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Potencializar futuros, subtraindo riscos
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Potencializar futuros, subtraindo riscos
EPB24/10/2013Roberta Spadafora Carvalho
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Riscos nos Processos de Seguridade
AGENDA
Conceituação
Finalização
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Conceituação
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• Possibilidade de perda resultante de um processo, onde o produto final não foi o normal ou esperado.
Risco
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Identificar boas
práticasAvaliar custo vs
benefício
Definir padrões
Avaliar Gaps
Planos de Ação
Implementar Ações
Filosofia de Controles Internos
Informação e Comunicação
Identificar os objetivos
ou processos
Identificar, classificar e mensurar os riscos
Alinhar ApetiteTratar
Monitorar
Filosofia de Gestão de Riscos
Informação e Comunicação
Processo de Gestão de Riscos e Controles Internos
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Principais Objetivos da Gestão de Riscos e Controles Internos
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• Mensuração:– Impacto– Frequência
Avaliação dos Riscos
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• Primários• Secundários
Características dos Riscos
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Riscos nos Processos de Seguridade
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• Riscos Atuariais• Riscos de Terceirização• Riscos de Crédito• Riscos de Imagem• Riscos Legais• Riscos Operacionais
Principais Riscos nos Processos de Seguridade
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• Riscos Atuariais– Provisão– Técnico
• Processos:– Avaliação Atuarial– Cálculo de Jóia– Desenho do Plano
Riscos Atuariais
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• Principais Controles– Testes de Aderência– Direcionamento formal da Entidade sobre os
critérios de avaliação atuarial– Auditoria Atuarial Independente– Modelos Estocásticos
Riscos Atuariais
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• Riscos de Terceirização– Terceiro– Patrocinador
• Processos:– Avaliação Atuarial– Contribuição/Arrecadação– Manutenção do Cadastro– Adesão
Riscos de Terceirização
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• Principais Controles– Processo de seleção e avaliação dos terceiros– Indicadores de qualidade dos serviços prestados– Análises de impactos nos processos– Canal de comunicação com o Patrocinador
Riscos de Terceirização
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• Riscos de Crédito– Contraparte - Patrocinador
• Processo:– Arrecadação
Riscos de Crédito
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• Principais Controles– Acompanhamento da qualidade de crédito do
Patrocinador
Riscos de Crédito
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• Riscos de Imagem– Imagem Externa (participantes)
• Processos:– Atendimento– Comunicação - Seguridade
Riscos de Imagem
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• Principais Controles– Diretrizes Claras da Comunicação Institucional– Planejamento da Comunicação– Canal de Comunicação– Processos definidos (responsabilidades pela
comunicação)– Análise prévia de público, linguagem, meio de
comunicação, etc– Treinamento – Avaliação da comunicação e da satisfação
Riscos de Imagem
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• Riscos Legais– Contencioso– Conformidade Legal– Conformidade Operacional
• Processos:– Alteração do Plano ou do Regulamento– Adesão– Concessão de Benefícios– Institutos– Avaliação Atuarial
Riscos Legais
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• Principais Controles– Análise Jurídica– Processo de Compliance– Auditoria – Acompanhamento do setor– Cultura previdenciária no Patrocinador– Acompanhamento de definições estratégicas de
RH do Patrocinador
Riscos Legais
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• Riscos Operacionais– Cadastro– Tecnologia (sistema e infraestrutura)– Documentação– Processo– Pessoal (dimensionamento, indisponibilidade e
falha)– Segurança da Informação
Riscos Operacionais
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• Riscos Operacionais– Conformidade Operacional– Fraude (interna / externa)
• Processos:– Cadastro - Gestão do Cadastro– Tecnológico – Atendimento, Arrecadação, Concessão,
Folha…– Pessoal – Atendimento, Adesão, Arrecadação,
Concessão, Folha…
Riscos Operacionais
![Page 24: Potencializar futuros, subtraindo riscos. EPB 24/10/2013 Roberta Spadafora Carvalho](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022062819/570638601a28abb8238ff3d2/html5/thumbnails/24.jpg)
Riscos Operacionais
• Processos:– Documentação – Adesão, Gestão do Cadastro,
Concessão (dossiê do participante)– Processo – Atendimento, Adesão, Arrecadação,
Concessão, Folha…– Segurança da Informação – Atendimento, Adesão,
Arrecadação, Concessão, Folha…– Conformidade Operacional – Adesão, Concessão– Fraude – Gestão do Cadastro, Arrecadação,
Concessão, Folha, Encerramento do Benefício.
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Riscos Operacionais
• Principais Controles– Validação periódica do cadastro– Validação do cadastro antes da avaliação atuarial– Processo estruturado de manutenção e
recadastramento– Planejamento de TI (hardware w software,
integração)– Plano de continuidade– Processo de identificação, solicitação e
implementação de funcionalidades nos sistemas
![Page 26: Potencializar futuros, subtraindo riscos. EPB 24/10/2013 Roberta Spadafora Carvalho](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022062819/570638601a28abb8238ff3d2/html5/thumbnails/26.jpg)
Riscos Operacionais
• Principais Controles– Gestão de documentos (GED)– Mapeamento e análise para melhorias dos
processos– Manual de procedimentos– Alçadas– Direcionamentos claros de Gestão de Pessoas– Análise dos processos x recursos disponíveis– Política e práticas de segurança da informação
![Page 27: Potencializar futuros, subtraindo riscos. EPB 24/10/2013 Roberta Spadafora Carvalho](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022062819/570638601a28abb8238ff3d2/html5/thumbnails/27.jpg)
Riscos Operacionais
• Principais Controles– Processo de compliance– Análise de vulnerabilidades nos processos –
fraude– Controles de acesso– Segregação– Revisão– Validação de documentos
![Page 28: Potencializar futuros, subtraindo riscos. EPB 24/10/2013 Roberta Spadafora Carvalho](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022062819/570638601a28abb8238ff3d2/html5/thumbnails/28.jpg)
Finalização
![Page 29: Potencializar futuros, subtraindo riscos. EPB 24/10/2013 Roberta Spadafora Carvalho](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022062819/570638601a28abb8238ff3d2/html5/thumbnails/29.jpg)
Fatores que Contribuem para o Sucesso de Gestão de Ricos
![Page 30: Potencializar futuros, subtraindo riscos. EPB 24/10/2013 Roberta Spadafora Carvalho](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022062819/570638601a28abb8238ff3d2/html5/thumbnails/30.jpg)
A Gestão de Riscos permite maior efetividade na prevenção e tratamentos dos riscos e contribui para o alcance das metas estabelecidas.
Antecipar eventos que impedem o alcance das metas;Monitorar fatores de riscos;Definir controles e ações mitigadoras.
Conclusão
![Page 31: Potencializar futuros, subtraindo riscos. EPB 24/10/2013 Roberta Spadafora Carvalho](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022062819/570638601a28abb8238ff3d2/html5/thumbnails/31.jpg)
• Envolvimento de todos no processo de Gestão de Riscos (colaboradores, diretoria, conselhos)
• Visualização da exposição real
• Utilização do processo de Gestão de Riscos como ferramenta de gestão
Desafios
![Page 33: Potencializar futuros, subtraindo riscos. EPB 24/10/2013 Roberta Spadafora Carvalho](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022062819/570638601a28abb8238ff3d2/html5/thumbnails/33.jpg)
Roberta Spadafora CarvalhoGerente de Riscos
[email protected]+ 55 11 3707-9035 / 3707-9031Rua Tabapuã 81 | 11• e 12• | Itaim BibiSão Paulo | SP | Brasil | 04533-010