Assessore al Bilancio Virginia Montrasio
Commissione Bilancio, xx aprile 2014
Presentazione del
Consuntivo 2015
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Presentazione del consuntivo 2015
Contesto
Generale
Riorganizzazione della struttura amministrativa
Security point (Vigili di quartiere)
Avvio Progetto Scuola Digitale
Sperimentazione Riscossione Coattiva extra Equitalia (Tarsu 2013)
FSC Nazionale vs FSC Sesto: Sesto creditore di circa 600mila €
Decoro urbano: nuovo appalto pulizia giardini
Potenziamento offerta Disabili
Investimento da 5mln sulle scuole cittadine
Forum Giovani
Nuova gestione delle piscine
Riequilibrio delle Farmacie Comunali
Avvio progetto sperimentale “Vado a Sesto!”
Investimenti efficientamento energetico
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Presentazione del consuntivo 2015
Risultato della
Gestione
Finanziaria
Il risultato complessivo della gestione 2015 è di € 24.149,57, al netto del fondo crediti di € 4.082.706,67, della
quota disavanzo di € 304.641,39 e della quota di € 645.175 iscritto nel bilancio di previsione 2016 quale avanzo
da gestione piano Tari 2015.
GESTIONE
RESIDUI COMPETENZA TOTALE
Fondo cassa al 1° gennaio
10.958.244,46
RISCOSSIONI (+) 15.305.673,08 82.961.408,17 98.267.081,25
PAGAMENTI (-) 17.964.387,05 84.771.658,36 102.736.045,41
SALDO CASSA AL 31 DICEMBRE (=)
6.489.280,30
PAGAMENTI per azioni esecutive non regolarizzate al
31 dicembre (-)
0,00
FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE (=)
6.489.280,30
RESIDUI ATTIVI (+) 21.260.715,06 37.855.153,60 59.115.868,66
RESIDUI PASSIVI (-) 7.505.714,35 31.977.422,73 39.483.137,08
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI (-)
2.355.758,11
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO
CAPITALE (-)
18.705.725,59
RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31 DICEMBRE 2015
(A) (=)
5.060.528,18
Composizione del risultato di amministrazione al 31 dicembre 2015
Parte accantonata
Fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12/2015 4.082.706,67
Totale parte accantonata (B) 4.082.706,67
Parte vincolata
Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili 3.855,55
Vincoli derivanti da trasferimenti .
Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui .
Vincoli formalmente attribuiti all'ente 645.175,00
Altri vincoli 304.641,39
Totale parte vincolata (C) 953.671,94
Totale parte destinata agli investimenti (D) .
Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) 24.149,57
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Presentazione del consuntivo 2015
Dettaglio
Entrate
Tributarie
Titolo I
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Presentazione del consuntivo 2015
Dettaglio
Entrate
Titolo II *
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Presentazione del consuntivo 2015
Trend Imposte
Locali vs
Trasferimenti
erariali
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Presentazione del consuntivo 2015
Dettaglio
Storico
Entrate
IMU Immutata dal 2012
TASI Immutata dal 2014
Tosap Tariffe dal 1994(anno di riforma del tributo)
Imposta
Pubblicità
Tariffe invariate dal1994 (anno di riforma dell’imposta).
Maggiorazione per categoria invariata dal 2008
Addizionale Irpef 2008/2010 aliquota 0,6% soglia esenzione 17.500
Addizionale Irpef 2011/2015
aliquota 0,6 % soglia esenzione 18.000
Tassa rifiuti Invariata dal 2014, anno di introduzione della Tari
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Presentazione del consuntivo 2015
Dettaglio
Entrate
Titolo III
Principali Proventi servizi pubblici
Scuole serali tasse scolastiche 517.160,94
Rette funzionamento asili nido 1.087.743,96
Provento impianti sportivi 125.109,09
Scuole rette refezione 2.471.444,49
Provento rette centri ricreativi 208.361,86
Rette per servizio “H” 83.566,49
Assistenza domiciliare 107.112,39
Principali Proventi dei beni
Affitti locazioni abitative 1.758.501,42
Proventi concessioni cimiteriali 683.780,70
Concessioni d’uso 324.799,57
Canone cessione rete gas metano 1.375.788,59
Canone gestione parcheggi 109.425,83
Principali Proventi diversi
Diritti di segreteria 53.355,20
Diritti rilascio carte d'identità 73.501,17
Provento lampade votive 404.795,25
Pene pecuniarie per contravvenzioni stradali 1.556.483,14
Recupero contravvenzioni 206.282,61
Locazioni abitative abitative rimborso spese 1.311.066,94
Rimborso personale comandato 122.576,12
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Presentazione del consuntivo 2015
Dettaglio
Entrate
Titolo IV
Contributi per permesso di costruire
Gli accertamenti negli ultimi tre esercizi hanno subito la seguente evoluzione
Accertamento
2013
Accertamento
2014
Accertamento
2015
1.140.860,88 618.435,02 472.558,84
Accertamenti 2013 2014 2015
Cat. 1 – Alienazione di beni patrimoniali 2.409.581,50 1.023.345,00 1.877.042,48
Cat. 2 – Trasferim. di capitale dallo Stato 0 976.156,65 421,56
Cat. 3 – Trasferim. di capitale dalla Regione 127.600,00 2.469.318,24 2.791.289,87
Cat. 4 – Trasferim. di capitale da altri Enti
pubblici 131.975,11 46.437,21 0
Cat. 5 – Trasferim. di capitale da altri soggetti 2.317.632,89 2.380.728,91 4.798.174,13
Cat. 6 – Riscossione di crediti 196,87 8.119,28 9.005.136,88
Totale 4.986.986,37 6.904.105,29 18.472.064,92
Immobili e aree vendute 2015
Aree TOR 1, TOR 2, TOR 3 e TOR 4, rimozione dei vincoli e restituzione contributi 1.470.065,48
Quota 2015 Immobile ex Fienile 100.000,00
Alienazione immobili via Livorno 169.679,00
Provento tombe di famiglia 137.298,00
Totale 1.877.042,48
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Presentazione del consuntivo 2015
Dettaglio
Entrate
Titolo V
Entrate derivanti da accensione di Prestiti anno 2015
Mutuo Manutenzione Straordinaria Edilizia Scolastica 4.925.895,70
Mutuo Credito Sportivo Palestre Cittadine 97.000,00
Totale 5.022.895,70
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Presentazione del consuntivo 2015
Dettaglio
Spesa
Titolo I
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Presentazione del consuntivo 2015
Spesa
Corrente
suddivisa
per Missioni/
Programmi
Missione/Programma Consuntivo 2014 Consuntivo 2015
Organi istituzionali 1.100.653,41 1.078.562,96
Segreteria Generale 1.105.011,97 1.027.888,87
Gestione Economico Finanziaria 4.480.454,60 4.416.996,50
Gestione Entrate Tributarie e Servizi 1.757.130,55 1.731.493,07
Gestione beni demaniali e patrimoniali 7.646.947,05 7.160.605,20
Ufficio Tecnico 111.635,85 81.838,80
Anagrafe, Stato Civile, Elezioni 1.693.499,63 1.112.576,04
Statistica e Sistemi Informativi 1.200.904,77 1.139.803,14
Risorse umane 891.617,20 874.026,96
Altri servizi generali 3.627.325,49 3.350.420,78
Polizia Locale e Amministrativa 3.738.500,47 3.558.720,33
Istruzione e diritto allo studio 7.259.751,10 7.689.206,57
Tutela e valorizzazione dei beni e attività Culturali 2.695.915,12 2.691.283,37
Politiche giovanili, sport e tempo libero 545.494,76 669.050,41
Assetto del territorio ed edilizia abitativa 1.185.514,32 1.102.438,24
Tutela del territorio e dell'ambiente 12.384.134,19 12.444.267,10
Trasporti e diritto alla mobilità 2.564.479,42 3.096.725,16
Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 16.745.082,67 17.779.265,12
Sviluppo economico e competitività 345.791,88 344.823,43
Debito pubblico 761.389,07 718.473,51
Totale 71.841.233,52 72.068.465,56
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Presentazione del consuntivo 2015
Servizi a
domanda
Individuale
Trend
SERVIZI
Rendiconto 2015 Entrate (+) Uscite (-) Risultato Copert.
%
1 Alberghi, case di riposo e di ricovero 0,00 0,00 0,00 -
2 Asili nido 1.259.594,45 4.923.240,08 -3.663.645,63 25,58
3 Colonie, soggiorni stagionali, Centri ricreativi
estivi
263.718,40 436.211,83 -172.493,43 60,46
4 Corsi extrascolastici 517.160,94 550.581,80 -33.420,86 93,93
5 Impianti sportivi e piscine 125.109,09 202.154,07 -77.044,98 61,89
6 Mense scolastiche 3.313.834,81 5.395.893,01 -2.082.058,20 61,41
7 Parcheggi custoditi e parchimetri 0,00 0,00 0,00 -
8 Trasporti e pompe funebri 0,00 0,00 0,00 -
9 Uso locali per riunioni non istituzionali 29.841,97 30.000,00 - 158,03 99,47
Totale 5.509.259,66 11.538.080,79 -6.028.821,13 47,75
SERVIZI
Copert. %
2013
Copert. %
2014
Copert. %
2015
1 Alberghi, case di riposo e di ricovero - - -
2 Asili nido 30,45 29,49 25,58
3 Colonie, Centri ricreativi estivi 64,33 54,99 60,46
4 Corsi extrascolastici 91,08 89,97 93,93
5 Impianti sportivi 43,58 59,40 61,89
6 Mense scolastiche 65,36 63,32 61,41
7 Parcheggi custoditi e parchimetri - - -
8 Trasporti e pompe funebri - - -
9 Uso locali per riunioni non istituzionali 98,25 99,79 99,47
Totale
50,91
49,45
47,75
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Presentazione del consuntivo 2015
Indebitamento
Incidenza interessi passivi su entrate correnti (il limite di legge, fino a qualche anno fa,
era il 25%, poi portato al 12%. Nel 2015 la percentuale è del 10%
Oneri finanziari e rimborso mutui
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Presentazione del consuntivo 2015
Titolo II
sintesi opere
Anno 2015
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Presentazione del consuntivo 2015
Patto di
stabilità
trend 2012 2013 2014 2015 Totale
80 157 111 887 1.235
SALDO FINANZIARIO 2015 Importi in migliaia di euro
Competenza mista
1 ENTRATE FINALI (al netto delle esclusioni) 82.410
2 SPESE FINALI (al netto delle esclusioni) 85.250
3 SALDO FINANZIARIO 2.840-
4 SALDO OBIETTIVO 2015 3.727-
5 SPAZI FINANZIARI ACQUISITI CON IL PATTO NAZIONALE
ORRIZZONTALE 2015 (art. 4ter co.5 D.L. n. 16/2012 191
6 Pagamenti di residui passivi di parte capitale di cui all'art. 4ter
co.6 D.L. 16/2012 191
7 SPAZI FINANZIARI ACQUISITI CON IL PATTO NAZIONALE
ORRIZZONTALE 2015 NON UTILIZZATI PER PAGAMENTI
DI RESIDUI PASSIVI IN CONTO CAPITALE 0
8 SALDO OBIETTIVO 2015 FINALE 3.727-
9 DIFFERENZA FRA SALDO FINANZIARIO E OBIETTIVO ANNUALE FINALE 887