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45.2
45.3
45.445.5
45.6
46
46.1
46.4
46.5
46.7
46.9
47
47.1
47.2
47.3
48
48.1
48.2
48.3
48.4
48.5
48.6
49
49.149.2
49.3
49.4
49.5
49.6
49.7
50
50.1
50.2
52
52.1
52.2
52.3
56
56.1
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
23/150
56.2
56.3
56.31
56.32
56.4
56.41
56.4257
57.1
57.11
57.12
57.13
57.2
57.3
58
58.1
58.2
58.3
58.4
58.5
59
59.1
59.2
60
60.160.11
60.12
60.13
60.14
60.18
60.2
60.3
60.4
60.9
60.91
60.911
60.912
60.913
60.914
60.919
60.92
61
61.1
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
24/150
61.2
61.3
61.4
62
62.1
62.11
62.1262.13
62.14
62.15
62.2
62.3
62.4
62.5
62.6
62.7
62.71
62.72
62.73
62.74
62.75
62.76
62.77
62.8
62.9
62.91
62.92
62.9363
63.1
63.2
63.4
63.5
63.6
63.61
63.62
63.63
63.64
63.65
63.66
63.7
63.8
63.9
64
64.1
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
25/150
64.11
64.12
64.2
64.3
64.31
64.4
64.4165
65.1
65.2
65.3
65.4
65.5
65.51
65.513
65.52
65.6
65.8
65.9
65.91
65.92
66
66.1
66.2
67
67.1
67.11
67.1267.13
67.14
67.2
67.3
67.4
67.5
67.6
67.7
67.8
67.9
68
68.1
68.2
68.3
68.4
68.5
68.6
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
26/150
69
69.1
69.2
69.3
69.4
69.5
70
70.1
70.2
70.3
70.4
70.9
71
71.1
71.271.3
71.4
71.5
72
72.1
72.2
72.3
72.4
72.5
7373.1
74
74.1
75
75.1
75.2
75.3
75.4
75.5
75.6
76
76.1
76.2
77
77.1
77.2
77.21
77.22
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
27/150
77.23
77.3
77.4
77.5
77.6
77.7
77.877.9
79
79.8
80
80.1
81
80.11
80.1280.13
82
83
84
85
87
88
89
90
90.1
90.11
90.12
90.290.3
90.4
90.5
90.6
90.7
90.8
90.9
ELEMENTO N
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
28/150
91
91.1
91.2
91.3
91.4
91.5
91.692
92.1
92.2
92.3
92.4
92.5
92.6
92.7
92.8
92.9
93
93.1
93.2
93.3
93.4
93.5
94
94.1
94.2
94.3
94.494.5
94.6
94.7
94.8
94.9
95
95.1
95.2
95.3
95.4
95.5
95.6
95.7
95.8
96
96.1
96.2
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
29/150
96.3
96.4
96.5
96.6
96.7
96.8
96.996.10
97
97
97,0
97,1
97,2
97,3
97.4
97.5
97.6
97.7
98
98
980
98.7
98.8
98.9
99
99
99.4
99.599.6
0.1
0.11
0.111
0.112
0.12
0.121
0.122
0.123
0.124
0.125
0.126
0.127
0.128
0.13
0.14
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
30/150
0.2
0.21
0.211
0.212
0.213
0.22
0.2210.222
0.223
0.224
0.3
0.31
0.311
0.312
0.32
0.321
0.322
0.39
0.4
0.6
0.61
0.611
0.612
0.62
0.621
0.622
0.623
0.6240.625
0.626
0.627
0.628
0.63
0.7
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
31/150
DESCRIPCION
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Caja
Fondos Fijos
Remesas en TrnsitoCuentas Corrientes en Instituciones Financieras
Cuentas Corrientes Operativas
Cuentas Corrientes para Fines Especficos
Otros Equivalentes de Efectivo
Otros equivalentes de efectivo
Depositos en Instituciones Financieras
Depsitos de Ahorro
Depsitos a Plazo
Fondos sujetos a restriccin
Fondos Sujetos a Restriccin
INVERSIONES FINANCIERAS
Inversiones Mantenidas para Negociacin
Valores Emitidos o Garantizados por el Estado
Costo
Valor Razonable
Valores Emitidos por el Sistema Financiero
Costo
Valor Razonable
Valores Emitidos por Empresas
Costo
Valor RazonableOtros Ttulos Representativos de Deuda
Costo
Valor Razonable
Participaciones en Entidades
Costo
Valor Razonable
Inversiones disponibles para la venta
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Costo
Valor Razonable
Valores emitidos por el sistema financiero
Costo
Valor Razonable
Valores emitidos por empresas
Costo
Valor Razonable
Otros ttulos representativos de deuda
PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
ELEMENTO N 1: ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE.
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
32/150
Costo
Valor Razonable
Activos financieros compromiso de compra
Inversiones mantenidas para negociacin Acuerdo de compra
Costo
Valor Razonable
Inversiones disponibles para la venta Acuerdo de compraCosto
Valor Razonable
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar
No Emitidas
Emitidas en Cartera
En Cobranza
En Descuento
Anticipos de Clientes
Letras por Cobrar
En Cartera
En Cobranza
En Descuento
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar
No Emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
OtrosEmitidas en Cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En Cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En Descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
33/150
Otros
Anticipos recibidos
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
SucursalesOtros
Letras por cobrar
En Cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En Cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTESPersonal
Prstamos
Adelanto de Remuneraciones
Entregas a Rendir Cuenta
Otras Cuentas por Cobrar al Personal
Accionistas (o socios)
Suscripciones por Cobrar a Socios o Accionistas
Prstamos
Directores
Prstamos
Adelanto de Dietas
Entregas a Rendir Cuenta
Gerentes
Prstamos
Adelanto de Remuneraciones
Entregas a Rendir Cuenta
Diversas
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
34/150
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Prstamo
Con garanta
Sin garanta
Reclamaciones a Terceros
Compaas Aseguradoras
TransportadorasServicios Pblicos
Tributos
Otras
Intereses, Regalas y Dividendos
Intereses
Regalas
Dividendos
Depsitos Otorgados en Garanta
Prstamos en Instituciones Financieras
Prstamos en Instituciones no Financieras
Depositos en garantias por alquileres
Otros depositos en garantia
Venta de Activo Inmovilizado
Inversin Mobiliaria
Inversin Inmobiliaria
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Intangibles
Activos biologicos
Activos por Instrumentos Financieros
Instrumentos Financieros Primarios
Instrumentos Financieros DerivadosCartera de negociacion
Instrumentos de cobertura
Otras Cuentas por Cobrar Diversas
Entregas a Rendir Cuenta a terceros
Otras Cuentas por Cobrar Diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prstamo
Con garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Sin garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
35/150
Sucursales
Otros
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Matriz
Subsidiarias
AsociadasSucursales
Otros
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Otros
Depositos otorgados en garantia
Venta de Activo Inmovilizado
Inversion mobiliaria
Inversion inmobiliaria
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Intangibles
Activos biologicos
Activos por Instrumentos FinancierosOtras Cuentas por Cobrar Diversas
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Costos Financieros
Seguros
Alquileres
Primas pagadas por opciones
Mantenimiento de Activos Inmovilizados
Otros Gastos Contratados por Anticipado
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar
Letras por Cobrar
Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar
Letras por Cobrar
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
Personal
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
36/150
Accionistas (o socios)
Directores
Gerentes
Diversas
Cuentas por cobrar diversas Terceros
Prestamos
Reclamaciones a TercerosIntereses, regalas y dividendos
Depositos otorgados en garantia
Venta de Activo Inmovilizado
Activos por Instrumentos Financieros
Otras Cuentas por Cobrar Diversas
Cuentas por cobrar diversas Relacionadas
Prestamos
Intereses, regalas y dividendos
Depositos otorgados en garantia
Venta de Activo Inmovilizado
Activos por Instrumentos Financieros
Otras Cuentas por Cobrar Diversas
MERCADERAS
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Costo
Valor razonable
Mercaderas de extraccinMercaderas agropecuarias y pisccolas
De origen animal
De origen vegetal
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos Manufacturados
Productos de Extraccin Terminados
Productos Agropecuarios y Pisccolas Terminados
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos Inmuebles
Existencias de Servicios Terminados
Otros Productos Terminados
ELEMENTO N 2: ACTIVO REALIZABLE.
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
37/150
Costos de Financiacin Productos Terminados
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Subproductos
Desechos y Desperdicios
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en Proceso de Manufactura
Productos Extrados en Proceso de TransformacinProductos Agropecuarios y Pisccolas en Proceso
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos Inmuebles en Proceso
Existencias de Servicios en Proceso
Otros Productos en Proceso
Costos de Financiacin Productos en Proceso
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y piscicolas
Materas primas para productos inmuebles
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
Suministros
Combustibles
LubricantesEnerga
Otros suministros
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Valor razonable
Costo
Revaluacion
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacion
Costos de financiacion
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
38/150
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Terrenos
Valor razonable
Costo
Revaluacion
Edificaciones
Costo de adquisicion o construccionRevaluacion
Costo de financiacion
Maquinarias y equipos de explotacion
Costo de adquisicion o construccion
Revaluacion
Costo de financiacion
Equipo de transporte
Costo
Revaluacion
Muebles y enseres
Costo
Revaluacion
Equipos diversos
Costo
Revaluacion
Herramientas y unidades de reemplazo
Costo
Revaluacion
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
CostoRevaluacion
Patentes y propiedad industrial
Costo
Revaluacion
Programas de computadora (software)
Costo
Revaluacion
Costos de exploracion y desarrollo
Costo
Revaluacion
Formulas, diseos y prototipos
Costo
Revaluacion
Reservas de recursos extraibles
Costo
Revaluacion
Otros activos intangibles
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
39/150
Costo
Revaluacion
Activos biologicos
Activos biologicos en produccion
Valor razonable
Costo
Costos de financiacionActivos biologicos en desarrollo
Valor razonable
Costo
Costos de financiacion
Depreciacion Acumulada - Inversion inmobiliaria
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacion
Depreciacion Acumulada - Inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Costo de adquisicion o construccion
Revaluacion
Costo de financiacion
Maquinarias y equipos de explotacion
Costo de adquisicion o construccion
Revaluacion
Costo de financiacion
Equipo de transporte
Costo
RevaluacionMuebles y enseres
Costo
Revaluacion
Equipos diversos
Costo
Revaluacion
Herramientas y unidades de reemplazo
Costo
Revaluacion
Amortizacion acumulada - Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Costo
Revaluacion
Patentes y propiedad industrial
Costo
Revaluacion
Programas de computadora (software)
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
40/150
Costo
Revaluacion
Costos de exploracion y desarrollo
Costo
Revaluacion
Formulas, diseos y prototipos
CostoRevaluacion
Reservas de recursos extraibles
Costo
Revaluacion
Otros activos intangibles
Costo
Revaluacion
Depreciacion acumulada - Activos biologicos
Activos biologicos en produccion
Costo
Activos biologicos en desarrollo
Costo
Desvalorizacion acumulada
Inversion inmobiliaria
Terrenos
Edificaciones
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacion
Equipos de transporteMuebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracion y desarrollo
Formulas, diseos y prototipos
Reservas de recursos extraibles
Activos biologicos
Activos biologicos en produccion
Activos biologicos en desarrollo
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
41/150
Envases y embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderias manufacturadas
Mercaderias de extraccion
Mercaderias agropecuarias y piscicolas
Mercaderias inmueblesOtras mercaderas
Productos terminados
Productos Manufacturados
Productos de Extraccin Terminados
Productos agropecuarios y piscicolas terminados
Productos inmuebles
Existencias de Servicios Terminados
Otros Productos Terminados
Costos de financiacion - productos terminados
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Desechos y Desperdicios
Productos en proceso
Productos en Proceso de Manufactura
Productos Extrados en Proceso de Transformacin
Productos agropecuarios y piscicolas en proceso
Productos Inmuebles en Proceso
Existencias de Servicios en Proceso
Otros Productos en Proceso
Costos de financiacion - productos en proceso
Materias primasMaterias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y piscicolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderias
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
ELEMENTO N 3: ACTIVO INMOVILIZADO
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
42/150
INVERSIONES MOBILIARIAS
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de deuda
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por las empresasValores emitidos por otras entidades
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Certificados de suscripcin preferente
Acciones representativas de capital social Comunes
Costo
Valor razonable
Participacion patrimonial
Acciones representativas de capital social Preferentes
Costo
Valor razonable
Participacion patrimonial
Acciones de inversin
Costo
Valor razonable
Participacion patrimonial
Certificados de participacin de fondos de inversin
Costo
Valor razonable
Certificados de participacin de fondos mutuos
Costo
Valor razonableParticipaciones en asociaciones en participacin y consorcios
Costo
Valor razonable
Participacion patrimonial
Otros titulos representativos de patrimonio
Costo
Valor razonable
Inversiones mobiliarias Acuerdos de compra
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Acuerdo de compra
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Acuerdo de compra
INVERSIONES INMOBILIARIAS
Terrenos
Urbanos
Valor razonable
Costo
Revaluacion
Rurales
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
43/150
Valor razonable
Costo
Revaluacion
Edificaciones
Edificaciones
Valor razonable
CostoRevaluacion
Costos de financiacion - Inversiones inmobiliarias
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacion
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos Diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Terrenos
Terrenos
Costo
Revaluacion
Edificaciones
Edificaciones administrativasCosto de adquisicion o construccion
Revaluacion
Costo de financiacion - Edificaciones
Almacenes
Costo de adquisicion o construccion
Revaluacion
Costo de financiacion - Almacenes
Edificaciones para construccion
Costo de adquisicion o construccion
Revaluacion
Costo de financiacion - Edificaciones para construccion
Instalaciones
Costo de adquisicion o construccion
Revaluacion
Costo de financiacion - Instalaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacion
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
44/150
Costo de adquisicion o construccion
Revaluacion
Costo de financiacion - Maquinarias y equipos de explotacion
Unidades de transporte
Vehculos motorizados
Costo
RevaluacionVehculos no motorizados
Costo
Revaluacion
Muebles y enseres
Muebles
Costo
Revaluacion
Enseres
Costo
Revaluacion
Equipos Diversos
Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
Costo
Revaluacion
Equipo de comunicacin
Costo
Revaluacion
Equipo de seguridad
Costo
Revaluacion
Otros equiposCosto
Revaluacion
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas
Costo
Revaluacion
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluacion
Unidades por recibir
Maquinarias y equipos de explotacion
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos Diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de Terrenos
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
45/150
Construcciones en Curso
Maquinaria en Montaje
Inversin Inmobiliaria en Curso
Costo de financiacion - Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacion - Edificaciones
Costo de Financiacin Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Costo de financiacion - EdificacionesCosto de financiacion - Maquinarias y equipos de explotacion
Otros activos en curso
INTANGIBLES
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones
Costo
Revaluacion
Licencias
Costo
Revaluacion
Otros derechos
Costo
Revaluacion
Patentes y propiedad industrial
Patentes
Costo
Revaluacion
Marcas
Costo
Revaluacion
Programas de computadora (software)Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacion
Costos de exploracin y desarrollo
Costo de exploracion
Costo
Revaluacion
Costo de financiacion
Costo de desarrollo
Costo
Revaluacion
Costo de financiacion
Frmulas, diseos y prototipos
Frmulas
Costo
Revaluacion
Diseos y prototipos
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
46/150
Costo
Revaluacion
Reservas de recursos extrables
Minerales
Costo
Revaluacion
Petroleo y gasCosto
Revaluacion
Madera
Costo
Revaluacion
Otros recursos extraibles
Costo
Revaluacion
Plusvala mercantil
Plusvala mercantil
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Costo
Revaluacion
ACTIVOS BIOLGICOS
Activos biolgicos en produccin
De origen animal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacion
De origen vegetalValor razonable
Costo
Costo de financiacion
Activos biolgicos en desarrollo
De origen animal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacion
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacion
DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de adquisicion o construccion
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
47/150
Edificaciones - Costo de financiacion
Desvalorizacin de inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de adquisicion o construccion
Edificaciones - Costo de financiacion
Maquinarias y Equipos de explotacionMaquinarias y Equipos de explotacion - Costo de adquisicion o construccion
Maquinarias y Equipos de explotacion - Costo de financiacion
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Desvalorizacin de intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracion y desarrollo
Costo
Costo de financiacion
Formulas, diseos y prototipos
Plusvala mercantil
Otros activos intangibles
Desvalorizacin de activos biolgicos
Activos biologicos en produccion
Costo
Costo de financiacion
Activos biologicos en desarrolloCosto
Costo de financiacion
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial
ACTIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Resultado
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultado
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicion a valor descontado
OTROS ACTIVOS
Bienes de arte y cultura
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
48/150
Obras de arte
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)Otros
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Inversiones inmobiliarias
Edificaciones - Costo de adquisicion o construccion
Edificaciones - Revaluacion
Edificaciones - Costo de financiacion
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Maquinarias y equipos de explotacion
Inmuebles, maquinaria y equipo - Equipo de transporte
Inmuebles, maquinaria y equipo - Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo - RevaluacionEdificaciones
Maquinarias y equipos de explotacion
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo de financiacion
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacion
Activos biologicos en produccion - Costo
Activos biologicos de origen animal
Activos biologicos de origen vegetal
Activos biologicos en produccion - Costo de financiacion
Activos biologicos de origen animal
Activos biologicos de origen vegetal
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
49/150
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracion y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Intangibles - RevaluacionConcesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracion y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Intangibles - Costo de financiacion
Costos de exploracion y desarrollo
Agotamiento acumulado
Agotamiento de reservas de recursos extraibles
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Central
Impuesto General a las Ventas
IGV - Cuenta Propia
IGV - Servicios prestados por no domiciliados
IGV - Rgimen de Percepciones
IGV - Rgimen de Retenciones
Impuesto Selectivo al ConsumoDerechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuesto a la renta
Renta de tercera categora
Renta de cuarta categora
Renta de quinta categora
Renta de no domiciliados
Otras retenciones
Otros impuestos y contraprestaciones
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
Tasas por la prestacin de servicios pblicos
Regalas
Impuesto a los dividendos
Otros impuestos
Certificados tributarios
Instituciones pblicas
ELEMENTO N 4: PASIVO.
-
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50/150
ESSALUD
ONP
Contribucin al SENATI
Contribucion al SENCICO
Otras instituciones
Gobiernos regionales
Gobiernos LocalesImpuestos
Impuesto al Patrimonio Vehicular
Impuesto a las Apuestas
Impuesto a los Juegos
Impuesto de Alcabala
Impuesto Predial
Impuesto a los Espectculos Pblicos no Deportivos
Contribuciones
Tasas
Licencia de apertura de establecimientos
Transporte publico
Estacionamiento de vehiculos
Servicios publicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de fondos de pensiones
Empresas prestadoras de servicios de salud
Cuenta propia
Cuenta de terceros
Otros costos administrativos e intereses
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por PagarSueldos y salarios por pagar
Comisiones por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Compensacin por Tiempo de Servicios
Adelanto de Compensacin por Tiempo de Servicios
Pensiones y jubilaciones
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar
No Emitidas
Emitidas
Anticipos a proveedores
Letras por Pagar
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
51/150
Honorarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar
No Emitidas
Matriz
Subsidiarias
AsociadasSucursales
Otros
Emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Anticipos Otorgados
Anticipos Otorgados
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Letras por Pagar
Letras por Pagar
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
SucursalesOtros
Honorarios por pagar
Honorarios por pagar
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Accionistas (o Socios
Prstamos
Dividendos
Otras cuentas por pagar
Directores
Dietas
Otras cuentas por pagar
Gerentes
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
52/150
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Obligaciones emitidas
Otros Instrumentos financieros por pagarCostos de Financiacin por Pagar
Prstamos con Compromisos de Recompra
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Reclamaciones de terceros
Pasivos por instrumentos financieros
Pasivo por Compra de Activo Inmovilizado
Depsitos Recibidos en Garanta
Otras Cuentas por Pagar Diversas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS
Prstamos
Costos de financiacin
Anticipos recibidos
PROVISIONES
Provisin para Litigios
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para Gastos de Responsabilidad Social
Provisin para Garantas
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferidoParticipaciones de los trabajadores diferidas
Intereses diferidos
Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo
Subsidios recibidos diferidos
Ingresos diferidos
Costos diferidos
CAPITAL
Capital Social
Acciones en tesorera
CAPITAL ADICIONAL
Primas (descuento) de acciones
Capitalizaciones en Trmite
Reducciones de Capital Pendientes de Formalizacin
RESULTADOS NO REALIZADOS
Diferencia en Cambio de Inversiones Permanentes en Entidades Extranjeras
ELEMENTO N 5: PATRIMONIO NETO.
-
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53/150
Instrumentos Financieros Cobertura de Flujo de Efectivo
Ganancia o Prdida en Activos o Pasivos Financieros Disponibles para la Venta
Ganancia
Prdida
Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta Compra o Venta Convencional Fecha de Liq
Ganancia
PrdidaEXCEDENTE DE REVALUACIN
Excedente de Revaluacin
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipos
Intangibles
Excedente de Revaluacin Acciones Liberadas Recibidas
Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas
RESERVAS
Reinversin
Legal
Contractuales
Estatuarias
Facultativas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no Distribuidas
Prdidas Acumuladas
COMPRAS
MercaderasMercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de mercaderas
Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos
VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
ELEMENTO N 6: GASTOS POR NATURALEZA.
-
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54/150
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Sueldos y salarios
ComisionesRemuneraciones en especie
Gratificaciones
Vacaciones
Otras remuneraciones
Indemnizaciones al personal
Atencin al personal
Atencin al personal
Gerentes
Seguridad y previsin social
Rgimen de prestaciones de salud
Rgimen de pensiones
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Seguro de vida
Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
Caja de beneficios de seguridad social del pescador
Contribuciones al SENCICO y el SENATI
Remuneraciones al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacin por tiempo de servicio
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post-empleoGASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte, correos y gastos de viaje
Honorarios, Comisiones y Corretajes
Mantenimiento y Reparaciones
Alquileres
Servicios bsicos
Energa elctrica
Gas
Agua
Telfono
Internet
Radio
Publicidad, Publicaciones, Rel. Pblicas
Servicios de contratistas
Otros servicios prestados por terceros
GASTOS POR TRIBUTOS
Gobierno Central
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
55/150
Impuesto General a las Ventas y Selectivo al Consumo
Impuesto a las Transacciones Financieras
Gobierno Regional
Gobierno Local
Impuesto Predial
Otros gastos por tributos
Contribucion al SENATIOTROS GASTOS DE GESTIN
Seguros
Regalas
Suscripciones
Licencias y derechos de vigencia
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
Inmuebles, maquinaria y equipo
Operaciones discontinuadas
Suministros
Gestin medioambiental
Otros gastos de gestin
Donaciones
Sanciones administrativas
PERDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo Realizable
Activo Inmovilizado
GASTOS FINANCIEROS
Gastos en Operaciones de Endeudamiento y Otros
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Contratos de arrendamiento financieroEmisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Documentos Vendidos o Descontados
Prdida por Instrumentos Financieros Derivados
Intereses por Prstamos y otras Obligaciones
Gastos en Operaciones de Factoraje (Factoring)
Descuentos Concedidos por Pronto Pago
Diferencia de cambio
Prdida por Medicin de Activos y Pasivos Financieros al Valor Razonable
Participacin en Resultados de Entidades Relacionadas
Otros gastos financieros
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
Amortizacin de Intangibles
Agotamiento
Valuacin de activos
Deterioro del valor de los activos
Provisiones
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
56/150
COSTO DE VENTAS
Mercaderas
Productos terminados
Subproductos, desechos y desperdicios
Servicios
Gastos por Desvalorizacin de Existencias
VENTAS
Mercaderas
Productos Terminados
Subproductos, Desechos y Desperdicios
Prestacin de Servicios
Devoluciones sobre Ventas
VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
Variacin de productos terminados
Variacin de subproductos, desechos y desperdiciosVariacin de productos en proceso
Variacin de envases y embalajes
Variacin de existencias de servicios
VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Costos de financiacin capitalizados
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOSDescuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Concedidos
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
Comisiones y corretajes
Regalas
Alquileres
Recuperacin de cuentas de valuacin
Enajenacin de activos inmovilizados
GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo Realizable
Activo Inmovilizado
INGRESOS FINANCIEROS
Ganancia por Instrumento Financiero Derivado
Rendimientos Ganados
Depositos en Instituciones Financieras
Cuentas por cobrar comerciales
ELEMENTO N 7: INGRESOS.
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
57/150
Prstamos otorgados
Dividendos
Ingresos en operaciones de factoraje (factoring)
Descuentos Obtenidos por Pronto Pago
Diferencia en Cambio
Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Participacin en resultados de entidades relacionadasOtros Ingresos Financieros
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas Imputables a Cuenta de Costos, ACM
MARGEN COMERCIAL
MARGEN COMERCIAL
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
RESULTADO DE EXPLOTACIN
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
Participacin de los trabajadores corriente
Participacin de los trabajadores diferida
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la renta corrienteImpuesto a la renta - diferido
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad
Prdida
CUENTAS REFLEJAS
EXISTENCIAS
EXISTENCIAS INICIALES, REFLEJAS
EXISTENCIAS FINALES, REFLEJAS
COMPRAS REFLEJAS
GASTOS DE PERSONAL, REFLEJOS
SERVICIOS DE TERCEROS, REFLEJOS
GASTOS DE GESTION, REFLEJOS
GASTOS FINANCIEROS, REFLEJOS
VALUACION Y PROVISIONES, REFLEJAS
VENTAS REFLEJAS
RESULTADOS REFLEJOS (PERDIDAS Y GANANCIAS)
8: SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTION Y DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO .
ELEMENTO N 9: CONTABILIDAD ANALITICA DE EXPLOTACION.
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
58/150
COSTOS POR DISTRIBUIR
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS, ENVASES Y EMBALAJES
SUELDOS Y SALARIOS
CONTRIBUCIONES Y CARGAS SOCIALES DERIVADAS DE LAS REMUNERACIONES
DEPRECIACION
FUERZA MOTRIZCOSTO DE PRODUCCION
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS, ENVASES Y EMBALAJES
MANO DE OBRA
CONTRIBUCIONES Y CARGAS SOCIALES DERIVADAS DE LAS REMUNERACIONES
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
FUERZA MOTRIZ
GASTOS DE POSTVENTA
REPARACION DE FABRICA
SEGURO DE FABRICA
CENTRO DE COSTOS
PRODUCCION EN CURSO O SECCIONES PRODUCTIVAS
SECCIONES AUXILIARES
SECCIONES GENERALES
SECCIONES COMERCIALES
COSTOS DE VENTAS
GASTOS DE ADMINISTRACION
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
UTILES DE ESCRITORIO
GASTOS GENERALES
SUELDOS Y SALARIOSCONTRIBUCIONES Y CARGAS SOCIALES DERIVADAS DE LAS REMUNERACIONES
DEPREC, AMORTIZAC. Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
FRANQUICIAS DEVENGADAS
GASTOS POR INDEMMIZACION DE COMPAIAS ASEGURADORAS
GASTOS DE POSTVENTA
GASTOS DE VENTA
PUBLICIDAD
COMUNICACIONES
COMISIONES
SUELDOS Y SALARIOS
CONTRIBUCIONES Y CARGAS SOCIALES DERIVADAS DE LAS REMUNERACIONES
DEPREC. AMORTIZAC. Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
GASTOS GENERALES
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
INVENTARIOS PERMANENTES
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS, ENVASES Y EMBALAJES
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
59/150
PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS TERMINADOS
EXISTENCIAS POR RECIBIR
REPUESTOS, ACCESORIOS Y HERRAMIENTAS
SUBPRODUCTOS
DESECHOS Y DEFECTUOSOS
DEVOLUCIONESRECUPERACION DE EMBALAJES, DESECHOS Y DEFECTUOSOS
GASTOS FINANCIEROS
DIFERENCIAS DE INCORPORACION
GASTO NO INCORPORADOS
GASTOS SUPLETORIOS INCORPORADOS
DIFERENCIAS SOBRE COMPRAS Y GASTOS NO INCORPORABLES
DIFERENCIAS DE INVENTARIO
GASTOS RESIDUALES DE SECCIONES
COSTOS DE SUBACTIVIDAD
INGRESOS DE EXPLOTACION NO INCORPORADOS
DIFERENCIAS SOBRE PERDIDAS Y GANANCIAS
GASTOS DE CREDITOS Y COBRANZAS
RESULTADOS ANALITICOS
RESULTADOS ANALITICOS
REGULARIZACION DE DIFERENCIAS DE INCORPORACION
REGULARIZACION PERDIDAS Y GANANCIAS
DEVOLUCIONES
GASTOS POR RECLAMACIONES
ENLACES INTERNOS
ENLACE EN UN MISMO ESTABLECIMIENTO
TRANSFERENCIAS RECIBIDAS DE OTROS ESTABLECIMIENTOSTRANSFERENCIAS REMITIDAS A OTROS ESTABLECIMIENTOS
BIENES Y VALORES ENTREGADOS
BIENES EN PRESTAMO, CUSTODIA Y NO CAPITALIZABLES
BIENES EN PRESTAMO
BIENES EN CUSTODIA
VALORES Y BIENES ENTREGADOS EN GARANTIA
CARTA CONFIANZA
CUENTAS POR COBRAR
EXITENCIAS
INVERSION MOBILIARIA
INVERSION INMOBILIARIA
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS REALIZABLES ENTREGADOS EN CONSIGNACION
ACTIVOS EXIGIBLES
ELEMENTO N 0: CUENTAS DE ORDEN
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
60/150
DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
PRIMARIOS
INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO
DERIVADOS
CONTRATOS A FUTUROCONTRATOS A TERMINO (FORWARD)
PERMUTAS FINANCIERAS (SWAP)
CONTRATOS DE OPCION
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
CONTRATOS APROBADOS
CONTRATOS EN EJECUCION
CONTRATOS EN TRAMITE
BIENES DADOS DE BAJA
SUMINISTROS
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
DIVERSAS
DEUDORAS POR EL CONTRARIO
BIENES Y VALORES RECIBIDOS
BIENES RECIBIDOS EN PRESTAMO Y CUSTODIA
BIENES RECIBIDOS EN PRESTAMO
BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA
VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN GARANTIA
CARTAS FIANZA
CUENTAS POR COBRAR
EXISTENCIAS
INVERSION MOBILIARIAINVERSION INMOBILIARIA
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLOGICOS
ACTIVOS REALIZABLES RECIBIDOS EN CONSIGNACION
-
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61/150
-
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62/150
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63/150
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64/150
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65/150
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66/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
67/150
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69/150
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70/150
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71/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
72/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
73/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
74/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
75/150
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
76/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
77/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
78/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
79/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
80/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
81/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
82/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
83/150
uidacin
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
84/150
EJERCICIO: 2013
RUC: 20756647843
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LIANG S.R.L.
SUB. CTA DENOMINACIONENTIDAD FINANCIERA
(TABLA 3)
NUMERO DE
CUENTA
GERENTE GENERAL
IMPRESO, NUMERO DE FOLIOS , A COLORES O NEGRO,
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CU
FORMATO 3.2. : "LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
85/150
TIPO DE MONEDA
(TABLA 4)DEUDOR ACREEDOR
TOTALES: -S/. -S/.
NTA SALDO CONTABLE FINAL
- EECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO"
CONTADOR PUBLICO
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
86/150
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DELA CUENTA 11 - INVERSIONES FINANCIERAS"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL DEL EMISOR
TTULO
TIPO (TABLA 2) NMERO DENOMINACIN VALOR NOMINAL
UNITARIOCANTIDAD
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
87/150
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DELA CUENTA 12 - CLIENTES"
EJERCICIO:RUC: 20756647843APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LIANG S.R.L.
INFORMACIN DEL CLIENTE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO (TABLA 2) NMERO DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
SALDO FIN
CUENTA CONTABL
CODIGO DENOM
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
88/150
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DELA CUENTA 13 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS"
EJERCICIO:RUC: 20756647843APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACI N O RAZ N SOCIAL: LIANG S.R.L.
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO (TABLA 2) NMERO DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
SALDO FINALT
CUENTA CONTABLE
CODIGO DENOMINA
INFORMACIN DEL CLIENTE
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
89/150
FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DELA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS"
EJERCICIO: 2013RUC: 20756647843APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACI N O RAZ N SOCIAL: LIANG S.R.L.
SALDO FINALTOTAL -S/.
INFORMACIN DE TERCEROS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2) NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACINO RAZN SOCIAL
SALDO CONTABLE FINAL
DEBE HABER
COMPROBANTEPAGO O DOCUM
REF
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
90/150
FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DELA CUENTA 17 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS RELACIONADAS"
EJERCICIO: 2013RUC: 20756647843APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACI N O RAZ N SOCIAL: LIANG S.R.L.
SALDO FINALTOTAL -S/.
INFORMACIN DE TERCEROS SALDO CONTABLE FINAL
COMPROBANTEPAGO O DOCUME
REF
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACINO RAZN SOCIAL
DEBE HABER TIPO (TABLA 2) NMERO
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
91/150
FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DELA CUENTA 18 - SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACI N O RAZ N SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
SALDO TOTAL
FECHA DE EMISI N DECOMPROBANTE DE PAGO FECHA DE INICIO DE
OPERACIN TIPO (TABLA 2) NMERO
INFORMACI N DE TERCEROS
APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
DESCRIPCIN DE LA OBLIGACIN
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
92/150
FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DELA CUENTA 19 - PROVISIN PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA
FECHA DE EMISIN MONTO
DEL COMPROBANTE
DE PAGO O
FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIN
MONTO TOTAL PROVISIONADO
NMERO DELDOCUMENTO
INFORMACIN DE DEUDORES
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2) NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
93/150
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DELA CUENTA 20 - MERCADERAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
EJERCICIO:RUC: 2075664784APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACI N O RAZ N SOLIANG S.R.L.MTODO DE EVALUACIN APLICADO: CPP
CDIGO DE LAEXISTENCIA
DENOMINACION DESCRIPCINTIPO DE EXISTENCIA
(TABLA 5) CDIGO DE LA UNIDAD DE
MEDIDA (TABLA 6)
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
94/150
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DELA CUENTA 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS"
EJERCICIO:RUC: 2075664784APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACI N O RAZ N SO LIANG S.R.L.MTODO DE EVALUACIN APLICADO: CPP
CDIGO DE LAEXISTENCIA
DENOMINACIONTIPO DE EXISTENCIA
(TABLA 5) DESCRIPCIN
CDIGO DE LA UNIDAD DEMEDIDA (TABLA 6)
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
95/150
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DLA CUENTA 27 - ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA L
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
96/150
ETALLE DEL SALDO DEA VENTA
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
97/150
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DELA CUENTA 30 - INVERSIONES MOBILIARIAS"
EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL DEL EMISOR
TTULO
TIPO (TABLA 2) NMERO DENOMINACIN VALOR NOMINAL
UNITARIOCANTIDAD
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
98/150
PERODO:
RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
TOTAL
FORMATO 7.4: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOSBAJO LA MODALIDAD DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO AL 31.12"
FECHA DELCONTRATO
NMERO DELCONTRATO DE
ARRENDAMIENTOFINANCIERO
FECHA DE INICIO DELARRENDAMIENTO
FINANCIERO
NMERO DE CUOTASPACTADAS
MONTO TOTAL DELCONTRATO DE
ARRENDAMIENTOFINANCIERO
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
99/150
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"
PER ODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACI N O RAZ N SOCIAL:
TOTALES
NMERO DE SERIEY/O PLACA DELACTIVO FIJO
CDIGORELACIONADO CON
EL ACTIVO FIJO
CUENTACONTABLE DEL
ACTIVO FIJO DESCRIPCIN MARCA DELACTIVO FIJO
MODELO DELACTIVO FIJO
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
100/150
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
101/150
REGISTRO DE DEPRECIACION - DETALLE DE LA CUENTA 39 - DEPRECI
PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
VALOR AJUSTADO DELACTIVO FIJO AL 31.12
FECHA DE ADQUISICINFECHA DE INICIO
DEL USO DEL ACTIVOFIJO MTODO
APLICADO
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
102/150
CIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
DEPRECIACINACUMULADA AL AL
CIERRE DELEJERCICIO ANTERIOR
DEPRECIACIN DELEJERCICIO
N DE DOCUMENTODE AUTORIZACIN
DEPRECIACIN
PORCENTAJE DEDEPRECIACIN
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
103/150
DEPRECIACINDEL EJERCICIO
RELACIONADA CONLOS RETIROS Y/O
BAJAS
DEPRECIACINRELACIONADA CON
OTROS AJUSTES
DEPRECIACINACUMULADA HISTRICA
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
104/150
DEPRECIACINACUMULADA
AJUSTADA PORINFLACIN
AJUSTE POR INFLACINDE LA DEPRECIACIN
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
105/150
FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES -DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA40 - TRIBUTOS POR PAGAR
EJERCICIO: 2013RUC: 20756647843APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LIANG S.R.L.
CDIGO DENOMINACIN
TOTAL -S/.
CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR SALDO FINAL
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
106/150
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DELA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR"
EJERCICIO: 2013
RUC: 75664784APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LIANG S.R.L.
TOTAL -S/. S/
TRABAJADOR SALD
DEBE
CUENTA Y SUBCUENTA REMUNERACIONESPOR PAGAR
CDIGO DENOMINACIN CDIGO APELLIDOS Y NOMBRES
TIPO (TABLA 2) NMERO
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
107/150
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETA
EJERCICIO:
RUC: 20756647843
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL LIANG S.R.L.
Tipo (tabla 2) Nmero
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACION O RAZON SOCIAL
INFORMACION DEL PROVEEDORSUB CTA
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
108/150
LE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIAL
DETALLETIPO DE
COMPROBANTE DE
PAGO (tabla 10)
N DEL
COMPROBANTE
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
109/150
S-TERCEROS"
TOTAL -S/. -S/.
IMPORTE
DEUDOR
IMPORTE
ACREEDOR
FECHA DEEMISION DEL
COMPROBANTE
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
110/150
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DELA CUENTA 50 - CAPITAL"
EJERCICIO: 2013RUC: 20756647843APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LIANG S.R.L.
DETALLE DE LA PARTICIPACI N ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12VALOR NOMINAL POR ACCI N O PARTICIPACI N SOCIALNMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITASNMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
111/150
EJERCICIO: 2013RUC: 20756647843
FORMATO: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BARESULTA
CDIGO DENOMINACION
CUENTA CONTABLE
PERIODOCONTABLE
APELLIDOS Y NOMBRES,
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
112/150
FOLIO N
TOTALES -S/.
LANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 59 -OS ACUMULADOS"
SALDO CONTABLE FINAL
SITUACION DEUDOR ACREEDOR
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
113/150
A
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
114/150
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO:
RUC: 2075664
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no perm
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO:
RUC: 2075664
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE LAOPERACIN
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)
FECHA DE LA
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
115/150
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO:
RUC: 207
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE LAOPERACIN
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (
FECHA DE LAOPERACIN
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
116/150
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permi
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: 20
RUC: 207566478
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permi
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: 20
RUC: 207566478
FECHA DE LAOPERACIN
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
117/150
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no p
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO:
RUC: 20756
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no p
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO:
RUC: 20756
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE LAOPERACIN
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)
FECHA DE LAOPERACIN
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
118/150
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: 201
RUC: 2075664784
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: 201
FECHA DE LAOPERACIN
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
119/150
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no p
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO:
RUC: 2075
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no p
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO:RUC: 2075
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE LAOPERACIN
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)
FECHA DE LAOPERACIN
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
120/150
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita r
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: 2013
RUC: 20756647843
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita r
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: 2013
RUC: 20756647843
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE LA
OPERACIN NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)
FECHA DE LA
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
121/150
PERODO:
RUC: 207
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO:
RUC: 207
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE LAOPERACIN
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (
FECHA DE LAOPERACIN
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
122/150
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: 2013
RUC: 20756647843
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO: 2013
RUC: 20756647843
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE LAOPERACIN
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)
FECHA DE LAOPERACIN
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
123/150
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"
EJERCICIO O PERODO:RUC: 20756647843APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO DENOMINACIN 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO20 MERCADERAS25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO37 ACTIVO DIFERIDO39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS50 PASIVO DIFERIDO58 RESERVAS59 RESULTADOS ACUMULADOS60 COMPRAS61 VARIACIN DE EXISTENCIAS62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS64 GASTOS POR TRIBUTOS65 OTROS GASTOS DE GESTIN67 GASTOS FINANCIEROS68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES69 COSTO DE VENTAS70 VENTAS75 OTROS INGRESOS DE GESTIN
77 INGRESOS FINANCIEROS79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS94 GASTOS DE ADMINISTRACION95 GASTOS DE VENTA97 DIFERENCIAS DE INCORPORACION
TOTALES
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
124/150
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: 2013RUC: 2075664784
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
1
2
3
4
5
6
7
TIPO(
TABLA1
0)
SERIE OCODIGO DE LADEPENDENCIA
ADUANERA(TABLA 11)
AO DEEMISION DELA DUA O DE
DSI
NUMEROCORRELATIVODEL REGISTRO
O CODIGOUNICO DE LAOPERACIN
FECHA DE EMISIONDEL COMPROBANTE
DE PAGO ODOCUMENTO
COMPROBANTE DE PAGO
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
125/150
LIANG S.R.L.
TIPO(
TABLA2
)
NUMERO
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACION O RAZON SOCIAL
NUMERO DELCOMPROBANTE DE
PAGO
INFORMACION DEL PROVEEDOR
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
126/150
BASE IMPONIBLE (valor decompra)
IGV (credito fiscaldel IGV cuentapropia) 40111
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS AOPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACION
VALOR DE LASADQUISICIONES NOGRAVADAS (cuandoesten exoneradas)
IMPORTE TOTAL(pasivo o deudacontraida con el
proveedor)
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
127/150
TIPO DECAMBIO
NUMERO FECHA DE EMISION
CONSTANCIA DE DEPOSITO DEDETRACCION (3)
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
128/150
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: 2013RUC: 2075664784APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
TIPO(
TABLA
10)
N SERIE NUMERO
TIPO(
TABLA
2)
1
2
3
4
DOCUMENTO
NUMEROCORRELATIVO DEL
REGISTRO O CODIGOUNICO DE LAOPERACIN
FECHA DE EMISIONDEL
COMPROBANTE DEPAGO O
DOCUMENTO
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTOINF
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
129/150
LIANG S.R.L.
NUMERO
TOTALES -S/. -S/.
IGV Y/O IPM
DE IDENTIDAD
APELLIDOS YNOMBRES,
DENOMINACION ORAZON SOCIAL
BASE IMPONIBLE DE LAOPERACIN GRAVADA(debito fiscal o impuesto
bruto)
RMACION DEL CLIENTE
70.1
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
130/150
-S/.
IMPORTE TOTAL DELCOMPROBANTE DE
PAGOPCGE
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
131/150
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERODO: 2013
RUC: 20756647843
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LIANG S.R.L.
1 1/1/2013
2 1/6/2013
3
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO,O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
FECHA DE LAOPERACIN
DESCRIPCIN DE LAOPERACIN
COMPROBANTE DE PAGO
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
132/150
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUEN
PERODO: 2013
RUC: 20756647843
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LIANG S.R.L.
ENTIDAD FINANCIERA: BCP
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
1
2
3
4
5
6
7
8
NUMERO CORRELATIVO DELREGISTRO O CODIGO UNICO
DE LA OPERACION
FECHA DE LAOPERACIN
MEDIO DE PAGO(TABLA 1)
COMPROBANTE DE PAGO
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
133/150
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL IN
PERODO: 2013RUC: 20756647843APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LIANG S.R.L.ESTABLECIMIENTO (1): Jr.Dos de mayo 631CDIGO DE LA EXISTENCIA: 2011TIPO (TABLA 5): 01 mercaderiasDESCRIPCIN: Monitores LCD HP Modelo 1530CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07
Formula de Costeo: CPP
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NMERO
1/1/2013
1/2/2013
1/2/2013
1/10/2013
TOTALES 0
(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyentes.
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTOINTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIN
(TABLA 12)
CANTIDAD
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
134/150
PERIODO: 2013
RUC: 20756647843
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LIANG S.R.L.
01 Administrador
02 Administrador
03 Jefe de ventas
04
05
06
07
08
09
10
11
TOTALES S/.
ORDEN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIN ASIGNACIN FAMILIAR
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
135/150
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- - - -
GRATIF./VACAC.
INGRESOS DEL TRABAJADOR
SUELDO BSICOASIGNACIN
FAMILIARBONIFICACION Comisiones HORAS EXTRAS
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
136/150
APORTE OBLIGATORIO 10%
- SI -
- SI -
- SI -
- - -
OTROS SNP / ONP
TOTAL REMUNERACINBRUTA
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
137/150
COMISIN 1.60% SOBREFLUJO
PRIMA DE SEGURO1.23%
Comision mixta1.51%
APORTE OBLIGATORIO10%
COMISION 1.47%SOBRE FLUJO
- - - - -
AFP HABITAFP PRIMA
PLANILLA DE REMUNERACIONES
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
138/150
PRIMA DE SEGURO1.23%
Comision mixta0.47%
APORTE OBLIGATORIO10%
COMISION 1.55% SOBREFLUJO
PRIMA DE SEGURO1.23%
- - - - -
D AFP INTEGRA
RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
139/150
Comision mixta1.45%
APORTE OBLIGATORIO 10%COMISION 1.84% SOBRE
FLUJOPRIMA DE SEGURO
1.23%Comision mixta
1.49%
- - - - - -
AFP PROFUTURO
IPPS +VIDA
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
140/150
- - -
- - -
- - -
- - - - - -
SALUD 9%JUDICIAL ADELANTOSRETENCIONES DE 5ta
CATEGORIA
TOTALDESCUENTO
REMUNERACIN NETA
APORTA
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
141/150
- -
- -
- -
- -
SCTR TOTAL APORTES
CIONES DEL EMPLEADOR
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
142/150
valor de compra 25,419.49S/.
IGV 4,575.51S/.
Precio de compra 29,995.00S/. (CON IGV)(-)Descuento (8%) 2,399.60S/.
Precio 27,595.40S/.
(+)Transferencia Notarial 100.00S/.
Precio 27,695.40S/.
Cantidad 080% Venta -
Costo unitario -S/.
Valor de venta -S/.
IGV -S/.
Precio de venta -S/.
Margen de utilidad(55%) -S/.
Precio -S/.
Flete -S/.
Precio de venta -S/.
Valor de venta -S/.
IGV -S/.
Precio de venta -S/.
Cantidad 0
80% venta 0
Costo unitario -S/.
Valor de venta -S/.
IGV -S/. (SIN IGV)
Precio de venta -S/.
Margen de utilidad (40%) -S/.
Precio de venta -S/.(-) Descuento (20%) -S/.
Precio de venta -S/.
Flete -S/.
Precio de venta -S/.
Valor de venta -S/.
IGV -S/.
Precio de venta -S/.
OPERACIN 1
OPERACIN 2 A
OPERACIN 2 B
-
7/22/2019 Nueva s Cuent As
143/150
Cantidad 10
Precio Unitario 220.00S/.
Precio de compra 2,200.00S/.
Descuento (20%) 440.00S/.
Precio de compra 1,760.00S/.Valor de compra 1,491.53S/.
IGV 268.47S/.
Precio de compra 1,760.00S/.
Cantidad 75
Precio Unitario 1200 CON IGV
Precio 90000
Descuento (20%) 18000
Precio de compra 72000
Valor de compra 61016.94915Flete 750
Precio de compra 72750
Valor de compra 61,652.54S/.
IGV 11,097.46S/.
Precio de compra 72,750.00S/.
Flete 8.47S/.
Cantidad 75.00S/.
Valor 635.59S/.
Monto de alquiler 3,389.83S/.
IGV 610.17S/.Precio de alquiler 4,000.00S/.
Valor 4,237.29S/.
IGV 762.71S/.
Precio 5,000.00S/.
Valor de alquiler 847.46S/.IGV 152.54S/.
Precio Alquiler 1,000.00S/.
Precio de 6 meses 6,000.00S/.
Valor 5,084.75S/.
IGV 915.25S/.
Precio 6,000.00S/.
Operacin 4
Operacin 7
Operacin 9 a
Operacin 5
Operacin 8
OPERACIN 3
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
144/150
Valor 186.44S/.
IGV 33.56S/.
Precio 220.00S/.
Valor 93.22S/.
IGV 16.78S/.
Precio 110.00S/.
Sueldo Basico 4,000.00S/.
Asignacion Familiar 75.00S/.
Total Remuneracion Bruta m 4,075.00S/.
T.R.B. ANUAL (*12) 48,900.00S/.
Gratificiaciones Navidad Fies 8,150.00S/.
ESALUD (9%)(*2) 733.50S/.
Remuneracin bruta anual p 57,783.50S/.
(-)UIT (*7) 25,900.00S/.
Impuesto a la renta 31,883.50S/.mpuesto a la Renta de Quinta C 4,782.53S/.
Retencin correspondiente a 398.54S/.
Horas extras
Sueldo basico Mensual 1,600.00S/.
Asignacion Familiar 75.00S/.
total remuneracion 1,675.00S/.
Sueldo por dia (/30) 55.83S/.
Horas laboradas(/8) 6.98S/.
Remuneracion por horas 7.90S/.Tasa del 25% 1.97S/.
Remuneracion por horas ext 9.87S/.
Horas extras (*2) 19.74S/.
Remuneracion por horas 7.90S/.
Tasa del 35% 2.76S/.
Remuneracion por horas ext 10.66S/.
Horas extras (*1) 10.66S/.
Horas extras tasa 25% total 19.74S/.
Horas extras tasa 35% total 10.66S/.
Total horas extras 30.40S/.
total horas extras(*5) 151.99S/.
Operacin 9 b
Operacin 10 5ta categoria
Calculo de las 2 horas extras
Calculo de la hora restante (1)
Calculo total horas extras
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
145/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
146/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
147/150
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
148/150
DEPRECIACION CONTABLE
Camioneta station wagon marca subaru Factura n 001-0476 1/2/2012
Precio
(-)descuento 8%
dgdf
Descripcion de la propiedad planta y equipoDocumentos o comprobante de
pago
Fecha de uso del
activo
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
149/150
29,661.02S/. -S/. -S/. 29,661.02S/. 2,966.10S/. 26,694.92S/.
23,470.68S/. -S/. -S/. 23,470.68S/. 2,347.07S/. 21,123.61S/.
25,419.49S/.
4,575.51S/.29,995.00S/. 494.35S/. 260.79S/.
2,399.60S/. 23,470.68S/.
27,595.40S/. 4,224.72S/.
100.00S/. 27,695.40S/.
27,695.40S/.
29661.01695
35000
Diferencias temporales
Importe total Valor residualImporte
depreciableMejorasSaldo inicial Adquisiciones y/o
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7/22/2019 Nueva s Cuent As
150/150
4.5 5,932.20S/. 494.35S/. 16.48S/. 494.35S/.
4 5,280.90S/. 440.08S/. 293.38S/. 293.38S/.
26694.92 4.500003371 5932.2
Depreciacion por
dia
Depreciacion
del EjercicioVida Util
Depreciacion
Anual
Depreciacion
mensual