Julho de 2019, e remuneração de CDI + 1,30 % a.a.. De acordo com o CPC 39 Instrumentos Financeiros Apresentação, a Companhia contabilizou as referidas debêntures como instrumento de dívida e os juros serão reconhecidos no passivo financeiro na mediada em que forem acurados. O valor contábil do instrumento patrimonial foi contabilizado pelo valor do principal deduzido dos custos de emissão do título.
Data de emissão Tipo Quantidade
Valor unitário na
data da emissão
Taxa de Juros Vencimento
Pagamento dos juros Natureza
Valor Total
1ª série 17/07/2014 Pública 27.000 R$ 10.000
CDI+ 1,30% 17/07/2019 semestral
Dívida não conversível 273.160
Consolidado
Em 17 de julho de 2014 270.000 Juros incorridos no período 7.279 Custo de emissão (4.119)
Em 30 de setembro de 2014 273.160
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
29 de 47
13 Obrigações trabalhistas e tributárias
Controladora Consolidado
30 de
setembro de 2014
31 de dezembro
de 2013
30 de setembro
de 2014
31 de dezembro
de 2013
Obrigações trabalhistas
Previdenciárias FGTS/INSS 452 868 653
1.140
Férias e encargos 2.968 3.055 3.700
3.917
13o salário e encargos 1.740 2.167
Provisão para participações nos lucros 2.595 2.109 3.200
3.093
Salários e outros 250 252 259
384
8.005 6.284 9.979 8.534
Obrigações tributárias
Tributos retidos na fonte 950
972 1.052
1.135 Programa de Integração Social (PIS) e Contribuição para Financiamento da Seguridade Social (COFINS) 2.628 1.568 3.090 1.728 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISSQN) 1.630 1.285 1.961
1.386
Outros 17 17 17
17
5.225 3.842 6.120 4.266
13.230 10.126 16.099 12.800
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
30 de 47
14 Imposto de renda e contribuição social A Companhia, assim como suas demais controladas diretas e indiretas, optou pelo regime de lucro real para apuração de imposto de renda e contribuição social incidentes, sobre o resultado tributável, exceto pela controlada indireta Aeroporto Cabo Frio Logística e Transporte Multimodal Ltda., que optou pelo regime de lucro presumido. Os encargos de imposto de renda e contribuição social nos períodos findos em 30 de setembro de 2014 e de 2013 são assim demonstrados:
Controladora
Consolidado
2014
2013
2014
2013
Despesa de imposto de renda e
contribuição social no período Corrente (28.897)
(31.923)
(29.791)
(32.880)
Diferido (8.825)
(4.211)
(3.944)
(2.917)
(37.722)
(36.134)
(33.735)
(35.797)
Imposto de renda e contribuição
8.044
6.192
8.811
6.388 social a pagar em 30 de setembro
14.1 Reconciliação da despesa de imposto de renda e da contribuição social
Consolidado
30 de setembro
30 de setembro
de 2014
de 2013
Lucro antes dos tributos
102.317
103.284 Alíquota nominal combinada do imposto de renda e de contribuição social
34%
34%
Imposto de renda e contribuição social às alíquotas da legislação
34.788
35.116
Diferença de alíquota decorrente de tributação pelo lucro presumido na empresa Aeroporto Cabo Frio Logística (1.680)
Equivalência patrimonial em coligadas
24
69 IRPJ/CSLL diferidos não constituídos relativos a exercício corrente
(960) Incentivo PAT (Programa de Alimentação ao Trabalhador)
(520)
(357)
Incentivos Fiscais (Lei Rouanet / Funcad) (580) Despesas Permanentes
894
1.331
Outros
229
1.178
Encargos no resultado do período
33.735
35.797
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
31 de 47
O imposto de renda e a contribuição social diferidos são calculados sobre os prejuízos fiscais do imposto de renda, a base negativa de contribuição social e as correspondentes diferenças temporárias entre as bases de cálculo do imposto sobre ativos e passivos e os valores contábeis das demonstrações financeiras. As alíquotas desses impostos, definidas atualmente para determinação dos tributos diferidos, são de 25% para o imposto de renda e de 9% para a contribuição social. As projeções de lucros tributáveis futuros incluem estimativas referentes a variáveis macroeconômicas, taxas de câmbio, taxas de juros, volume de operações financeiras e tarifas de serviços, entre outros, que podem apresentar variações em relação aos dados e valores reais. O lucro líquido contábil não tem relação direta com o lucro tributável para o imposto de renda e a contribuição social em razão das diferenças existentes entre os critérios contábeis e a legislação fiscal pertinente, além de aspectos societários. Portanto, é recomendável que a evolução da realização dos créditos tributários decorrentes das diferenças temporárias, dos prejuízos fiscais e da base negativa não seja tomada como indicativo de lucros líquidos futuros. A estimativa de realização e liquidação dos valores de imposto de renda e contribuição social compensáveis e exigíveis futuramente, respectivamente, é de prazos superiores a 12 meses. Em 13 de maio de 2014 a Medida Provisória nº627 foi convertida na Lei nº 12.973/14, confirmando a revogação do Regime Tributário de Transição (RTT) a partir de 2015, com opção de antecipar seus efeitos para 2014. A Companhia concluiu a análise dos potenciais efeitos que poderiam advir da aplicação dessa Lei e concluiu que a sua adoção antecipada, ou não, não teria impactos relevantes em suas demonstrações financeiras.
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
32 de 47
14.2 Movimentação
A movimentação dos ativos e passivos de impostos diferidos durante o período, sem levar em consideração a compensação dos saldos é a seguinte:
Diferença temporária (Contingencias)
Diferença temporária (PLR+Acordo Col.)
Diferença temporária (PCLD)
Derivativos
Amortização Ágio
Custo atribuído do imobilizado
Outros
Total
Em 31 de dezembro de 2013 1.868
717
1.772
(6.484)
3.885
(20.071)
1.174
(17.139)
Debitado (creditado) à demonstração do resultado em 2014 (348)
378
(262)
1.644
1.064
(8.754)
2.334
(3.944)
Em 30 de setembro de 2014 1.520
1.095
1.510
(4.840)
4.949
(28.825)
3.507
(21.084)
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
33 de 47
15 Patrimônio líquido
(a) Capital social
Em 30 de setembro de 2014 e 31 de dezembro de 2013, o capital social, totalmente subscrito e integralizado, era de R$ 1.055 (2013 - R$ 1.055), representado por 115.479 (2013 - 115.479) ações ordinárias nominativas, escriturais e sem valor nominal.
(b) Reserva de capital - ágio na emissão de ações
A reserva de ágio refere-se à diferença entre o preço da subscrição que os acionistas pagaram pelas ações e o seu valor patrimonial. Por se tratar de uma reserva de capital, somente poderá ser utilizada para aumento de capital, absorção de prejuízos, resgate, reembolso ou compra de ações.
(c) Reserva legal
A reserva legal é constituída anualmente como destinação de 5% do lucro líquido do exercício e não poderá exceder a 20% do capital social. A reserva legal tem por objetivo assegurar a integridade do capital social e somente poderá ser utilizada para compensar prejuízo e aumentar o capital.
(d) Ajustes de avaliação patrimonial - custo atribuído
Corresponde ao valor reconhecido na adoção inicial das normas do IFRS, ao adotar a opção de reconhecer o imobilizado ao custo atribuído e representa a diferença entre o custo atribuído e o custo histórico dos bens de imobilizado na adoção inicial de IFRS, líquido de tributos. O valor originalmente reconhecido é realizado com base na depreciação ou baixa dos bens correspondentes por meio de transferência do saldo para a conta de resultados acumulados.
(e) Dividendos
O Estatuto Social da Companhia prevê que esta poderá levantar balanços semestrais e/ou trimestrais, podendo com base neles declarar, por deliberação da Assembleia Geral, dividendos intermediários e intercalares ou juros sobre o capital próprio. Os dividendos intermediários e intercalares e juros sobre o capital próprio aqui previstos poderão ser imputados ao dividendo mínimo obrigatório. Cabe a Assembleia Geral deliberar sobre a destinação do lucro líquido do exercício e a distribuição dos dividendos. Foram antecipados R$ 20.757 e distribuídos R$ 50.000 a títulos de dividendos.
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
34 de 47
16 Receitas Operacionais
A reconciliação da receita nos períodos findos em 30 de setembro de 2014 e de 2013 é a seguinte:
Controladora
2014 2013
Operações Portuárias
Operações Portuárias 41.575
40.040
Armazenagem 220.763
220.004
Serviços portuários acessórios de armazenagem 38.995
49.672
Serviços de Segurança de Carga
369
Venda Bruta de Serviços 301.333
310.085
Impostos sobre vendas (44.369)
(42.832)
256.964
267.253
Consolidado
2014 2013
Operações Portuárias
Operações Portuárias 41.575
40.040
Armazenagem 220.763
220.004
Serviços portuários acessórios de armazenagem 38.995
49.672
Serviços de Segurança de Carga
369
Operações Aeroportuárias
Serviços comerciais, pouso e permanência 14.486
4.512
Armazenagem e carga 5.741
16.870
Locação de imóveis e equipamentos 15.515
15.401
Venda Bruta de Serviços 337.075
346.868
Impostos sobre vendas (48.223)
(48.779)
288.852
298.089
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
35 de 47
17 Custos e despesas por natureza
Controladora
30 de setembro de 2014
Custo operacional
Despesas administrativas,
comerciais e gerais Total
Custos e despesas com pessoal 25.993 11.848 37.841 Combustíveis e lubrificantes 2.206
2.206
Depreciação e amortização 5.561 1.327 6.888 Manutenções e revisões 3.955
3.955
Ocupação de espaço e aluguéis 12.415 3.438 15.853 Serviços prestados por terceiros 15.844 9.756 25.600 Despesas comerciais
8.682 8.682
Outros custos e despesas 14.590 27.818 42.408
80.564 62.869 143.433
30 de setembro de 2013
Custo operacional
Despesas administrativas,
comerciais e gerais
Total
Custos e despesas com pessoal
23.553
9.716
33.269
Combustíveis e lubrificantes
2.148
2.148
Despesas de depreciação
5.219
1.093
6.312
Manutenções e revisões
4.858
4.858
Ocupação de espaço e aluguéis
12.839
3.437
16.276
Serviços prestados por terceiros
15.721
5.824
21.545
Despesas comerciais
9.048
9.048
Outros custos e despesas
11.142
19.591
30.733
75.480
48.709
124.189
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
36 de 47
Consolidado
30 de Setembro de 2014
Custo operacional
Despesas administrativas,
comerciais e gerais Total
Custos e despesas com pessoal 31.484 14.683 46.167 Combustíveis e lubrificantes 2.258
2.258
Depreciação e amortização 7.744 3.465 11.209 Manutenções e revisões 4.174
4.174
Ocupação de espaço e aluguéis 13.906
3.629 17.535 Serviços prestados por terceiros 22.051
13.812 35.863
Despesas comerciais
17.806 17.806 Outros custos e despesas 13.101 29.980 43.081
94.718 83.375 178.093
30 de Setembro de 2013
Custo operacional
Despesas administrativas, comerciais e gerais
Total
Custos e despesas com pessoal
29.082
13.920
43.002
Combustíveis e lubrificantes
2.247
2.247
Despesas de depreciação
5.941
5.131
11.072
Manutenções e revisões
5.190
5.190
Ocupação de espaço e aluguéis
15.243
3.800
19.043
Serviços prestados por terceiros
21.284
9.947
31.231
Despesas comerciais
12.222
12.222
Outros custos e despesas
10.755
24.611
35.366
89.742
69.631
159.373
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
37 de 47
18 Receitas e despesas financeiras
Controladora
Consolidado
2014
2013
2014
2013
Despesas financeiras
Juros sobre empréstimos e financiamentos (21.159) (15.217) (21.684) (15.650) Despesas com Derivativos. (17.608) (15.642) (17.610) (15.642)
Total das Despesas Financeiras (38.767) (30.849) (39.294) (31.292)
Receitas financeiras Receita de aplicação financeira 7.609 3.120 8.003 3.318
Receitas com Derivativos 16.862 12.089
16.862
12.089
Total das Receitas Financeiras 24.471 15.209 24.865 15.407
Variações monetárias e cambiais 2.086
(18.641)
2.064
(18.650)
Resultado Financeiro Líquido (12.211)
(34.281)
(12.364)
(34.535)
19 Lucro por ação O cálculo básico de lucro por ação é feito por meio da divisão do lucro líquido do período, atribuído aos detentores de ações ordinárias, pela quantidade média ponderada de ações ordinárias disponíveis durante o período. A Companhia não dispõe de ações em potencial, ou seja, de nenhum instrumento e contratos que possam resultar na emissão de ações; por isso, o resultado por ação básico é igual ao diluído. A reconciliação do resultado básico por ação é a seguinte:
Controladora
2014
2013
Lucro líquido do período 67.756
69.498
Média ponderada das ações ordinárias em circulação (em milhares)
115.479
115.479
Lucro por ação 0,59
0,60
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
38 de 47
20 Contingências e depósitos judiciais Os valores depositados não dizem respeito ao valor de perda provável dos processos. Eles servem apenas para apresentação de recursos na Justiça do Trabalho. Por outro lado, o valor de perda provável dos processos trabalhistas é resultado de aplicação de premissas preestabelecidas daquilo que a Companhia considera como perda provável de cada processo (Nota 20.1(a)).
Depósitos judiciais
Provisão para contingências
30 de
setembro de 2014
31 de dezembro
de 2013
30 de setembro de
2014
31 de dezembro
de 2013
Trabalhistas (a) 486
100
4.334
5.611 Cíveis (b)
139
126
486
100
4.473
5.737
Movimentação das provisões Provisões
Trabalhistas
Cíveis
Total
Saldo em 31 de dezembro de 2013
5.611
126
5.737
- Juros e correção monetária
273
13
286 - Constituição
694
694
- Valores não usados (estornados)
(1.962)
(1.962) Valores pagos durante o exercício
(282)
(282)
Saldo em 30 de setembro de 2014
4.334
139
4.473
(a) Contingências trabalhistas
Em 30 de setembro de 2014, a Companhia e suas controladas eram rés em ações trabalhistas que envolvem problemas usuais e peculiares ao negócio, como ações de rescisão de cláusulas de contratos de trabalho, ações de reparação de danos, entre outras. As ações de valor individual significativo são avaliadas individualmente e provisionadas quando a perda é provável. Em 30 de setembro de 2014 não havia ações trabalhistas de valor individual significativo com perda provável ou possível. Em relação a todas as outras ações trabalhistas que tem natureza e características similares, a probabilidade de liquidá-las é determinada levando-se em consideração a classe de contingências trabalhistas como um todo. Uma provisão é reconhecida mesmo que a probabilidade de liquidação relacionada com qualquer item individual incluído na mesma classe de obrigações seja pequena. A provisão é mensurada para a classe como um todo multiplicando a quantidade de ações, classificada por tipo de reclamação, pelo valor médio de pagamentos para este tipo de reclamação com base em informação histórica recente. Portanto o valor provisionado representa a melhor estimativa dos desembolsos para todas as contingencias trabalhistas como um todo.
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
39 de 47
Com base no histórico de materialização desses processos, apurados na comparação dos valores pleiteados pelos impetrantes com os efetivamente pagos pela Companhia, foi efetuada uma reversão de provisão de R$ 1.962, que representa a melhor estimativa avaliada pelos consultores jurídicos em relação aos riscos de perda envolvidos nesses processos.
(b) Contingências cíveis De acordo com os advogados que patrocinam os processos, foi considerado como perda provável o montante de R$ 139 (31 de dezembro de 2013 - R$ 126), sendo integralmente provisionados contabilmente. Além disso, em 30 de setembro de 2014 a Companhia e suas controladas eram parte em ações cíveis classificadas como perda possível, no valor total de R$ 1.956 (31 de dezembro de 2013 - R$ 833). Para esses processos nenhuma provisão foi constituída.
(c) Contingências tributárias
A Companhia e suas controladas figuram como parte em diversos processos administrativos e judiciais de natureza tributária, representados por autos de infração relativos a questionamentos de determinados procedimentos adotados pela administração, para os quais não foi constituída provisão por não haverem processos considerados como risco de perda provável. Não houve mudanças em relação aos processos com probabilidade de êxito classificados como possível em relação àqueles divulgados nas demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2013, que em 30 de setembro de 2014 monta o total de R$ 17.893.
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
40 de 47
21 Transações e saldo relevantes com partes relacionadas A Companhia mantém operações comerciais e financeiras com suas controladas e outras empresas do Grupo Libra e os saldos e as transações estão a seguir demonstrados:
(i) Nos ativos e passivos
Os saldos líquidos entre ativos e passivos por empresa ligada estão demonstrados a seguir:
Saldos a receber (pagar)
Controladora Consolidado
Natureza 30 de setembro
de 2014
31 de dezembro de 2013
30 de setembro de 2014
31 de dezembro de 2013
Transações com acionistas controladores e empresas sob controle comum
Compartilhamento de despesas corporativas/conta com acionistas
Libra Terminal 35 S.A
1.468
251
1.719 Libra Terminais S.A.
(4.446)
(3.376)
(4.705)
(3.565)
Libra Holding S.A.
7.645
7.645
Libra Administrações e Participações
2.750
2.750
Ponta do Caju Transportes
(101)
(4.597)
(101)
(4.597)
Outros 1.474
633
2.178
644
(3.073)
4.523
(2.377)
4.596
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
41 de 47
(ii) No resultado do período
Receitas (despesas)
Controladora Consolidado
2014 2013 2014 2013
Transações empresas sob controle comum
Ponta do Caju Transportes e Locação LTDA
Serviços de transporte
(16.279)
(18.345)
(16.279)
(18.345)
Libra Terminais S/A.
Compartilhamento de despesas corporativas
(20.168)
(19.500)
(21.946)
(22.479)
Outros
Compartilhamento de despesas corporativas
(405)
(3.480)
(405)
(3.480)
(36.852)
(41.325)
(38.630)
(44.304)
(iii) Remuneração do pessoal-chave
da administração O pessoal-chave da administração inclui os principais executivos da operação portuária no Rio de Janeiro e da operação aeroportuária assim como os diretores estatutários da Companhia, uma vez que estes têm sua remuneração paga em forma centralizada por outras empresas do Grupo Libra e a Companhia recebe uma alocação dessa remuneração por meio de rateio de despesas. A remuneração do pessoal-chave da Companhia e suas controladas inclui remuneração fixa (salários, honorários, férias e 13o salário), encargos sociais (contribuições para seguridade social, INSS, FGTS e outros) e remunerações variáveis como participações nos resultados. A Companhia não tem remuneração baseada em ações e nenhuma obrigação adicional de pós-emprego, tampouco oferece outros benefícios de longo prazo, como licença a outros benefícios por tempo de serviço. A Companhia também não oferece benefícios no desligamento de seus membros da alta administração, além daqueles definidos pela legislação trabalhista vigente no Brasil. A remuneração paga ou a pagar ao pessoal-chave da administração até 30 de setembro de 2014 e de 2013, por seus serviços, está apresentada a seguir:
Controladora
2014
2013
Classificada por tipo de pessoal-chave: Principais executivos das operações portuárias no Rio e
aeroportuária 1.623
1.302 Diretores estatutários (alocada por rateio de custos) 2.158
2.110
3.781
3.412
Classificada por tipo de remuneração: Remuneração fixa 1.927
1.716
Encargos sociais 218
463 Remuneração variável 1.635
1.232
3.780
3.411
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
42 de 47
Não existem contas a receber de partes relacionadas que correspondam a pessoal-chave da Companhia nem do Grupo Libra.
22 Benefícios a empregados A política de benefícios tem por objetivo assegurar o bem estar dos funcionários e também de seus familiares e, por essa razão, a Companhia e suas controladas oferecem assistência médica, seguro de vida, vale-refeição ou vale-alimentação, programa de treinamento interno e vale-transporte, entre outros, durante o período em que os funcionários são empregados pela Companhia . Não existem benefícios pós-emprego. O total dos gastos no 3º Trimestre de 2014 e 2013 a esse título foram R$ 11.887 e R$ 10.482 respectivamente.
23 Informações por segmento de negócios Os Diretores do Terminal Rio e do Aeroporto Internacional de Cabo Frio são considerados os tomadores de decisões operacionais da Companhia. A administração determinou os segmentos operacionais com base na informação revisada pelos diretores com o objetivo de alocar os recursos e a avaliação de desempenho entre os segmentos abaixo:
Operação de Terminais Portuários
Operação de Terminais Aeroportuários Os Diretores avaliam o desempenho dos segmentos operacionais com base no lucro líquido e no Lucro antes dos efeitos financeiros, impostos sobre a renda, depreciação e amortização (EBITDA). As políticas contábeis dos segmentos operacionais são as mesmas políticas contábeis da Companhia descritas na Nota 2. As atividades da Libra Terminal Santos, contabilizadas pelo método de equivalência patrimonial foram excluídas dos segmentos operacionais reportáveis por não serem revisadas pelos diretores. O EBITDA é definido como o resultado líquido do exercício, acrescido dos tributos sobre o lucro, das despesas financeiras líquidas das receitas financeiras e das depreciações, amortizações e exaustões, calculado nos termos da Instrução CVM no 527, de 4 de outubro de 2012. Não existem transações significativas entre os segmentos. A tabela a seguir apresenta informação sobre ativos, passivos, resultados e transações por segmento. A segunda tabela apresenta a reconciliação entre os valores por segmento e os valores de acordo com as demonstrações financeiras consolidadas do lucro líquido (prejuízo) e do total de ativos. Na operação de Terminais Portuários nenhum cliente representa individualmente mais de 10% da receita consolidada atribuída a este segmento. Para operação de Terminais Aeroportuários o mix de clientes é menos pulverizado.
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
43 de 47
30 de setembro de 2014
31 de dezembro de 2013
Terminais
Portuarios
Terminais Aero
portuarios
Total segmentos
Terminais Portuarios
Terminais Aero
portuarios
Total segmentos
Informação sobre ativos e passivos:
Ativos
890.843
50.472
941.315
593.061
39.117
632.178 Passivos
890.843
50.472
941.315
593.061
39.117
632.178
Outras informações:
Saldo de investimentos em coligadas
3
-
3
136.848
136.848 Adições no imobilizado e intangivel
238.036
4.053
242.089
191.382
3.245
194.627
30 de setembro de 2014
30 de setembro de 2013
Terminais
Portuarios
Terminais Aero
portuarios
Total segmentos
Terminais Portuarios
Terminais Aero
portuarios
Total segmentos
Informação sobre resultados:
Receita (toda externa)
256.964
31.888
288.852
267.253
30.836
298.089 Despesas (Receitas) Operacionais
(143.305 )
(30.794)
(174.099)
(128.768)
(31.299)
(160.067)
Despesas financeiras
(38.771)
(522)
(39.293)
(30.849)
(442 )
(31.291) Receitas financeiras
24.470
394
24.864
15.209
198
15.407
Variações monetárias e cambiais, líquidas
2.085
(20)
2.065
(18.641)
(10)
(18.651) Resultado financeiro (liquido)
(12.216)
(148)
(12.364)
(34.281)
(254)
(34.535)
IR/CS
(36.656)
2.920
(33.736)
(34.840)
(957)
(35.797)
Participação nos resultados de coligadas
(35)
(36)
(71)
(188)
(14)
(202) Angra Aeroportos Ltda.
(36)
(36)
TurnKey Gestão Logística
(35)
(35)
Participação de não controladores
827
(1.652)
(825)
1.358
653
2.011
Lucro liquido por segmento
65.579
2.178
67.756
70.534
1.035
69.498 EBITDA e reconciliação do EBITDA com lucro do segmento: Lucro liquido por segmento
65.579
2.178
67.756
70.534
1.035
69.498
Mais: Depreciação e amortização
10.019
1.190
11.209
10.120
951
11.071 Mais: Resultado financeiro (liquido)
12.216
148
12.364
34.281
254
34.535
Mais (Menos): Imposto de renda e contribuição social
36.656
(2.920)
33.736
34.840
957
35.797
EBITDA por segmento
124.470
596
125.066
149.775
1.127
150.902
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
44 de 47
O EBTIDA do consolidado e sua reconciliação com o Lucro Liquido consolidado é como segue:
30 de setembro de 2014
30 de setembro de 2013
Terminais Portuários
Terminais
Aero portuários
Total segmentos
Terminais portuários
Terminais
Aero portuários
Total segmentos
EBITDA Total Consolidado
Lucro liquido por segmento
64.752
3.830
68.582
69.176
(1.688 )
67.488
Mais: Depreciação e amortização
10.019
1.190
11.209
10.120
951
11.071 Mais: Resultado financeiro (liquido)
12.216
148
12.364
34.281
254
34.535
Mais (Menos): Imposto de renda e contribuição social
36.656
(2.920)
33.736
34.840
957
35.797
EBITDA Total Consolidado
123.643
2.248
125.891
148.417
474
148.891
30 de Setembro de 2014
30 de Setembro de 2013
Lucro liquido
Ativos
Lucro liquido (prejuízo)
Ativos
Total por segmentos
67.756
941.315
69.498
632.178 Participação de não controladores
824
9.032
(2.010)
6.804
Total consolidado
68.582
950.347
67.488
638.982
24 Seguros A Companhia dispõe de um programa de gerenciamento de riscos com o objetivo de delimitá-los, buscando no mercado coberturas compatíveis com o seu porte e operação. As coberturas foram contratadas por montantes considerados suficientes pela administração para cobrir eventuais sinistros, considerando a natureza da sua atividade, os riscos envolvidos em suas operações e a orientação de seus consultores de seguros. Em 30 de setembro de 2014, a Companhia apresentava as seguintes principais apólices de seguro contratadas com terceiros:
(a) Grupo Libra (Seguros Corporativos)
Bens Segurados Seguradora Riscos Cobertos Validade Montante da
Cobertura
Responsabilidade do Operador Portuário
Itaú Seguros
Operações de Estiva nas faixas portuárias indicadas como local de risco, Operações de Terminais Portuários, Pátio de Carga e Descarga de Contêineres, Armazém Alfandegado, Armazém Geral, Serviços de Emergência e Operação de Pool de Carretas, Revisão e Reparo de Equipamentos; Depósito a serviço de empresas de contêineres.
15 de Dezembro de 2014
R$ 80.000
Carga, Descarga, Içamento e Descida
Itaú Seguros Carga, Descarga, Içamento e Descida. 15 de Dezembro de 2014
R$ 50.000
Coleta e Entrega Itaú Seguros Transporte rodoviário de contêineres entre os terminais.
15 de Dezembro de 2014
R$ 5.000
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
45 de 47
Bens Segurados Seguradora Riscos Cobertos Validade Montante da
Cobertura
Armazenagem em Galpões de Vinilona
Itaú Seguros Armazém Geral e Alfandegado. 15 de Dezembro de 2014
R$ 1.000
Erros de Despacho Itaú Seguros Erros de Despacho 15 de Dezembro de 2014
R$ 500
Bens móveis, imóveis e equipamentos
Itaú Seguros
Todos os riscos de perda física direta ou dano direto dos bens cobertos, exceto desgaste pelo uso, falta de manutenção e vício próprio, entre outras exclusões.
15 de Dezembro de 2014
R$ 16.000
Logística/Transportes Zurich Seguros
Transporte rodoviário de cargas no âmbito nacional (RCTR-C e RCF-DC)
30 de junho de 2015
R$ 3.000
Responsabilidade Civil Facultativa de Veículos
Itaú Seguros Danos corporais 26 de novembro de 2014
R$ 500
Responsabilidade Civil Facultativa de Veículos
Itaú Seguros Danos materiais 26 de novembro de 2014
R$ 200
Responsabilidade Civil Facultativa de Veículos
Itaú Seguros Danos morais 26 de novembro de 2014
R$ 100
Multirisco Empresarial Itaú Seguros Danos aos imóveis e seus conteúdos relacionados a incêndio, raio e explosão de qualquer natureza
15 de Dezembro de 2014
R$ 26.000
Multirisco Empresarial Itaú Seguros Danos elétricos, equipamentos eletrônicos, tumultos, greves, lock out, atos dolosos e derrame ou vazamento
15 de Dezembro de 2014
R$ 1.000
de chuveiros automáticos e rede de hidrantes
Multirisco Empresarial Itaú Seguros Danos aos imóveis e seus conteúdos relacionados a vendaval, furacão,
15 de Dezembro de 2014
R$ 2.500
ciclone, tornado, granizo, impacto de veículos aéreos e terrestres e fumaça
Multirisco Empresarial Itaú Seguros Danos aos imóveis e seus conteúdos relacionados a recomposição de
15 de Dezembro de 2014
R$ 200
registros e documentos
Multirisco Empresarial Itaú Seguros Danos aos equipamentos móveis 15 de Dezembro de 2014
R$ 478
Multirisco Empresarial Itaú Seguros Roubo de valores no interior do estabelecimento e para roubo de
15 de Dezembro de 2014
R$ 20
valores em trânsito fora do estabelecimento
Multirisco Empresarial Itaú Seguros Roubo e/ou furto qualificado de bens, e alagamento e/ou inundação
15 de Dezembro de 2014
R$ 100
Multirisco Empresarial Itaú Seguros Perda e/ou pagamento de aluguel 15 de Dezembro de 2014
R$ 3.600
D&O Itaú Seguros Responsabilidade civil dos administradores 14 de Agosto de 2014
R$ 50.000
Responsabilidade Civil Riscos Ambientais
AIG Seguros Responsabilidade por danos de poluição ambiental
29 de Novembro de 2014
R$ 23.370
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
46 de 47
(b) Libra Terminal Rio
Bens Segurados Seguradora Riscos Cobertos Validade Montante da Cobertura
Contrato de arrendamento CDEPJUR 010/1998
Austral Seguradora
Garantia dos prejuízos decorrentes do inadimplemento das obrigações do contrato de arrendamento CDEPJUR 010/1998.
15 de Abril de 2015
R$ 5.924
(c) Costa do Sol
Bens Segurados Seguradora Riscos Cobertos Validade Montante da Cobertura
Responsabilidade civil do operador aeroportuário
Mapfre Seguros Gerais
RC de Reabastecimento 10 de Maio de 2015
U$ 30.000
Responsabilidade civil do operador aeroportuário
Mapfre Seguros Gerais
Danos Pessoais 10 de Maio de 2015
U$ 25.000
Responsabilidade civil do operador aeroportuário
Mapfre Seguros Gerais
Danos Morais e Estéticos 10 de Maio de 2015
R$ 500
(d) Costa do Sol e Cabo Frio Logística
Bens Segurados Seguradora Riscos Cobertos Validade Montante da
Cobertura
Multirrisco Empresarial
Tokio Marine Incêndio (inclusive decorrente de tumultos, greves e lockout), raio, explosão, implosão, fumaça e queda de aeronave
10 de Maio de 2015
R$ 8.000
Multirrisco Empresarial
Tokio Marine Vendaval, furacão, ciclone, tornado, granizo 10 de Maio de 2015
R$ 121
Multirrisco Empresarial
Tokio Marine Danos elétricos 10 de Maio de 2015
R$ 150
Multirrisco Empresarial
Tokio Marine Tumultos, greves, lockout e atos dolosos 10 de Maio de 2015
R$ 100
Multirrisco Empresarial
Tokio Marine Roubo e furto mediante arrombamento 10 de Maio de 2015
R$ 100
Multirrisco Empresarial
Tokio Marine Equipamentos eletrônicos 10 de Maio de 2015
R$ 50
Multirrisco Empresarial
Tokio Marine Responsabilidade Civil de Operações 10 de Maio de 2015
R$ 1.000
Multirrisco Empresarial
Tokio Marine Responsabilidade Civil de Veículos Contingentes
10 de Maio de 2015
R$ 500
Multirrisco Empresarial
Tokio Marine Responsabilidade Civil Empregador 10 de Maio de 2015
R$ 500
Multirrisco Empresarial
Tokio Marine Impacto de Veículos 10 de Maio de 2015
R$ 110
Multirrisco Empresarial
Tokio Marine Movimentação Interna 10 de Maio de 2015
R$ 1.210
Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas
Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de setembro de 2014 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
47 de 47
25 Eventos subsequentes Em 04 de novembro de 2014, a Companhia Docas do Rio de Janeiro (CDRJ) efetuou o depósito no montante de R$ 5.130 vinculado ao acordo de ressarcimento dos gastos para a construção da retroárea integrante do projeto de expansão do Terminal mencionado na nota 8 - Contas a receber poder concedente.
* * *