Download - material del curso 9 de NOV
11
EL CAMINO DEL EL CAMINO DEL
EFECTIVOEFECTIVO
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
11
Aviso. "Declaración Informativa por contraprestaciones o donativos recibidos superiores a Aviso. "Declaración Informativa por contraprestaciones o donativos recibidos superiores a
$100,000.00 pesos$100,000.00 pesos””
Quienes estas obligadosQuienes estas obligados
1.- Personas morales.
Organizaciones civiles y fideicomisos autorizados para recibir donativos deducibles del ISR, Organizaciones civiles y fideicomisos autorizados para recibir donativos deducibles del ISR,
con fines asistenciales, educativos, investigación científica o tecnológica, culturales, con fines asistenciales, educativos, investigación científica o tecnológica, culturales,
ecológicas, de reproducción de especies protegidas o en peligro de extinción y becantes .ecológicas, de reproducción de especies protegidas o en peligro de extinción y becantes .
2.2.-- Personas físicas.Personas físicas.
Los contribuyentes personas físicas con ingresos por actividades empresariales y profesionales Los contribuyentes personas físicas con ingresos por actividades empresariales y profesionales
. 4. Los contribuyentes que obtengan ingresos por arrendamiento y en general por el uso o . 4. Los contribuyentes que obtengan ingresos por arrendamiento y en general por el uso o
goce temporal de bienes inmuebles.goce temporal de bienes inmuebles.
Los contribuyentes personas físicas que obtengan ingresos por la enajenación de bienesLos contribuyentes personas físicas que obtengan ingresos por la enajenación de bienes--
¿Cuándo se presenta?¿Cuándo se presenta?
A más tardar el día 17 del mes inmediato posterior a aquel en el que se realice la operación.A más tardar el día 17 del mes inmediato posterior a aquel en el que se realice la operación.
Fundamento. Regla II.2.8.4.2. Anexo 1 A. Tramites fiscales.Fundamento. Regla II.2.8.4.2. Anexo 1 A. Tramites fiscales.
Avisos por pagos recibidos en cantidad Avisos por pagos recibidos en cantidad
igual o superior a $100,000 en efectivo.igual o superior a $100,000 en efectivo.
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
11
Declarado.Declarado.
Ingresos por ventas. Efectivo. Acumulable.Ingresos por ventas. Efectivo. Acumulable.
Retención del IDE. Acreditable. ISR o Retención del IDE. Acreditable. ISR o
Retenciones de ISR de terceros.Retenciones de ISR de terceros.
Excedente del IDE. Devolución Mensual o Excedente del IDE. Devolución Mensual o
Anual. Condición que se haya agotado todos los Anual. Condición que se haya agotado todos los
acreditamientosacreditamientos..
El camino del efectivo 1El camino del efectivo 1
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
11
El camino del efectivo 2El camino del efectivo 2
No Declarado.No Declarado.
Ingresos por ventas. Efectivo. Ingresos por ventas. Efectivo.
Deposito en cuentas personales o de terceros.Deposito en cuentas personales o de terceros.
Retención del IDE. Información a Retención del IDE. Información a
SAT.SAT.
Invitación de SAT. A Pagar en seis Invitación de SAT. A Pagar en seis
mensualidades a partir de Marzo 2013.mensualidades a partir de Marzo 2013.
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
11
El camino del efectivo 3El camino del efectivo 3
Que pasa si no se paga el impuesto?Que pasa si no se paga el impuesto?
Por operaciones relevantes.Por operaciones relevantes.
Inicio de facultades por la autoridad. Estimativas de Inicio de facultades por la autoridad. Estimativas de Impuestos.Impuestos.
ISR Articulo 90. Coeficiente según actividad.ISR Articulo 90. Coeficiente según actividad.
IETU . Art. 19 Coeficiente del 54% por la tasa del 17.5%.IETU . Art. 19 Coeficiente del 54% por la tasa del 17.5%.
IVA . Art. 39. Valor del acto, por la tas general del 16%.IVA . Art. 39. Valor del acto, por la tas general del 16%.
Dividendo ficto; para los socios de las PM. Base por el Dividendo ficto; para los socios de las PM. Base por el factor de 1.4286%. Art. 165 factor de 1.4286%. Art. 165 FraccFracc. IV LISR.. IV LISR.
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
11
LEY FEDERAL PARA LA LEY FEDERAL PARA LA
PREVENCIÓN E PREVENCIÓN E
IDENTIFICACIÓN DE IDENTIFICACIÓN DE
OPERACIONES CON OPERACIONES CON
RECURSOS DE RECURSOS DE
PROCEDENCIA ILÍCITAPROCEDENCIA ILÍCITA
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
22
ElEl lavadolavado dede dinerodinero tienetiene comocomo objetivoobjetivo
encubrirencubrir elel origenorigen dede loslos fondosfondos oo activosactivos
obtenidosobtenidos mediantemediante actividadesactividades ilegalesilegales oo
criminalescriminales porpor ejemploejemplo lala corrupción,corrupción, elel
tráficotráfico dede drogas,drogas, elel contrabandocontrabando dede armas,armas, lala
piratería,piratería, loslos fraudesfraudes fiscales,fiscales, trabajostrabajos
ilegales,ilegales, terrorismoterrorismo,, secuestrossecuestros entreentre otras,otras,
haciendohaciendo queque aparezcanaparezcan comocomo elel resultadoresultado dede
actividadesactividades legítimaslegítimas yy circulencirculen sinsin problemaproblema
enen elel sistemasistema financierofinanciero..
¿Qué es el lavado de dinero?
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
33
EsEs establecerestablecer medidasmedidas yy procedimientosprocedimientos parapara prevenirprevenir yy detectardetectar actosactos uu operacionesoperaciones queque involucreninvolucren recursosrecursos dede procedenciaprocedencia ilícita,ilícita, aa travéstravés dede unauna coordinacióncoordinación interinstitucional,interinstitucional, queque tengatenga comocomo finesfines ::
I.I. EstablecerEstablecer loslos elementoselementos parapara investigarinvestigar yy perseguirperseguir loslos delitosdelitos dede operacionesoperaciones concon recursosrecursos dede procedenciaprocedencia ilícita,ilícita, loslos relacionadosrelacionados concon estosestos últimos,últimos, laslas estructurasestructuras financierasfinancieras dede laslas organizacionesorganizaciones delictivasdelictivas yy evitarevitar elel usouso dede loslos recursosrecursos parapara susu financiamiento,financiamiento, yy
II.II. ProtegerProteger elel sistemasistema financierofinanciero yy lala economíaeconomía nacionalnacional..
OBJETO DE LA LEYOBJETO DE LA LEY
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
44
11..-- SecretaríaSecretaría dede haciendahacienda yy créditocrédito
públicopúblico.. (( EnEn lala parteparte administrativaadministrativa..))
22..-- ProcuraduríaProcuraduría generalgeneral dede lala república,república, aa
travéstravés dede lala unidadunidad especializadaespecializada enen
análisisanálisis financierofinanciero enen contracontra dede lala
delincuenciadelincuencia organizadaorganizada yy
33..-- MinisterioMinisterio públicopúblico dede lala federaciónfederación
AUTORIDADESAUTORIDADES
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
. . Beneficiario Controlador, a la Beneficiario Controlador, a la
persona o grupo de personas que:persona o grupo de personas que:
a) Por medio de otra o de cualquier acto, a) Por medio de otra o de cualquier acto,
mecanismo u operación, obtiene el beneficio mecanismo u operación, obtiene el beneficio
derivado de estos y es quien, en última instancia, derivado de estos y es quien, en última instancia,
ejerce los derechos de uso, goce, disfrute, ejerce los derechos de uso, goce, disfrute,
aprovechamiento o disposición de un bien o aprovechamiento o disposición de un bien o
servicio, oservicio, o
b) Ejerce el control de aquella persona moral b) Ejerce el control de aquella persona moral
que, en su carácter de cliente o usuario, lleve a cabo que, en su carácter de cliente o usuario, lleve a cabo
actos u operaciones con quien realice Actividades actos u operaciones con quien realice Actividades
Vulnerables, así como las personas por cuenta de Vulnerables, así como las personas por cuenta de
quienes celebra alguno de ellos.quienes celebra alguno de ellos.
11
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
Sistema financiero para esta ley.Sistema financiero para esta ley. Entidades Financieras, a aquellas reguladas por los artículosEntidades Financieras, a aquellas reguladas por los artículos
115 de la Ley de Instituciones de Crédito; De las Instituciones de Banca 115 de la Ley de Instituciones de Crédito; De las Instituciones de Banca
Múltiple.Múltiple.
8787--D, 95 y 95 Bis de la Ley General de Organizaciones y Actividades D, 95 y 95 Bis de la Ley General de Organizaciones y Actividades
Auxiliares del Crédito;Auxiliares del Crédito;
8787--D. SOFOM reguladas.D. SOFOM reguladas.
95. SHCP, petición para sancionar a la CNB .95. SHCP, petición para sancionar a la CNB .
95 BIS. SOFOM no reguladas, Casas de Cambio y Transmisoras de Dinero.95 BIS. SOFOM no reguladas, Casas de Cambio y Transmisoras de Dinero.
129 de la Ley de Uniones de Crédito;129 de la Ley de Uniones de Crédito;
124 de la Ley de Ahorro y Crédito Popular;124 de la Ley de Ahorro y Crédito Popular;
71 y 72 de la Ley para Regular las Actividades de las Sociedades 71 y 72 de la Ley para Regular las Actividades de las Sociedades
Cooperativas de Ahorro y Préstamo;Cooperativas de Ahorro y Préstamo;
212 de la Ley del Mercado de Valores; 212 de la Ley del Mercado de Valores;
91 de la Ley de Sociedades de Inversión;91 de la Ley de Sociedades de Inversión;
108 Bis de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro;108 Bis de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro;
140 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, 140 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros,
yy
112 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas;112 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas;
11
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
Actividades Vulnerables Identificación. Aviso.
Juegos, sorteos, concursos
La venta y pago de boletos, fichas o
comprobantes para la practica de los juegos.
La entrega o pago de premios
Que se lleve en forma individual o en serie de
transacciones vinculadas entre si en apariencia.
$20,257.25
(325 VSMDF)
$40,202.85
(625 VSMDF)
Gasto mensual acumulado en tarjetas de
servicios o de crédito
La emisión o comercialización habitual o
profesional, de tarjetas de servicios, de crédito,
de tarjetas pre pagadas, que no sean emitidas por
entidades financieras.
$50,175.65
(805 VSMDF)
$80,094.05
(1,285 VSMDF)
Comercialización de tarjetas pre pagadas . $40,202.85
(645 VSMDF)
$40,202.95
(645 VSMDF)
Emisión y Comercialización de cheques de
viajeros.
Distinta de las realizadas por entidades
financieras.
Por cualquier monto. $40,202.95
(645 VSMDF)
55
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
Actividades Vulnerables Identificación. Aviso.
Ofrecimiento habitual o profesional de
operaciones de mutuo o de garantía o de
otorgamiento de prestamos o de créditos.
Con o sin garantía, por parte de sujetos distintos
a las entidades financieras.
Por cualquier monto. $100,039.65
(1,605 VSMDF)
Prestación habitual o profesional de los
siguientes servicios relacionados con
inmuebles, siempre que se involucren
operaciones de compra o venta de dichos
bienes por cuenta o favor de los clientes a
quienes les presta dichos servicios.
•Construcción o desarrollo de inmuebles
•Intermediación en la transmisión de la
propiedad.
•Constitución de derechos sobre dichos bienes.
Se identifica por
cualquier monto.
$ 500,198.25
(8,025 VSMDF)
11
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
66
Actividades Vulnerables Identificación. Aviso.
Comercialización o intermediación habitual o
profesional de metales preciosos, piedras
preciosas, joyas o relojes, en los que se
involucren operaciones de compra y venta.
$50,175.65
( 805 VSMDF)
$100,039.65
(1,605 VSMDF)
La subasta o comercialización habitual o
profesional de obras de arte, en los que se
involucren operaciones de compra y venta
$150,215.30
(2,410 VSMDF)
$300,118.95
(4,815 VSMDF)
Comercialización o distribución habitual
profesional de vehículos aéreos, marítimos o
terrestres, nuevos o usados
$200,079.30
(3,210 VSMDF)
$400,158.60
(6,420 VSMDF)
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
Actividades Vulnerables Identificación. Aviso.
La prestacion habitual o profesional de
Traslado o custodia de dinero o valores
Con excepción de las de banco de México y las
instituciones dedicadas al deposito de valores
Se identifica cualquier
operación
$200,079.30
(3,210 VSMDF)
La prestacion habitual o profesional de servicios
de blindaje de vehiculos terrestres, nuevos o
usados, asi como de bienes inmuebles.
Se identifica cualquier
operación
$300,118.95
(4,815 VSMDF)
11
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
77
Actividades Vulnerables Identificación. Aviso.
La prestación de servicios profesionales, de manera
independiente, sin que medie relación laboral con el
cliente respectivo, en aquellos casos en los que se
prepare para un cliente o se lleven a cabo en nombre
y representación del cliente cualquiera de las
siguientes operaciones:
compraventa de bienes inmuebles o la cesión de
derechos sobre estos
administración y manejo de recursos, valores o
cualquier otro activo
manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores
organización de aportaciones de capital o cualquier
otro tipo de recursos para la constitución, operación
y administración de sociedades mercantiles
la constitución, escisión, fusión, operación y
administración de personas morales o vehículos
corporativos, incluido el fideicomiso y la compra o
venta de entidades mercantiles
Se identifica
cualquier operación
independientemente
de su monto, con
respecto al secreto
profesional y garantía
de defensa.
Aún sin monto se debe
dar aviso
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
88
La prestación de servicios de fe pública por parte
de los notarios públicos respecto de las siguientes
operaciones:
Transmisión o constitución de derechos reales
sobre inmuebles
Se identifica
cualquier operación
independientemente
de su monto
$997,280.00
(16,000 VSMDF)
Constitución de personas morales o su
modificación patrimonial
Constitución de fideicomisos traslativos de
dominio o de garantía sobre inmuebles
$500,198.25
(8,025 VSMDF)
Otorgamiento de poderes para actos de
administración o dominio con carácter
irrevocable
Otorgamiento de contratos de mutuo en los que
el acreedor no forme parte del sistema financiero
o no sea un organismo público de vivienda
Siempre se debe
dar aviso
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
99
Realización de avalúos $500,198.25
Aún sin monto se
debe dar aviso
• Constitución de personas morales mercantiles, su modificación
patrimonial derivada de aumento o disminución de capital social, fusión
o escisión, así como la compraventa de acciones y partes sociales
• Constitución, modificación o cesión de derechos de fideicomiso, en los
que de acuerdo con la legislación aplicable puedan actuar
• Otorgamiento de contratos de mutuo mercantil o créditos mercantiles
en los que de acuerdo con la legislación aplicable puedan actuar y en
los que el acreedor no forme parte del sistema financiero
Se identifica
cualquier operación
independientemente
de su monto
Recepción de donativos, por parte de asociaciones sin fines de lucro $100,039.65
( 1,705 VSMDF)
$200,079.30
(3,210 VSMDF)
La prestación de servicios de fe pública por
parte de los corredores públicos respecto de
las siguientes operaciones:
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
11
Prestación de servicios de comercio exterior como
agente o apoderado aduanal, para promover por cuenta
ajena, el despacho de las siguientes mercancías:
Vehículos terrestres, aéreos y marítimos nuevos o
usados
Máquinas para juegos de apuesta y sorteos
Equipos y materiales para la elaboración de tarjetas
de pago
Materiales de resistencia balística para la prestación
de servicios de blindaje
Se identifica cualquier operación
independientemente de su monto
Siempre se debe dar aviso
Joyas, metales, piedras preciosas, relojes $30,230.05 (485 VSMDF)
• Obras de arte $300,118.95 ( 4,815 VSMDF)
Constitución de derechos personales de uso o goce de
bienes inmuebles por valor mensual
$100,039.65
( 705 VSMDF)
$200,079.30
(3,210 VSMDF)
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
Avisos por cantidad Avisos por cantidad
inferiores a las señaladasinferiores a las señaladas
Los actos u operaciones que se realicen por Los actos u operaciones que se realicen por
montos inferiores a los señalados en las montos inferiores a los señalados en las
fracciones anteriores no darán a obligación fracciones anteriores no darán a obligación
alguna.alguna.
Si una persona realiza actos y operaciones por Si una persona realiza actos y operaciones por
una suma acumulada en un periodo de seis una suma acumulada en un periodo de seis
meses que supere los montos establecidos en meses que supere los montos establecidos en
cada supuesto para la formulación de avisos, cada supuesto para la formulación de avisos,
podrá ser considerada como operación sujeta a podrá ser considerada como operación sujeta a
la obligación de presentar los avisos.la obligación de presentar los avisos. 11
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
1212
11..-- IdentificarIdentificar alal usuario,usuario, yy recabarrecabar copiacopia dede documentacióndocumentación
oficialoficial..
22..-- enen relaciónrelación dede negocios,negocios, sese informaráinformará sobresobre lala actividadactividad uu
ocupaciónocupación deldel cliente,cliente, basandobasando enen susu RegReg.. FedFed.. DeDe ContribContrib..
33..-- solicitarsolicitar alal usuario,usuario, sisi tienetiene conocimientoconocimiento dede lala existenciaexistencia
deldel dueñodueño yy susu informacióninformación enen casocaso dede actuaractuar enen susu nombrenombre..
44..-- custodiar,proteger,resguardar,custodiar,proteger,resguardar, yy evitarevitar lala destruccióndestrucción dede lala
documentacióndocumentación queque sirvasirva dede soportesoporte aa lala actividadactividad yaya seasea
físicafísica oo electrónicaelectrónica porpor unun plazoplazo dede 55 cincocinco añosaños..
55..-- brindarbrindar facilidadesfacilidades parapara laslas visitasvisitas dede verificaciónverificación..
66..-- presentarpresentar avisosavisos aa lala secretaríasecretaría..
OBLIGACIONES DE QUIENES REALICEN OBLIGACIONES DE QUIENES REALICEN
LAS ACTIVIDADES VULNERABLESLAS ACTIVIDADES VULNERABLES
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
1313
LosLos avisosavisos sese deberándeberán presentarpresentar aa masmas tardartardar elel díadía 1717 deldel siguientesiguiente mesmes deldel acto,acto, aa travéstravés dede mediosmedios electrónicoselectrónicos yy enen formatoformato oficialoficial yy deberándeberán contenercontener ::
11..-- DatosDatos generalesgenerales dede quienquien realicerealice lala actividadactividad vulnerablevulnerable..
22..-- DatosDatos generalesgenerales deldel usuario,usuario, yy enen susu casocaso deldel beneficiariobeneficiario controladorcontrolador..
33..-- DescripciónDescripción dede lala actividadactividad vulnerablevulnerable sobresobre lala cualcual sese dédé avisoaviso..
avisosavisos porpor conductoconducto dede entidadesentidades colegiadascolegiadas.. (año)conformadas(año)conformadas únicamenteúnicamente porpor quienesquienes realicenrealicen lala mismamisma actividadactividad vulnerablevulnerable..
AVISOS PLAZOS Y FORMASAVISOS PLAZOS Y FORMAS
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
1414
Queda prohibido dardar cumplimientocumplimiento aa obligacionesobligaciones y,y, enen general,general, liquidarliquidar oo pagarpagar actosactos uu operacionesoperaciones mediantemediante elel usouso dede monedasmonedas yy billetes,billetes, enen monedamoneda nacionalnacional oo divisas,divisas, yy MetalesMetales Preciosos,Preciosos, enen loslos supuestossupuestos siguientessiguientes::
Del uso de efectivo y metalesDel uso de efectivo y metales
Supuesto Importe
Constitución o transmisión de derechos reales
sobre bienes inmuebles
$1,000,000.00
(8,025 VSMDF)
Transmisiones de propiedad o constitución de derechos
reales sobre vehículos, nuevos o usados, ya sea aéreos,
marítimos o terrestres
$ 200,079.30
(3,210.VSMDF)
Transmisiones de propiedad de relojes, joyería, metales
preciosos y piedra preciosas y obras de arte
$200,079.30
(3,210 VSMDF)
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
Supuesto Importe
Adquisición de boletos para participar en juegos de
apuestas, concursos o sorteos
$200,079.30
(3,210 VSMDF)
Entrega o pago de premios por haber participado en juegos
con apuestas, concursos o sorteos
$200,079.30
(3,210 VSMDF)
Prestación de servicios de blindaje para vehículos y bienes
inmuebles
$200,079.30
(3,210 VSMDF)
Transmisión de dominio o constitución de derechos de
cualquier naturaleza sobre títulos representativos de partes
sociales o acciones de personas morales
$200,079.30
(3,210 VSMDF)
Constitución de derechos personales de uso o goce de
bienes inmuebles, vehiculos aereos, maritimos o terrestres
$200,079.30
(3,210 VSMDF)
11
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
1515
LaLa SecretaríaSecretaría podrápodrá comprobar,comprobar, dede oficiooficio yy enen cualquiercualquier tiempo,tiempo, elel cumplimientocumplimiento dede laslas obligacionesobligaciones previstasprevistas enen estaesta Ley,Ley, mediantemediante lala prácticapráctica dede visitasvisitas dede verificaciónverificación oo enen susu caso,caso, alal órganoórgano concentradorconcentrador realizadosrealizados dentrodentro dede loslos cincocinco añosaños inmediatosinmediatos anterioresanteriores aa lala fechafecha dede inicioinicio dede lala visitavisita..
TodaToda lala informacióninformación yy documentacióndocumentación soportesoporte dede loslos avisosavisos sese consideraráconsiderará confidencialconfidencial yy reservada,reservada, yy dede usouso exclusivoexclusivo parapara estaesta disposicióndisposición..
LosLos AvisosAvisos queque sese presentenpresenten enen términostérminos dede estaesta LeyLey enen ningúnningún casocaso tendrán,tendrán, porpor sísí mismos,mismos, valorvalor probatorioprobatorio plenopleno..
De las Visitas de VerificaciónDe las Visitas de Verificación
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
1616
De las Sanciones AdministrativasDe las Sanciones Administrativas
Acción Multa
Se abstenga de cumplir con los requerimientos que les
formule la secretaria.
De 12,466.00 hasta 124,660.00 ( 200 VSMDF HASTA 2,000 VSMDF)
Incumpla con cualquiera de las obligaciones del Art. 18 De 12,466.00 hasta 124,660.00 ( 200 VSMDF HASTA 2,000 VSMDF)
Incumpla con la obligación de presentar el día 17 los
avisos del día 18 hasta por 30 siguientes al vencimiento
De 12,466.00 hasta 124,660.00
( 200 VSMDF HASTA 2,000 VSMDF)
Incumpla la obligación de presentar los avisos sin reunir
los requisitos
De 12,466.00 hasta 124,660.00
( 200 VSMDF HASTA 2,000 VSMDF)
Los notarios que incumplan con sus obligaciones De 124,660.00 hasta 623,300.00
(2,000 VSMDF HASTA 10,000 VSMDF)
Omitan presentar los Avisos De 623,300.00 hasta 4,051,450.00
(10,000 hasta 65,000 VSMDF) o Del 10 al 100% de
la operación cuando pueda ser cuantificable, la que
resulte mayor.
Participen en cualquiera de los actos u operaciones
prohibidas del Art. 32.
De 623,300.00 hasta 4,051,450.00
(10,000 hasta 65,000 VSMDF) o Del 10 al 100% de
la operación cuando pueda ser cuantificable, la que
resulte mayor.
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
La sanción para la reincidencia a quienes La sanción para la reincidencia a quienes
infrinjan la ley será.infrinjan la ley será.
El caso de casinos y juegos.El caso de casinos y juegos.-- La revocación La revocación
de permisos,de permisos,
En caso de corredor.En caso de corredor.-- Cancelación de Cancelación de
habilidades de corredor publico,habilidades de corredor publico,
En caso de notario.En caso de notario.-- Cesación del ejercicio de Cesación del ejercicio de
la función yla función y
En caso de Agentes aduanales.En caso de Agentes aduanales.-- La La
cancelación de la autorización otorgada.cancelación de la autorización otorgada. 11
Sanciones en caso de reincidenciaSanciones en caso de reincidencia
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
1717
PrisiónPrisión dede 22 aa 88 añosaños yy multamulta dede 33 milmil aa 120120 milmil pesos,pesos, aa
quiénquién proporcioneproporcione::
DatosDatos falsos,falsos,
ilegibles,ilegibles,
ModifiqueModifique
oo alterealtere lala informacióninformación..
EsteEste delitodelito sese consideraconsidera gravegrave parapara loslos efectosefectos deldel códigocódigo
federalfederal dede procedimientosprocedimientos penalespenales..
De los DelitosDe los Delitos
Para ver esta película, debedisponer de QuickTime™ y de
un descompresor .
88
LaLa leyley sese publicopublico enen elel diariodiario oficialoficial elel 1717 dede octubreoctubre dede 20122012 yy entraentra enen vigorvigor aa loslos 99 mesesmeses siguientessiguientes aa susu publicaciónpublicación queque seriaseria elel mesmes dede agostoagosto 20132013..
ElEl ejecutivoejecutivo federalfederal emitiráemitirá elel reglamentoreglamento aa loslos 3030 díasdías siguientessiguientes aa lala entradaentrada enen vigorvigor dede estaesta..
LasLas disposicionesdisposiciones relativasrelativas aa lala obligaciónobligación dede presentarpresentar Avisos,Avisos, asíasí comocomo laslas restriccionesrestricciones alal efectivo,efectivo, entraranentraran enen vigorvigor aa loslos sesentasesenta díasdías siguientessiguientes aa lala entradaentrada enen vigorvigor deldel reglamentereglamente queque seráserá enen diciembrediciembre 20132013
TransitoriosTransitorios