Presupuesto por Resultados (PpR)
¿Cuáles son sus problemas?
¿Qué magnitud tienen estos problemas?
¿Qué servicios provee el estado para resolverlos?
¿Está clara la cadena de los servicios hacia los resultados que valoran los ciudadanos?
Centro: Persona ¿Se evalúa el desempeño de
las entidades para proveer estos servicios?
¿Se puede rendir cuentas a los ciudadanos?
¿Puedo ver cómo los distintos niveles de gobierno se articulan hacia los servicios que requieren los ciudadanos?
Presupuesto por Resultados (PpR) es una estrategia de gestión pública que vincula la asignación de recursos a productos y resultados medibles a favor de la población.
Instrumentos del PpR
Prioridades claras, ordenadas en función de resultados y presupuestadas; con responsables de rendir cuentas sobre ellas:
PROGRAMAS PRESUPUESTALES
Información de desempeño confiable, oportuna y útil (desempeño: efectividad, eficiencia y calidad):
SEGUIMIENTO Y EVALUACION DE PROGRAMAS PRESUPUESTALES
Mecanismos que motivan a las entidades públicas a esforzarse hacia el logro de resultados en temas prioritarios, para acelerarlos:
MECANISMOS DE INCENTIVOS
Instrumentos del PpR
Programas Presupuestales
Seguimiento Evaluación
Incentivos a
la gestión
PR
IOR
IDA
D
DESEMPEÑO
Programa Presupuestal (PP)
Causas directas
Problema específico
Dimensión del Problema y
Análisis de Causas
Causas indirectas
Macro problema
DIAGNÓSTICO
Evidencias ex-ante de costo-efectividad
INFORMACIÓN DE GESTIÓN
-Indicadores de desempeño
-Indicadores/metas de desempeño -Presupuesto/gasto (Σ prods.)
-Indicador/meta de producción física -Indicadores de desempeño -Definición operativa -Presupuesto/gasto (Σ activs.)
Para Ejecución, Seguimiento y Evaluación
-Indicador/meta de producción física -Definición operativa -Tipología de proyectos -Presupuesto/gasto (Σ insumos)
Evidencias ex-post de costo-efectividad
Evidencias ex-post de eficacia, eficiencia, calidad
Resultado específico
Cadena de resultados del Programa Presupuestal
Resultado final
Productos
DISEÑO
Actividades relevantes /
Proyectos
APRENDIZAJE
“EVALUABILIDAD”
Aportes del PP a la Gestión
Nombre UMMeta
Física
PIA
(S/. mill.)**Gob.
Conservación por niveles de servicio de la red
pavimentada y no pavimentadaKilómetro 817 927 GN
Mantenimiento rutinario de la red vial nacional
pavimentadoKilómetro 346 8.3 GN
Mantenimiento rutinario de la red vial nacional no
pavimentadoKilómetro 581 9.9 GN
Mantenimiento periódico de la red vial
departamental pavimentadaKilómetro 108 8.2 GR
Mantenimiento periódico de la red vial
departamental no pavimentadaKilómetro 364 20.6 GR
Mantenimiento rutinario de la red vial
departamental no pavimentadaKilómetro 972 21.4 GR
7,155 GN, GR, GL
Enunciado 2012 2013 2014 (1)
Porcentaje de kilómetros de la red vial
pavimentada55.60% 63.60% 70%
Porcentaje de la red vial nacional pavimentada en
buen estado80% 82.10% 85%
Proporción de hogares cuya población percibe
que el estado de conservación de la carretera
por donde se desplaza habitualmente se
encuentra en buen estado
--- 68.20% 75%
(1) Estimado
* Por fines didacticos se muestra solo dos productos y seis actividades del PP
Estructura programática para 2014: PP 0061 Reducción del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre*
Resultado
Específico
Producto Actividad
Nombre UM Meta Física
Camino departamental con
mantenimiento vialKilómetro 1444
Camino nacional con
mantenimiento vialKilómetro 1744
Proyectos
**Estos montos a su vez se clasifican en genéricas de gasto.
Contribuir a la
reducción del costo,
tiempo y mejorar la
seguridad vial en el
desplazamiento de
personas y
mercancías en el
sistema de
transporte terrestre
Indicador de desempeño
Causalidad
sustentada
lógicamente.
Diseño del
PP
Medición de eficacia y
eficiencia
Rendición de cuentas
Priorización entre productos
/actividades más costo-efectivas Qué se pretende lograr
con el gasto público
Producción del estado
Metas
Indicadores de desempeño
Magnitud del problema
Actividades/procesos clave
descritos. Diseño del PP
Articulación entre niveles
de gobierno Articulación entre gasto de inversión
y gasto corriente (PIP financian ↑
oferta de productos del PP)
3
8
1
5
2
6
9
4
7
7
11
10
Ventajas de contar con un PP
Coloca al ciudadano como objetivo principal.
Vincula planificación con presupuesto.
Permite identificar duplicidades.
Prioriza lo potencialmente efectivo (reduce la inercia).
Mejora la focalización (cobertura de brechas de productos).
Genera una agenda de definición y seguimiento de indicadores.
La da “evaluabilidad” al gasto público (se esclarece la lógica causal y la forma en que se van a medir las cosas).
Señaliza las prioridades y la articulación de los niveles de gobierno hacia el logro de resultados nacionales.
Participación de los PP en el Presupuesto
18
59
67 73
85 90
16%
45%
48% 51%
58%
62%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
2011 2012 2013 2014 2015 2016
Participació
n en
el PIA
N
úm
ero
de
PP
Seguimiento del desempeño
Objetivos:
Verificar el logro de objetivos a favor de la población y la ejecución de los bienes y servicios previstos (no profundiza las causas).
Verificar la eficiencia en el uso de los recursos.
Identificar dificultades en la gestión interna, así como de factores externos, de una organización que dificulten el logro de sus objetivos.
Mejorar la transparencia frente a los agentes internos y externos.
Cobertura:
Ejecución Financiera: Seguimiento al 100% del presupuesto en PP.
Producción Física: Seguimiento al 100% del presupuesto en PP.
Indicadores de Desempeño medidos: 81% del presupuesto en PP.
Evaluaciones independientes
La Evaluación de Diseño y Ejecución Presupuestal (EDEP) se enfoca en el análisis de la lógica del diseño, así como en la implementación y desempeño (eficiencia, eficacia, calidad) en las entrega de bienes
Específicos
Productos
Actividades
Insumos
Finales
Ges
tió
n
Res
ult
ado
s
Dis
eñ
o
La Evaluación de Impacto permite estimar cuál es el logro o impacto atribuible al Programa en el resultado alcanzado
Educación: Acompañamiento pedagógico
EVALUACIÓN DE DISEÑO Y EJECUCIÓN
Elaborar protocolos para desarrollar paquetes diversificados según ámbito y/o lengua materna.
Programar metas físicas multianuales para sub grupos de poblaciones potenciales, así como cuantificar la brecha de acompañantes pedagógicos y formadores según niveles y regiones más afectadas.
Implementar estrategia de difusión para captar a los mejores formadores y acompañantes.
Diseñar y aprobar los perfiles de formadores y acompañantes.
Elaborar informes de campo estandarizados e incorporar las variables de monitoreo al sistema de información. EV
ALU
AC
IÓN
DE
IMPA
CTO
Re
com
en
dac
ion
es
Dis
eñ
o
Re
com
en
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Pro
ceso
s
Mayor nivel de aprendizaje atribuido al acompañamiento pedagógico.
Mayor impacto en escuelas polidocentes completas que en multigrado. Efecto adicional en matemáticas y alumnas.
Reducción del porcentaje de estudiantes en la etapa inicial y aumento en la del logro esperado.
Salud: Programa Articulado Nutricional
EVALUACIÓN DE DISEÑO Y EJECUCIÓN
Elaborar estrategia para difundir la importancia de las atenciones de IRA y EDA en la disminución de la desnutrición.
Incluir acciones dirigidas a mejorar el conocimiento de las familias en la identificación precoz de señales de alarma de IRA y EDA.
Enfocar el modelo de atención de IRA y EDA en la prevención de la desnutrición antes que en la reducción de la mortalidad.
Efectuar seguimiento individual de niñas y niños a fin de identificar oportunamente los riesgos.
Revisar la atención de IRA y EDA en mayores de 5 años a fin de evitar destinar recursos regulares para esta población. EV
ALU
AC
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DE
IMPA
CTO
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en
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es
Dis
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Pro
ceso
s
Para cada cohorte posterior a la intervención:
Reducción en 5% de la probabilidad de desnutrición: disminución acumulada de 6 puntos porcentuales.
Incremento de 25% y 6% en la probabilidad de tener sus vacunas completas y sus controles de crecimiento y desarrollo completos: impacto acumulado de 40 y 20 puntos porcentuales.
Plan de Incentivos a la Mejora de la Gestión y Modernización Municipal
Transferencia condicionada de recursos financieros adicionales a los Gobiernos Locales por el logro de metas semestrales/anuales.
En 2016:
S/. 1,000 millones
45 metas
Plan de Incentivos
Municipales
Gestión de Residuos Sólidos
Gestión de Riesgos de Desastres
Simplificación Administrativa /
Clima de Negocios
Autosostenibilidad Fiscal
Inversión en Infraestructura
Básica
Alimentación Escolar
Mejora del Gasto Social
Reducción de la Desnutrición Crónica
Infantil
Sector:
Salud
Ambiente
Vivienda
Economía y Finanzas
Desarrollo e Inclusión Social