RAPORT CONSOLIDAT
SEMESTRUL I 2016 al Consiliului de Administratie al Farmaceutica REMEDIA SA
Farmaceutica REMEDIA S.A. Sediu Social : Deva 330160, Str Dorobantilor 43
. r. , Hunedoara Sediu secundar : Bucuresti sector 4, Bld. Metalurgiei 78
Telefon/fax: +40 21 321 16 40 Tel efon /fax: + 40 254 223 260 [email protected], www.remedia.ro; ORC J20/700/1991, CUI: R02115198; Capital Social RON 10.608. 980
IBAN: RO 61 BTRL RON CRT 00G7133302 BANCA TRANSILVANIA Sucursala Marriott
2
RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2016
conform Regulamentului CNVM nr.1 / 2006 Data raportului 30.07.2016
Denumirea societăţii comerciale : Farmaceutica REMEDIA S.A.
Capitalul social subscris : 10.608.980 Lei Capitalul social varsat : 10.608.980 Lei Sediul social : DEVA, Str.Dorobanţilor nr.43, cod
postal 330160 Tel./Fax. : 0254 22 32 60 / 0254 22 61 97 Nr. şi data înregistrării la Of. Registrul Comerţului : J20/700/25.07.1991 Cod unic de inreg. fiscala : RO2115198
Valori mobiliare : actiuni RMAH
(Certificat de inregistrare nr.1470/04.05.2009) Tipul : Comune Nominative Data inregistrarii : 17.03.1997 Valoare nominala : 0,10 Lei Pozitia in registrul CNVM : 1636 Numar total : 106.089.800 Codul CNVM al actiunilor : 16368
Lei
Inregistrarea Data Numar de actiuni Valoarea emisiunii
1 10.11.1999 3.370.107 337.010.70
2 06.09.2001 1.500.000 150.000,00
3 23.07.2003 42.402 4.240,20
4 05.01.2006 5.696.471 569.647,10
5 21.12.2007 87.905.969 8.790.596,90
6 08.04.2009 7.574.851 757.485,10
TOTAL 106.089.800 10.608.980,00
Societatea este libera la tranzactionare si este activa la categoria standard a Bursei de Valori Bucuresti. Valoarea totală pe piaţă la 28.07.2016 este de 20.157.062 Lei Valoarea unei actiuni RMAH era de 0,19 Lei.(la data de 28.07.2016)
1.Informatii generale Societatile ale caror rezultate au fost consolidate sunt Farmaceutica
REMEDIA S.A. (FR) si Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L. (FRDL).FRDL este detinuta 100 % de catre FR.
3
Datorita unor impuneri legislative legate de separarea activitatilor de distributie engros de cele de distributie endetail, in semestrul I 2015 a fost reactivata societatea SIBMEDICA S.R.L. sub denumirea de Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L.(FRDL). Aceasta societate a preluat treptat (pana la sfarsitul anului 2015) operatiunile engros de la Farmaceutica REMEDIA S.A., aceasta din urma ramanand cu activitatile de distributie endetail (lantul de 100 farmacii).
2.Situatia economico-financiara consolidate a societatii la sfarsitul semestrului I 2016 se prezinta astfel: Lei
Indicator 30.06.2015 30.06.2016 Variatie %
ACTIVE IMOBILIZATE
36.330.037 40.043.272 +10,22
Imobilizari necorporale 4.916.862 8.170.301 +66,17 Imobilizari corporale 30.847.665 30.749.759 -0,32 Imobilizari financiare 565.509 1.123.212 +98,62
ACTIVE CURENTE
100.362.747 97.439.132 -2,91
Stocuri 27.646.005 30.570.855 +10,58 Creante 63.509.945 54.517.419 -14,16 -din care clienti * 60.711.099 53.570.855 -11,76 Casa si banca 9.140.347 12.186.727 +33,33 Cheltuieli in avans 66.450 164.131 +146,99
DATORII CURENTE din care
95.785.333 96.247.445 +0,48
-furnizori 90.871.368 93.571.651 +2,97 -provizioane 0 0 -imprumuturi bancare** 0 0
DATORII PE TERMEN LUNG
1.757.716 1.653.224 -5,94
-din care credite bancare
0 0
CAPITALURI PROPRII
39.149.735 39.581.735 +1,1
capital social 10.608.980 10.608.980 prime de capital 757.485 757.485 rezerve 27.781.980 28.150.603 +1,33 rezultat curent 65.788 177.294 +169,,49 rezultatul reportat -64.497 0 actiuni proprii 0 -112.628
(*) inclusiv provizioane pentru deprecierea creantelor (**) Cele doua societati (FR si FRDL) au deschisa o facilitate totala (linie de credit) comuna de 3.200.000 EUR pusa la
dispozitie de catre Banca Transilvania..La 30.06.2016facilitatea este utilizata numai pentru scrisori de garantie bancara.
Imobilizarile necorporale sunt reprezentate de catre partea neamortizata din programele informatice utilizate si fondul comercial achizitionat o data cu preluarea
4
unor farmacii.Cresterea cu 66,17% fata de aceeasi perioada a anului trecut se datoreaza atat licentelor de farmacie achizitionate in semestrul II 2015 (12 licente in Bucuresti) cat si licentelor achizitionate in semestrul I 2016 (5 in Bucuresti).
Imobilizarile financiare sunt constituite din scrisori de garantie bancara, din participatiile la capitalul social al altor societati si din depozite si garantii platite pentru spatiile inchiriate pentru functionarea noilor farmacii din Bucuresti. In categoria activelor circulante, stocurile, in care ponderea principala o au stocurile de marfa, s-au majorat cu peste 10%, majorare rezultata din valoarea redusa a stocurilor la 30.06.2015, in principal ca urmare a neaprovizionarii voluntare datorate schimbarilor de preturi impuse de la 01.07.2015.
Urmare a politicilor de optimizare a stocurilor, numarul de zile de stocare la 30.06.2016 a fost de aproximativ 56 zile, cifra comparabila celei de la 30.06.2015 (55 de zile). Incasarea clientilor s-a realizat in 2016 la aproximativ 90 zile , creantele comerciale inregistrand o diminuare de aproximativ 11,76 % atingind la 30.06.2016 valoarea de 53.419.555 Lei.Gestionarea creantelor se face pe baza unei politici stricte de credit control.Din totalul creantelor peste 98 % sunt clienti de marfuri. La 30.06.2016, cele doua societati dispuneau de disponibilitati banesti de 12,19 milioane Lei (aproximativ 2,7 milioane euro). Datoriile curente (<1 an) ,in cadrul carora datoriile catre furnizorii de marfuri au o pondere de 97 %, au atins la data de 30.06.2016 valoarea de 96.247.445 Lei, in usoara crestere fata de aceeasi perioada a anului trecut. Datoriile pe termen mediu si lung (>1 an) s-au diminuat cu 5,94% de la 1.757.716 Lei la 30.06.2015 la 1.653.224 Lei la 30.06.2016.In aceasta categorie sunt evidentiate datoriile cu impozitul pe profit amanat (1,2 milioane Lei).Restul sumelor inregistrate la acest capitol sunt reprezentate de catre leasing-ul financiar utilizat pentru achizitia mijloacelor de transport necesare desfasurarii activitatii de distributie. Capitalurile proprii s-au majorat cu 1,1%, pe seama cresterii rezervelor si a rezultatului current pozitiv. La data de 30.06.2016 cele doua societati aveau constituite urmatoarele provizioane: Lei
Provizioane pentru deprecierea creantelor client 4.060.521
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli 116.596
Provizioane pentru deprecierea stocurilor 187.291
TOTAL PROVIZIOANE 4.364.408
Provizioanele pentru deprecierea creantelor client au fost constituite pentru
solduri mai vechi de 365 zile cu probabilitate zero sau foarte redusa de incasare.Aceste provizioane au fost constituite in perioada 2009 – 2014.
Provizioanele pentru riscuri si cheltuieli acopera pierderile generate de sustragerile de la depozitul Timisoara ( 116.596 lei - cercetare in curs).
In primul semestru al anului 2016 nu au fost constituite provizioane noi dar au fost reversate provizioane pentru deprecierea creantelor in valoare de 100.000 lei.
Rezultatul financiar consolidat la sfarsitul semestrului I al anului 2016 indica un profit net de 177.294 Lei.
Veniturile din vanzarile nete de marfuri s-au redus cu 6,02% comparativ cu
aceeasi perioada a anului trecut.Doua au fost motivele principale care au dus la aceasta aparenta involutie:
5
- Reducerea pretului medicamentelor incepand cu 01.07.2015. - Modificarea politicii contabile de recunoatere a discount-urilor
cedate.Incepand cu toamna anului 2015, o mare parte dintre aceste discount-uri au fost incorporate in pretul de vanzare reducandu-l si, in acest fel reducandu-se cifra de afaceri.
In ceea ce priveste cheltuielile totale acestea s-au diminuat fata de aceeasi perioada a anului 2015 cu 6% ca urmare a politicii de control strict a costurilor.
Lei
Indicator 30.06.2015 30.06.2016 Variatie % Vanzari nete de marfuri * 113.122.559 106.316.444 -6,02 Alte venituri operationale 1.821.974 1.504.807 -17,41 Venituri financiare din care:
261.647 501.111 +91,52
- diferente de curs 214.519 498.536 +132,39
TOTAL VENITURI 115.206.180 108.322.362
-5,98
Cheltuieli privind marfurile (nete) **
97.345.804 90.851.267 -6,67
Cheltuieli cu personalul 9.984.235 9.836.257 -1,48 Alte cheltuieli de exploatare din care:
7.031.373 6.895.671 -1,93
- Cheltuieli cu provizioanele
0 0
- Venituri din provizioane
1.482.129 100.000
Cheltuieli financiare din care:
691.226 515.673 -25,39
- diferente de curs 565.390 506.102 -10,49
TOTAL CHELTUIELI
115.052.638 108.098.868 -6,04
Impozit pe profit 87.754 46.200 -47,35
REZULTAT NET 65.788 177.294 169,49 (*) Inclusiv reducerile comerciale acordate (**)Inclusiv reducerile comerciale primite
Nu au fost oprite sau instrainate segmente de activitate pe parcursul perioadei analizate O repartitie a vanzarilor de marfuri pe segmente de activitate se prezinta dupa cum urmeaza: Lei - semestrul I 2016
Farmacii REMEDIA 41.896.582 39,15%
Distributie Farmacii & KA 27.701.587 25,89%
Distributie Spitale & Clinici Private 26.591.422 24,85%
Antrepozit & export 10.549.818 9,86%
Alte vanzari 272.088 0,25%
Total 107.011.497 100,00 %
Situatia dividendelor declarate si platite in primul semestru 2016 se prezinta dupa cum urmeaza:
6
Lei
Sold dividende la 01.01.2016
Dividende 2015 Dividende platite Sold dividend la 30.06.2016
217.459,28 22.107,1 1.410,69 238.155,69
Suma de 217.459,28 Lei o reprezinta dividende neplatite anterioare anului
2013 (inclusive 2013).Dividendele din 2015 (22.107,1 Lei) sunt dividendele datorate de FRDL catre FR.Platile de dividende efectuate in cursul primului semestru 2016(1.410,69 Lei) se refera la dividende aferente perioadei 2007-2013. Situatiile financiare la 30.06.2016 nu sunt auditate. 3. Analiza riscurilor
Principalele riscuri care pot influenta desfasurarea activitatii societatii in bune conditii sunt riscul de neincasare a creantelor, riscul valutar si impredictibilitatea legislativa.
Referitor la riscul de neincasare a creantelor , asistam la o majorare a acestuia.Reducerea termenului de plata de catre Casele de Sanatate de la peste 300 zile la aproximativ 100 zile, a scos la iveala problemele de management al cash-flow-ului in cazul farmaciilor si micilor lanturi independente.In aceste conditii consideram ca o parte dintre cei peste 2.000 de clienti farmacii vor avea dificultati in plata catre Farmaceutica REMEDIA S.A.a sumelor datorate.Apreciem ca aceste dificultati s-au amplificat in contextul reducerii pretului la medicamente operat cu incepere de la 01.07.2015.
Impactul riscului valutar s-a diminuat, prin trecerea de la 01.04. 2009 la achizitia de medicamente din import in lei. Astfel expunerea valutara a societatii s-a diminuat mult la aproximativ 476.500 euro (datorii in valuta catre furnizori).In acelasi timp, Farmaceutica REMEDIA S.A. avea de incasat la 30.06.2016 – aproximativ 103.500 euro. In prima parte a anului 2016 durata medie de recuperare a creantelor a fost de 90 de zile comparativ cu 116 de zile in prima parte a anului 2015. Pentru aceeasi perioada, plata datoriilor catre furnizori s-a realizat la un interval de 181 zile, valoare comparabila cu cea din prima jumatate a anului 2015.
Evolutia celor doi indicatori este o rezultanta a reducerii termenului de plata al Caselor de Sanatate avand un impact pozitiv semnificativ asupra cash-flow-ului companiei. Pentru perioada urmatoare, conducerea Farmaceutica REMEDIA S.A. are in vedere urmatoarele directii de actiune in vederea atingerii obiectivelor stabilite prin Bugetul de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2016.
• Mentinerea marjei comerciale ca diferenta intre veniturile din vanzarea marfurilor si costul marfurilor vandute,prin acordarea unei mai mari atentii contractelor directe cu producatorii de medicamente.
• Majorarea volumului de vanzari si accesarea in acest fel de discount-uri marite din partea furnizorilor:
• Cresterea vitezei de rotatie a stocurilor, cu influente favorabile asupra costurilor si cash-flow-ului companiei.
• Analiza detaliata pe centre de profit a conturilor de venituri si cheltuieli.
• Dezvoltarea puternica a ofertei de servicii logistice In acelasi timp s-au luat masuri pentru securizarea si accelerarea recuperarii creantelor prin:
7
- Livrarea de marfuri numai partenerilor care se incadreaza in termenele de plata contractuale
- Solicitarea de garantii de plata din partea clientilor (cesiuni de creante , bilete la ordin avalizate, contracte de garantie mobiliara)
- Notificarea partenerilor care nu respecta clauzele contractuale in ceea ce priveste platile
- Dezvoltarea departamentului de credit control - Actionarea in instanta a partenerilor cu debite mari si scadente depasite cu mai
mult de 60 de zile. - Asigurarea soldurilor la o firma specializata 4.Investitii de capital
Investitiile de capital efectuate de Farmaceutica REMEDIA S.A. in primul semestru 2016 s-au concentrat pe : - rebranding la o parte din farmaciile proprii, - reparatii efectuate la cladirile farmaciilor proprii , - achizitia de noi mijloace de transport marfa adaptate legislatiei in vigoare, - achizitia fondului de comert a 5 farmacii in Bucuresti care se adauga celor 12
achizitionate in noiembrie 2015 aducand numarul farmaciilor detinute in Bucuresti la 20.
5.Schimbari care afecteaza capitalul social si administrarea societatii comerciale. La data de 30.06.2016 structura actionariatului Farmaceutica REMEDIA S.A. a fost urmatoarea:
Actionar Actiuni detinute %
TARUS Valentin Norbert 70.555.514 66,5055
AHG VERMOGENVERWALTUNGS GmbH COTTBUS DEU
17.486.191 16,4824
PERSOANE FIZICE 8.327.066 7,8491
PERSOANE JURIDICE 9.721.029 9,1630
TOTAL 106.089.800 100,00
Valoarea nominala a unei acţiuni a ramas nemodificata la 0,1 lei din 5.12.1996. Drepturile detinatorilor de valori mobiliare la Farmaceutica REMEDIA S.A. sunt nemodificate. Societatea este libera la tranzactionare si este activa la categoria standard a Bursei de Valori Bucuresti. Incepand cu 01.05.2015 , Farmaceutica REMEDIA S.A. este administrata de un Consiliu de Administratie format din 3 membri si anume:
1. Presedintele Consiliului de Administraţie: ‘’TARUS’’ - Valentin Norbert TARUS e.U. prin TARUS Valentin - Norbert, cetăţean austriac, născut la data de 20.03.1952 in Deva, identificat cu act de identitate emis de Republica Austria sub nr. 10184374;
8
2. Membru al Consiliului de Administraţie: CHIRITA Zoe, cetăţean romăn, născută la 07.10.1954 în Bucureşti, identificată cu act de identitate seria RD nr.597851, CNP 2541007400082;
3. Membru al Consiliului de Administraţie: FLEISCHER Paula, cetăţean romăn, născut la 30.01.1974 in Deva, identificat cu act de identitate seria HD nr.567317, CNP 2740130201010;
Mandatul administratorilor expira la data de 30.04.2017.
6. Actiuni proprii
La data de 30.06.2016 Farmaceutica REMEDIA S.A detinea un numar de 300.100 actiuni proprii. 7. Semnaturi Presedintele Consiliului de Administratie ‘’TARUS’’ - Valentin Norbert TARUS e.U. prin TARUS Valentin - Norbert Director General Robert Mihail PELOIU
Farmaceutica REMEDIA S.A. – SITUATIA CONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE LA
30.06.2016
(toate sumele sunt exprimate in lei daca nu se specifica altfel)
ACTIVE 6/30/2015 6/30/2016
Active imobilizate 36,330,036 40,043,272
Imobilizari corporale 26,641,481 26,103,424
Investitii imobiliare 4,206,184 4,646,335
Licente software 28,610 43,020
Licente farmacie 4,888,252 8,127,281
Imobilizari financiare 565,509 1,123,211
Active circulante 100,362,747 97,439,133
Stocuri 27,646,005 30,570,855
Creante comerciale 60,711,099 53,419,555
Alte creante 2,798,846 1,097,864
Numerar si echivalente de numerar 9,140,347 12,186,727
Cheltuieli inregistrate un avans 66,450 164,131
TOTAL ACTIVE 136,692,784 137,482,404
CAPITALURI PROPRII SI DATORII
Capitaluri proprii 39,149,735 39,581,734
Capital social 10,608,980 10,608,980
Prime de emisiune 757,485 757,485
Rezerve 27,781,980 28,150,603
Rezultatul curent 65,788 177,294
Rezultatul reportat -64,497 0
Actiuni proprii -112,628
Datorii pe termen lung 1,757,716 1,653,224
Datorii din leasing financiar 431,554 327,062
Provizioane 116,596 116,596
Datorii cu impozitul pe profit amanat 1,209,566 1,209,566
Datorii curente 95,785,333 96,247,445
Imprumuturi bancare
Datorii din leasing financiar 27,343 12,731
Furnizori si alte datorii asimilate 90,871,368 93,571,651
Provizioane
Datorii cu impozitul curent 0 1,347
Alte datorii pe termen scurt 4,886,622 2,661,716
Total datorii 97,543,049 97,900,670
TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII 136,692,784 137,482,404
Presedinte Consiliu de Administratie
"TARUS" - Valentin Norbert TARUS e.U.
reprezentata prin
Valentin - Norbert TARUS
Farmaceutica REMEDIA S.A. – SITUATIA CONSOLIDATA A REZULTATULUI GLOBAL LA
30.06.2016
6/30/2015 6/30/2016
Cifra de afaceri neta 114,229,486 107,080,119
Venituri din vanzarea marfurilor 115,459,470 107,011,497
Reduceri comerciale acordate -2,336,911 -695,053
Venituri din servicii prestate si chirii 1,106,927 763,675
Alte venituri din exploatare 715,047 741,132
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 114,944,533 107,821,251
Cheltuieli materiale 99,459,308 92,863,670
Cheltuieli privind marfurile 100,275,570 93,738,098
Reduceri comerciale primite -2,929,766 -2,886,831
Cheltuieli cu materii prime si materialele consumabile 1,469,007 1,186,817
Alte cheltuieli materiale 106,301 274,072
Cheltuieli cu energia si apa 538,196 551,514
Cheltuieli cu personalul 9,984,235 9,836,257
Salarii si indemnizatii 8,292,995 8,063,972
Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala 1,691,240 1,772,285
Amortizari si provizioane 592,130 243,582
Amortizari 511,958 342,181
Provizioane nete -1,482,129 -100,000
Pierderi din creante 1,562,301 1,401
Alte cheltuieli de exploatare 4,325,740 4,639,686
Cheltuieli privind prestatiile externe 3,936,638 4,159,877
Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate 325,045 314,022
Alte cheltuieli 64,057 165,787
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 114,361,412 107,583,195
REZULTAT DIN EXPLOATARE 583,121 238,056
Venituri financiare 261,647 501,111
Venituri din dobanzi 47,128 2,576
Venituri din diferente de curs valutar 214,519 498,536
Alte venituri financiare
Cheltuieli financiare 691,226 515,673
Cheltuieli privind dobanzile 18,011 9,571
Cheltuieli din diferente de curs valutar 565,390 506,102
Alte cheltuieli financiare 107,825
REZULTAT FINANCIAR -429,579 -14,562
VENITURI TOTALE 115,206,180 108,322,362
CHELTUIELI TOTALE 115,052,638 108,098,868
REZULTAT BRUT 153,542 223,494
Impozitul pe profit -87,754 -46,200
PROFIT NET TOTAL 65,788 177,294
Presedinte Consiliu de Administratie
"TARUS" - Valentin Norbert TARUS e.U.
reprezentata prin
Valentin - Norbert TARUS
(toate sumele sunt exprimate in lei daca nu se specifica altfel)
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
consolidate incheiate la 30.06.2016
1
SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIU
Capital Rezerve Rezerve Alte Prime de Rezultatul Rezultatul Actiuni TOTAL
social legale reevaluare rezerve emisiune reportat curent proprii
Sold la 01.01.2016 10.608.980 1.420.839 15.182.570 11.298.199 757.485 -591.825 791.002 -112.628 39.354.622
Profitul anului 177.294 177.294
Alte elemente ale rezultatului global 0
Reevaluare imobilizari corporale 0
Impozitarea reevaluarii imobilizarilor corporale 0
Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in
capitaluri 0
Transfer rezultat reportat la rezerve 248.995 248.995
Repartizare rezerve legale
0
Rezultat reportat 591.825 -791.002 -199.177
Interes minoritare 0
Tranzactii cu actiuni 0
Dividende 0
Sold la 30.06.2016 10.608.980 1.420.839 15.182.570 11.547.194 757.485 0 177.294 -112.628 39.581.734
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
consolidate incheiate la 30.06.2016
2
SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE
Denumirea indicatorului Realizari la Realizari la
31.12.2015 30.06.2016
Fluxuri de numerar din activitati de exploatare
Incasari din vanzari de bunuri si din prestarea de servicii 283.580.914 169.232.130
Plati catre furnizori de bunuri si servicii 241.509.022 162.064.720
Plati catre si in numele angajatilor (incl. impozite afer. salariilor) 17.531.398 8.833.274
Plati impozit pe profit 549.688 19.709
Plati alte impozite si taxe 8.853.440 4.517.742
Dobanzi platite 1.136 1228
Alte iesiri de numerar 3.970.564 1.957.247
Total flux de numerar din exploatare 11.165.666 -8.161.790
Flux de numerar din activitati de investitii
Incasari din vanzarea activelor pe termen lung si investitii financiare 503.363
Dobanzi incasate 53.286 2.565
Incasari dividende
Plati pentru achizitionarea de active pe termen lung 446.379 199.844
Total flux de numerar din investitii -393.093 306.084
Flux de numerar din activitati de finantare
Trageri de imprumuturi pe termen scurt (incl dobanzi) 2.400.000 1.550.000
Rambursari de imprumuturi pe termen scurt 2.400.000 1.555.000
Diferente favorabile de curs valutar -169.690
Surse primite ca surse de finantare de la actionari
Rambursari de imprumuturi pe termen lung, inclusiv dobanda
Plati catre actionari (dividende, rascumparare de actiuni) 3.392.085 1.411
Plati actiuni proprii 112.628
Total flux de numerar din finantare -3.674.403 -6.411
Flux de numerar total 7.098.170 -7.862.117
Numerar la inceputul perioadei 12.950.674 20.048.844
Numerar la sfarsitul perioadei 20.048.844 12.186.727
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
consolidate incheiate la 30.06.2016
3
NOTA 1 INFORMATII DESPRE SOCIETATE
Situatiile financiare intocmite la 30.06.2016 de catre Farmaceutica REMEDIA S.A. nu au fost auditate.
NOTA 2 VENITURI DIN VANZARI SI ALTE VENITURI DIN EXPLOATARE
Veniturile din exploatare sunt realizate din vanzari marfuri pe diverse canale de
distributie, precum si din servicii prestate si chirii, asa cum sunt prezentate mai
jos :
descriere 30.06.2016 30.06.2015
CIFRA DE AFACERI, din care : 107.080.119 116.566.396
venituri din vanzarea marfurilor , din
care :
107.011.497 115.459.469
- vanzari farmacii Remedia 41.896.582 42.470.136
- distributie farmacii &KA 27.701.587 25.714.273
- distributie spitale & clinici private 26.591.422 34.770.593
- antrepozit & export 10.549.818 11.780.292
- alte vanzari 272.088 724.175
venituri din servicii prestate si chirii,
din care :
763.675 1.106.927
- activitati de marketing 24.089 72.272
- servicii logistice si antrepozitare 298.502 519.523
- chirii 291.250 324.961
- inregistrari si studii clinice 80.639 88.827
- alte servicii 69.195 101.344
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
consolidate incheiate la 30.06.2016
4
Alte venituri din exploatare
descriere 30.06.2016 30.06.2015
penalitati 77.919 13.213
despagubiri asigurari marfa
vanzari fond comert 447.940
reconcilere solduri furnizori 701.835
vanzari imobilizari corporale 172.273
alte venituri 43.000
TOTAL 741.132 715.047
NOTA 3 CHELTUIELI MATERIALE
Descriere 30.06.2016 30.06.2015
Costul marfurilor 93.738.098 100.275.570
Utilitati 551.514 538.196
Combustibili 647.722 758.292
Piese de schimb 206.770 409.393
Materiale consumabile 298.066 280.454
Obiecte de inventar 274.072 106.301
TOTAL 95.716.242 102.368.206
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
consolidate incheiate la 30.06.2016
5
NOTA 4 CHELTUIELI CU PERSONALUL
Cheltuielile cu personalul au urmatoarea componenta :
Descriere 30.06.2016 30.06.2015
Salarii brute* 7.592.049 7.863.155
Taxe si contributii sociale 1.787.525 1.691.240
Tichete de masa 456.683 429.840
TOTAL 9.836.257 9.984.235
• inclusiv PFI/PFA
NOTA 5 ALTE CHELTUIELI DE EXPLOATARE
Descriere 30.06.2016 30.06.2015
Reparatii 193.112 299.462
Chirii 1.823.016 1.044.447
Asigurari 113.679 126.260
Posta si telecomunicatii 139.530 137.890
Deplasari si transport 115.840 90.510
Publicitate 29.342 36.245
Protocol 67.309 56.067
Donatii si sponsorizari 39.614 35.557
Alte impozite si taxe 314.022 325.045
Comisioane bancare 111.402 123.069
Alte servicii prestate de terti 1.484.376 1.957.732
Amortizari si provizioane 342.181 592.130
Alte cheltuieli de exploatare 165.787 93.456
TOTAL 4.883.268 4.917.870
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
consolidate incheiate la 30.06.2016
6
NOTA 6 VENITURI FINANCIARE NETE
Descriere 30.06.2016 30.06.2015
Venituri din dobanzi 2.576 47.128
Cheltuieli cu dobanzile (9.571) (18.011)
Venituri din diferente de curs
498.536 214.519
Cheltuieli din diferente de curs
(506.102) (565.390)
Alte cheltuieli financiare * (107.825)
Rezultat (14.562) (429.579)
*lichidarea participatiei detinuta la Bloc Magnolia SRL
NOTA 7 REZERVE
30 iunie 2016
Rezerve legale 1.420.839
Alte rezerve 11.574.195
Rezerve din reevaluare imob.corp. 15.182.569
TOTAL 28.150.603
NOTA 8 PROVIZIOANE
Denumirea provizionului Sold la
inceputul Transferuri Sold la sfarsitul
exercitiului financiar in cont din cont
exercitiului financiar
PROVIZIOANE PT. ACTIVE CIRCULANTE 4.347.812 100.000 4.247.812
provizion pentru deprecierea stocurilor 187.291 187.291
provizion pentru deprecierea creantelor client 4.160.521 100.000 4.060.521
PROVIZIOANE PT. RISCURI SI CHELTUIELI : 116.596 116.596
provizion pentru riscuri si cheltuieli 116.596 116.596
TOTAL GENERAL 4.468.408 100.000 4.364.408
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
consolidate incheiate la 30.06.2016
7
NOTA 9 ANGAJAMENTE
Societatea are deschisa la Banca TRANSILVANIA o linie de credit multivaluta pentru capital de lucru.
Obiectiv Linie de credit - finantare capital de lucru
Suma 3.200.000 EUR
Scadenta 15 Aprilie 2017
Garantii Garantie reala imobiliara asupra unor imobile ale societatii
LC utilizata 30.06.2016
LC restrictionata 30.06.2016
LC de utilizat 30.06.2016
-
2.528.430 EUR
671.570 EUR
Suma de 2.528.430 EUR este aferenta scrisorilor de garantie de participare/buna executie sau scrisori de garantie pentru plata, emise in favoarea clientilor/furnizorilor de marfa, suma care nu este inregistrata ca si utilizata deoarece asupra acesteia nu se calculeaza dobanda.
Farmaceutica REMEDIA S.A.
Presedinte Consiliu de Administratie
“TARUS” – Valentin Norbert TARUS e.U.
reprezentata prin
Valentin Norbert TARUS
Declaraţia persoanelor responsabile din cadrul societăţii comerciale
Farmaceutica REMEDIA S.A. pentru Rapoartele semestrului I 2016
În conformitate cu prevederile legale în vigoare privind emitenţii şi operaţiunile cu valori mobiliare, subsemnatul, in calitate de persoană responsabilă din cadrul societăţii comerciale Farmaceutica REMEDIA S.A., după cunoştinţa mea, declar următoarele:
1. Situaţiile financiar - contabile consolidate si individuale semestriale pentru semestrul I 2016, întocmite conform standardelor contabile aplicabile, oferă o imagine corectă şi conformă cu realitatea a poziţiei financiare şi a rezultatului global ale societăţii comerciale Farmaceutica REMEDIA S.A.
2. Raportul consolidat al Consiliului de Administraţie cuprinde o analiză corectă a dezvoltării şi a performanţelor emitentului precum şi o descriere a principalelor riscuri şi incertitudini specifice activitaţii desfaşurate.
Funcţia Numele
Preşedintele Consiliului de Administraţie
„TARUS” – Valentin Norbert TARUS e.U., reprezentat prin Valentin-Norbert TARUS
Membru al C.A. Zoe CHIRIŢĂ
Membru al C.A. Paula FLEISCHER
Director general Robert-Mihail PELOIU
Director operational Corina FLORESCU
RAPORT NECONSOLIDAT
SEMESTRUL I 2016
al Consiliului de Administratie al Farmaceutica REMEDIA SA
2
RAPORT NECONSOLIDAT
SEMESTRUL I 2016 conform Regulamentului CNVM nr.1 / 2006
Data raportului 30.07.2016
Denumirea societăţii comerciale : Farmaceutica REMEDIA S.A.
Capitalul social subscris : 10.608.980 Lei Capitalul social varsat : 10.608.980 Lei Sediul social : DEVA, Str.Dorobanţilor nr.43, cod
postal 330160 Tel./Fax. : 0254 22 32 60 / 0254 22 61 97 Nr. şi data înregistrării la Of. Registrul Comerţului : J20/700/25.07.1991 Cod unic de inreg. fiscala : RO2115198
Valori mobiliare : actiuni RMAH
(Certificat de inregistrare nr.1470/04.05.2009) Tipul : Comune Nominative Data inregistrarii : 17.03.1997 Valoare nominala : 0,10 Lei Pozitia in registrul CNVM : 1636 Numar total : 106.089.800 Codul CNVM al actiunilor : 16368
Lei
Inregistrarea Data Numar de actiuni Valoarea emisiunii
1 10.11.1999 3.370.107 337.010.70
2 06.09.2001 1.500.000 150.000,00
3 23.07.2003 42.402 4.240,20
4 05.01.2006 5.696.471 569.647,10
5 21.12.2007 87.905.969 8.790.596,90
6 08.04.2009 7.574.851 757.485,10
TOTAL 106.089.800 10.608.980,00
Societatea este libera la tranzactionare si este activa la categoria standard a Bursei de Valori Bucuresti. Valoarea totală pe piaţă la 28.07.2016 este de 20.157.062 Lei Valoarea unei actiuni RMAH era de 0,19 Lei.(la data de 28.07.2016)
Farmaceutica REMEDIA S.A. Sediu Social : Deva 330160, Str Dorobantilor 43
. r. , Hunedoara Sediu secundar : Bucuresti sector 4, Bld. Metalurgiei 78
Telefon/fax: +40 21 321 16 40
Tel efon /fax: + 40 254 223 260 [email protected], www.remedia.ro ; ORC J20/700/1991, CUI: R02115198; Capital Social RON 10.608. 980
IBAN: RO 61 BTRL RON CRT 00G7133302 BANCA TRANSILVANIA Sucursala Marriott
3
1.Informatii generale
Datorita unor impuneri legislative legate de separarea activitatilor de distributie engros de cele de distributie endetail, in semestrul I 2015 a fost reactivata societatea SIBMEDICA S.R.L. sub denumirea de Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L. Aceasta societate a prelua treptat (pana la sfarsitul anului 2015) operatiunile engros de la Farmaceutica REMEDIA S.A., aceasta din urma ramanand cu activitatile de distributie en detail (lantul de 100 farmacii). Societatea Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L.este detinuta 100% de catre Farmaceutica REMEDIA S.A..
In conditiile in care aproximativ 60% din activitate a fost transferata pe alta
societate, prezentarea informatiilor neconsolidate nu ar asigura informarea corecta si comparabilitatea cu situatiile financiare la 30.06.2015.
Din acest motiv, Consiliul de Administratie al Farmaceutica REMEDIA S.A.
recomanda spre analiza raportul consolidat al Farmaceutica REMEDIA S.A. la data de 30.06.2016.
2. Semnaturi Presedintele Consiliului de Administratie ‘’TARUS’’ - Valentin Norbert TARUS e.U. prin TARUS Valentin - Norbert Director General Robert Mihail PELOIU
Farmaceutica REMEDIA S.A. – SITUATIA NECONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE LA
30.06.2016
(toate sumele sunt exprimate in lei daca nu se specifica altfel)
NOTA : In conditiile in care, urmare a impunerilor legislative, aproximativ 60% din
activitate a fost transferata pe alta societate, prezentarea informatiilor
neconsolidate nu ar asigura informarea corecta si comparabilitatea cu situatiile
financiare la 30.06.2015.
ACTIVE 6/30/2016
Active imobilizate 38,908,716
Imobilizari corporale 25,493,965
Investitii imobiliare 4,646,335
Licente software 36,699
Licente farmacie 8,127,281
Imobilizari financiare 604,435
Active circulante 33,014,284
Stocuri 9,237,774
Creante comerciale 15,958,848
Alte creante 580,861
Numerar si echivalente de numerar 7,097,162
Cheltuieli inregistrate un avans 139,639
TOTAL ACTIVE 71,923,001
CAPITALURI PROPRII SI DATORII
Capitaluri proprii 39,654,869
Capital social 10,608,980
Prime de emisiune 757,485
Rezerve 28,149,315
Rezultatul curent 251,716
Rezultatul reportat
Actiuni proprii -112,628
Datorii pe termen lung 1,326,162
Datorii din leasing financiar 0
Provizioane 116,596
Datorii cu impozitul pe profit amanat 1,209,566
Datorii curente 30,941,970
Imprumuturi bancare
Datorii din leasing financiar 0
Furnizori si alte datorii asimilate 29,393,022
Provizioane
Datorii cu impozitul curent
Alte datorii pe termen scurt 1,548,948
Total datorii 32,268,132
TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII 71,923,001
Presedinte Consiliu de Administratie
"TARUS" - Valentin Norbert TARUS e.U.
reprezentata prin
Valentin - Norbert TARUS
Farmaceutica REMEDIA S.A. – SITUATIA NECONSOLIDATA A REZULTATULUI GLOBAL LA
30.06.2016
(toate sumele sunt exprimate in lei daca nu se specifica altfel)
NOTA : In conditiile in care, urmare a impunerilor legislative, aproximativ 60%
din activitate a fost transferata pe alta societate, prezentarea informatiilor
neconsolidate nu ar asigura informarea corecta si comparabilitatea cu
situatiile financiare la 30.06.2015.
6/30/2016
Cifra de afaceri neta 42,908,894
Venituri din vanzarea marfurilor 41,900,688
Reduceri comerciale acordate -92,984
Venituri din servicii prestate si chirii 1,101,190
Alte venituri din exploatare 740,920
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 43,649,814
Cheltuieli materiale 33,596,302
Cheltuieli privind marfurile 33,274,559
Reduceri comerciale primite -671,910
Cheltuieli cu materii prime si materialele consumabile 395,750
Alte cheltuieli materiale 219,825
Cheltuieli cu energia si apa 378,078
Cheltuieli cu personalul 6,568,009
Salarii si indemnizatii 5,388,272
Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala 1,179,737
Amortizari si provizioane 214,198
Amortizari 312,797
Provizioane nete -100,000
Pierderi din creante 1,401
Alte cheltuieli de exploatare 2,958,235
Cheltuieli privind prestatiile externe 2,517,554
Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate 290,815
Alte cheltuieli 149,866
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 43,336,744
REZULTAT DIN EXPLOATARE 313,070
Venituri financiare 441,825
Venituri din dobanzi 1,137
Venituri din diferente de curs valutar 440,688
Alte venituri financiare
Cheltuieli financiare 466,900
Cheltuieli privind dobanzile 5,886
Cheltuieli din diferente de curs valutar 461,014
Alte cheltuieli financiare
REZULTAT FINANCIAR -25,075
VENITURI TOTALE 44,091,639
CHELTUIELI TOTALE 43,803,644
REZULTAT BRUT 287,995
Impozitul pe profit -36,279
PROFIT NET TOTAL 251,716
Presedinte Consiliu de Administratie
"TARUS" - Valentin Norbert TARUS e.U.
reprezentata prin
Valentin - Norbert TARUS
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
neconsolidate incheiate la 30.06.2016
1
SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIU
Capital Diferente Rezerve Rezerve Alte Prime de Rezultatul Rezultatul Actiuni TOTAL
social din legale reevaluare rezerve emisiune reportat curent proprii
retratare
Sold la 01.01.2016 10.608.980 299.077 1.420.279 15.182.571 10.824.157 757.485 -337.093 760.325 -112.628 39.403.153
Profitul anului 251.716 251.716
Alte elemente ale rezultatului global 0
Reevaluare imobilizari corporale 0
Impozitarea reevaluarii imobilizarilor corporale 0
Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in
capitaluri
0
Transfer rezultat reportat la rezerve 248.995 248.995
Repartizare rezerve legale -760.325 -760.325
Rezultat reportat 174.237 337.093 511.330
Interes minoritare 0
Tranzactii cu actiuni 0
Dividende 0
Sold la 30.06.2016 10.608.980 299.077 1.420.279 15.182.571 11.247.389 757.485 0 251.716 -112.628 39.654.869
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
neconsolidate incheiate la 30.06.2016
2
SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE
Denumirea indicatorului Realizari la Realizari la
31.12.15 30.06.16
Fluxuri de numerar din activitati de exploatare
Incasari din vanzari de bunuri si din prestarea de servicii 274.784.832 99.787.159
Plati catre furnizori de bunuri si servicii 239.341.668 97.111.966
Plati catre si in numele angajatilor (incl. impozite afer. salariilor) 17.166.012 6.058.159
Plati impozit pe profit 549.494 0
Plati alte impozite si taxe 8.850.936 2.779.364
Dobanzi platite 1.039 178
Alte iesiri de numerar 3.947.447 481.542
Total flux de numerar din exploatare 4.928.236 -6.644.050
Flux de numerar din activitati de investitii
Incasari din vanzarea activelor pe termen lung si investitii financiare 503.363
Dobanzi incasate 53.286 1.137
Incasari dividende
Plati pentru achizitionarea de active pe termen lung 446.379 135.661
Total flux de numerar din investitii -393.093 368.839
Flux de numerar din activitati de finantare
Trageri de imprumuturi pe termen scurt (incl dobanzi) 2.400.000 650.000
Rambursari de imprumuturi pe termen scurt 2.400.000 650.000
Diferente favorabile de curs valutar -169.690 -437.623
Surse primite ca surse de finantare de la actionari
Rambursari de imprumuturi pe termen lung, inclusiv dobanda
Plati catre actionari (dividende, rascumparare de actiuni) 3.392.085 1.411
Plati actiuni proprii 112.627
Total flux de numerar din finantare -3.674.402 -439.034
Flux de numerar total 860.741 -6.714.245
Numerar la inceputul perioadei 12.950.666 13.811.407
Numerar la sfarsitul perioadei 13.811.407 7.097.162
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
neconsolidate incheiate la 30.06.2016
3
NOTA 1 INFORMATII DESPRE SOCIETATE
Situatiile financiare intocmite la 30.06.2016 de catre Farmaceutica REMEDIA S.A. nu au fost auditate.
NOTA 2 VENITURI DIN VANZARI SI ALTE VENITURI DIN EXPLOATARE
Veniturile din exploatare sunt realizate in principal din vanzari marfuri,precum si
din servicii prestate si chirii, asa cum sunt prezentate mai jos :
descriere 30.06.2016
CIFRA DE AFACERI, din care : 42.908.894
venituri din vanzarea marfurilor , din
care :
41.900.688
- vanzari farmacii Remedia 41.900.688
venituri din servicii prestate si chirii,
din care :
1.101.190
- activitati de marketing 24.090
- servicii logistice si antrepozitare
- chirii 1.055.906
- inregistrari si studii clinice
- alte (vanzare licente farmacie) 11.194
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
neconsolidate incheiate la 30.06.2016
4
Alte venituri din exploatare
descriere 30.06.2016
penalitati 77.919
despagubiri asigurari marfa
vanzari fond comert 447.940
reconcilere solduri furnizori
vanzari imobilizari corporale 172.273
alte venituri 42.788
TOTAL 740.920
NOTA 3 CHELTUIELI MATERIALE
Descriere 30.06.2016
Costul marfurilor 33.274.559
Utilitati 378.078
Combustibili 135.128
Piese de schimb 46.361
Materiale consumabile 214.261
Obiecte de inventar 219.825
TOTAL 34.268.212
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
neconsolidate incheiate la 30.06.2016
5
NOTA 4 CHELTUIELI CU PERSONALUL
Cheltuielile cu personalul au urmatoarea componenta :
Descriere 30.06.2016
Salarii brute* 5.079.338
Taxe si contributii sociale 1.179.737
Tichete de masa 308.934
TOTAL 6.568.009
• inclusiv PFI/PFA
NOTA 5 ALTE CHELTUIELI DE EXPLOATARE
Descriere 30.06.2016
Reparatii 114.812
Chirii 1.667.042
Asigurari 95.466
Posta si telecomunicatii 89.428
Deplasari si transport 38.817
Publicitate 25.786
Protocol 30.663
Donatii si sponsorizari 24.310
Alte impozite si taxe 290.815
Comisioane bancare 58.065
Alte servicii prestate de terti 345.049
Amortizari si provizioane 212.797
Alte cheltuieli de exploatare 179.383
TOTAL 3.172.433
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
neconsolidate incheiate la 30.06.2016
6
NOTA 6 VENITURI FINANCIARE NETE
Descriere 30.06.2016
Venituri din dobanzi 1.137
Cheltuieli cu dobanzile (5.886)
Venituri din diferente de curs
440.688
Cheltuieli din diferente de curs
(461.014)
Alte cheltuieli financiare
Rezultat (25.075)
NOTA 7 REZERVE
30 iunie 2016
Rezerve legale 1.420.279
Alte rezerve 11.546.467
Rezerve din reevaluare imob.corp. 15.182.569
TOTAL 28.149.315
NOTA 8 PROVIZIOANE
Denumirea provizionului Sold la
inceputul Transferuri Sold la sfarsitul
exercitiului financiar in cont din cont
exercitiului financiar
PROVIZIOANE PT. ACTIVE CIRCULANTE 4.160.521 100.000 4.060.521
provizion pentru deprecierea stocurilor
provizion pentru deprecierea creantelor client 4.160.521 100.000 4.060.521
PROVIZIOANE PT. RISCURI SI CHELTUIELI : 116.596 116.596
provizion pentru riscuri si cheltuieli 116.596 116.596
TOTAL GENERAL 4.277.117 100.000 4.177.117
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare
neconsolidate incheiate la 30.06.2016
7
NOTA 9 ANGAJAMENTE
Societatea are deschisa la Banca TRANSILVANIA o linie de credit multivaluta pentru capital de lucru.
Obiectiv Linie de credit - finantare capital de lucru
Suma 3.200.000 EUR
Scadenta 15 Aprilie 2017
Garantii Garantie reala imobiliara asupra unor imobile ale societatii
LC utilizata 30.06.2016
LC restrictionata 30.06.2016
LC de utilizat 30.06.2016
-
2.528.430 EUR
671.570 EUR
Suma de 2.528.430 EUR este aferenta scrisorilor de garantie de participare/buna executie sau scrisori de garantie pentru plata, emise in favoarea clientilor/furnizorilor de marfa, suma care nu este inregistrata ca si utilizata deoarece asupra acesteia nu se calculeaza dobanda.
Farmaceutica REMEDIA S.A.
Presedinte Consiliu de Administratie
“TARUS” – Valentin Norbert TARUS e.U.
reprezentata prin
Valentin Norbert TARUS