LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 {ii}
1. MAKLUMAT TABUNG 1
2. PRESTASI TABUNG 3
3. LAPORAN PENGURUS 8
4. PENYATA PENGURUS 13
5. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH 14
6. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT ASN SARA 2 15
7. PENYATA KEWANGAN 18
7.1 Penyata Untung Atau Rugi Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Mac 2021 18
7.2 Penyata Pendapatan Komprehensif Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir
31 Mac 2021 19
7.3 Penyata Kedudukan Kewangan Pada 31 Mac 2021 20
7.4 Penyata Perubahan Dalam Ekuiti Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir
31 Mac 2021 21
7.5 Penyata Aliran Tunai Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Mac 2021 22
7.6 Nota-Nota Berkenaan Penyata Kewangan β 31 Mac 2021 23
8. ALAMAT CAWANGAN ASNB 61
9. MAKLUMAT KORPORAT 64
ISI KANDUNGAN
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 1
LAPORAN PENGURUS
ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2,
(ASN SARA 2)
Pemegang-pemegang unit ASN Sara 2 yang dihormati,
AmanahRaya Trustees Berhad (ART) selaku Pemegang Amanah dan Amanah Saham
Nasional Berhad (ASNB) selaku Pengurus ASN Sara 2 dengan sukacitanya membentangkan
Laporan Interim ASN Sara 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021.
1. MAKLUMAT TABUNG
1.1 KATEGORI / JENIS TABUNG
Nama Tabung Kategori Jenis Tabung
ASN Sara (Mixed Asset Conservative) 2,
(ASN Sara 2) Aset Campuran Konservatif
1.2 OBJEKTIF PELABURAN TABUNG
Objektif pelaburan ASN Sara 2 adalah untuk menyediakan peluang aliran tunai dan
pendapatan yang berterusan kepada pelabur dengan potensi pertumbuhan dalam
jangka panjang.
1.3 TAHUN KEWANGAN BERAKHIR
30 September.
1.4 PENANDA ARAS TABUNG
ASN Sara 2 menggunakan penanda aras cipta-suai yang menggabungkan Indeks FTSE
Bursa Malaysia 100 (FBM 100) dan Kadar Deposit Tetap Maybank 12 bulan (Maybank 12
bulan) bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut:
Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai %
FBM 100 Sumber: www.bursamalaysia.com.my
30
Maybank 12 bulan Sumber: www.maybank2u.com.my
70
2 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
1.5 POLISI PENGAGIHAN PENDAPATAN
ASN Sara 2 akan mengagihkan perolehan daripada pendapatannya, jika ada, tertakluk
kepada budi bicara pihak pengurusan dan kelulusan daripada pemegang amanah.
1.6 PEGANGAN UNIT
Pada 31 Mac 2021, seramai 40,663 individu telah menyertai ASN Sara 2. Saiz pegangan unit
adalah seperti berikut:
Saiz Pegangan Pemegang Unit Unit Dilanggan
Bilangan % Unit %
5,000 dan ke bawah 8,328 20.48 7,702,314.23 0.46
5,001 hingga 10,000 2,537 6.24 19,227,192.15 1.14
10,001 hingga 50,000 20,927 51.46 499,033,683.35 29.52
50,001 hingga 500,000 8,645 21.26 945,290,762.83 55.92
500,001 dan ke atas 226 0.56 219,137,859.73 12.96
JUMLAH 40,663 100.00 1,690,391,812.29 100.00
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 3
2. PRESTASI TABUNG
2.1 PERUMPUKAN ASET
Perumpukan Aset Bagi ASN Sara 2 Mengikut Sektor pada Nilai Pasaran Berdasarkan Nilai
Aset Bersih (NAB) Tabung:
Sektor
Pada Tempoh
Enam Bulan
Berakhir
31.03.2021
(%)
Pada Tahun
Kewangan
Berakhir 30
September
2020
(%)
Pada Tarikh
Pelancaran
Sehingga
Tahun
Kewangan
Berakhir
30 September
2019
(%)
Pelaburan di Pasaran Ekuiti:
Perkhidmatan Komunikasi 2.15 1.30 0.72
Barangan Bukan Asasi Pengguna 3.07 2.27 2.15
Barangan Asasi Pengguna 2.54 3.89 2.86
Tenaga 0.33 1.30 2.06
Kewangan 7.81 5.39 10.83
Penjagaan Kesihatan 1.93 4.41 1.99
Perindustrian 2.57 1.10 0.16
Teknologi 9.85 6.28 1.46
Bahan Asas 2.08 1.27 1.15
Hartanah 0.61 0.60 0.74
Utiliti 1.35 1.54 1.68
Jumlah 34.29 29.35 25.80
Lain-lain Pelaburan di Pasaran Modal:
a) Pelaburan di dalam Unit Amanah
dan Dana didagangkan Bursa
(ETF)
1.89 - -
b) Sekuriti Berpendapatan Tetap 55.96 46.98 45.54
c) Lain-lain Pelaburan dan Aset Bersih 7.86 23.67 28.66
Jumlah 100.00 100.00 100.00
4 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
2.2 MAKLUMAT KEWANGAN
Perbandingan Prestasi Maklumat Kewangan:
Bagi Tempoh
Enam Bulan
Berakhir
31.03.2021
Bagi Tahun
Kewangan
Berakhir
30 September
2020
Pada Tarikh
Pelancaran
Sehingga
Tahun
Kewangan
Berakhir
30 September
2019
Sebelum Pengagihan Pendapatan
NAB (RMβ000) 1,733,493 1,766,899 1,144,414
NAB Seunit (RM) 1.0223 1.0383 1.0279
Selepas Pengagihan Pendapatan
Kadar Pengagihan Pendapatan
(sen seunit) - 3.60 4.20
NAB (RMβ000) 1,733,493 1,705,638 1,097,651
NAB Seunit (RM) 1.0223 1.0023 0.9859
NAB Seunit Terendah (RM) 0.9819 0.9108 0.9859
NAB Seunit Tertinggi (RM) 1.0033 1.0522 1.0321
Unit Dalam Edaran (β000) 1,695,600 1,701,700 1,113,400
Tarikh Pengagihan Pendapatan - 2 Oktober 2020 2 Oktober 2019
Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (%)1 0.63 1.19 1.18
Nisbah Pusing Ganti Portfolio (kali)2 0.29 0.86 1.24
Pulangan
Pulangan Pendapatan (%)3 - 3.59 4.26
Pulangan Modal (%)4 2.00 1.66 -1.41
Jumlah Pulangan (%)5 2.00 5.31 2.79
Nota:
1. Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) adalah nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan
perbelanjaan ASN Sara 2 yang dikembalikan dengan purata NAB pada kos ASN Sara 2 untuk tahun
kewangan dikira berpandukan asas harian.
2. Nisbah Pusing Ganti Portfolio (NPGP) adalah nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan penjualan
pelaburan dalam tahun kewangan dengan purata NAB pada kos ASN Sara 2 untuk tahun kewangan
dikira berpandukan asas harian.
3. Pulangan Pendapatan (%): [πππππππβππ ππππππππ‘ππ πππ’πππ‘
ππ΄π΅ πππ’πππ‘ πππππππ πππππππβππ ππππππππ‘ππ] Γ 100
4. Pulangan Modal (%): [(ππ΄π΅ πππ’πππ‘ πππππππ πππππππβππ ππππππππ‘ππ
ππ΄π΅ πππ’πππ‘ π΄π€ππ ππβπ’π πΎππ€πππππ) β 1] Γ 100
5. Jumlah Pulangan (%) : [(1 +ππ’ππππππ πππππ
100) Γ (1 +
ππ’ππππππ ππππππππ‘ππ
100) β 1] Γ 100
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 5
2.3 PENGAGIHAN PENDAPATAN
Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021, ASN Sara 2 tidak mengisytiharkan
sebarang pengagihan pendapatan.
2.4 JUMLAH PULANGAN TAHUNAN
Pulangan tahunan bagi ASN Sara 2 adalah seperti berikut:
Pada 31 Mac 2021
1 Tahun Sejak
Penubuhannya
Pulangan Tahunan (%)1 12.07 4.02
Penanda Aras (%) 8.13 0.98
Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.
Nota:
1. Pengiraan pulangan tahunan (annualized return) adalah seperti berikut:-
= [[(1 + π1) Γ (1 + π2) Γ β¦ β¦ Γ (1 + ππ)]1
π β 1] Γ 100
Di mana, r = pulangan tahunan; n = bilangan tahun.
2.5 PERBANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN PENANDA ARAS
Prestasi bagi ASN Sara 2 berbanding penanda aras cipta-suai adalah seperti berikut:
Bagi Tempoh
Enam Bulan
Berakhir
31.03.2021
Tahun Kewangan Berakhir
30 September
2020 20191
Jumlah Pulangan (%)1 2.00 5.31 2.79
Penanda Aras (%) 2.45 1.04 -0.99
Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.
Nota:
1. Pengiraan bagi Jumlah Pulangan bermula daripada 24 September 2018 (tarikh pelancaran) hingga
30 September 2019.
6 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.
2.6 ANALISIS NILAI ASET BERSIH (NAB) TABUNG
ASN Sara 2 telah mencatatkan peningkatan NAB sebanyak +1.63% daripada RM1.71 bilion
kepada RM1.73 bilion bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021. NAB seunit turut
mencatatkan peningkatan sebanyak +2.00% daripada RM1.0023 kepada RM1.0223 bagi
tempoh yang sama.
2.7 PERUBAHAN SIGNIFIKAN TABUNG
Tiada perubahan signifikan sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021.
2.8 SITUASI YANG MENJEJASKAN KEPENTINGAN PEMEGANG UNIT
ASNB dan ASN Sara 2 tidak mengalami situasi-situasi yang boleh menjejaskan kepentingan
pemegang unit.
-8%
-6%
-4%
-2%
0%
2%
4%
6%
8%
10%
12%
14%
Sep-18 Dis-18 Mac-19 Jun-19 Sep-19 Dis-19 Mac-20 Jun-20 Sep-20 Dis-20 Mac-21
Ju
mla
h p
rest
asi
te
rku
mp
ul (
%)
Prestasi ASN Sara 2
ASN Sara 2 Penanda Aras
Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjamin pulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan
dan harga unit jika dibayar mungkin turun atau naik. Prestasi tabung masa lalu tidak semestinya
mencerminkan prestasi masa hadapan.
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 7
2.9 DAGANGAN SILANG
Sepanjang dalam tempoh tinjauan, transaksi dagangan silang dijalankan bagi
ASN Sara 2. Transaksi tersebut dijalankan tertakluk kepada Garispanduan bagi Fungsi
Pematuhan kepada Institusi Pengurusan Dana βGuidelines on Compliance Function for
Fund Management Companiesβ. Pengurus Pelaburan perlu mendapatkan kelulusan
Jawatankuasa Pelaburan sebelum melakukan transaksi dagangan silang dan menyimpan
rekod transaksi serta memaklumkan Jawatankuasa Pelaburan selepas perlaksanaan
transaksi tersebut.
2.10 KOMISEN RINGAN
ASNB dan Pengurus Pelaburan tabung unit amanahnya tidak menerima komisen ringan
daripada broker dan/atau wakil urusniaga yang dikendalikan untuk unit amanah.
8 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
3. LAPORAN PENGURUS
3.1 POLISI PELABURAN
Polisi pelaburan ASN Sara 2 adalah untuk melabur di dalam portfolio yang dipelbagaikan,
terutamanya dalam sekuriti berpendapatan tetap dan instrumen pasaran wang, sekuriti
yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan bursa saham lain yang diiktiraf, sekuriti yang tidak
disenaraikan, dan lain-lain instrumen pasaran modal, seperti yang tertakluk dalam surat
ikatan ASN Sara 2. ASN Sara 2 boleh melaburkan 20% sehingga 80% daripada Nilai Aset
Bersih (NAB) dalam sekuriti berpendapatan tetap dan instrumen pasaran wang termasuk
tunai, dan bakinya dalam ekuiti. Walau bagaimanapun, ASN Sara 2 boleh mengambil
strategi defensif mengikut kesesuaian pasaran.
3.2 STRATEGI PELABURAN SEPANJANG TAHUN
Strategi pelaburan ASN Sara 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021 telah
dilaksanakan dengan perumpukan aset yang aktif dan mampu memberi pulangan
kompetitif, dalam keadaan pasaran yang mencabar.
Perumpukan aset dilaksanakan dengan mengambil kira faktor-faktor ekonomi tempatan
dan global, kadar pulangan sekuriti berpendapatan tetap serta kadar pulangan pasaran
saham bagi memastikan objektif ASN Sara 2 tercapai. Sepanjang tahun kewangan, purata
perumpukan aset adalah lebih kepada ekuiti pada julat 29-37% berbanding penanda aras
70% tunai : 30% ekuiti. Tumpuan lebih telah diberikan kepada ekuiti berbanding penanda
aras demi memastikan ASN Sara 2 mampu menjana pulangan yang kompetitif, selaras
dengan risiko pasaran yang diambil.
i. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai
Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021, ASN Sara 2 telah
meningkatkan pulangan ASN Sara 2 melalui pelaburan dalam sekuriti
berpendapatan tetap dengan perolehan yang bersesuaian dengan ciri-ciri sekuriti
pendapatan tetap iaitu pulangan yang stabil dengan risiko yang lebih rendah
berbanding ekuiti. Pembelian sekuriti berpendapatan tetap yang dilakukan adalah
daripada terbitan yang mempunyai purata kadar hasil yang lebih tinggi daripada
kadar hasil pasaran kewangan. Pada 31 Mac 2021, purata kedudukan penarafan
kredit ASN Sara 2 adalah pada taraf βAA2β yang dinilai sebagai berkualiti tinggi dan
mempunyai risiko kredit yang rendah.
Selain bon korporat, ASN Sara 2 juga turut melabur dalam Sekuriti Kerajaan Malaysia,
di mana pulangannya terdiri daripada kupon dan juga keuntungan modal. Di
samping itu, Sekuriti Kerajaan Malaysia mempunyai kecairan yang tinggi
berbanding bon korporat dan dianggap bebas daripada risiko kredit.
Pelaburan juga dibuat dalam pasaran wang untuk membolehkan ASN Sara 2
memiliki kecairan yang mencukupi bagi memudahkan pergerakan portfolio
perlaburan antara pasaran saham tempatan, antarabangsa dan lain-lain instrumen
pasaran modal pada masa yang bersesuaian, seiring dengan perumpukan aset
aktif.
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 9
ii. Ekuiti
Pelaburan ASN Sara 2 dalam ekuiti tertumpu kepada sektor-sektor dan saham-
saham syarikat yang mempunyai asas kukuh serta prospek perniagaan yang stabil
dalam usaha mengekalkan prestasi ASN Sara 2 dalam keadaan ekonomi global
yang tidak menentu. Antara sektor-sektor tumpuan adalah sektor teknologi dan
kewangan.
ASN Sara 2 juga telah mengekalkan pelaburan dalam pasaran antarabangsa untuk
tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021 sebagai salah satu langkah untuk
mempelbagaikan pelaburan ASN Sara 2 di samping menjana pulangan yang lebih
kompetitif. Pelaburan ASN Sara 2 dalam pasaran saham antarabangsa tertumpu
kepada sektor-sektor dan saham-saham syarikat yang mempunyai asas serta
prospek perniagaan yang kukuh. Antara pasaran saham antarabangsa yang
menjadi tumpuan ASN Sara 2 adalah Amerika Syarikat dan juga Asia seperti Korea
Selatan dan Taiwan, di mana pelaburan dibuat dalam sektor kesihatan,
kepenggunaan dan teknologi maklumat. Percaturan pelaburan ini bagi
membolehkan ASN Sara 2 mencapai pulangan yang memuaskan.
3.3 ULASAN EKONOMI DAN PASARAN SAHAM
Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021, pemulihan dalam pasaran saham utama
antarabangsa telah didorong oleh pembukaan semula aktiviti ekonomi domestik seluruh
dunia dan seterusnya memperlahankan kadar penurunan unjuran pendapatan korporat
akibat wabak COVID-19. Usaha penyelidikan dan pembuatan vaksin serta program
vaksinasi yang telah dipercepatkan turut menyumbang kepada sentimen positif terhadap
jangkaan pemulihan ekonomi yang mampan pada tahun 2021. Indeks komposit utama
antarabangsa seperti MSCI All Country World Islamic Index (MSCI ACWII) telah
mencatatkan kenaikan sebanyak +19.1%, dan Korea Selatan (KOSPI) mencatatkan
kenaikan tertinggi sebanyak +31.5%, diikuti oleh Taiwan (TWSE) sebanyak +31.3%, India
(NIFTY) sebanyak +30.6%, Perancis (CAC) sebanyak +26.3% dan juga Jepun (TPX) sebanyak
+20.2% sepanjang tempoh tinjauan.
Sementara itu, indeks pasaran saham utama di rantau ASEAN juga telah mencatatkan
kenaikan. Prestasi tertinggi dicatat oleh Singapura (STI, +28.3%) dan Thailand (SET, +28.3%),
diikuti oleh Indonesia (JCI, +22.9%) dan Filipina (PSEI, +9.9%).
Dalam tempoh pemerhatian yang sama, penanda aras utama pasaran tempatan iaitu
FTSE Bursa Malaysia Kuala Lumpur Composite Index (FBM KLCI) telah mencatatkan
kenaikan sebanyak 68.28 mata atau 4.5% untuk ditutup pada paras 1,573.10 mata pada
31 Mac 2021, berbanding 1,504.82 mata yang dicatatkan pada 30 September 2020. Paras
tertinggi indeks iaitu 1,684.58 mata telah dicatatkan pada 11 Disember 2020, manakala
paras terendah indeks iaitu 1,461.45 mata telah dicatatkan pada 3 November 2020.
Sektor yang mencatatkan kenaikan tertinggi dalam tempoh tinjauan adalah sektor
teknologi (+51.5%), diikuti dengan sektor perbankan (+22.0%). Manakala sektor kesihatan
mencatatkan penurunan tertinggi sebanyak -22.3%, diikuti dengan sektor REIT (-0.6%) dan
perladangan (-0.5%). Antara saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan
peningkatan positif dalam tempoh tinjauan adalah Press Metal Aluminium Holdings Berhad
(+94.0%), Genting Berhad (+61.3%) dan Telekom Malaysia Berhad (+51.3%). Sementara itu,
10 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan penurunan ketara dalam tempoh
tinjauan adalah Hartalega Holdings Berhad (-46.9%), Supermax Corp Bhd (-44.0%) dan Top
Glove Corp Berhad (-42.1%).
Nilai mata wang Ringgit Malaysia juga telah mengukuh sebanyak +0.12% untuk ditutup
pada paras RM4.15261/USD pada 31 Mac 2021 berbanding RM4.1576/USD pada
30 September 2020. Dalam tempoh tinjauan, Ringgit telah didagangkan pada paras
terendah RM4.16829/USD pada 5 November 2020, dan mencecah paras tertinggi
RM4.0055/USD pada 4 Januari 2021. Pengukuhan nilai mata wang Ringgit Malaysia ini
adalah didorong oleh aliran masuk semula pelabur asing ke dalam pasaran bon Malaysia
berikutan persekitaran kadar faedah global yang rendah, pengukuhan harga minyak
mentah dan juga pandangan optimis pelabur asing terhadap pemulihan ekonomi global
termasuk Malaysia.
Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) Malaysia pada suku keempat 2020 telah menyusut
sebanyak -3.4% berbanding -2.6% pada suku ketiga 2020, menjadikan prestasi keseluruhan
tahun 2020 kepada -5.6% terutamanya disebabkan pelaksanaan Perintah Kawalan
Pergerakan Bersyarat (PKPB) di beberapa negeri sejak pertengahan bulan Oktober.
Walaupun begitu, peningkatan permintaan luaran yang berterusan memberikan sokongan
kepada pertumbuhan ekonomi dan mengurangkan kesan negatif yang lebih besar. Ini
ditunjukkan dengan hanya sektor perkilangan yang merekodkan pertubuhan positif,
manakala semua sektor-sektor ekonomi yang lain terus mencatatkan pertumbuhan
negatif. Sektor perkilangan berkembang sebanyak 3.0%, didorong prestasi kukuh subsektor
Elektrik & Elektronik (E&E) yang didorong oleh permintaan global yang mampan terhadap
komponen semikonduktor. Manakala antara sektor-sektor yang mengalami penurunan
adalah sektor perkhidmatan yang mencatatkan penguncupan sebanyak -4.9% pada suku
keempat 2020 apabila sekatan pergerakan dan Prosedur Operasi Standard (SOP)
perniagaan yang lebih ketat menjejaskan aktiviti berorientasikan dalam negeri. Sektor
pembinaan pula mencatatkan penguncupan yang lebih besar sebanyak -13.9% akibat
kekurangan tenaga pekerja dan penutupan tapak pembinaan akibat penularan wabak
COVID-19.
Pada suku keempat 2020, eksport mencatatkan pertumbuhan positif sebanyak +5.1%
berbanding pertumbuhan +4.4% yang dicatatkan pada suku ketiga 2020, dipacu
terutamanya oleh eksport perkilangan yang terus kukuh. Eksport perkilangan terus
berkembang sebanyak +7.6%, disokong terutamanya oleh eksport barangan E&E yang
didorong oleh permintaan kukuh terhadap keluaran semikonduktor untuk peralatan kerja
dari rumah dan peralatan perubatan.
3.4 ULASAN PASARAN WANG, SEKURITI BERPENDAPATAN TETAP DAN KADAR KEUNTUNGAN
Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021, Kadar Dasar Semalaman (Overnight Policy
Rate, OPR) Bank Negara Malaysia (BNM) kekal pada 1.75% setelah pengurangan OPR
sebanyak 125 mata asas secara kumulatif pada tahun 2020 (Januari β Julai 2020) yang
dilihat sebagai wajar dan akomodatif dalam mewujudkan keadaan yang menyokong
pemulihan ekonomi yang berterusan. Kadar simpanan tetap Maybank 12 bulan juga kekal
pada kadar 1.85%.
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 11
Kesanggupan pelabur mengambil risiko apabila sentimen dan kegiatan ekonomi
meningkat seiring dengan pemulihan permintaan global telah memberi impak negatif
kepada permintaan Sekuriti Kerajaan Malaysia yang mempunyai risiko rendah dengan
kadar pulangan yang lebih rendah berbanding aset-aset lain. Kadar hasil Sekuriti Kerajaan
Malaysia (Malaysian Government Securities, MGS) telah mencatatkan kenaikan dalam
tempoh yang sama. Kadar hasil MGS 3-tahun, 5-tahun dan 10-tahun telah ditutup lebih
tinggi pada 2.37%, 2.76% dan 3.24%, masing-masing naik sebanyak 31, 48 dan 49 mata asas
bagi tempoh tersebut. Dalam pasaran bon korporat pula, perubahan kadar hasil secara
relatifnya adalah sejajar dengan sekuriti kerajaan. Kadar hasil sekuriti bon korporat bertaraf
AA berjangka 3 sehingga 10 tahun telah mencatatkan kenaikan kadar hasil antara 34
hingga 90 mata asas.
3.5 STRATEGI PELABURAN PADA MASA HADAPAN
Bagi tahun kewangan berakhir 30 September 2021, Pengurus Pelaburan ASN Sara 2
menjangkakan pasaran kewangan tempatan dan global akan kekal mencabar,
manakala pasaran ekuiti dijangka mencatatkan pulangan positif seiring dengan
pemulihan sentimen dan pengambilan risiko oleh pelabur. Tabung Kewangan
Antarabangsa (International Monetary Fund, IMF) telah meningkatkan unjuran
pertumbuhan ekonomi global untuk tahun 2021 pada bulan April dengan pertumbuhan
sebanyak +6.0% (2020: -3.3%), didorong oleh program vaksinasi yang semakin meluas, di
samping pelbagai rangsangan kewangan serta fiskal yang dilaksanakan oleh kebanyakan
negara di seluruh dunia. Walau bagaimanapun, masih terdapat pelbagai faktor yang
boleh merumitkan suasana pelaburan seperti penularan semula wabak COVID-19, turun
naik harga komoditi terutamanya minyak mentah serta ketidaktentuan polisi perdagangan
antara Amerika Syarikat dan China. Suasana pasaran tempatan juga dijangka akan
dipengaruhi oleh kejayaan program vaksinasi kebangsaan dan kestabilan politik yang
akan mempengaruhi sentimen pelabur asing.
Susulan daripada itu, strategi pelaburan ASN Sara 2 dijangka akan kekal memberikan
tumpuan yang lebih tinggi dalam pasaran ekuiti, setelah mempertimbangkan jangkaan
pulangan berbanding tahap risiko yang diambil oleh tabung.
Pengurus Pelaburan juga akan sentiasa proaktif dalam mengkaji semula strategi pelaburan
secara berkala dengan mengambil kira keperluan semasa, keadaan ekonomi serta
bersekitaran pelaburan yang sentiasa berubah. ASN Sara 2 juga mungkin mengambil posisi
defensif dengan meningkatkan pelaburan dalam instrumen berisiko rendah seperti wang
tunai sekiranya berlaku perubahan yang ketara dalam ekonomi dan pasaran modal.
i. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai
Sebagai Tabung aset campuran konservatif, Pengurus Pelaburan ASN Sara 2 akan
terus melabur di dalam sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang. Pelaburan
akan lebih tertumpu pada bon Kerajaan Malaysia dan bon korporat bagi menjana
pulangan dana dalam bentuk kupon dan keuntungan modal berbanding pasaran
wang untuk meningkatkan pulangan tabung.
12 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap akan dibuat dengan pemilihan
instrumen-instrumen yang bermutu dan mengambil kira faktor-faktor seperti
perolehan, kecairan, tempoh matang dan juga kupon yang berpatutan dengan
risiko yang ditanggung oleh ASN Sara 2. Pelaburan dalam Sekuriti Kerajaan Malaysia
adalah lebih berunsur taktikal untuk menjana keuntungan modal disebabkan
kecairan yang tinggi dan mempunyai pergerakan turun naik yang aktif, manakala
pembelian bon korporat adalah untuk mendapatkan kupon. Dalam persekitaran
kadar faedah yang rendah, ASN Sara 2 akan mengambil langkah melabur dalam
bon korporat berkualiti yang mempunyai jangka masa sederhana untuk menjana
pendapatan. Untuk mengimbangi risiko terhadap ASN Sara 2, pelaburan dalam
pasaran bon Kerajaan pula akan lebih tertumpu kepada jangka masa yang
pendek.
Di samping itu, pelaburan pasaran wang akan diteruskan bagi menyediakan mudah
tunai untuk memudahkan pergerakan portfolio pelaburan antara pasaran saham
tempatan, antarabangsa dan lain-lain instrumen pasaran modal pada masa yang
bersesuaian seiring dengan perumpukan aset aktif.
ii. Ekuiti
Pelaburan dalam ekuiti akan dilakukan secara selektif, berdasarkan analisa yang
telah dibuat ke atas syarikat-syarikat yang tersenarai di Bursa Malaysia dan pasaran
antarabangsa bagi mengenal pasti saham syarikat-syarikat yang mempunyai asas
perniagaan yang kukuh dan diniagakan di bawah harga wajar. Pengimbangan
aktif antara pasaran domestik dan antarabangsa akan dilakukan berdasarkan
analisis pelbagai faktor termasuk persekitaran makroekonomi, kadar tukaran wang
dan aliran pelaburan. Pelaburan akan ditumpukan kepada sektor-sektor yang
mampu memberikan pulangan yang lebih baik daripada penanda aras, sejajar
dengan risiko pasaran yang diambil.
Antara sektor yang menjadi tumpuan adalah sektor yang dijangkakan mendapat
manfaat daripada pembukaan semula ekonomi seperti sektor kewangan dan sektor
produk bukan asasi seperti pengusaha dalam industri automotif dan restoran.
Susulan penularan wabak COVID-19, perubahan struktur dilihat memberikan
prospek yang cerah untuk syarikat-syarikat teknologi, pembayaran digital dan
e-dagang, hasil daripada penerimaan urusan atas talian yang lebih meluas dalam
masyarakat. Selain itu, sektor bahan asas dan perindustrian turut dijangka
memperoleh faedah daripada pelbagai projek infrastruktur yang dilancarkan oleh
kerajaan-kerajaan di seluruh dunia sebagai sebahagian daripada perbelanjaan
fiskal untuk merangsang ekonomi.
Pengurus Pelaburan ASN Sara 2 juga akan mengambil strategi taktikal dalam
keadaan pasaran saham yang turun naik untuk menjana keuntungan daripada
penjualan saham.
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 13
4. PENYATA PENGURUS
Kepada Para Pemegang Unit
ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2
Kami, sebagai Pengarah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, iaitu Pengurus
kepada ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 (Unit Amanah), dengan ini menyatakan
bahawa pada pendapat Pengurus, penyata kewangan bagi Unit Amanah bagi tempoh
enam bulan berakhir 31 Mac 2021, berserta dengan nota-nota yang dilampirkan padanya
telah disediakan dengan wajar menurut Laporan Kewangan MFRS 134 : Interim Financial
Reporting di Malaysia, bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai
kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Mac 2021 dan prestasi kewangannya, serta
aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.
Ditandatangani bagi pihak AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD selaku Pengurus kepada
ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2, menurut resolusi para Pengarah bertarikh
5 Mei 2021.
AHMAD ZULQARNAIN BIN CHE ON MOHAMMAD BIN HUSSIN
Pengarah Pengarah
Kuala Lumpur, Malaysia
5 Mei 2021
14 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
5. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH
Kepada Para Pemegang Unit
ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2
Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada
ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 bagi tempoh kewangan enam bulan berakhir
31 Mac 2021. Pada pendapat kami, AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, selaku Pengurus,
telah melaksana dan mengurus ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 selaras dengan
had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus mengikut Surat Ikatan,
undang-undang sekuriti dan Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai,
dengan mengambil kira segala pengecualian yang telah diberikan kepada ASN SARA
(MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 bagi tempoh kewangan enam bulan berakhir 31 Mac 2021.
Kami juga berpendapat bahawa:
(a) Penilaian dan penentuan harga dibuat selaras dengan Surat Ikatan dan mana-mana
kehendak kawalseliaan; dan
(b) Penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan Surat Ikatan dan
lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan.
Yang benar,
AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD
ZAINUDIN BIN SUHAIMI
Ketua Pegawai Eksekutif
Kuala Lumpur, Malaysia
5 Mei 2021
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 15
6. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT ASN SARA 2
Laporan penyata kewangan
Kami telah mengaudit penyata kewangan ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 (Unit
Amanah), yang mengandungi penyata kedudukan kewangan pada 31 Mac 2021,
penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif, dan penyata aliran tunai
bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut, dan rumusan dasar-dasar
perakaunan dan lain-lain nota keterangan yang dibentangkan pada muka surat 18 hingga
61.
Pada pendapat kami, penyata kewangan tersebut telah disediakan dengan wajar
menurut Piawaian Laporan Kewangan MFRS 134: Interim Financial Reporting (MFRS 134)
bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan
Unit Amanah pada 31 Mac 2021 dan prestasi kewangannya serta aliran tunai bagi tempoh
enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.
Pendapat
Kami telah menjalankan audit kami menurut piawaian pengauditan berkenaan yang
diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa. Tanggungjawab kami di
bawah piawaian tersebut dihuraikan dengan lanjut dalam laporan kami di bawah seksyen
"Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan". Kami percaya
bahawa bukti audit yang kami perolehi adalah mencukupi dan bersesuaian untuk
memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami.
Tanggungjawab kebebasan dan lain-lain tanggungjawab etika
Kami bebas daripada Unit Amanah selaras dengan Undang-Undang Kecil (atas Etika
Profesional, Kelakuan dan Amalan) Institut Akauntan Malaysia (Undang-Undang Kecil) dan
Kod Akauntan Etika Profesional (termasuk Piawaian Kebebasan Antarabangsa) (Kod
IESBA), dan kami telah memenuhi lain-lain tanggungjawab etika mengikut undang-undang
kecil dan Kod IESBA.
Maklumat selain daripada Penyata Kewangan dan Laporan Juruaudit mengenainya
Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab untuk lain-lain maklumat. Lain-lain
maklumat tersebut merangkumi maklumat yang terkandung dalam Laporan Tahunan Unit
Amanah tetapi tidak termasuk penyata kewangan dan laporan juruaudit yang
dilampirkan.
Laporan interim ini dijangka tersedia kepada kami selepas tarikh laporan juruaudit ini.
Pendapat kami mengenai penyata kewangan tidak meliputi lain-lain maklumat dan kami
tidak akan menyatakan sebarang bentuk jaminan ke atas kesimpulan mengenainya.
Sehubungan dengan audit kami terhadap penyata kewangan, tanggungjawab kami
adalah untuk mempertimbangkan sama ada lain-lain maklumat tersebut secara
materialnya tidak selaras dengan penyata kewangan atau pengetahuan diperolehi dari
audit, atau sebaliknya menunjukkan kesilapan material yang ketara dengan membaca
lain-lain maklumat yang dikenal pasti di atas apabila ia tersedia.
16 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Apabila kami membaca laporan interim, sekiranya kami mendapati terdapat salah nyata
yang ketara di dalamnya, kami perlu menyampaikan perkara itu kepada yang berkaitan
dengan tadbir urus dan melaporkan fakta-fakta tersebut mengikut kesesuaian.
Tanggungjawab Pengurus dan Pemegang Amanah terhadap Penyata Kewangan
Pengurus Unit Amanah bertanggungjawab ke atas penyediaan penyata kewangan
Amanah yang memberi gambaran yang benar dan saksama menurut MFRS 134. Pengurus
juga bertanggungjawab untuk kawalan dalaman yang ditentukan oleh Pengurus untuk
membolehkan penyediaan penyata kewangan Amanah yang bebas daripada salah
sangkaan material, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan.
Dalam menyediakan penyata kewangan Amanah, Pengurus bertanggungjawab untuk
menilai kemampuan Amanah untuk terus berjalan, dengan mendedahkan, sebagaimana
yang berlaku, perkara-perkara yang berkaitan dengan keprihatinan berterusan dan
menggunakan asas perakaunan berterusan kecuali para pengarah berhasrat untuk
membubarkan Amanah atau untuk menghentikan operasi, atau tidak mempunyai
alternatif yang realistik melainkan untuk melakukannya.
Pemegang Amanah bertanggungjawab untuk mengawasi proses pelaporan kewangan
Amanah. Pemegang Amanah juga bertanggungjawab untuk memastikan bahawa
Pengurus menyimpan perakaunan yang betul dan rekod lain yang diperlukan untuk
membolehkan penyampaian penyata kewangan ini benar dan saksama.
Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan
Objektif kami adalah untuk memperolehi jaminan yang munasabah sama ada penyata
kewangan Unit Amanah secara keseluruhannya adalah bebas daripada salah nyata yang
ketara, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, dan mengeluarkan laporan
juruaudit yang merangkumi pendapat kami. Jaminan yang munasabah adalah tahap
jaminan yang tinggi, tetapi bukan satu jaminan bahawa audit yang dijalankan mengikut
Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan
Antarabangsa akan sentiasa mengesan salah nyata yang ketara apabila ia wujud. Salah
nyata boleh timbul daripada penipuan atau kesilapan dan dianggap ketara jika, secara
individu atau dalam agregat, salah nyata ini dijangkakan akan mempengaruhi keputusan
ekonomi yang diambil pengguna berdasarkan penyata kewangan ini.
Sebagai sebahagian daripada audit mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di
Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa, kami menjalankan pertimbangan
profesional dan mengekalkan keraguan profesional semasa menjalankan audit. Kami juga:
β’ Mengenal pasti dan menilai risiko salah nyata yang ketara dalam penyata kewangan
Unit Amanah, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, reka bentuk dan
melaksanakan prosedur audit yang responsif kepada risiko berkenaan, dan
mendapatkan bukti audit yang mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang
munasabah bagi pendapat kami. Risiko tidak mengesan salah nyata yang ketara
akibat daripada penipuan adalah lebih tinggi daripada salah nyata akibat kesilapan
memandangkan penipuan mungkin melibatkan pakatan sulit, pemalsuan,
peninggalan sengaja, gambaran yang salah, atau mengatasi kawalan dalaman.
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 17
β’ Memperoleh pemahaman mengenai kawalan dalaman yang berkaitan dengan audit
bagi tujuan merangka prosedur audit yang bersesuaian dengan keadaan, tetapi
bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat mengenai keberkesanan kawalan
dalaman Unit Amanah.
β’ Menilai kesesuaian polisi-polisi perakaunan yang digunakan dan kemunasabahan
anggaran perakaunan dan berkaitan pendedahan yang dibuat oleh Pengurus.
β’ Membuat kesimpulan mengenai kesesuaian Pengurus menggunakan asas perakaunan
usaha berterusan dan, berdasarkan bukti audit yang diperolehi, sama ada wujud
ketidakpastian yang berkaitan dengan peristiwa atau keadaan yang boleh
membuang keraguan ketara pada keupayaan Unit Amanah untuk terus sebagai satu
usaha berterusan. Jika kami membuat kesimpulan bahawa wujud ketidakpastian, kami
dikehendaki untuk menyatakannya dalam laporan juruaudit kami kepada
pendedahan yang berkaitan dalam penyata kewangan Unit Amanah atau, jika
pendedahan tersebut tidak mencukupi untuk mengubah pendapat kami. Kesimpulan
kami adalah berdasarkan kepada bukti audit yang diperolehi sehingga tarikh laporan
juruaudit kami. Walau bagaimanapun, peristiwa atau keadaan yang akan berlaku
pada masa akan datang boleh menyebabkan Unit Amanah untuk menghentikan terus
usaha yang berterusan.
β’ Menilai pembentangan keseluruhan, struktur dan kandungan penyata kewangan Unit
Amanah, termasuk pendedahan, dan sama ada penyata kewangan berdasarkan asas
urus niaga asas dan peristiwa dalam cara yang mencapai pembentangan saksama.
Kami berkomunikasi dengan Pengurus mengenai, antara perkara-perkara lain, skop yang
dirancang dan masa untuk audit dan penemuan penting, termasuk sebarang kekurangan
yang ketara dalam kawalan dalaman yang dikenal pasti semasa audit kami.
Perkara-perkara lain
Laporan ini dibuat semata-mata untuk pemegang Unit Amanah, sebagai sebuah badan,
dan bukan untuk tujuan lain. Kami tidak bertanggungjawab kepada mana-mana pihak
lain untuk kandungan laporan ini.
Ernst & Young PLT Dato' Megat Iskandar Shah Bin Mohamad Nor
202006000003 No. 03083/07/2021 (J)
(LLP0022760-LCA) & AF 0039 Akauntan Bertauliah
Akauntan Bertauliah
Kuala Lumpur, Malaysia
5 Mei 2021
18 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
7. PENYATA KEWANGAN
7.1 PENYATA UNTUNG ATAU RUGI
BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Tempoh enam Tempoh enam
bulan berakhir bulan berakhir
31.3.2021 31.3.2020
Nota RM RM
PENDAPATAN
Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan,
sekurit i berpendapatan tetap dan
lain-lain pendapatan 17,754,960 15,354,927
Pendapatan dividen 9,354,073 5,300,735
Keuntungan ternyata daripada penjualan
pelaburan (FVTPL) 11,995,830 13,496,826
Kerugian t idak ternyata daripada perubahan
nilai saksama pelaburan (FVTPL) (9,402,537) (43,656,617)
Kerugian bersih kadar tukaran asing (549,049) (452,809)
29,153,277 (9,956,938)
PERBELANJAAN
Yuran pengurus 4 8,795,484 6,216,942
Yuran pemegang amanah 5 439,774 310,847
Ganjaran juruaudit 15,000 15,000
Yuran ejen cukai 1,750 1,750
Perbelanjaan pentadbiran 1,601,009 728,801
10,853,017 7,273,340
KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BERSIH SEBELUM CUKAI 18,300,260 (17,230,278)
CUKAI 6 - -
KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BERSIH SELEPAS CUKAI 18,300,260 (17,230,278)
Keuntungan/(Kerugian) bersih selepas cukai terdiri daripada berikut:
Ternyata 27,757,584 26,627,052
Tidak ternyata (9,457,324) (43,857,330)
18,300,260 (17,230,278)
Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini.
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 19
7.2 PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF
BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Tempoh enam Tempoh enam
bulan berakhir bulan berakhir
31.3.2021 31.3.2020
RM RM
KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BERSIH SELEPAS CUKAI 18,300,260 (17,230,278)
Lain-lain keuntungan/(kerugian) komprehensif tidak
dikelaskan semula kepada untung atau rugi
dalam tempoh berikutnya
Keuntungan/(Kerugian) daripada perubahan
nilai saksama pelaburan (FVTOCI) 17,655,845 (36,172,506)
JUMLAH KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) KOMPREHENSIF
BAGI TEMPOH SEMASA 35,956,105 (53,402,784)
Lain-lain keuntungan/(kerugian) komprehensif terdiri
daripada berikut:
Ternyata 30,356,228 27,859,272
Tidak ternyata 5,599,877 (81,262,056)
35,956,105 (53,402,784)
Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini.
20 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
7.3 PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN
PADA 31 MAC 2021
Nota 31.3.2021 30.9.2020
RM RM
ASET
Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lain
pendapatan komprehensif (FVTOCI) 7 297,108,486 273,518,813
Pelaburan pada nilai saksama melalui
untung rugi (FTVPL) 8 1,300,087,361 1,028,454,522
Deposit dengan inst itusi kewangan 9 100,582,615 433,714,857
Tuntutan cukai 16,622 -
Pendapatan belum diterima 10 12,981,040 12,502,334
Jumlah terhutang daripada broker saham 651,306 4,530,547
Jumlah terhutang daripada PNB 11 14,710,110 5,591,450
Tunai di bank 9,525,984 15,398,533
JUMLAH ASET 1,735,663,524 1,773,711,056
LIABILITI
Peruntukan pengagihan - 61,261,200
Jumlah terhutang kepada pengurus 1,466,674 1,444,158
Jumlah terhutang kepada broker saham 438,638 1,200,132
Pelbagai pemiutang 265,528 3,341,667
Jumlah terhutang kepada PNB 11 - 826,160
JUMLAH LIABILITI 2,170,840 68,073,317
NILAI ASET BERSIH UNIT AMANAH 1,733,492,684 1,705,637,739
EKUITI
Modal pemegang unit 12 1,688,529,781 1,696,630,941
Rizab 44,962,903 9,006,798
JUMLAH EKUITI/NILAI ASSET BERSIH
UNTUK PEMEGANG UNIT 1,733,492,684 1,705,637,739
UNIT DALAM EDARAN 12 1,695,600,000 1,701,700,000
NILAI ASET BERSIH SEUNIT 1.0223 1.0023
Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini.
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 21
7.4 PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI
BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Modal
Pemegang Jumlah
Unit -Ternyata -Tak ternyata Ekuiti
RM RM RM RM
Pada 1 Oktober 2019 1,110,169,050 2,487,755 (15,006,068) 1,097,650,737
Penjadian unit untuk jualan 145,281,888 - - 145,281,888
Penjadian unit untuk
pengagihan pelaburan
(30 September 2019) 46,398,034 - - 46,398,034
Pembatalan unit (21,143,468) - - (21,143,468)
Pengimbangan pengagihan
bagi tahun semasa 1,124,886 - - 1,124,886
Jumlah pendapatan /
(kerugian) komprehensif
bagi tempoh semasa - 26,627,052 (80,029,836) (53,402,784)
Pindahan keuntungan
ternyata ke pendapatan
belum diagihkan - 1,232,220 (1,232,220) -
Pada 31 Mac 2020 1,281,830,390 30,347,027 (96,268,124) 1,215,909,293
Pada 1 Oktober 2020 1,696,630,941 8,396,948 609,850 1,705,637,739
Penjadian unit untuk jualan 74,500,140 - - 74,500,140
Penjadian unit untuk
pengagihan pelaburan
(30 September 2020) 61,240,530 - - 61,240,530
Pembatalan unit (143,841,830) - - (143,841,830)
Jumlah pendapatan /
komprehensif
bagi tempoh semasa - 27,757,584 8,198,521 35,956,105
Pindahan keuntungan
ternyata ke pendapatan
belum diagihkan - 2,598,644 (2,598,644) -
Pada 31 Mac 2021 1,688,529,781 38,753,176 6,209,727 1,733,492,684
Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini.
Rizab-rizab lain
22 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
7.5 PENYATA ALIRAN TUNAI
BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Tempoh enam Tempoh enam
bulan berakhir bulan berakhir
31.3.2021 31.3.2020
RM RM
ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASI
DAN PELABURAN
Perolehan daripada jualan pelaburan 358,329,261 341,816,886
Pembelian pelaburan (636,365,724) (618,456,135)
Simpanan dalam deposit dan instrumen kewangan - (50,000,000)
Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekurit i
berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 22,843,661 19,117,076
Dividen bersih diterima 6,857,656 4,815,965
Yuran pengurusan dibayar (8,772,969) (6,100,812)
Yuran pemegang amanah dibayar (438,648) (305,040)
Perbelanjaan pentadbiran dibayar (1,599,059) (678,301)
Tunai bersih digunakan dalam akt ivit i
operasi dan pelaburan (259,145,822) (309,790,361)
ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI
PEMBIAYAAN
Perolehan daripada penjadian unit 126,622,010 196,946,230
Tunai dibayar untuk pembatalan unit (144,667,990) (18,722,230)
Pengagihan kepada pemegang unit (61,261,200) (46,762,800)
Tunai bersih (digunakan)/dihasilkan
dari akt ivit i pembiayaan (79,307,180) 131,461,200
PENURUNAN BERSIH DALAM
TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI (338,453,002) (178,329,161)
PERBEZAAN TUKARAN MATAWANG (551,789) (596,302)
TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA
AWAL TEMPOH 449,113,390 346,842,500
TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA AKHIR TEMPOH 110,108,599 167,917,037
TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TERDIRI DARIPADA:
Tunai di bank 9,525,984 17,103,468
Deposit dengan inst itusi kewangan (Nota 9) 100,582,615 200,813,569
110,108,599 217,917,037
Tolak : Deposit dengan tempoh matang
lebih dari 3 bulan (Nota 9) - (50,000,000)
Tunai dan persamaan tunai 110,108,599 167,917,037
Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini.
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 23
7.6 NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN β 31 MAC 2021
1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN KEGIATAN-KEGIATAN UTAMA
ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 (Unit Amanah) ditubuhkan selaras dengan
perlaksanaan Surat Ikatan bertarikh 17 Ogos 2018, di antara Pengurus, Amanah
Saham Nasional Berhad (ASNB), Pemegang Amanah, AmanahRaya Trustees Berhad
dan Pemegang Unit Berdaftar Unit Amanah.
Kegiatan utama Unit Amanah ialah melabur dalam βPelaburan Dibenarkanβ seperti
yang didefinasikan di bawah Jadual Ketujuh Surat Ikatan. Pelaburan Dibenarkan
termasuk pelaburan jangka pendek dan ekuiti, saham atau debentur syarikat yang
disenaraikan di mana-mana bursa saham atau mana-mana syarikat yang disyorkan
oleh Pengurus dan dipersetujui oleh Pemegang Amanah. Unit Amanah ini mula
beroperasi pada 24 September 2018, dan akan meneruskan operasinya sehingga
ditamatkan oleh Pemegang Amanah seperti yang diperuntukkan di bawah Bahagian
12 Surat Ikatan.
ASNB adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki
sepenuhnya oleh Permodalan Nasional Berhad (PNB). Kegiatan utama ASNB ialah
mengurus unit amanah.
PNB ialah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia. Kegiatan utama Syarikat
ialah membeli dan memegang saham untuk meningkatkan hak milik pegangan
modal saham oleh masyarakat Bumiputera di dalam sektor korporat di Malaysia. PNB
telah dilantik sebagai Pengurus Pelaburan bagi Unit Amanah pada 17 Ogos 2018.
Penyata kewangan ini telah diluluskan oleh Lembaga Pengarah ASNB untuk diterbit
menurut resolusi para Pengarah pada 5 Mei 2021.
2. ASAS PENYEDIAAN
Penyata kewangan beraudit Unit Amanah bagi tempoh berakhir 31 Mac 2021, telah
disediakan selaras dengan Piawaian Laporan Kewangan MFRS 134: Interim Financial
Reporting (MFRS 134).
(a) Perubahan dalam polisi perakaunan
MFRS baru dan telah disemak perlu digunakan oleh entiti dengan tempoh
kewangan bermula pada atau selepas 1 Oktober 2020 tidak memberi kesan kepada
penyata kewangan Unit Amanah.
(b) Piawaian yang diterbitkan tetapi belum berkuatkuasa
Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu (IC) yang telah diterbitkan oleh
Malaysian Accounting Standards Board (MASB) pada tarikh kelulusan penyata
kewangan ini adalah tidak berkaitan dengan Unit Amanah.
24 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING
(a) Instrumen Kewangan
Aset dan liabiliti kewangan dikenalpasti apabila Unit Amanah terlibat dalam kontrak
instrumen.
Aset dan liabiliti kewangan dinilai pada nilai saksama. Kos transaksi daripada
pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan (selain daripada aset
dan liabiliti kewangan FVTPL) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset
atau liabiliti kewangan tersebut, yang difikirkan sesuai, pada permulaan ia
dikenalpasti. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan
liabiliti kewangan FVTPL dikenalpasti dalam untung rugi.
(b) Aset-Aset Kewangan
Kesemua pembelian dan penjualan aset kewangan yang biasa adalah diiktiraf dan
dinyahiktirafkan berdasarkan asas perniagaan. Pembelian atau penjualan yang
biasa adalah pembelian dan penjualan aset kewangan yang memerlukan
penyerahan aset dalam tempoh masa yang telah ditetapkan oleh peraturan atau
amalan pasaran.
Aset kewangan yang diiktiraf akan dikira keseluruhannya pada kos dilunaskan atau
nilai saksama, bergantung kepada pengkelasan aset tersebut.
(i) Pengkelasan aset kewangan
Instrumen hutang yang memenuhi kriteria berikut akan diukur pada kos
dilunaskan setelah ditolak kerugian rosotnilai (kecuali instrumen hutang yang
ditetapkan pada nilai saksama melalui untung atau rugi pada permulaan
pengiktirafan):
β’ Aset tersebut dipegang berdasarkan model perniagaan di mana aset
dipegang untuk mendapatkan aliran tunai secara kontraktual.
β’ Terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkan pembayaran
prinsipal dan faedah semata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikh
tertentu.
Instrumen hutang yang tidak memenuhi kriteria di atas diklasifikasikan sebagai
FVTPL atau nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI)
(lihat di bawah).
Instrumen ekuiti diklasifikasikan sebagai FVTPL atau FVTOCI, bergantung kepada
objektif pelaburan.
(ii) Aset kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (FVTPL)
Pelaburan dalam instrumen ekuiti dikelaskan sebagai FVTPL melainkan Unit
Amanah menandakan pelaburan tersebut bukan untuk jualbeli pada awal
pengiktirafan sebagai FVTOCI.
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 25
β’ ianya diperoleh dengan tujuan utamanya untuk dijual dalam tempoh
terdekat; atau
β’ pada permulaan pengiktirafan, ianya adalah sebahagian dari portfolio
instrumen kewangan yang diurus secara keseluruhannya oleh Unit Amanah
yang mana telah menunjukkan corak pengambilan untung jangka pendek;
atau
β’ ianya adalah instrumen derivatif yang tidak ditandakan dan tidak berkesan
sebagai instrumen perlindungan nilai atau sebagai jaminan kewangan.
Instrumen hutang yang tidak menepati ciri-ciri kos dilunaskan (rujuk ke atas) akan
dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang yang menepati ciri-ciri kos dilunaskan
tetapi telah ditandakan sebagai FVTPL akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen
hutang akan ditandakan sebagai FVTPL sekiranya penandaan tersebut akan
menghilangkan atau mengurangkan perbezaan yang ketara dalam pengiraan
atau penilaian aset atau liabiliti yang dilakukan ke atas pelaburan tersebut. Unit
Amanah telah menandakan aset kewangan yang dipegang untuk tujuan
jualbeli sebagai FVTPL.
Instrumen hutang dikelaskan semula dari kos dilunaskan kepada FVTPL apabila
model perniagaan telah berubah sehingga menyebabkan ciri-ciri kos dilunaskan
tidak lagi dipenuhi. Pengkelasan semula instrumen hutang yang ditandakan
sebagai FVTPL adalah tidak dibenarkan.
Aset kewangan FVTPL dikira pada nilai saksama pada setiap penghujung
tempoh pelaporan dengan sebarang untung atau rugi hasil dari penilaian
semula diambil kira di dalam akaun untung atau rugi.
Pendapatan faedah atas instrumen hutang pada FVTPL dinyatakan berasingan
dalam akaun untung atau rugi.
Pendapatan dividen dari pelaburan dalam instrumen ekuiti FVTPL dikira dalam
akaun untung rugi apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan menurut
MFRS 15 : Revenue from contract with customers dan dinyatakan berasingan
dalam akaun untung atau rugi.
(iii) Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan
komprehensif (FVTOCI)
Pada permulaan pengiktirafan, Unit Amanah diberi pilihan untuk membuat
pemilihan yang tidak boleh ditarikbalik (berasaskan pada setiap instrumen) bagi
menandakan pelaburan dalam instrumen ekuiti sebagai FVTOCI. Penandaan
sebagai FVTOCI tidak dibenarkan sekiranya instrumen ekuiti tersebut dipegang
bagi tujuan jualbeli. Unit Amanah telah menetapkan aset kewangan dengan
objektif untuk pendapatan dividen yang diterima atau jangka masa sederhana
dan jangka panjang sebagai FVTOCI.
Instrumen hutang dengan matlamat untuk mencapai pengumpulan aliran tunai
kontraktual dan penjualan aset kewangan ditetapkan sebagai FVTOCI.
Pelaburan dalam instrumen ekuiti pada FVTOCI pada permulaannya diukur
pada nilai saksama ditambah kos transaksi. Berikutnya, ianya diukur pada nilai
26 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
saksama dengan keuntungan dan kerugian hasil dari perubahan nilai saksama
dikira dalam lain-lain pendapatan komprehensif dan dikumpul di dalam rizab-
rizab lain.
Keuntungan atau kerugian terkumpul tidak akan dikelaskan semula pada untung
atau rugi atas penjualan pelaburan tersebut. Walau bagaimanapun,
keuntungan atau kerugian terkumpul atas instrumen hutang akan diklasifikasikan
semula menjadi untung atau rugi semasa penjualan instrumen tersebut.
(iv) Rosotnilai dalam aset kewangan
Kerugian kredit diiktiraf berdasarkan model "Expected Credit Loss" (ECL). Unit
Amanah mengiktiraf elaun kerugian untuk ECL pada instrumen kewangan yang
tidak diukur pada FVTPL (aset kewangan yang merupakan instrumen hutang).
Model rosotnilai ini tidak digunakan untuk pelaburan ekuiti.
ECL adalah anggaran kebarangkalian kerugian kredit. ECL diukur seperti berikut:
β’ Aset kewangan yang tidak rosot kredit pada tarikh pelaporan.
Nilai semasa tunai mengalami kekurangan (iaitu perbezaan antara aliran
tunai yang disebabkan oleh Unit Amanah mengikut kontrak dan aliran
tunai yang dijangka diterima oleh Unit Amanah);
β’ Aset kewangan yang rosot kredit pada tarikh pelaporan.
Perbezaan di antara jumlah bawaan kasar dan nilai semasa bagi
anggaran aliran tunai masa hadapan.
Pada setiap tarikh pelaporan, Unit Amanah akan menilai sama ada aset
kewangan yang dibawa pada kos yang dilunaskan telah merosot kredit. Aset
kewangan adalah 'rosot kredit' apabila satu atau lebih peristiwa yang
menjejaskan anggaran aliran tunai masa depan aset kewangan telah berlaku.
Bukti yang menunjukkan aset kewangan telah mengalami rosot kredit
merangkumi data yang boleh diperhatikan seperti berikut :
β’ Pengeluar atau rakan niaga mengalami masalah kewangan yang ketara.
β’ Instrumen mengalami penurunan nilai penarafan kredit yang ketara dari
agensi penarafan.
β’ Perlanggaran kontrak seperti ingkar dan lewat tempoh; atau
β’ Ketiadaan pasaran aktif bagi sekuriti disebabkan oleh masalah kewangan
(v) Penyahiktirafan Aset Kewangan
Unit Amanah menyahiktirafkan aset kewangan hanya apabila hak atas aliran
tunai dari aset tersebut berakhir, atau apabila Unit Amanah memindahmilikkan
aset kewangan dan segala risiko dan pulangan pemilikan aset tersebut kepada
entiti lain.
Sekiranya Unit Amanah tidak memindahmilikkan dan tidak juga mengekalkan
semua risiko dan pulangan pemilikan tetapi masih menguasai aset yang telah
dipindahkan tersebut, Unit Amanah hendaklah mengambilkira kepentingan
dalam aset tersebut dan liabiliti yang perlu dibayar olehnya. Sekiranya Unit
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 27
Amanah mengekalkan sebahagian besar risiko dan pulang pemilikan, Unit
Amanah akan terus mengiktiraf aset tersebut dan juga pinjaman bercagar bagi
hasil yang diterima.
Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada kos dilunaskan, perbezaan di antara
nilai dibawa dan jumlah yang diterima akan diambil kira dalam akaun untung
atau rugi.
Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTOCI, keuntungan atau kerugian
terkumpul dalam rizab penilaian pelaburan tidak dikelaskan kembali ke akaun
untung atau rugi tetapi dikelaskan ke rizab bolehagih ternyata.
Pada penyahiktirafan aset kewangan pada FVTPL, keuntungan atau kerugian
tak ternyata kumulatif dipindahkan ke akaun untung atau rugi semasa
pelupusan.
(c) Liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti
(i) Pengkelasan sebagai hutang atau ekuiti
Instrumen hutang atau ekuiti yang dikeluarkan oleh Unit Amanah dikelaskan
sama ada sebagai liabiliti kewangan atau ekuiti bergantung kepada asas
perjanjian dan definisi liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti.
(ii) Liabiliti Kewangan
Dalam skop MFRS 9, liabiliti kewangan diiktiraf dalam penyata kedudukan
kewangan hanya apabila Unit Amanah menjadi pihak kepada kontrak instrumen
kewangan.
Liabiliti kewangan Unit Amanah termasuk lain-lain pemiutang diiktiraf pada
awalnya pada nilai saksama ditambah kos urusniaga secara langsung dan
kemudiannya diukur pada kos pelunasan menggunakan kaedah faedah
berkesan.
(iii) Penyahiktirafan Liabiliti Kewangan
Unit Amanah menyahiktirafkan liabiliti kewangan hanya apabila tanggungan
atau kewajipannya dilepaskan, dibatalkan atau tamat tempoh. Perbezaan di
antara nilai dibawa liabiliti kewangan dan jumlah yang dibayar, termasuk
sebarang aset bukan tunai yang dipindahmilik atau liabiliti diambilalih, diambil
kira dalam akaun untung rugi.
(iv) Modal Pemegang Unit
Modal pemegang unit kepada Unit Amanah menepati tafsiran instrumen
'puttable' yang dikelaskan sebagai instrumen ekuiti mengikut pindaan MFRS 132
Financial Instruments: Presentation.
Pengimbangan pengagihan mewakili purata jumlah yang boleh diagih yang
termasuk dalam harga penjadian dan pembatalan unit. Jumlah tersebut
dipulangkan kepada pemegang unit sama ada melalui pengagihan dan/atau
dipinda dengan sepenuhnya apabila unit dibatalkan.
28 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
(d) Pengiktirafan Pendapatan
Pendapatan dividen kasar daripada pelaburan disebut harga dan sekim pelaburan
kolektif tidak tersenarai diambil kira mengikut asas pengisytiharan, apabila hak untuk
menerima dividen telah dipastikan.
Keuntungan ternyata daripada jualan pelaburan diambil kira berdasarkan
perbezaan di antara pendapatan bersih dengan nilai dibawa oleh pelaburan
tersebut.
Pendapatan daripada pelaburan pada kos terlunas diakru berdasarkan kaedah
kadar faedah berkesan / kadar keuntungan berkesan.
(e) Mata wang asing
Mata wang fungsian dan pelaporan
Perkara berkaitan mata wang asing yang terkandung di dalam penyata kewangan
Unit Amanah adalah diukur dengan menggunakan mata wang persekitaran
ekonomi utama di mana Unit Amanah beroperasi (mata wang fungsian).
Pengurus telah membuat pertimbangan yang teliti bagi menentukan mata wang
fungsian yang menggambarkan kesan ekonomi sewajarnya terhadap transaksi asas
berdasarkan keadaan dan peristiwa, telah menentukan RM sebagai mata wang
fungsian terutamanya disebabkan oleh faktor-faktor berikut:
(i) Unit-unit bagi Unit Amanah didenominasi dalam RM.
(ii) Sebahagian besar perbelanjaan Unit Amanah didenominasi dalam RM.
(iii) Sebahagian besar NAB Unit Amanah dilaburkan di dalam pelaburan yang
didenominasi dalam RM.
Disebabkan itu, penyata kewangan Unit Amanah disediakan dalam RM iaitu mata
wang fungsian dan presentasi Unit Amanah.
Transaksi dan imbangan
Transaksi mata wang asing ditukarkan kepada mata wang fungsian dengan
menggunakan kadar tukaran semasa pada tarikh transaksi atau valuasi di mana
urusniaga akan dinilai semula. Keuntungan dan kerugian tukaran asing terhasil dari
penyelesaian sesuatu transaksi dan dari perubahan kadar tukaran bagi aset dan
liabiliti kewangan pada akhir tahun diiktiraf di dalam Penyata Untung Atau Rugi.
Perkara bukan kewangan diukur pada nilai saksama di dalam mata wang asing
adalah ditukarkan berdasarkan kadar tukaran pada tarikh di mana nilai saksama
ditentukan. Keuntungan atau kerugian yang terhasil daripada pertukaran perkara-
perkara bukan kewangan yang diukur pada nilai saksama akan diambilkira sama
seperti pengiktirafan keuntungan dan kerugian daripada perubahan nilai saksama
sesuatu perkara (i.e perbezaan pertukaran bagi perkara-perkara yang keuntungan
dan kerugian pada nilai saksama diiktiraf di dalam pendapatan komprehensif (OCI)
atau penyata untung atau rugi, masing-masing juga turut diiktiraf di dalam OCI atau
penyata untung atau rugi).
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 29
(f) Tunai dan persamaan tunai
Bagi tujuan Penyata Aliran Tunai, tunai dan persamaan tunai terdiri daripada tunai
di bank, simpanan dalam panggilan dan simpanan jangka pendek berkecairan
tinggi dengan tempoh matang tiga bulan atau kurang di mana perubahan dalam
nilai mempunyai risiko yang tidak ketara.
(g) Cukai pendapatan
Aset dan liabiliti cukai semasa diukur pada jumlah yang dijangka akan dikutip
semula daripada atau dibayar kepada pihak berkuasa cukai. Kadar dan undang-
undang cukai yang digunakan untuk mengira jumlah adalah yang telah digubal
atau sebahagian besarnya digubal pada tarikh laporan.
Cukai semasa diiktiraf dalam untung atau rugi kecuali setakat mana cukai yang
berkaitan dengan perkara yang diiktiraf di luar daripada keuntungan atau kerugian,
sama ada dalam lain-lain pendapatan komprehensif atau terus ke ekuiti.
Tiada cukai tertunda yang diiktiraf memandangkan tiada perbezaan yang ketara.
(h) Pengukuran nilai saksama
Instrumen kewangan dikira pada nilai saksama pada setiap tarikh laporan.
Nilai saksama adalah harga yang diterima untuk menjual aset atau bayaran untuk
memindahkan liabiliti dalam urus niaga yang teratur antara peserta pasaran pada
tarikh pengukuran. Pengukuran nilai saksama adalah berdasarkan kepada
anggapan bahawa transaksi untuk menjual atau memindahkan liabiliti berlaku
sama ada:
β’ Dalam pasaran utama bagi aset atau liabiliti, atau
β’ Sekiranya ketiadaan pasaran utama, dalam pasaran yang paling berfaedah
bagi aset atau liabiliti
Pasaran yang paling utama atau berfaedah mesti boleh dimasuki oleh Unit
Amanah.
Nilai saksama bagi aset atau liabiliti dikira dengan menggunakan andaian bahawa
peserta pasaran menilai aset atau liabiliti, bertindak demi kepentingan ekonomi
mereka yang terbaik.
Unit Amanah menggunakan teknik penilaian yang sesuai dengan keadaan dan
maklumat yang mencukupi untuk mengukur nilai saksama, memaksimumkan
penggunaan input yang boleh diperhatikan dan meminimumkan penggunaan
input yang tidak boleh diperhatikan.
Semua aset yang mana nilai saksama diukur atau dinyatakan di dalam penyata
kewangan dikategorikan dalam turutan nilai saksama, seperti berikut, berdasarkan
input paras terendah yang penting kepada ukuran nilai saksama secara
keseluruhan:
30 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
β’ Aras 1 : Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan
liabiliti atau serupa.
β’ Aras 2 : Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran,
sama ada secara langsung atau tidak langsung.
β’ Aras 3 : Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di
pasaran.
Bagi aset yang diiktiraf di dalam penyata kewangan secara berulang, Unit Amanah
akan tentukan sama ada pemindahan berlaku antara Tahap dalam turutan
dengan menilai semula pengkategorian (berdasarkan kepada input paras terendah
yang penting kepada pengukuran nilai saksama secara keseluruhan) pada akhir
setiap tempoh pelaporan.
(i) Penilaian dan Anggaran Perakaunan Yang Ketara
Penyediaan penyata kewangan Unit Amanah memerlukan Pengurus untuk
membuat pertimbangan, anggaran dan andaian yang memberi kesan kepada
jumlah hasil, perbelanjaan, aset dan liabiliti dan pendedahan liabiliti luar jangka
pada tarikh laporan. Walau bagaimanapun, ketidaktentuan tentang andaian dan
anggaran ini boleh menyebabkan keputusan yang mana memerlukan pelarasan
ketara kepada jumlah dibawa oleh aset atau liabiliti pada masa akan datang.
Tiada pertimbangan utama telah dibuat oleh Pengurus dalam mengguna pakai
dasar-dasar perakaunan Unit Amanah. Tiada terdapat andaian utama mengenai
masa depan dan lain - lain sumber utama ketidakpastian anggaran pada tarikh
laporan ini, yang mempunyai risiko penting yang boleh menyebabkan pelarasan
penting kepada jumlah dibawa aset dan liabiliti dalam tempoh kewangan akan
datang.
COVID-19 telah diisytiharkan sebagai wabak oleh Pertubuhan Kesihatan Sedunia
(WHO) pada bulan Mac 2020. Wabak ini dan tindakan kerajaan Malaysia serta
kerajaan-kerajaan di dunia bagi menangani wabak ini telah memberi kesan negatif
kepada aktiviti-aktiviti komuniti, ekonomi dan operasi perniagaan. Oleh kerana
wabak ini masih berkembang, adalah sangat sukar bagi meramalkan sejauh mana
jangka masa dan kesannya terhadap perniagaan dan ekonomi, tempatan
mahupun global.
Prestasi Unit Amanah untuk tahun kewangan semasa mungkin dipengaruhi oleh
peningkatan turun naik di pasaran saham. Pengurus sedang mengawasi situasi ini
dengan teliti dan akan terus menilai kesannya terhadap operasi dan prestasi Unit
Amanah apabila situasi semakin berkembang. Pengurus juga telah berusaha untuk
menyesuaikan strategi pelaburannya dengan mempelbagaikan portfolio Unit
Amanah dan melabur dalam kelas aset baru, baik di pasaran kewangan tempatan
dan antarabangsa bagi menangani persekitaran operasi yang semakin mencabar.
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 31
4. YURAN PENGURUS
Klausa 13.1 Surat Ikatan memperuntukkan bahawa Pengurus berhak menerima yuran
tidak melebihi 1% setahun daripada Nilai Aset Bersih (NAB) boleh agih kepada
pemegang-pemegang Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian seperti yang
dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah.
Yuran pengurusan yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021
ialah 1% (31 Mac 2020: 1%) setahun daripada NAB Unit Amanah.
5. YURAN PEMEGANG AMANAH
Klausa 13.2 Surat Ikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak
menerima yuran pada kadar yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang
Amanah dari semasa ke semasa. Telah dipersetujui bahawa yuran Pemegang
Amanah akan dikenakan sebanyak 0.05% setahun daripada NAB Unit Amanah, yang
mana lebih rendah, dikira atau diakru secara harian.
Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir
31 Mac 2021 ialah RM439,774 (31 Mac 2020: RM310,487).
6. CUKAI
Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukai pendapatan oleh Menteri
Kewangan mengikut bidangkuasa yang diberikan kepadanya di bawah Seksyen
127(3A) Akta Cukai Pendapatan, 1967, sehingga tahun taksiran 2026 kecuali
pendapatan faedah. Walau bagaimanapun pendapatan faedah dikecualikan di
bawah Akta Cukai Pendapatan 1967 jadual 6 perenggan 35 dan 35A.
Disebabkan oleh pengecualian daripada cukai, pendapatan dividen yang
diperolehi daripada REITs akan dibayar semula oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri.
7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF
31.3.2021 30.9.2020
RM RM
Pada kos:
Pelaburan disebut harga - dalam negara 299,662,277 291,129,806
Saham Biasa 290,503,637 281,110,046
REITs 9,158,640 10,019,760
299,662,277 291,129,806
Pada nilai saksama:
Pelaburan disebut harga - dalam negara 297,108,486 273,518,813
Saham Biasa 288,559,078 263,206,813
REITs 8,549,408 10,312,000
297,108,486 273,518,813
32 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Pelaburan disebutkan harga β dalam negara
Pelaburan disebut harga 31 Mac 2021 adalah seperti berikut:
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Bersih Pada
Unit Kos Nilai Saksama 31.3.2021
RM RM %
Saham biasa - dalam negara
Perkhidmatan Komunikasi
Axiata Group
Berhad 1,836,403 9,162,822 6,702,871 0.38
Telekom Malaysia
Berhad 583,702 2,434,889 3,578,093 0.21
2,420,105 11,597,711 10,280,964 0.59
Barangan Bukan Asasi Pengguna
Bermaz Auto
Berhad 2,686,600 7,002,366 3,868,704 0.22
Mr. D.I.Y Group
(M) Berhad 1,107,100 4,298,611 4,561,252 0.26
UMW Holdings
Berhad 456,000 1,459,200 1,486,560 0.09
4,249,700 12,760,177 9,916,516 0.57
Barangan Asasi Pengguna
Genting Plantations
Berhad 600,000 6,360,000 5,460,000 0.31
Sime Darby Plantation
Berhad 1,401,600 7,569,636 6,503,424 0.38
United Plantations
Berhad 716,400 9,528,120 10,344,816 0.60
2,718,000 23,457,756 22,308,240 1.29
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 33
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Bersih Pada
Unit Kos Nilai Saksama 31.3.2021
RM RM %
Saham biasa - dalam negara (samb.)
Kewangan
CIMB Group
Holdings Berhad 5,910,100 29,271,863 25,649,834 1.48
Hong Leong Bank
Berhad 439,100 8,346,101 8,211,170 0.47
Hong Leong Financial
Group Berhad 415,400 8,007,540 7,236,268 0.42
LPI Capital Berhad 350,620 5,613,512 4,782,457 0.28
Malayan Banking
Berhad 2,274,688 19,078,444 18,766,176 1.08
Public Bank Berhad
Berhad 8,917,500 41,667,945 37,453,500 2.16
RHB Bank Berhad 2,000,000 11,385,500 10,740,000 0.62
Syarikat Takaful
Malaysia Keluarga
Berhad 781,700 5,442,742 3,713,075 0.21
21,089,108 128,813,647 116,552,480 6.72
Penjagaan Kesihatan
Hartalega Holdings
Berhad 587,700 2,992,720 5,248,161 0.30
Kossan Rubber Industries
Berhad 650,000 5,167,659 2,119,000 0.12
Supermax Corporation
Berhad 465,555 1,946,097 1,773,765 0.10
Top Glove Corporation
Berhad 2,200,000 4,220,178 9,944,000 0.58
3,903,255 14,326,654 19,084,926 1.10
34 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Bersih Pada
Unit Kos Nilai Saksama 31.3.2021
RM RM %
Saham biasa - dalam negara (samb.)
Perindustrian
V.S Industry
Berhad 2,044,600 5,057,821 5,827,110 0.34
Cypark Resources
Berhad 843,200 841,073 1,096,160 0.06
Econpile Holdings
Berhad 3,082,100 1,999,677 1,479,408 0.09
Gamuda Berhad 1,852,200 6,728,630 6,630,876 0.38
Sime Darby
Berhad 1,250,000 2,933,800 3,000,000 0.17
Westports Holdings
Berhad 500,000 2,183,794 2,100,000 0.12
9,572,100 19,744,795 20,133,554 1.16
Teknologi
Globetronics Technology
Berhad 482,000 1,362,842 1,325,500 0.08
Inari Amerton
Berhad 3,931,600 6,595,199 12,895,648 0.74
MI Technovation
Berhad 1,093,000 4,543,568 4,361,070 0.25
Malaysian Pacific
Industries Berhad 100,000 999,520 3,890,000 0.22
Vitrox Corporaton
Berhad 302,300 2,205,534 4,516,362 0.26
Greatech Technology
Berhad 1,303,700 5,810,755 6,935,684 0.40
Pentamaster Corporation
Berhad 364,400 1,738,707 2,040,640 0.13
7,577,000 23,256,125 35,964,904 2.08
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 35
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Bersih Pada
Unit Kos Nilai Saksama 31.3.2021
RM RM %
Saham biasa - dalam negara (samb.)
Bahan Asas
Petronas Chemicals
Group Berhad 1,750,000 15,855,660 14,000,000 0.82
Press Metal
Berhad 1,510,900 8,241,164 14,957,910 0.86
3,260,900 24,096,824 28,957,910 1.68
Utiliti
Tenaga Nasional
Berhad 2,313,200 30,409,348 23,409,584 1.35
Harta Tanah
Sime Darby Property
Berhad 3,000,000 2,040,600 1,950,000 0.11
Jumlah saham biasa
- dalam negara 60,103,368 290,503,637 288,559,078 16.65
REITs
Axis Real Estate
Investment Trust 1,200,000 2,219,760 2,340,000 0.13
KLCC Property
Holdings Berhad 889,600 6,938,880 6,209,408 0.36
Jumlah REITs 2,089,600 9,158,640 8,549,408 0.49
Jumlah pelaburan
disebut harga - dalam negara 62,192,968 299,662,277 297,108,486 17.14
36 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI
31.3.2021 30.9.2020
RM RM
Pada kos:
Pelaburan berpendapatan tetap dan sekurit i
hutang t idak disebut harga (a) 992,244,725 786,274,566
Terbitan Pelaburan Kerajaan 235,709,454 161,874,592
Sekurit i Kerajaan Malaysia 54,594,748 54,830,784
Nota Jangka Sederhana Islam 701,940,523 569,569,190
Pelaburan disebut harga -
Dalam negara (b) 39,473,898 47,421,390
Saham biasa 39,473,898 47,421,390
Pelaburan disebut harga -
Luar negara (c) 258,769,756 175,757,049
Saham biasa 226,286,759 175,757,049
Skim Pelaburan Kolekt if 32,482,997 -
1,290,488,380 1,009,453,005
Pada nilai saksama:
Pelaburan berpendapatan tetap dan sekurit i
hutang t idak disebut harga (a) 970,073,750 801,104,920
Terbitan Pelaburan Kerajaan 223,228,400 161,097,500
Sekurit i Kerajaan Malaysia 51,145,600 54,670,000
Nota Jangka Sederhana Islam 695,699,750 585,337,420
Pelaburan disebut harga - (b)
Dalam negara 28,140,365 37,459,199
Saham biasa 28,140,365 37,459,199
Pelaburan disebut harga -
Luar negara (c) 301,873,246 189,890,403
Saham biasa 269,230,584 189,890,403
Skim Pelaburan Kolekt if 32,642,662 -
1,300,087,361 1,028,454,522
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 37
(a) Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga
Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga pada
31 Mac 2021 adalah seperti berikut:
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Nilai Kos Nilai Bersih Pada
Nominal Diselaraskan Saksama 31.3.2021
RM RM RM %
Terbitan Pelaburan Kerajaan
4.467% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 11,557,477 10,120,000 0.58
3.726% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 10,715,252 10,465,000 0.60
3.726% Kerajaan
Malaysia
20,000,000 21,418,708 20,930,000 1.21
3.726% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 10,710,276 10,465,000 0.60
4.724% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 11,565,788 10,845,500 0.63
4.943% Kerajaan
Malaysia
20,000,000 23,494,821 22,280,000 1.29
3.726% Kerajaan
Malaysia
20,000,000 21,183,414 20,930,000 1.21
31.3.2026
31.3.2026
31.3.2026
15.6.2033
6.12.2028
31.3.2026
15.9.2039
38 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Nilai Kos Nilai Bersih Pada
Nominal Diselaraskan Saksama 31.3.2021
RM RM RM %
Terbitan Pelaburan Kerajaan (samb.)
4.467% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 11,230,627 10,120,000 0.59
4.467% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 11,585,768 10,120,000 0.58
3.726% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 10,712,763 10,465,000 0.60
4.943% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 11,343,358 11,140,000 0.64
4.943% Kerajaan
Malaysia
20,000,000 22,686,713 22,280,000 1.29
4.119% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 11,112,615 10,121,000 0.58
4.467% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 11,698,244 10,120,000 0.58
4.786% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 11,610,294 10,999,700 0.64
15.9.2039
31.10.2035
15.9.2039
15.9.2039
6.12.2028
31.3.2026
6.12.2028
30.11.2034
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 39
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Nilai Kos Nilai Bersih Pada
Nominal Diselaraskan Saksama 31.3.2021
RM RM RM %
Terbitan Pelaburan Kerajaan (samb.)
4.755% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 11,541,668 10,913,600 0.63
4.755% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 11,541,668 10,913,600 0.63
Jumlah Terbitan Pelaburan
Kerajaan 210,000,000 235,709,454 223,228,400 12.88
Sekuriti Kerajaan Malaysia
3.885% Kerajaan
Malaysia
20,000,000 21,870,908 20,870,400 1.21
3.828% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 10,858,675 9,920,000 0.57
3.885% Kerajaan
Malaysia
10,000,000 11,017,778 10,435,200 0.60
3.828% Sekurit i
Kerajaan Malaysia
10,000,000 10,847,387 9,920,000 0.57
Jumlah Sekuriti Kerajaan
Malaysia 50,000,000 54,594,748 51,145,600 2.95
4.8.2037
4.8.2037
15.8.2029
5.7.2034
15.8.2029
5.7.2034
40 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Nilai Kos Nilai Bersih Pada
Nominal Diselaraskan Saksama 31.3.2021
RM RM RM %
Nota Jangka Sederhana Islam
5.35% BGSM Management
Sdn. Bhd.
5,000,000 5,140,842 5,432,000 0.31
4.92% BGSM Management
Sdn. Bhd.
15,000,000 16,192,335 15,980,850 0.92
5.35% BGSM Management
Sdn. Bhd.
5,000,000 5,138,565 5,432,000 0.31
4.85% Celcom Networks
Sdn. Bhd.
10,000,000 10,170,990 10,283,500 0.59
5.27% Celcom Networks
Sdn. Bhd.
10,000,000 10,766,856 10,839,100 0.63
5.20% Celcom Networks
Sdn. Bhd.
10,000,000 10,759,370 10,809,500 0.62
3.50% Digi Telecommunications
Sdn. Bhd.
5,000,000 5,000,000 5,023,700 0.29
29.8.2025
9.3.2026
29.8.2022
28.10.2026
27.8.2027
18.9.2026
9.3.2026
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 41
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Nilai Kos Nilai Bersih Pada
Nominal Diselaraskan Saksama 31.3.2021
RM RM RM %
Nota Jangka Sederhana Islam (samb.)
6.40% Eco World
International Berhad
5,000,000 5,001,270 5,061,200 0.29
4.85% Fortune Premiere
Sdn. Bhd.
5,000,000 5,000,000 5,192,200 0.30
5.05% Fortune Premiere
Sdn. Bhd.
5,000,000 5,020,620 5,290,500 0.31
5.05% Fortune Premiere
Sdn. Bhd.
10,000,000 10,210,255 10,581,000 0.61
5.05% Fortune Premiere
Sdn. Bhd.
20,000,000 21,211,800 21,162,000 1.22
4.83% Gamuda
Berhad
5,000,000 5,115,234 5,140,400 0.30
4.64% IJM Corporation
Berhad
30,000,000 30,770,787 30,897,300 1.78
5.9.2025
5.9.2025
23.11.2022
2.6.2023
25.10.2021
2.11.2023
5.9.2025
42 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Nilai Kos Nilai Bersih Pada
Nominal Diselaraskan Saksama 31.3.2021
RM RM RM %
Nota Jangka Sederhana Islam (samb.)
4.57% Imtiaz Sukuk I I
Berhad
10,000,000 10,034,731 10,255,900 0.59
5.45% Jimah East Power
Sdn. Bhd.
5,000,000 5,147,806 5,377,900 0.31
5.27% Jimah East Power
Sdn. Bhd.
31,000,000 32,833,719 32,533,880 1.88
5.27% Jimah East Power
Sdn. Bhd.
15,000,000 15,843,608 15,742,200 0.91
5.40% Jimah East Power
Sdn. Bhd.
5,000,000 5,115,285 5,330,350 0.31
5.45% Jimah East Power
Sdn. Bhd.
15,000,000 16,380,322 16,133,700 0.93
5.40% Jimah East Power
Sdn. Bhd.
23,000,000 24,664,401 24,519,610 1.41
4.12.2025
4.12.2024
17.10.2022
4.12.2025
4.12.2023
4.12.2023
4.12.2024
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 43
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Nilai Kos Nilai Bersih Pada
Nominal Diselaraskan Saksama 31.3.2021
RM RM RM %
Nota Jangka Sederhana Islam (samb.)
4.58% Kuala Lumpur
Kepong Berhad
10,000,000 10,739,157 10,515,600 0.61
3.95% Kuala Lumpur
Kepong Berhad
5,000,000 5,000,000 4,648,900 0.27
2.90% Malayan Banking
Berhad
30,000,000 30,000,000 29,361,000 1.69
5.75% Malaysia Airport
Berhad
8,000,000 8,269,755 8,438,160 0.49
5.75% Malaysia Airport
Berhad
1,000,000 1,033,720 1,054,770 0.06
5.75% Malaysia Airport
Berhad
1,000,000 1,033,720 1,054,770 0.06
5.20% MNRB Holdings
Berhad
5,000,000 5,000,000 5,162,850 0.30
12.8.2025
27.9.2034
9.10.2030
13.12.2024
13.12.2024
13.12.2024
22.3.2024
44 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Nilai Kos Nilai Bersih Pada
Nominal Diselaraskan Saksama 31.3.2021
RM RM RM %
Nota Jangka Sederhana Islam (samb.)
5.20% MNRB Holdings
Berhad
5,000,000 5,193,630 5,162,850 0.30
5.78% Northport (Malaysia)
Berhad
10,000,000 10,250,301 10,681,800 0.62
2.92% Pengerang LNG
(TWO) Sdn. Bhd.
5,000,000 5,000,000 4,650,000 0.27
3.24% Pengerang LNG
(TWO) Sdn. Bhd.
5,000,000 5,000,000 4,474,950 0.26
5.03% PNB Merdeka Ventures
Sdn. Bhd.
20,000,000 21,878,638 20,382,600 1.18
4.10% Press Metal
Berhad
5,000,000 5,000,000 4,991,750 0.29
6.63% Projek Lintasan
Sungai Besi-Ulu Kelang
Sdn. Bhd.
5,000,000 5,031,941 5,348,450 0.31
22.3.2029
19.12.2024
19.10.2029
21.10.2033
28.12.2032
17.10.2024
26.11.2027
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 45
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Nilai Kos Nilai Bersih Pada
Nominal Diselaraskan Saksama 31.3.2021
RM RM RM %
Nota Jangka Sederhana Islam (samb.)
6.18% Projek Lintasan
Sungai Besi-Ulu Kelang
Sdn. Bhd.
30,000,000 30,000,000 31,342,200 1.81
6.63% Projek Lintasan
Sungai Besi-Ulu Kelang
Sdn. Bhd.
15,000,000 15,164,553 16,045,350 0.93
6.48% Projek Lintasan
Sungai Besi-Ulu Kelang
Sdn. Bhd.
5,000,000 5,222,515 5,307,250 0.31
4.45% Putrajaya Bina
Sdn. Bhd.
5,000,000 5,315,225 5,218,700 0.30
4.55% Putrajaya Holdings
Sdn. Bhd.
10,000,000 10,516,711 10,413,400 0.60
4.85% Sarawak Energy
Berhad
20,000,000 22,070,003 21,348,400 1.23
5.32% Sarawak Energy
Berhad
20,000,000 23,954,172 21,756,000 1.26
26.11.2027
12.9.2024
19.9.2023
19.1.2027
26.11.2027
26.11.2027
3.12.2032
46 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Nilai Kos Nilai Bersih Pada
Nominal Diselaraskan Saksama 31.3.2021
RM RM RM %
Nota Jangka Sederhana Islam (samb.)
4.75% Sarawak Energy
Berhad
20,000,000 20,879,467 21,165,800 1.22
3.30% Sarawak Energy
Berhad
15,000,000 15,000,000 14,071,650 0.81
3.65% Sarawak Energy
Berhad
15,000,000 15,000,000 13,578,900 0.78
5.00% Sarawak Energy
Berhad
30,000,000 32,381,055 31,795,200 1.83
5.65% Sime Darby
Berhad
10,000,000 10,352,919 10,900,900 0.63
5.65% Sime Darby
Plantation Berhad
20,000,000 21,871,726 21,801,800 1.25
5.65% Sime Darby
Plantation Berhad
14,000,000 15,564,212 15,261,260 0.88
18.8.2025
14.6.2030
15.6.2035
4.7.2024
24.3.2026
24.3.2026
24.3.2026
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 47
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Nilai Kos Nilai Bersih Pada
Nominal Diselaraskan Saksama 31.3.2021
RM RM RM %
Nota Jangka Sederhana Islam (samb.)
4.70% Southern Power
Generation
Sdn. Bhd.
5,000,000 5,074,909 5,100,550 0.29
4.97% Southern Power
Generation
Sdn. Bhd.
10,000,000 11,035,124 10,677,900 0.62
4.82% Southern Power
Generation
Sdn. Bhd.
10,000,000 10,072,912 10,494,800 0.60
4.78% Tenaga Nasional
Berhad
5,000,000 5,716,637 5,204,850 0.30
4.98% Tenaga Nasional
Berhad
5,000,000 5,830,774 5,184,300 0.30
4.98% Tenaga Nasional
Berhad
10,000,000 11,929,943 10,368,600 0.60
30.10.2026
30.4.2024
29.8.2033
27.8.2038
27.8.2038
29.4.2022
48 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Nilai Kos Nilai Bersih Pada
Nominal Diselaraskan Saksama 31.3.2021
RM RM RM %
Nota Jangka Sederhana Islam (samb.)
3.95% TG Excellence
Berhad
20,000,000 20,000,000 20,354,200 1.17
4.83% UMW Holdings
Berhad
5,000,000 5,018,458 5,117,550 0.29
4.65% UMW Holdings
Berhad
5,000,000 5,006,051 5,182,700 0.30
5.02% UMW Holdings
Berhad
5,000,000 5,013,499 5,060,250 0.29
Jumlah Nota
Jangka Sederhana
Islam 668,000,000 701,940,523 695,699,750 40.13
Jumlah pelaburan
berpendapatan tetap
dan sekuriti hutang tidak
disebutharga 928,000,000 992,244,725 970,073,750 55.96
4.10.2021
27.2.2025
22.6.2022
13.9.2023
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 49
(b) Pelaburan disebut harga β dalam negara
Pelaburan disebut harga β dalam negara pada 31 Mac 2021 adalah seperti berikut:
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Bersih Pada
Unit Kos Nilai Saksama 31.3.2021
RM RM %
Saham biasa
Barangan Asasi
Leong Hup International
Berhad 3,406,700 3,538,670 2,350,623 0.14
Tenaga
Velesto Energy
Berhad 8,500,000 3,230,000 1,445,000 0.08
Kewangan
Malayan Banking
Berhad 2,286,272 21,409,091 18,861,744 1.09
Penjagaan Kesihatan
Hartalega Holdings
Berhad 192,500 3,240,827 1,719,025 0.10
Supermax Corporation
Berhad 428,436 3,888,033 1,632,341 0.09
Top Glove Corporation
Berhad 471,600 4,167,277 2,131,632 0.12
1,092,536 11,296,137 5,482,998 0.31
Jumlah saham
biasa 15,285,508 39,473,898 28,140,365 1.62
Jumlah pelaburan
disebutharga -
dalam negara 15,285,508 39,473,898 28,140,365 1.62
50 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
(c) Pelaburan disebut harga β luar negara
Pelaburan disebut harga β luar negara pada 31 Mac 2021 adalah seperti berikut:
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Bersih Pada
Unit Kos Nilai Saksama 31.3.2021
RM RM %
Saham biasa
China
Barangan Asasi Pengguna
Foshan Hait ian
Flavouring & Food
Co. Ltd. 67,500 4,700,381 6,814,500 0.39
Perindustrian
Contemporary Amperex
Technology
Co. Ltd. 47,819 7,674,707 9,732,827 0.56
France
Barangan Bukan Asasi Pengguna
Hermes
International 1,700 6,932,832 7,817,302 0.45
Jerman
Teknologi
Infineon
Technologies AG 55,000 6,512,704 9,686,503 0.56
Hong Kong
Perkhidmatan Komunikasi
Bilibili Inc.-
Class Z 14,657 6,282,237 6,470,618 0.37
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 51
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Bersih Pada
Unit Kos Nilai Saksama 31.3.2021
RM RM %
Saham biasa (samb.)
Hong Kong (samb.)
Barangan Bukan Asasi Pengguna
Alibaba Group
Holding Ltd. 80,000 11,598,816 9,383,893 0.54
Tenaga
CNOOC Ltd. 1,000,000 4,925,889 4,334,719 0.25
Indonesia
Barangan Asasi Pengguna
Indofood CBP Sukses Makmur
TBK PT 1,500,000 4,453,359 3,939,460 0.23
Jepun
Perindustrian
Fanuc Corp. 9,000 9,144,819 8,841,696 0.51
Penjagaan Kesihatan
Hoya Corp. 18,200 9,871,023 8,880,190 0.51
Teknologi
Murata Manufacturing
Co. Ltd. 23,000 6,555,462 7,629,900 0.44
Korea
Perkhidmatan Komunikasi
Naver Corp. 14,880 15,916,680 20,548,282 1.19
52 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Bersih Pada
Unit Kos Nilai Saksama 31.3.2021
RM RM %
Saham biasa (samb.)
Korea (samb.)
Barangan Asasi Pengguna
LG Household &
Health Care Ltd. 1,500 8,781,103 8,626,252 0.50
Teknologi
Samsung Electronic
Co. Ltd. 52,847 10,746,759 15,757,089 0.91
SK Hynix Inc. 17,000 6,105,048 8,250,800 0.48
69,847 16,851,807 24,007,889 1.39
Bahan Asas
LG Chem Ltd. 2,400 5,944,398 7,076,824 0.41
Korea
Teknologi
ASML Holding NV 3,641 4,832,877 9,169,532 0.53
Taiwan
Teknologi
Delta Electronics
Inc. 215,000 5,974,080 8,997,330 0.52
Largan Precision
Co. Ltd. 9,000 5,721,688 4,197,882 0.24
Taiwan Semiconductor
Manufacturing
Co. Ltd. 220,000 13,612,089 18,764,781 1.08
444,000 25,307,857 31,959,993 1.84
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 53
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Bersih Pada
Unit Kos Nilai Saksama 31.3.2021
RM RM %
Saham biasa (samb.)
Amerika Syarikat
Barangan bukan Asasi Pengguna
Alibaba Group
Holding Sp Adr 6,819 5,490,079 6,408,463 0.37
Amazon.Com Inc. 800 7,964,633 10,259,962 0.59
Coupang Inc. 46,309 6,653,488 9,472,765 0.55
53,928 20,108,200 26,141,190 1.51
Perindustrian
Fedex Corp. 5,000 5,893,546 5,886,725 0.34
Teknologi
Adobe Inc. 4,500 8,998,434 8,866,833 0.51
Apple Inc. 15,082 7,174,355 7,636,188 0.44
Broadcom Inc. 5,500 6,246,496 10,570,281 0.61
Microsoft Corp. 10,000 7,524,802 9,772,659 0.56
Qualcomm Inc. 20,692 10,956,003 11,372,016 0.66
Salesforce.com
Inc 4,628 3,097,972 4,064,312 0.23
60,402 43,998,062 52,282,289 3.01
Jumlah saham
biasa 3,472,474 226,286,759 269,230,584 15.53
54 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN
Purata wajaran kadar faedah efektif (PWKFE) tahunan dan purata kematangan bagi
simpanan dengan institusi kewangan pada tarikh penyata aset dan liabiliti adalah
seperti berikut:
Nilai Saksama
Atas Nilai Aset
Bersih Pada
Unit Kos Nilai Saksama 31.3.2021
RM RM %
Skim Pelaburan Kolektif
Amerika Syarikat
Global X Lithium & Battery
Tech. ETF 33,000 7,518,993 7,996,445 0.46
Ishares MSCI USA
Value Factor ETF 15,000 5,727,393 6,370,446 0.37
SPDR S&P
Biotech ETF 15,000 9,722,083 8,434,033 0.49
Vanguard
Financials ETF 28,099 9,514,528 9,841,738 0.57
91,099 32,482,997 32,642,662 1.88
Jumlah skim pelaburan
kolektif 91,099 32,482,997 32,642,662 1.88
Jumlah pelaburan
disebutharga -
luar negara 3,563,573 258,769,756 301,873,246 17.41
31.3.2021 30.9.2020
RM RM
Pada kos
Bank-bank berlesen 100,582,615 409,772,735
Lain-lain inst itusi kewangan - 23,942,122
100,582,615 433,714,857
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 55
Tiada deposit dengan institusi kewangan dengan tempoh matang lebih daripada 90
hari (30 September 2020: Tiada).
10. PENDAPATAN BELUM DITERIMA
11. JUMLAH TERHUTANG DARIPADA/KEPADA PNB
Purata Tempoh Purata Tempoh
PWKFE (% p.a) Matang (Hari) PWKFE (% p.a) Matang (Hari)
Bank-bank
berlesen 1.95 6 1.89 7
Lain-lain inst itusi
kewangan - - 1.85 28
31.3.2021 30.9.2020
31.3.2021 30.9.2020
RM RM
Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan,
sekurit i berpendapatan tetap dan
lain-lain pendapatan 9,763,667 8,671,532
Dividen belum terima 3,217,373 737,578
Tunai belum terima dari kontrak tukaran asing
hadapan untuk penyelesaian dagangan - 3,093,224
12,981,040 12,502,334
31.3.2021 30.9.2020
RM RM
Penjadian unit 14,710,110 5,591,450
Pembatalan unit - 826,160
Jumlah terhutang dengan PNB, berkenaan
Jumlah terhutang kepada PNB, berkenaan
56 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
12. MODAL PEMEGANG UNIT
Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2021, Pengurus tidak memegang
sebarang unit dalam Unit Amanah. Pada 31 Mac 2021, PNB secara sah memegang
508,188 (30 September 2020: 509,879 unit), merangkumi 0.03% (30 September 2020:
0.03%) daripada jumlah unit yang telah diterbitkan.
Unit RM Unit RM
Pada awal tahun 1,701,700,000 1,696,630,941 1,113,400,000 1,110,169,050
Penjadian unit
- untuk jualan 72,700,000 74,500,140 603,600,000 600,974,530
- pengagihan
semula
pelaburan 61,100,000 61,240,530 47,200,000 46,398,034
133,800,000 135,740,670 650,800,000 647,372,564
Pembatalan unit (139,900,000) (143,841,830) (62,500,000) (60,910,673)
(6,100,000) (8,101,160) 588,300,000 586,461,891
Pengimbangan
pengagihan bagi
- tahun semasa - - - 18,916,489
- pengagihan
pendapatan - - - (18,916,489)
Pada akhir
tempoh/tahun 1,695,600,000 1,688,529,781 1,701,700,000 1,696,630,941
31.3.2021 30.9.2020
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 57
13. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER SAHAM/BROKER/DEALER/INSTITUSI
KEWANGAN
Sepuluh syarikat broker saham/broker/dealer/institusi kewangan terbesar mengikut
nilai urus niaga adalah seperti berikut:
ASNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat
tersebut.
* PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai
pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat broker berkenaan.
** PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai
pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikat-
syarikat broker berkenaan.
Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurut
perjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.
Pecahan Yuran Pecahan
Jumlah Broker Jumlah
Urus Niaga Yuran Broker
Syarikat Broker RM % RM %
Malayan Banking
Berhad * 233,735,249 39.97 - -
Maybank Investment
Bank Berhd ** 46,899,917 8.02 69,852 20.28
Standard Chartered
Bank Malaysia
Bhd. 32,309,800 5.53 - -
Cit igroup Global Market
Malaysia
Sdn. Bhd. 26,198,107 4.48 36,547 10.61
CIMB
Bank Bhd * 21,549,300 3.68 - -
Hong Leong
Bank Bhd * 21,210,000 3.63 - -
Kenanga Investment
Bank Berhd 20,160,000 3.45 4,032 1.17
Affin Hwang Investment
Bank Berhad 20,111,415 3.44 23,912 6.94
Nomura Securit ies
Malaysia
Sdn. Bhd. 18,093,034 3.09 26,821 7.79
RHB Investment
Bank Bhd ** 17,900,966 3.06 26,851 7.80
Lain-lain 126,616,671 21.65 156,438 45.42
584,784,459 100.00 344,453 100.00
Nilai Urus
Niaga
58 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
14. PUSING GANTI PORTFOLIO
PGP adalah dikira berdasarkan pada nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan
penjualan pelaburan di dalam tempoh kewangan dengan purata NAB Unit Amanah
untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.
15. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN
NPP adalah dikira berdasarkan pada nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan
dan perbelanjaan Unit Amanah yang dikembalikan dengan purata NAB Unit Amanah
untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.
16. TURUTAN NILAI SAKSAMA
Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksama semua
instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama:
Aras 1 : Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti
atau serupa.
Aras 2 : Input yang berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran, sama ada
secara langsung atau tidak langsung.
Aras 3 : Input yang tidak berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran.
Tempoh enam Tempoh enam
bulan berakhir bulan berakhir
31.3.2021 31.3.2020
Pusing Ganti Portfolio (PGP) 0.29 kali 0.39 kali
Tempoh enam Tempoh enam
bulan berakhir bulan berakhir
31.3.2021 31.3.2020
Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) 0.63% 0.59%
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 59
31.3.2021 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah
Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lain
pendapatan komprehensif (FVTOCI)
Pelaburan disebut
harga 297,108,486 - - 297,108,486
297,108,486 - - 297,108,486
Pelaburan pada nilai saksama melalui
untung rugi (FTVPL)
Pelaburan disebut
harga 330,013,611 - - 330,013,611
Pelaburan berpendapatan
tetap dan sekurit i
hutang t idak
disebut harga - 970,073,750 - 970,073,750
330,013,611 970,073,750 - 1,300,087,361
30.9.2020 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah
Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lain
pendapatan komprehensif (FVTOCI)
Pelaburan disebut
harga 273,518,813 - - 273,518,813
273,518,813 - - 273,518,813
Pelaburan pada nilai saksama melalui
untung rugi (FTVPL)
Pelaburan disebut
harga 227,349,602 - - 227,349,602
Pelaburan berpendapatan
tetap dan sekurit i
hutang t idak
disebut harga - 801,104,920 - 801,104,920
227,349,602 801,104,920 - 1,028,454,522
60 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
17. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENZAHIRAN BERKAITAN
(i) Tunai dan Persamaan Tunai, Instrumen Pasaran Kewangan, Jumlah Terhutang
daripada/(kepada) Broker Saham, Tuntutan Cukai, Peruntukan Pengagihan, dan
Pendapatan Belum Diterima.
Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh
matang yang pendek bagi instrumen-instrumen kewangan ini.
(ii) Pelaburan disebut harga
Nilai saksama saham disebut harga, waran dan REITs ditentukan berdasarkan
harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia dan Bloomberg untuk pelaburan
dalam dan luar negara pada tarikh penyata kedudukan kewangan.
(iii) Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Sekuriti Hutang Tidak Disebut Harga
Nilai saksama bagi sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut
harga, ditentukan berdasarkan harga yang dikeluarkan oleh Bond Pricing Agency
Sdn. Bhd., agensi bon berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti, pada tarikh
penyata kedudukan kewangan.
18. LAPORAN BERSEGMEN
Unit Amanah diuruskan secara satu bahagian iaitu pelaburan di dalam pelbagai
instrumen kewangan. Aktiviti-aktiviti Unit Amanah adalah berhubung-kait dan setiap
aktiviti adalah berkaitan dengan satu sama lain. Justeru, semua keputusan penting
operasi adalah berdasarkan satu strategi pelaburan yang diintegrasikan dan prestasi
Unit Amanah dinilai secara keseluruhan.
19. PERBANDINGAN
Perbandingan penyata kewangan adalah seperti berikut:
(i) Perbandingan penyata kedudukan kewangan dan nota-nota berkenaan
adalah pada tarikh 30 September 2020.
(ii) Perbandingan penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif,
penyata perubahan dalam ekuiti dan penyata aliran tunai dan nota-nota
berkenaan adalah untuk tempoh dari 1 Oktober 2020 sehingga 31 Mac 2021.
20. MATA WANG
Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (RM).
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 61
8. ALAMAT CAWANGAN ASNB
KUALA LUMPUR PUTRAJAYA
Amanah Saham Nasional Berhad
Kaunter Utama ASNB
Tingkat 1, Balai PNB
201-A, Jalan Tun Razak
50400 Kuala Lumpur
Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur
Amanah Saham Nasional Berhad
Lot 27, Kompleks Perbadanan Putrajaya
Presint 3, Persiaran Perdana
62675 Putrajaya
Wilayah Persekutuan Putrajaya
SELANGOR
Amanah Saham Nasional Berhad
Lot 18-1 &18-2
Pusat Dagangan UMNO Shah Alam
Persiaran Damai Seksyen 11
40000 Shah Alam
Selangor
Amanah Saham Nasional Berhad
No.7 Jalan Medan Niaga 2
Medan Niaga Kuala Selangor
45000 Kuala Selangor
Selangor
Amanah Saham Nasional Berhad
(UTC Selangor)
Lot, 2-17(A), Tingkat 2, Anggerik,
Mall, No 5, Jalan 14/8, Seksyen 14,
40000 Shah Alam,
Selangor
MELAKA NEGERI SEMBILAN
Amanah Saham Nasional Berhad
No. 11 & 13, Kompleks Perniagaan Al Azim
Jalan KPAA 1, Bukit Baru
75150 Melaka
Amanah Saham Nasional Berhad
No. 120 & 121,
Jalan Datoβ Bandar Tunggal,
70000 Seremban,
Negeri Sembilan
JOHOR
Amanah Saham Nasional Berhad
No. 9 & 9A dan No. 10 & 10A
Jalan Abdul Rahman, Bandar Penggaram
83000 Batu Pahat
Johor
Amanah Saham Nasional Berhad
Lot No 12 & 14, Jalan Padi Emas 1/2
Uda Business Centre
81200 Johor Bahru
Johor
Amanah Saham Nasional Berhad
No.6 dan 7, Jalan Muhibbah
Taman Muhibbah,
85000 Segamat,
Johor
PERAK
Amanah Saham Nasional Berhad
No. 8 & 8A, Persiaran Greentown 1, Greentown
Business Centre, 30450 Ipoh,
Perak
Amanah Saham Nasional Berhad
No. 273, Jalan Intan 12, Bandar Baru Teluk Intan,
36000 Teluk Intan,
Perak
PAHANG
Amanah Saham Nasional Berhad
No. 71 & 73, Tingkat Bawah
Jalan Tun Ismail
25000 Kuantan,
Pahang
Amanah Saham Nasional Berhad
No.8, Jalan Ahmad Shah
Bandar Seri Semantan
28000 Temerloh,
Pahang
62 | LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021
PULAU PINANG
Amanah Saham Nasional Berhad
No.12, Jalan Todak 3,
Pusat Bandar Seberang Jaya
13700 Seberang Jaya,
Pulau Pinang
Amanah Saham Nasional Berhad
A-12A-1 dan A-12A-2
Lorong Bayan Indah 4, Bay Avenue
11900 Bayan Lepas,
Pulau Pinang
PERLIS TERENGGANU
Amanah Saham Nasional Berhad
Lot 7, Jalan Indera Kayangan
01000 Kangar,
Perlis
Amanah Saham Nasional Berhad
No. 15, Jalan Batas Baru,
20300 Kuala Terengganu,
Terengganu
Ahad - Khamis
8:15am - 4:00pm
(Kecuali Cuti Umum)
KEDAH
Amanah Saham Nasional Berhad
27, Kompleks Shahab Perdana
Jalan Sultanah Sambungan
05250 Alor Setar
Kedah
Amanah Saham Nasional Berhad
No.51 dan 53, Jalan Perdana Heights 2/2,
Perdana Heights,
08000 Sungai Petani,
Kedah
KELANTAN
Amanah Saham Nasional Berhad
Lot 1182 & 1183, Jalan Kebun Sultan,
15350 Kota Bharu,
Kelantan
Ahad - Khamis
8:15am - 4:00pm
(Kecuali Cuti Umum)
Amanah Saham Nasional Berhad
No. 52, 52A & 52B,
Jalan Pasir Puteh Sentral 2/5,
16800 Pasir Puteh,
Kelantan
Ahad - Khamis
8:15am - 4:00pm
(Kecuali Cuti Umum)
SABAH
Amanah Saham Nasional Berhad
Tingkat Bawah dan Satu,
No. A-G-18 & A-1-18, Blok A,
Sutera Avenue, Jalan Coastal
88100 Kota Kinabalu,
Sabah
Amanah Saham Nasional Berhad
TB 4287 & TB 4280
Tingkat Bawah & 1 Town Ext II
Jalan Masjid, Kompleks Fajar Tawau
91000 Tawau,
Sabah
Amanah Saham Nasional Berhad
Tingkat Bawah, Lot 1,
Circular Blok A Harbour Town, Jalan Pantai,
91100 Lahad Datu,
Sabah
Amanah Saham Nasional Berhad
Lot 8 & 9, Blok B,
Pusat Komersil Datun, Jalan Masak,
89008 Keningau,
Sabah
Amanah Saham Nasional Berhad
Lot 15, Tingkat Bawah,
Bandar Pasaraya, Fasa I,
90000 Sandakan,
Sabah
LAPORAN INTERIM ASN SARA 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2021 | 63
SARAWAK
Amanah Saham Nasional Berhad
Tingkat Bawah,
Lot 499, Al-Idrus Commercial Centre,
Seksyen 6, Jalan Kulas,
93400 Kuching,
Sarawak
Amanah Saham Nasional Berhad
Lot 1959, Tingkat Bawah Lot 1960 & 1961,
Marina Square Phase 2,
Marina Park City,
98000 Miri,
Sarawak
Amanah Saham Nasional Berhad
Sublot 2 & 3, Lot 4496, Junction 28,
Jalan Keppel,
97000 Bintulu,
Sarawak
Amanah Saham Nasional Berhad
Lot 1457 & 1458
Sg. Kudang Shophouse
Ground Floor, Jalan Buangsiol
98700 Limbang,
Sarawak
Amanah Saham Nasional Berhad
4C, Ground Floor
Lot 832 Jalan Sabu
95000 Sri Aman,
Sarawak
Amanah Saham Nasional Berhad
Lot 1007 & 1008
Jalan Kampung Nyabor
96000 Sibu,
Sarawak