Download - Raport de Practica BC Moldindconbank SA
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
1/53
ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE DIN MOLDOVA
FACULTATEA RELAII ECONOMICE INTERNAIONALE
Raport practica de producie
B.C. Modidco!a"# S.A.
C$i%i&u ' ()*(
1
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
2/53
CU+RINS
INTRODUCERE,,,,,,,,,,,,,...,,,,,,,,,,,.-
CA+ITOLUL * CARACTERI/AREA 0ENERAL1 ASTRUCTURII 2I OR0ANI/1RII ACTIVIT1II B1NCII
*.*. Statutu3 %i 4tructura or5ai6atoric& a !&cii ...,,,,,,..,,,,,,7
*.(. Si4te8u3 i9or8aioa3 a3 !&cii ,,,,,,,,,,,,,,,,,,.:
*.;. Re4ur4e3e !&cii %i 8odu3 9or8&rii ,,,,,,,,,,,,,,,,,.are a per4oa3u3ui ,..............,,,,,,,..*?
CA+ITOLUL III ANALI/A FINANCIAR1 A ACTIVIT1IIECONOMICE
;.*. Or5ai6area %i erea acti>it&ii cota!i3e ..... .,,,,,..,,,,,,...*:
;.(. Rapoarte3e 9iaciare a3e !&cii..........................,..............,,,,,,,..*a3uarea Acti>it&ii Ecoo8ice ........................................................................(*
;.-. Acti>it&i de 8ar"eti5. +o6iia pe piaa iter!acar& ....................................((
CA+ITOLUL IV ANALI/A ACTIVIT1II ECONOMICE
E@TERNE
4.*. Fucii3e departa8etu3ui re3aii etere ,... .,,,,,..,,,,,,..(-
2
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
3/53
-.(. Aa3i6a core4podeei ecoo8ice ......................,..............,,,,,,,.(-
-.;. Operaiui3e >a3utare .......................................................................................... (?
-.-. Operaiui3e de 9aci3itare a co8eru3ui iteraioa3 .......................................(Banca 9a'ional a Moldovei?.
Banca este inde!endent de or)anele !uterii i administra'iei !ublice centrale i locale%
ia !ro!riile deci&ii de orice natur le)ate de activitatea !e care o desoar% n interesul
ac'ionarilor i n conormitate cu le)isla'ia n vi)oare din $e!ublica Moldova. Banca i
desoar activitatea !e ba&a auto)estiunii i autoinan'rii inte)rale i este titular a
dre!tului de !ro!rietate asu!ra bunurilor sale.
Statutul B.C. 3Moldindconbank S.A. cores!unde le)isla'iei i este ormat din -4ca!itole care con'in inorma'ii des!re6 titular i adresa 1uridic a bncii% orma 1uridic de
or)ani&are >*is!o&i'ii )enerale?@ ca!italul bncii i valori mobiliare ale bncii@ statutul
1uridic al ac'ionarilor@ o!era'iunile bncii@ resursele de creditare ale bncii@ or)anele de
conducere i control@ tran&ac'ii de !ro!or'ii i tran&ac'ii cu conlict de interese@ !roituri
6
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
7/53
i dividende@ eviden'a contabil i sistemul de ra!ortare@ !rotec'ia dre!turilor clien'ilor
bncii i secretul bancar@ rela'ii cu !ersonalul@ reor)ani&area i lichidarea bncii.
B.C. 3Moldindconbank S.A. dis!une de o structur or)ani&atoric divi&ional%
ilustrarea )raic a structurii or)ani&atorice este eectuat !rin or)ani)ram >Ane(a +?%
care arat nivelurile de conducere i structurile de ra!ortare. radul de control
mana)erial cores!unde !iramidei or)ani&a'ionale 8nalt% res!ectiv structura
or)ani&atoric are mai multe nivele de ra!ortare. Astel banca are o structur
or)ani&atoric bine determinat i echilibrat.
*.(. Si4te8u3 i9or8aioa3 a3 !&cii
Sistemul inorma'ional al Bncii !oate i deinit ca acea com!onent a
mana)ementului% care ncor!orea& totalitatea resurselor inorma'ionale create% !relucrate
i transmise !e lu(uri i circuite inorma'ionale% !recum i a tehnicilor i mi1loacelor de
!rocesare a acestora n vederea creterii ra!idit'ii i iabilit'ii actului deci&ional.
n cadrul activit'ii bncii% inorma'ia 1oaca un rol de le)tur ntre elementele umane i
materiale% r de care nu ar i !osibil nici un el de ac'iune ordonat i subordonata
sco!ului !ro!us.
Sub as!ect conce!tualatributul inorma'ionalse reer la tot ce nseamn inorma'ie%
inclusiv la valoriicarea i trans!ortul acesteia la utili&atori. Sistemul inorma'ional al
bncii !ermite6
a.cule)erea inorma'iei la orice nivel@
b.sistemati&area inorma'iei@
c.!relucrarea i anali&a inorma'iei@
d.transmiterea inorma'iei la dierite nivele@
2erioada i calitatea inorma'iilor este un caracter indis!ensabil al sistemului
inorma'ional al bncii% iar unitatea i calitatea sistemului inorma'ional determin nivelul
de !erorman' al acesteia.#n sistem inorma'ional vi&ea& att as!ectul or)ani&atoric al acestuia% ct i cel tehnic.
$eali&area unei inormri com!lete i de calitate% !recum i valoriicarea inte)ral a
inorma'iei !oate i !osibil doar n cadrul unui sistem conce!ut ca un ansamblu inte)rat%
care cu!rinde6 !roceduri% metode i mi1loace olosite att !entru )enerarea i !strarea
datelor% ct i !entru transormarea lor n inorma'ii% inclusiv echi!amente% asi)urarea cu
7
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
8/53
!ro)rame% o!era'iile e(ecutate de om sau cu mi1loace tehnice% datele structurate !e criterii
de eicien'% ca i metodele de olosire ra'ional a lor.
2rin urmare% sistemul inorma'ional al bncii re!re&inte un ansamblu com!le(%
or)ani&at de oameni% maini% !ro)rame% !rocedee i activit'i !ractice% concreti&ate n
com!artimente cu le)turi inorma'ionale% alctuind cadrul or)ani&atoric !rin intermediul
cruia se elaborea& i se olosesc inorma'iile. Altel s!us% sistemul inorma'ional al
bncii constituie un an)rena1 care !erce!e inorma'iile% le transorm ntro orm
susce!tibil de a i utili&at de iecare trea!t de conducere% transmite i !relucrea&
deci&iile% urmrete eectele a!licrii acestora% att n tim!ul e(ecu'iei% ct 'i du!
terminarea ac'iunii lor.
:a moment banca a!lic sisteme inorma'ionale care !ermit !relucrarea inorma'ie
!entru eectuarea transerurilor interna'ionale% )estionarea conturilor curente la distan'de ctre client% eliberarea i monitori&area creditelor i de!o&itelor% eectuarea
tran&ac'iilor cu B9M.
*.;. Re4ur4e3e !&cii %i 8odu3 9or8&rii
2entru a !utea desura activitatea inanciar Banca are nevoie de resurse. $esursele
bncii !ot i create din resursele !ro!rii >ca!italul !ro!riu? i resursele atrase.
Capitalul propriu >ca!italul ac'ionar? al bncii este constituit din ca!italul social%
sur!lusul de ca!ital >ca!italul su!lementar?% !roitul nedistribuit% ca!ital de re&erv i alte
onduri !ro!rii de re&erv.
Capita3u3 4ocia3 se constituie din valoarea a!orturilor !rimite de la ac'ionari n contul
achitrii ac'iunilor i va i e)al cu !rodusul valorii nominale a ac'iunilor !lasate i
numrul acestora.
Ca!italul social !oate i ma1orat sau micorat n ba&a hotrrii Adunrii )enerale a
ac'ionarilor. Ma1orarea ca!italului se va !roduce !rin emiterea su!lementar a ac'iuni sau
!rin vrsarea mi1loacelor bneti n sco!ul ma1orrii valorii nominale a ac'iunilore(istente. Micorarea ca!italului ac'ionar se va eectua n ba&a diminurii valorii
nominale a ac'iunilor sau n ba&a rscum!rrii de ctre banc a ac'iunilor de la ac'ionari
n vederea lichidrii.
8
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
9/53
Surp3u4u3 de capita3 este ormat din contul dieren'ei de !re'uri n urma !lasrii
ac'iunilor i a valorii nominale att la !rima emisiune% ct i la celelalte emisiuni
su!limentare.
+ro9itu3 ereparti6atre!re&int !roitul acumulat !e !arcursul anului de )estiune du!
im!o&itare i !lata dividendelor. :a sritul anului de )estiune% re!arti&area !roitului se
va a!roba !rin ma1oritatea voturilor Adunrii )enerale a ac'ionarilor. 2roitul !oate i
distribuit n sco!ul lr)irii re'elei bancare !rin deschiderea de iliale% re!re&entan'e@
!entru achitarea dividendelor ac'ionarilor ce de'in ac'iuni ordinare@ ca investi'ii n noi
tehnolo)ii bancare@ !entru e(tinderea o!era'iunilor i serviciilor bancare etc.
Foduri3e proprii de re6er>& ale bncii sunt de mai multe ti!uri6 ond de re&erv%
ondul de risc% ondul de reevaluare a mi1loacelor i(e% ondul de stimulare economico
material i alte onduri cu destina'ie s!ecial. 7ondurile !ro!rii au ca obiectiv asi)urareasolvabilit'ii% lichidit'ii i !rote1rii m!otriva riscului de credit i a ratei dobn&ii%
riscului valutar i a altor riscuri.
Cel mai im!ortant este$ondul de rezer %Capital de rezer& care este ormat !rin
dealcrile anuale din !roitul net !n la atin)erea mrimii !rev&ute n statutul bncii.
olumul dealcrilor se stabilete de Adunarea )eneral a ac'ionarilor. Ca!italul de
re&erv este !lasat de bnci n active cu lichiditate nalt% care asi)ur olosirea acestora
n orice moment >valori mobiliare de stat?. Ca!italul de re&erv este olosit numai nca&ul insuicien'ei de !roit i se re!arti&ea& !entru aco!erirea !ierderilor bncii sau
!lata dobn&ii sau a altor venituri aerente obli)a'iunilor !lasate de ea.
Autorit'ile bancare im!un bncilor o serie de norme !rivind ca!italul necesar !entru
constituirea% unc'ionarea bncilor i res!ectarea cotei normative a ca!italului.
Banca 9a'ional a Moldovei re)lementea& bncile !rin $e)ulamentul 8cu !rivire la
suicien'a ca!italului !onderat la risc !rivitor la men'inerea i ormarea unui anumit
nivel al capitalului normativ total >Ane(a ;?% ca!italului minim i suicien'ei ca!italului
!onderat la risc. Astel conorm le)isla'iei B.C. 8Moldindconbank S.A. trebuie s de'ina
un ca!ital minim de -== mil. lei. /ar suicien'a ca!italului !onderat la risc nu trebuie s
ie mai mic de -+D.
*in cate)oria resurselor atrase% ac !arte de!o&itele !ersoanelor i&ice i 1uridice% ct i
resursele interna'ionale.
9
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
10/53
Depozitul bancarre!re&int o sum de bani de!us la banc% !e o !erioad deinit
!entru care banca !ltete de!onentului o dobnd.
*e!o&itele re!re&int o surs si)ur de resurse bancare !e termen lun) i scurt. Banca
deservete lu(urile bneti ale a)en'ilor economici i oer clien'ilor si de!o&ite la
condi'ii avanta1oase% ca o alternativ rentabil !entru utili&area ondurilor dis!onibile n
vederea !lasrii acestora la termen.
:a inele anului +=--% de!o&itele !ersoanelor 1uridice au constituit -.;B5$*% 7MF% BSG*B etc.?
Hi !rin intermediul Ministerului 7inan'elor al $e!ublicii Moldova.
BC 8Moldindconbank SA conlucrea& cu or)anismele inanciare interna'ionale !entru a
oeri condi'ii avanta1oase !entru inan'area !roiectelor investi'ionale. 7iecare dintre
10
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
11/53
aceste or)ani&a'ii interna'ionale oer credite !entru dierite ti!uri de activit'i. *e
e(em!lu6
$ecreditarea din mi1loacele inanciare din cadrul Proiectului de Investiii i
Servicii Rurale,inan'at deAgen!ia Interna!ional de (ezoltare>DLCG RIS+*?
Creditarea )os!odriilor 'rneti% ntre!rinderilor de !roduc'ie a)ricol%
!relucrare% comer' i servicii din s!a'iul rural% Asocia'iile de 5conomii i
m!rumut ale Cet'enilor@
Proiectul de Investiii i Servicii Rurale% inan'at deAgen!ia Interna!ional de
(ezoltare >RIS+ G (? Creditarea !ersoanelor i&ice sau 1uridice an)a1ate n
activitatea de antre!renoriat cu e(ce!'ia oraelor Chiinu i Bl'i@
Adaptarea la Secet n cardul proiectului DLCGSecet&GRIS+ ( G Creditarea
!ersoanelor i&ice sau 1uridice nre)istrate sub orice orm 1uridic an)a1ate n
activitatea de antre!renoriat cu e(ce!'ia oraelor Chiinu i Bl'i@
$ecreditarea din mi1loacele inanciare n cadrulProiectului de !inanare Rural
i Dezvoltare a "ntreprinderilor #ici HDLC GFIDA * Beneicia& de sub
m!rumuturi ntre!rinderile mici i mi1locii cu !roil a)ricol de orice orm
or)ani&atorico1uridic din toate unit'ile teritoriale% cu e(ce!'ia or. Chiinu i
Bl'i@
$ecreditarea din mi1loacele inanciare din cadrul Acordului de "mprumut,
semnat ntre $reditanstalt fur %iederaufbau H=9JK Repu!3ica Mo3do>a %i SA
Sud6uc"er Mo3do>a# HDLCG=9JGSud6u"er Mo3do>a ' Creditarea
ntre!rinderilor !rivate de orice orm or)ani&atorico1uridic@ etc.
Banca are o lar) list de resurse din !artea or)ani&a'iilor interna'ionale iind n continuschimbare% i cutare de noi !arteneriate% i noi acorduri cu !artenerii strini.
11
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
12/53
CA+ITOLUL II SISTEMUL MANA0ERIAL AL B.C.
MOLDINDCONBAN=# S.A.
(.*. Aa3i6a or5ae3or de coducere
Fr)anele de conducere i control ale bncii sunt6
1. &rganul suprem de conducere Adunarea eneral a Ac'ionarilor
Bncii@2. &rganul de conducere Consiliul Bancii@3. &rganul e'ecutiv Comitetul de Conducere@4. &rganul de control0 Comisia de cen&ori.
Aduarea 0eera3& a Acioari3or este or)anul su!rem de conducere al Bncii.
Adunarea eneral a Ac'ionarilor !oate i ordinar anual i e(traordinar.
Adunarea eneral ordinar anual a Ac'ionarilor se ntrunete nu mai
devreme de o lun i nu mai tr&iu de + luni de la data !rimirii de ctre or)anul
inanciar abilitat a drilor de seam anuale ale Bncii. Germenul de ntrunire a
Adunrii enerale e(traordinare a Ac'ionarilor se stabilete !rin deci&ia or)anului
care a convocato.
Adunarea eneral a Ac'ionarilor este deliberativ dac ac'ionarii !re&en'i la ea
re!re&int mai mult de o 1umtate din ac'iunile cu dre!t de vot. Adunarea eneral a
Ac'ionarilor este !re&idat de 2reedintele Consiliului Bancii sau de o alt !ersoanaleas de Adunarea eneral.
Chestiunile ce se vor discuta i hotrrile ce se vor ado!ta la Adunarea eneral a
Ac'ionarilor trebuie s cores!und subiectelor incluse n a)end. *e&baterile i hotrrile
Adunrii enerale a Ac'ionarilor trebuie s ie consemnate n !rocesulverbal al
Adunrii% care se ntocmete n cel !u'in n dou e(em!lare. 7iecare e(em!lar al
!rocesuluiverbal este semnat de 2reedintele Adunrii enerale i de Secretarul Adunrii
enerale. 2rocesulverbal al Adunrii enerale a Ac'ionarilor% !otrivit hotrrii Adunriienerale% se autentiic de Comisia de Cen&ori sau de notar% du! ca&.
Co4i3iu3 Baciieste or)anul de administrare a Bncii% care su!rave)hea& activitatea
ei% elaborea& i asi)ur a!licarea !oliticii Bncii. Consiliul Bancii este subordonat
Adunrii enerale a Ac'ionarilor. Membrii Consiliului Bancii sunt alei de ctre
Adunarea eneral a Ac'ionarilor !e o !erioad de 4 >!atru? ani i este ormat dintrun
12
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
13/53
numr de >nou? membri. Membrii Consiliului !ot i realei de un numr nelimitat de
ori. Adunarea eneral a Ac'ionarilor !oate revoca Consiliul Bancii nainte de terminarea
mandatului.
Controlul activit'ii economicoinanciare a Bncii este e(ercitat de ctre Co8i4ia de
Ce6ori% care se subordonea& numai Adunrii enerale a Ac'ionarilor. Controlul
obli)atoriu se eectuea& o dat !e an i !rivete activitatea economicoinanciara a
Bncii n anul inanciar ncheiat.
Controlul e(traordinar se eectuea& de Comisia de Cen&ori din ini'iativ !ro!rie% !e
ba&a hotrrii Adunrii enerale a Ac'ionarilor sau a Consiliului de Administra'ie.
Comisia de Cen&ori este alctuit din ; >trei? membri% numi'i de Adunarea eneral a
Ac'ionarilor. Cel !u'in unul dintre cen&ori trebuie s ie contabil autori&at n condi'iile
le)ii sau contabile(!ert. Cen&orii trebuie s ie ac'ionari ai Bncii% cu e(ce!'iacontabililore(!er'i. 9u !ot i cen&ori membrii Consiliului Bancii i ai Comitetului de
Conducere% al'i salaria'i ai Bncii i alte !ersoane crora li se inter&ice !rin le)e de'inerea
unc'iei de cen&or. Comisia de cen&ori se ntrunete n edin'e ordinare o dat n trimestru
i n edin'e e(traordinare% la convocarea consiliului bncii sau a doi membri ai si.
Comisia de Cen&ori controlea& modul n care sunt res!ectate de Banc actele
normative a!licabile i !re&int Consiliului Bancii ra!oarte n aceast !rivin'. *e
asemenea% aceasta stabilete !roceduri interne de eviden' i control !entru Banc% ntemeiul re)ulamentelor Bncii 9a'ionale a Moldovei% i su!rave)hea& res!ectarea lor.
$a!oartele Comisiei de Cen&ori se remit Comitetului de *irec'ie i Consiliului de
Administra'ie. $a!ortul de activitate al Comisiei de Cen&ori se !re&int Adunrii
enerale a Ac'ionarilor.
2e ba&a re&ultatelor controlului eectuat% Comisia de Cen&ori are dre!tul s solicite
convocarea Adunrii enerale e(traordinare a Ac'ionarilor i si !re&inte anumite
ra!oarte cu !rivire la situa'iile iIsau nere)ulile constatate.
Atribu'iile Comisiei de Cen&ori !ot i dele)ate% n ba&a hotrrii Adunrii enerale a
Ac'ionarilor% unei com!anii de audit cu renume. *ele)area ctre com!ania de audit a
atribu'iilor Comisiei de Cen&ori nu e(onerea& Banca de eectuarea controalelor de audit
obli)atorii conorm le)ii.
(.(. Maa5e8etu3 Re4ur4e3or U8ae
13
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
14/53
$itmul% direc'iile i calitatea de&voltrii bncii de!ind hotrtor de caracteristicele
actorului uman >vrsta% caliicarea !roesional% moralitatea% !arametrii !siholo)ici%
structur etc.?% astel im!ortan'a actorului uman% a resurselor umane !entru bnci este
!rimordial% calitatea i !re)tirea !ersonalului determin evolu'ia bncii !e !ia'. *eci
unc'ionarea adecvat a bncii de!inde de a!tul dac !ersonalul are !re)tirea
!roesional i a!titudini necesare ob'inerii re&ultatelor !o&itive !entru banc. Ca urmare
banca oer o aten'ie deosebit mana)ementului resurselor umane% care include
urmtoarele as!ecte6 !laniicarea !ersonalului@ recrutarea i selec'ionarea !ersonalului@
conducerea !ersonalului@ remunerarea i recom!ensele@ ormarea !roesional i
de&voltarea !ersonalului@ disci!lina !ersonalului i administrarea acestuia.
2olitica i activitatea n domeniul resurselor umane este strns corelat cu strate)ia
Bncii n ansamblu. Ma1orarea volumelor de activitate% e(tinderea re'elei de iliale ia)en'ii% mbunt'irea indicatorilor cantitativi i calitativi% n mare msur se datorea&
echi!ei de !roesioniti care activea& n Banc.
2entru aco!erirea necesarului de !ersonal se !erec'ionea& continuu !rocesul de
an)a1are% care oer !osibilitatea s ie selectate !ersoanele cu cel mai nalt !oten'ial%
s!ecialiti e(!erimenta'i de la alte bnci% din sectorul real al economiei sau absolven'i cu
reuite e(celente% ai institu'iilor su!erioare de nv'mnt su!erior din 'ar i de !este
hotare.
(.;. +er4oa3u3. +o3itica de 8oti>are a per4oa3u3ui
ntro com!anie !restatoare de servicii% cum sunt i bncile comerciale% elementulcheie
n !rocesul de mbunt'ire a calit'ii serviciilor oerite clien'ilor l re!re&int !ersonalul
acesteia. 7r im!licarea an)a1a'ilor n demersul calit'ii% nici o teorie sau idee ormulat
i sus'inut de conducerea de vr a or)ani&a'iei nu !oate i !us n !ractic.
n cadrul unei bnci% ormarea !ersonalului are dou unc'ii im!ortante 6 utilitatea i
motivarea. Georetic% !ro)ramele de !re)tire contribuie la de&voltarea cunotin'elor%
de!rinderilor% a!titudinilor i com!ortamentului an)a1a'ilor ceea ce se relect n
reali&area !erormant a sarcinilor de lucru. 2e de alt !arte% instruirea coner oamenilor
sentimentul de ncredere n com!eten'ele lor !roesionale% st!nire de sine i creterea
14
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
15/53
satisac'iei n munc. B.C. 8Moldindconbank S.A oer anual !osibilit'i de s!eciali&are%
i de an)a1are !etru !ersonalul su% iind )hidat n conormitate cu le)ile Codului
Muncii al $e!ublicii Moldova.
Banca a acordat numeroase !osibilit'i an)a1a'ilor si !entru de&voltarea !oten'ialuluii ormarea carierii. 2olitica Bncii este de a !romova n !rimul rnd !ersonalul di cadrul
Bncii% astel% !e !arcursul anului +=-=% au ost !romova'i% din re&erva de !ersonal% +- de
!ersoane.
Banca continu s investeasc i si valoriice ca!italul uman !rin instruirea
!ersonalului% astel nct n +=--% +J de an)a1a'i au urmat cursuri de instruire% dintre care
0 E= de conductori ai subdivi&iunilor Bncii. 2ersonalului Bncii li sa acordat ansa de
a!artici!a la trainin)uri% seminare cu dierite tematici% din dierite 'ri ca Marea Britanie%recia% Austria% /rlanda% $usia% #craina% etc. Anual sunt investite sume imense !entru
instruirea !ersonalului% astel nct n +=-- au ost investite ;;4%J mii lei% de -%E ori mai
mult dect n anul +=-=.
*easemenea% un loc im!ortant l ocu! motivarea i antrenarea !ersonalului % ale crui
!erorman'e trebuie recom!ensate i ncura1ate.Gotui recom!ensele nu trebuie s vi&e&e
doar !artea material a lucrurilor deoarece banii nu determin ntotdeauna oamenii s
lucre&e cu mai mult hrnicie. 2entru a se o'ine re&ultatele care se doresc% mana)erii
bancii coordonea&a munca !entru ca s dobndeasc !artici!area real% eectiv a
oamenilor la e(ecutarea ei. 2ersonalul Bncii este ncura1at de res!ectarea Codului
Muncii% ceea ce ace ca an)a1a'ii s ie trata'i i remunera'i conorm normelor n vi)oare.
Motivarea re!re&int !rocesul micrii unora din membrii or)ani&a'iei !ri. al'ii de a
ac'iona n direc'ia ob'inerii% atin)erii att a obiectivelor individuale ct i cele
or)ani&a'ionale.
Motiva'iile desemnea& acele elemente 0 ormale sau inormale% de natur economic
sau morals!iritual 0 !e care !ro!rietarii i mana)erii le administrea& salaria'ilor irmei
satisacndule anumite necesita'i individuale i de )ru!% !entru ai determina ca% !rin
atitudinile% eorturile% deci&iile% ac'iunile i com!ortamentele lor s contribuie la
desurarea activit'ilor i nde!linirea obiectivelor irmei.
15
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
16/53
An)a1a'ii B.C. 8Moldindconbank S.A iind motiva'i de salariile lunare% bonusurile
trimestriale >mrimea i e(isten'a bonusului de!inde de munca iecarui an)a1at?% condi'ii
!rielnice de munc ct i !rivile)ii !entru emeile nsrcinate. Acestea iind strict
res!ectate conorm le)ilor n vi)oare.
CA+ITOLUL III ANALI/A FINANCIARA A ACTIVIT1II
ECONOMICE
;.*. Or5ai6area %i ierea acti>it&ii cota!i3e
16
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
17/53
5viden'a contabil se duce n ba&a 2oliticii de contabilitate% care re!re&int o totalitate
de !rinci!ii% conven'ii% re)uli% metode i !rocedee% a!robate de conducerea BC
8Moldindconabank SA.
2olitic de contabilitate a ost elaborat n conormitate cu cerin'ele6
a? Standardelor /nterna'ionale de $a!ortare 7inanciar i Standardele
/nterna'ionale de Contabilitate revi&uite n +==J@
b? 2lanului de conturi al eviden'ei contabile n bnci i alte institu'ii
inanciare din $e!ublica Moldova% din +E.=;.-J cu modiicrile ulterioare@
c? $e)ulamentului Bncii 9a'ionale a Moldovei !rivind or)ani&area
contabilit'ii n bncile din $e!ublica Moldova nr.+;< din -=.-=.+==+ cu
modiicrile ulterioare@
d? Codului 7iscal nr.--E;K/// din +4.=4.-J cu modiicrile ulterioare@e? Catalo)ului mi1loacelor i(e i activelor nemateriale a!robat !rin
Lotrrea uvernului $e!ublicii Moldova nr.;;< din +-.=;.+==;@
Sco!ul !oliticii de contabilitate const n asi)urarea tuturor utili&atorilor de ra!oarte
inanciare cu inorma'ii relevante i credibile !rivind situa'ia !atrimonial% inanciar a
bncii i re&ultatele activit'ii acesteia% necesare !entru anali&a datelor i luarea deci&iilor.
a? 2olitica de contabilitate se !reci&ea& la nce!utul iecrui an de )estiune
de ctre *irec'ia contabilitate i se a!rob de ctre Consiliul de administra'ie al BnciiFr)ani&area i asi)urarea 'inerii contabilit'ii n mod continuu% inclusiv a eviden'ii
analitice i sintetice se ace n ba&a re)ulamentelor i !rocedurilor interne ale bncii i n
conormitate cu !lanul de conturi n bncile licen'iate din $e!ublica Moldova% eviden'a
contabil se ace n mod electronic !rin intermediul unui sistem inorma'ional
!erormant% care !ermite valoriicarea inorma'iei contabile la moment i n dinamic.
5viden'a contabil n banc este 'inut n conormitate cu cerin'ele Standardelor
/nterna'ionale de Contabilitate i este 'inut n limba de stat% i moneda na'ional.
Banca ntocmete bilan'ul sintetic &ilnic% lunar i anual !e toat Banca% ilialele Bncii
de sine stttor ntocmesc bilan'ul sintetic% iar bilan'ul totali&at con'ine bilan'urile tuturor
ilialelor.
n iecare &i trebuie s ie ormat i ti!rit bilan'ul contabil desurat !e toate conturile%
unde soldurile i rula1ele din eviden'a analitic trebuie s cores!und datelor din eviden'a
17
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
18/53
sintetic. nre)istrrile contabile eectuate )reit se corectea& n &iua de!istrii acestora%
cu !ermisiunea contabiluluie sau !ersoanei m!uternicite% !rin stornarea o!era'iunii
contabili&ate )reit n ba&a documentelor de corectare nota de contabilitate ntocmit n
ba&a documentelor 1ustiicative.
;.(. Rapoarte3e 9iaciare a3e !acii
$a!ortul !rivind re&ultatele inanciare %Ane#a )& se ntocmete !otrivit unui
ormular unic% unde se relect anali&a veniturilor% cheltuielilor i !roitului ob'inut !rin
se)mente de activitate% re!arti&area !roitului net% !ierderile nre)istrarea i modul de
aco!erire sau de recu!erare a acestora.
$a!oartele sunt !re&entate !e su!ort de hrtie sau !e band ma)netic. Goate
rechi&itele ra!oartelor trebuie s ie com!letate% iar n ca& c banca nu are nimic derelectat reeritor la anumite activit'i din ra!orturi% cate)oria res!ectiv trebuie s ie
e)al cu &ero obli)atoriu.
7iecare ra!ort este semnat de ctre dou !ersoane oicial autori&ate de ctre
Consiliul bncii% !recum i de e(ecutorul res!onsabil. n ra!ort sumele se rotun)esc !n
la - leu% iar mi1loacele n valut strin se recalculea& n lei moldoveneti la cursul
oicial al B9M la data )estionrii. Banca ntocmete i !re&int urmtoarele ra!oarte
inanciare( !I) * +ilanul, !I) Contul de profit i pierderi, Raportul privind situaiaflu'urilor de trezoreriei, Situaia modificrilor capitalului propriu i )otele e'plicative
la rapaortele financiare anuale-
!I) * +ilanul%Ane#a *&
$e!re&int bilan'ul bncii la sritul !erioadei de comunicare a datelor. 5l are
menirea de a relecta starea inanciar a bncii la data )estionar. n Bilan'ul contabil se
vor indica conturile claselor active% obli)a'iuni i conturile de ca!ital. nB.C. 8Moldindconbank SA e(ist un sistema o!era'ional modern la care iecare
!ersoan res!onsabil din cadrul bncii !oate vi&uali&a inorma'ia necesar sau !oate
!erecta o!era'iuni n de!ende' de necesitate. :a sritul &ilei se ntocmete bilan'ul
&ilnic !e ba&a documentelor !rimare.
18
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
19/53
Acti>u3 !i3atiercu!rinde mi1loacele economice !recum si re&ultatele nete sub
orma !ierderilor. Gratarea !ierdirilor ca elemente de activ se intemeia&a !e a!tul ca ele
re!re&inta mi1loace economice consumate dar neaco!erite% ne!roduse !rin veniturile
obtinute% altel s!us% cheltuielile care nu a1un) in a&a de reali&are economica.
+a4i>u3 !i3atu3ui cu!rinde sursele de inantare si re&ultatele sub orma
!roitului@ in calitate de !asiv% !roitul re!re&inta surse de inantare create ca e(cedent al
veniturilor in ra!ort cu cheltuielile aco!erite.
2lanul de conturi in vi)oare a ost elaborat in ba&a standartelor internationale%
re)ulamentelor si e(!erientei evidentei contabile. 2lanul de conturi are urmtoarea
structura 6 Clasa l 0 Active@ Clasa + 0 Fbli)atiuni@ Clasa ; Ca!italul actionar@ Clasa 4 0
enituri@ Clasa , 0 Cheltuieli@ Clasa E Conturi conditionale@ Clasa J Conturimemorandum.
Conturile claselor "Active" si "Cheltuieli" sunt active% conturile claselor "Ca!italul
actionar"% "Fbli)atiuni"% "enituri" sunt !asive. 2entru eviden'ierea de clase a )ru!elor de
conturi este olosit !rinci!iul ierarhic% care a relectat cu a1utorul sistemului de nota'ie
numerice. 2entru notarea conturilor concrete se olosete numarul din 4 cire. 2rima cira
a numarului contului re!re&inta clasa contului% indicnd a!arienenta la active% obli)atiuni%
ca!italul actionar% venituri% cheltuieli% conturi condi'ionale sau conturi memorandum. A
doua clasa i a treia re!re&int )ru!a contului care )ru!ea& conturi cu a!artenen'a
economic omo)en. A !atra cira re!re&inta obiectul concret al evidentei. /n cadrul
acestei structuri% iecare )ru!a !oate include conturi. Soldurile conturilor claselor
"enituri" i "Cheltuieli" se olosesc !entru intocmirea "*rii de seama cu !rivire la
venituri si cheltuieli". 2entru clasele -% +% ;% 4% , evidenta e dubla. 5viden'a se tine !rin
inscrierea o!eratiunilor la debitulIcreditul contului i trecerea la scaderi !rin
contabili&area inversa. 2entru evidenta valorilor si documentelor im!ortante in activitateabancii sau consemnate la aceasta sunt destinate conturile memorandum. 5viden'a acestor
conturi este sim!l. 5videnta !e conturile memorandum se 'ine du!a sub orma6 /ntrare I
/eireI Sold.
19
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
20/53
2e ln) a!tul c bilan'ul bncii re!re&int documentul contabil !rinci!al al
bncii el este i un !uternic mi1loc de reclam !entru !oten'ialii clien'i.
Raportul privind situaia flu'urilor de trezoreriei %Ane#a +&
5ste divi&at !e urmtoarele ti!uri de activit'i 6 o!era'ional% de investi'ii%
inanciar. ru!area lu(urilor de tre&orerie asi)ur utili&atorii de ra!oarte inanciare cu
inorma'ii care le !ermit s a!recie&e inluien'a ti!urilor de activit'i asu!ra situa'iei
inanciare a bncii% mrimii mi1loacelor bneti% !recum i evelurea intercone(iunii
)enurilor de activitate s!eciicate.
7lu(urile mi1loacelor bneti din actiitatea opera!ionalinclude 6 suma veniturilor
i cheltuielilor aerente dobn&ilor% suma im!o&itului !e venit% suma conturilor 9ostro i
:oro n B9M i B.C. 8Moldindconbank% suma crean'elor !rivind leasin)ul inanciar%
suma de!o&itelor i m!rumuturile overni)ht.
Actiitatea inesti!ional include6 suma dividendelor i a dobn&ilor !rimite%
!rocurarea L investi'ionale% suma veniturilor din reali&area L% investi'ii% cum!rarea
vn&area activelor !e termen lun).
Actiitatea financiar cuprinde inorma'ia des!re emiterea ac'iunilor% achitarea
datoriilor subordonate i dividendele !ltite.
Situaia modificrilor capitalului propriu %Ane#a ,&
Con'ine inorma'ia des!re suma ac'iunilor sim!le i !rivile)iate la nce!utul anului
i emiterea noilor ac'iuni% sur!lus de ca!ital al bncii la nce!utul anului i rscum!rarea
ac'iunilor. *easemeni con'ine !roitul net al bncii i suma dividendelor declarate% suma
!roitului nedistribuit al bncii i suma ca!italului ac'ionar total.
)otele e'plicative la rapaortele financiare anuale
Aceste includ inorma'ii des!re metode de evaluare a conturilor !rivind !ortooliul
de credite i ormarea ondului de risc% suma m!rumuturilor !rimite i eliberate% structura
ca!italului i distribuirea !ortooliului i inorma'ii des!re emisia bncii.
20
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
21/53
;.;. E>a3uarea Acti>it&ii Ecoo8ice
Banca este obli)at s !re&inte ra!ortul de !roit i !ierdere% n care veniturile i
cheltuielile se )ru!ea& n de!enden' de con'inutul lor i relect sumele !rinci!alelor
ti!uri de venituri i cheltuieli.2rinci!alele ti!uri de venituri% ce a!ar ca re&ultat al o!era'iunilor bncii% includ6
dobnda% !lata !entru serviciile !restate% comisioanele i re&ultatele serviciilor !restate de
dealin).
2rinci!alele ti!uri de cheltuieli% ce a!ar ca urmare a o!era'iunilor bncii% includ6
dobnda% comisioanele% dealcrile !entru reduceri !entru !ierderi la active i
!rovi&ioanele !entru !ierderi la an)a1amente condi'ionale% cheltuielile le)ate de
micorarea valorii de bilan' a investi'iilor i cheltuielilor )enerale administrative.
Cea mai mare !arte a veniturilor i revine activit'ii creditare care ocu! o mare !arte
din totalul veniturilor i o cot esen'ial n total active. F nou surs a veniturilor devine
activitatea !e !ia'a valorilor mobiliare% n s!ecial activitatea investi'ional n hrtiile de
valoare de stat.
F deosebit aten'ie se atra)e la )estionarea !ortooliului de credite% care sa ma1orat n
+=--% la valoarea net cu -.,E-%< mil. lei i a atins nivelul de 4.;=%; mil. lei sau cu ,,%+
D mai mult a' de anul +=-=.
n s!ecial evaluarea activit'ii bncii se ace n ba&a anumitor coeicien'i cum ar i6 rata
de lichiditate% ca!italul !onderat la risc% indicele de eicien' etc.
eniturile totale ale BC 8Moldindconbank S.A. ob'inute !e !arcursul anului +=-- au
constituit J+,%; mil. lei% ma1ornduse a' de anul !recedent cu -,%E D sau cu < mil. lei.
*in suma total a veniturilor% E%E D sau ,=,%+ mil. lei revine veiturilor aerente
dobn&ilor% care sau ma1orat cu -; D sau ,
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
22/53
Cheltuielile aerente dobn&ior au nsumat +,, mil. lei% nre)istrnd o ma1orare de -%=
a' de anul +=-=. Cheltuielile neaerente dobn&ilor au constituit +,,%- mil. lei% iind n
cretere a' de anul +=-= cu E+% mil. ei.
enitul net al Bncii aerent dobn&ii a atins voulmul de +,=%+ mil. lei% n +=-- ceea cee cu ,,%< mil. lei mai mult dect n anul +=-=.
Beneiciul Bncii la inele anului +=-- a cinstituit ---%; mil. lei i sa ma1orat cu ,+%7MF?% Banca Mrii
9e)re !entru Comer' i *e&voltare >BSG*B?.
2rintre Bncile cores!ondente se numr6
Ghe Bank o 9eO Pork Mellon 9eO Pork% #SA
24
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
25/53
Commer&bank A 7rankurt am Main% ermanQ
$aieisen Rentralbank Festerreich A% ienna% Austria
GB Bank >*eutschland? A 7rankurt am Main% ermanQ
Sberbank MoscoO% $ussian 7ederation
GB Bank MoscoO% $ussian 7ederation
Fschadbank NQiv% #kraine
$omanian Commercial Bank Bucharest% $omania
SJIFTK cores!onden'a deschideriiInchiderii coturilor% stabilirea rela'iilor de
!arteneriat% ne)ocierea cu !artenerii% transmiterea inorma'iei des!re BC8Moldindconbank SA.
-.;. Operaiui3e >a3utare
B.C. 8Moldindconbank deservete att !ersoane i&ice% ct i !e cele 1uridice.
2ersoanele 1uridice !ot eectua !l'i !este hotare numai !rin virament% nso'ite de
documentele ce conirm necesitatea eecturii acestor !l'i. *easemenea !ersoanele
1uridice !ot s cum!ere valut strin % numai !entru eectuarea !l'ilor !ermise din
strintate i n ca&ul rambursrii creditelor n valut. Banca stabilete cursurile de
vn&arecum!rare a valutei n tran&ac'iile cu !ersoanele 1uridice% cursurile !ot i unice
!entru to'i clien'ii sau individuale n unc'ie de valoarea tran&ac'iei% dieren'a dintre
cursul de cum!rare i cursul de vn&are constituie comisionul bncii% lista acestor cursuri
este accesibil !entru clien'i. Cursul de cum!rare se stabilete &ilnic !rintro !o&i'ie
semnat de conductorul bncii i se le)ali&ea& !rin tam!ila bncii. Cum!rarea
sumelor ce de!ete valoarea de ,=%=== de dolari S#A se eectuea& cu !ermisiunea
B9M% iar la vn&area valutei strine !ersoanelor i&ice nu li se eliberea& !ermisiunea dea scoate valuta !este hotare.
2entru !revenirea s!lrii banilor n ca&ul n care suma tran&ac'iei este de cel !u'in
,=%=== lei moldoveneti >conorm cursului oicial al leului moldovenesc a' de valuta
strin stabilit de Banca 9a'ional a Moldovei% valabil !entru &iua eecturii o!era'iunii?%
25
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
26/53
indierent de a!tul c% tran&ac'ia se eectuea& !rintro sin)ur o!era'iune sau !rin mai
multe o!era'iuni casierul va ace identiicarea i veriicarea identit'ii !ersoanei i&ice.
n ca&ul eecturii unor o!era'iuni de schimb valutar a unei sume mai mari de ,== de
dolari S#A% !ersoanele i&ice trebuie s !re&inte actul de identitate n sco!ul combaterii
s!lrii banilor.
2entru ca banc s !oat deschide case de schimb valutar% banca !rintrun avi& n scris
comunic B9M hotrrea cu trei &ile nainte de a deschide casa de chimb valutar. Avi&ul
va con'ine6 sediul casei de schimb valutar@ dotarea tehnic i documentar% care trebuie s
cores!und cerin'elor stabilite de B9M@ asi)urarea serviciului de !a&.
Casa de schimb valutar are dre!tul s eectue&e aa o!era'iuni ca6 o!era'iuni de
cum!rare a valutei n numerar i a cecurilor de cltorie de la !ersoane i&ice din contulmi1loacelor lor !ro!rii@ o!era'iunea de vn&are a valutei n numerar i a cecurilor de
cltorie de la !ersoanele i&ice din contul mi1loacelor lor !ro!rii@ o!era'iuni de schimb
valutar n numerar !e o alt valut@ o!era'iuni de schimb valutar !rin intermediul
cardurilor.
F modalitate de eectuare a transerului interna'ional de onduri este utili&area
transferului rapid de numerar- care 'ine de eectuarea transmiterii mesa1elor monetare
r deschiderea contului% conturilor la B.C. 8Moldindconbank S.A. de ctre
!artici!an'ii la transer 0 !ersoanele !articulare.
Granserurile Bneti ra!ide !entru !ersoanele i&ice se eectuea& n conormitate
cu !revederile urmtoarele acte le)islative i normative ale $e!ublicii Moldova6
:e)ea nr.-= din +E iulie +==J% cu !rivire la !revenirea i combaterea
s!lrii banilor i inan'rii terorismul@
$e)ulamentul !rivind re)lementarea valutar !e teritoriu $e!ublicii
Moldova% a!robt !rin LCA din -;.=-.-4% !roces verbal nr.+.
26
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
27/53
/nstruc'iunea !rivind transerarea I scoaterea din $e!ublica Moldova a
mi1loacelor bneti de ctre unele cate)orii de !ersoane i&ice% a!robat !rin
LCA al B9M nr.-
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
28/53
$ig. .
BC 8Moldindconbank S.A. acord o aten'ie s!orit acestui se)ment al !ie'ei i
o!timi&ea& !ermanent serviciile de transeruri bneti interna'ionale n colaborare cu
bncile strine i sistemele de transeruri bneti ra!ide oerite de Banc% clien'ii au
!osibilitatea de a e(!edia i de a !rimi transeruri din orice col' al lumii.
n anul +=--% n sco!ul !romovrii serviciilor bneti i de a !remia clien'ii ideli%
Moldindconbank a lansat cam!ania !romo'ional 82rimeti baniT Cti)i automobilT. n
!erioada += octombrie +=-- 0 += decembrie +=-+% clien'ii care au eectuat sau au !rimit ,
transeruri de bani n sum de la + === lei >echivaentul n valut strain?% !rin intermediul
sistemelor de transeruri bneti% n oricare subdivi&iune a BC 8Moldindconbank S.A.%
beneicia& de dre!tul de !artici!are la tra)erea a sor'i% !remiul mare iin un automobi
Skoda 7abia.
-.-. Operaiui3e de 9aci3itare a co8eru3ui iteraioa3
2entru acilitarea comer'ului interna'ional banca oer !entru clien'ii si aa &iseleo!era'iuni de decontare.
Decontarea este o o!era'iune economic conirmat documentar% care const n
e(ecutarea !l'ii contravalorii bunurilor i serviciilor !rimite sau livrate !rin intermediul
28
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
29/53
dieritelor tehnici de !lat% sau virarea cu titlu )ratuit a unor mi1loace bneti cu
destina'ie s!ecial.
Decontrile bancare re!re&int rela'iile !rivind transerul de onduri i !l'ile a!rute
ntre bncile comerciale i clien'ii acestora.Goate transerurile i decontrie se eectuea& n ba&a sistemului S/I$0 >SocietQ ororldOide /nterbank 7inancial Gelecommunication or)ani&a'ie care eectuea&transeruri electronice de onduri ntre bnci din 'ri dierite.?
0ransferul prin sistemul S/I$0 constituie o tehnic com!uteri&at de transmitere a
mesa1elor. Sistemul S/7G este !ractic o re'ea de comunica'ii !rin intermediul creia sunt
transmise inorma'ii% n ba&a crora se !ot eectua !l'i de la o banc la alta% se derulea&
tran&ac'ii cu devi&e% sunt vehiculate inorma'ii aerente o!era'iunilor de incaso% acreditiv% se
corelea& conturi etc.
!ormele de decontari internaionale utili&ate de BC 8Moldindconbank SA sunt
urmtoarele6
acreditivul documentar@
incasoul documentar@
scrisoarea de )aran'ie bancar.
Acreditivul documentareste un instrument de !lat de care comer'ul interna'ional nu s
ar mai !utea dis!ensa n &ilele noastre. 5l !ermite !unerea la dis!o&i'ie i a!oi !lata unei
sume date att tim! ct sunt res!ectate condi'iile stabilite n !realabil. 5l !oate de
asemenea servi inan'rii e(!orturilor.
n ca&ul incaso.ului documentarbanca e(ercit unc'ia de a)ent iduciar i de
intermediar ntre e(!ortator i im!ortator. 5a i !re&int im!ortatorului% la instruc'iunile
e(!ortatorului sau ale bncii sale% documentele care dovedesc e(!edi'ia unei mri sau
eectuarea unei !resta'ii% i ncasea& n schimb suma care i se datorea& sau un eect de
schimb acce!tat.
/arania bancara reprezintun an)a1ament irevocabil asumat de o banc de a !lti o
sum n ca&ul n care un ter' nu i res!ect obli)a'iile de livrare de mara% !restare de
29
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
30/53
servicii sau de !lat. aran'ia constituie un an)a1ament !rin ea nsi% inde!endent de
contractul ncheiat ntre creditor i debitor
-.?. Operaiui cu cecuri
*iversitatea n domeniul deservirii cecurilor n valute strine a contribuit la
consolidarea !o&i'iei de lider !e acest se)ment al !ie'ei. BC 8Moldindconbank S.A.
comerciali&ea& i ace!t s!re ncasare cecuri de cltorie n dolari S#A i 5#$F emise
de com!aniile strine% inclusiv American 5(!ress% care constituie o modalitate si)ur i
comod de !lat% de trans!ortare i !strare a valutei.
*e asemenea% Banca ncasea& cecuri nominative n dierite valute i emite cecuri
nominative n dolari S#A i 5#$F% care !ot i utili&ate !entru eectuarea att a !l'ilor
comerciale% ct i a celor necomerciale.
nce!nd cu anul +==; i !n n !re&ent% Moldindconbank continu s ie a)entul
e(clusiv a Com!aniei Ga( 7ree lobal Blue% !e teritoriul $e!ublicii Moldova. 2rin
acce!tarea cecurilor Ga( 7ree% Banca oer clien'ilor rambursarea sumei ta(ei !e valoarea
adu)at% !entru mrurile !rocurate !este hotare n centrele comerciale din re'eau 8Ga(
7ree Sho!!in).
30
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
31/53
CA+ITOLUL V . STUDIU DE CA/ +arteeriatu3 BC Modidco!a"# S.A.
cu B&ci3e A4iatice. +er4pecti>& petru >iitor
*aca tendin'ele actuale continu% Asia va avea 1umatate din !roduc'ia economic
mondial !n n +=,= i a!ro(imativ trei miliarde de oameni vor !utea avea veniturie)ale cu cele ale euro!enilor% se arat n ra!ortul intitulat "Asia +=,=6 $eali&area
secolului asiatic".
#n nou studiu estimea&c Sin)a!ore va deveni caminul celor mai bo)a'i locuitori n
+=,= cu un 2/B de -;J.J-= dolari. Asia va beneicia de cel mai mare numr de bo)tai
din lume% iar Sin)a!ore va i ca! de ai.
Lon) Non)% GaiOan% i Coreea de Sud se vor descurca la el de bine% !otrivit anali&ei%
care estimea& 'rile ce vor )&dui cei mai bo)a'i locuitori n +=,=. n mare masur%
acetia au a1uns de1a la un nivel su!erior. 2/Bul Sin)a!ore este estimat de Nni)ht 7rank
i Citi 2rivate ealthUs +=-+ ealth $e!ort la ,E.,;+ dolari >+=-=?% cel mai mare din
lume% n unc'ie de !uterea de cum!rare. 9orve)ia se situea& !e locul secund% cu un
2/B !e ca! de locuitor de ,-.++E dolari% urmat de S#A >4,.,-- dolari?% Lon) Non)
>4,.;=- dolari? i 5lvetia >4+.4J= dolari?. >7M/ a situat Sin)a!ore !e locul ; la nivel
mondial n +=-= +=-- n unc'ie de 2/B% n s!atele Vatarului i :u(embur)ului% care nu
au ost incluse n ra!ortul Nni)ht 7rank?.
n +=,=% ealth $e!ort estimea& c cei mai bo)a'i cet'eni se vor re)si n Asia6
Sin)a!ore >2/B -;J.J-= dolari?% Lon) Non) >--E.E; dolari?% GaiOan >--4.=; dolari? i
Coreea de Sud >-=J.J,+ dolari?.
2entru !rima dat n istoria modern% Asia a devenit cea mai bo)at re)iune a lumii%
arat un studiu al Credit Suisse 0 lobal ealth $e!ort +=-+% citat de 8all Street
Wournal i !reluat de Adevarul.ro.
Asia a ntrecut 5uro!a n ultimele -+ luni% n tim! ce nivelul de bo)'ie al )os!odriilor
la nivel mondial a sc&ut% n medie% cu ,%+D. 5uro!a a cunoscut cea mai abru!t cdere%
de -4D% din cau&a cri&ei inanciare care sa abtut asu!ra &onei euro din +==
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
32/53
Chiar dac i Asia a ost aectat de cri&a inanciar% scderea n aceast !arte a lumii a
ost de doar -%D.
Bei1in)ul se bucur de re&erve oarte mari de lichidit i. China se bucur i de $e&ervele
valutare ale Chinei au crescut de !este a!te ori nce!nd din +==4 i sunt n !re&ent de dou orimai mari dect suma necesar !entru a cum!ra aurul de'inut de toate bncile centrale din lume%
!otrivit Bloomber).
:a sritul anului +=-+% re&ervele valutare ale Chinei se situau la ;.;== de miliarde de dolari.
7ondurile n moned strin ale )uvernului de la Bei1in) au de!it !rima dat n +==4 valoarea
aurului de'inut de bncile centrale. $a!ortat la +==4% !re'ul aurului a urcat !e !ia'a interna'ional
de +%E ori !n la sritul lunii ebruarie% n tim! ce de'inerile nre)istrate sau modiicat doar
uor% !otrivit datelor 7M/ i Consiliului Mondial al Aurului. n !erioada +==4+=-+% re&ervele
valutare ale Chinei au crescut de J%+ ori% notea& Bloomber).
*olarii a1uni n China n urma schimburilor comerciale sunt vndu'i bncilor% care i vnd mai
de!arte bncii centrale% s!orind astel re&ervele. 2rocesul a ost alimentat de e(!orturi% China
de!ind n +== ermania !entru a deveni cel mai mare e(!ortator din lume. Circa dou treimi
din re&ervele Chinei sunt n dolari% iar un sert n euro% airm Pao ei% economist din Lon)
Non) al )ru!ului rance& Societe enerale.
China ncura1ea& n !re&ent com!aniile i !o!ula'ia s !stre&e sume mai mari n valut%
strate)ie cunoscut ca 8ascunderea valutei la !o!ula'ie3% astel c re&ervele statului ar !utea s
8scad )radual3% a s!us Pan). Activele din re&ervele Chinei re!re&int ;=%+D din cele la nivel
)lobal% a' de -4D n +==4% arat datele Bloomber). Gotalul Chinei este de trei ori mai mare a'
de Wa!onia% situat !e locul doi n lume. n +==4% Wa!onia controla circa +4D din re&ervele la nivel
mondial.$e&ervele valutare ale Chinei de!esc ;.;== de miliarde de dolari% iar economia
'rii este !uternic orientat s!re e(!ort.
#n ra!ort al Bncii Mondiale conclu&ionea& c Asia va ace a' r nicio !roblem
oricrei reduceri de cerere sau oricrei eventuale retra)eri a lichidit'ilor de ctre bncileeuro!ene. *eci !utem s!une cu ermitate c !arteneriatul cu B.C. 8MoldindconbankS.A.
cu bncile asiate este o !ers!ectiv de viitor% care va aduce !roit nu doar bncii ci i 'rii
noastre% deoarece tot mai mul'i clien'i din 'ar se vor concentra !e !ia'a asiatic.
32
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
33/53
2entru aceasta este nevoie de un studiu amnun'it a !ie'ei interbancare din Asia% iar
!entru asta ne vom a(a anume !e 'rile cu economia de&voltat i anume 'ri ca China%
Sin)a!ore i Wa!onia.
*eseori n sistemul bancar se ntm!l ca bncile s ie doar o sin)ur veri) dintrunlan' ntre)% de aceea studiu se va a(a anume !e bncile asiatice core!ondente cu
!artenerii notri i desi)ur cele cu care lucrea& 'rile nvecinate !recum% $usia% :ituania%
:etonia% #craina% $omnia% se vor selecta bncile mari% cu !ers!ectiv de viitor.
#na dintre marile bnci cu un !oten'ial nalt !entru un !arteneriat de succes i de lun)
durat este+an0 of C1ina% cu sco!ul de e(celen'% sus'inerea creterii economice i
construirea unei bnci de !rim clas interna'ional% este una dintre cele mai mari i mai
vechi Bnci din China. 5a a ost ondat n --+ de ctre uvernul $e!ublicii din China%
!entru a nlocui Banca uvernului Chinei /m!eriale. 5ste cea mai veche banc din China
nc n e(isten'. *e la niin'area sa !n n -4+% aceasta a emis bancnote n numele
)uvernului m!reun cu "Bi) 7our" ale acelei !erioadei6 Banca 7ermierilor din China%
Bank o Communications i Banca Central a $e!ublicii China. *ei ini'ial a unc'ionat
ca banca central chine&% n -+< Banca Central a Chinei se nlocuiete n acest rol.
#lterior% BFC a devenit o banc !ur comercial.
Strate)ia de ba& a acesteia iind )ru!ul mare transna'ional bancar a(nduse !e
activitatea bancar comercial i urni&area de servicii diversiicate inte)rate att n 'ar%
ct i n strintate.
+an0 of C1inava accelera ritmul de a consolida ba&a de aaceri interne. ntre tim!% cu
oca&ia )lobali&rii economice caracteri&at !rin le)turi mai strnse ntre economia
Chinei i a economiei mondiale%+an0 of C1inava ace eorturi vi)uroase n e(tinderea
aacerilor transna'ionale i transrontaliere !e ba&a nevoilor clien'ilor% astel nct scree&e un nou model la nivel )lobal de de&voltare inte)rat% cu un lan' de servicii e(tinse
!e !ia'a Chinei.
33
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
34/53
Banca are de1a deschise iliale n $usia% /talia% ermania% #n)aria% ceea ce va ace c
!arteneriatul dintre Moldindconbank s ie unul de durat i cu succese !etru ambii
!arteneri.
F alt banc cu un !oten'ial ridicat !entru o e(tindere a !arteneriatului este C1inaConstruction +an0- 5ste una dintre cele "bi) our" bnci din $e!ublica 2o!ular
Chine&. n +=-- a ost a doua mare banc din lume% du! ca!itali&area de !ia' i -;a
cea mai mare com!anie din lume. Banca are a!ro(imativ -;%E+ sucursale !e !ia'a
intern. n !lus% aceasta sus'ine iliale n strintate% n 7rankurt% Lon) Non)%
Wohannesbur)% 9eO Pork% Seul% Sin)a!ore% GokQo% Melbourne% SQdneQ i% o ilial
de'inut n ntre)ime la :ondra. Gotalul activelor sale a a1uns la
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
35/53
+anca Industrial i Comercial a C1inei 2td. >/CBC? este cea mai mare banc din
lume !rin ca!itali&area !roitului i a !ie'ei. 5ste una dintre "Bi) 7our" al bncilor
comerciale de stat a Chinei >celelalte trei iind Bank o China% Banca A)ricol a Chinei%
i China Construction Bank?. 5a a ost ondat ca o societate cu rs!undere limitat% la -
ianuarie -#S -==
miliarde dolari?% cu !este -
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
36/53
!ers!ectiv de viitor acestea sunt cele mai indicate ale)eri n materie de !arteneri bancari
din China. *eoarece sunt nite !roesioniti n adevratul sens al cuvntului.
Sin)a!ore oer o list im!resionant de bnci ma1oritatea iind ilialele bncilor mari
din lumea ntrea)% de aceea oricare banc de !e teriroriul Sin)a!oreului va !utea oeri
BC 8MoldinconbankS.A. !arteneriatul necesar !entru o e(tindere a rela'iilor sale.
2recum i c Sin)a!ore are o mul'ime de bnci )uvernamentale% care !ot i !artenerii
unei aaceri ructuase i cu care aacerea va !ros!era de a an la an. *e asemenea situa'ia
economic avorabil a acestui stat% oer o multitudine de solu'ii !e !ia'a interbancar%
care ne uimete n iecare an cu succesele sale.
Ma1oritatea bncilor din Lon) Non) sunt !rivati&ate% ceea ce ace ca rela'iie BC
8Moldindconbank S.A. cu bncile din Lon) Non) s ie mai diicile ns n orice
situa'ie e(ist cale de re&ovare a !roblemelor% aa c bncile din Lon) Non) au un cerc
ntre) ormat din mai multe bnci com!etente !entru un !arteneriat de succes. Aa nct
aici drumul este !u'in mai diicil !entru BC 8Moldindconbank S.A.% de ai desura
activit'ile de !arteneriat !e !ia'a Lon) Non)ului% ns bncile locale sunt mereu
bucuroase de !arteneriate noi din ntrea)a lume. Aici !utem )si iliale !recum 6 Banca
Monte *ei 2aschi *i SienaS.2.A. >/talQ?% Commer&bank>ermanQ?% LSBC Bank
/nternational :imited>#nited Nin)dom?% LSBC Bank !lc>#nited Nin)dom?% SociXtXXnXrale >7rance?% #niCreditSocietaU 2er A&ioni >/talQ?% Bank o Montreal >Canada?%
Bank o 9eO Pork>#SA?% etc. :ista este oarte mare ns de la nce!utul ei se !oate
observa c bncile din ntrea)a lume sunt dornice de !arteneriate cu aceast 'ar% i !ia'a
interbancar din Lon) Non) este oarte !rielnic !entru aacerile e(terne oricrei bnci
din lume. *echiderea noilor !ers!ective reci!roce !e !lan interna'ional% att din !artea
BCMoldindconbankS.A. ct i din !artea Lon) Non)ului% vor avea eecte !o&itive%
!entru iecare !artener.
36
http://en.wikipedia.org/wiki/Banca_Monte_Dei_Paschi_Di_Sienahttp://en.wikipedia.org/wiki/Banca_Monte_Dei_Paschi_Di_Sienahttp://en.wikipedia.org/wiki/Italyhttp://en.wikipedia.org/wiki/Commerzbankhttp://en.wikipedia.org/wiki/Germanyhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_International_Limitedhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_International_Limitedhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_International_Limitedhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_International_Limitedhttp://en.wikipedia.org/wiki/United_Kingdomhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_(Europe)http://en.wikipedia.org/wiki/United_Kingdomhttp://en.wikipedia.org/wiki/Soci%C3%A9t%C3%A9_G%C3%A9n%C3%A9ralehttp://en.wikipedia.org/wiki/Soci%C3%A9t%C3%A9_G%C3%A9n%C3%A9ralehttp://en.wikipedia.org/wiki/Francehttp://en.wikipedia.org/wiki/UniCredithttp://en.wikipedia.org/wiki/Italyhttp://en.wikipedia.org/wiki/Bank_of_Montrealhttp://en.wikipedia.org/wiki/Bank_of_New_Yorkhttp://en.wikipedia.org/wiki/Banca_Monte_Dei_Paschi_Di_Sienahttp://en.wikipedia.org/wiki/Banca_Monte_Dei_Paschi_Di_Sienahttp://en.wikipedia.org/wiki/Italyhttp://en.wikipedia.org/wiki/Commerzbankhttp://en.wikipedia.org/wiki/Germanyhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_International_Limitedhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_International_Limitedhttp://en.wikipedia.org/wiki/United_Kingdomhttp://en.wikipedia.org/wiki/HSBC_Bank_(Europe)http://en.wikipedia.org/wiki/United_Kingdomhttp://en.wikipedia.org/wiki/Soci%C3%A9t%C3%A9_G%C3%A9n%C3%A9ralehttp://en.wikipedia.org/wiki/Soci%C3%A9t%C3%A9_G%C3%A9n%C3%A9ralehttp://en.wikipedia.org/wiki/Francehttp://en.wikipedia.org/wiki/UniCredithttp://en.wikipedia.org/wiki/Italyhttp://en.wikipedia.org/wiki/Bank_of_Montrealhttp://en.wikipedia.org/wiki/Bank_of_New_York -
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
37/53
CONCLU/II 2I +RO+UNERI
n urma !etrecerii !racticii la sediul central al BC YY MoldindconbankYY S.A. am anali&at
or)ani&area eviden'ei i !etrecerii o!era'iunilor valutare% activatatea e(tern% !recum i
cele de anali&a a activit'ii economice a bncii.
7iecare sec'ie i are conductorul su i are m!r'ite volumul lucrului conorm locurilor
de munc.
Sediul Central al BC YY MoldindconbankYY S.A. diri1ea& i coordonea& activitatea
ilialelor i a)en'iilor !e care le subordonea&. 7ilialele nde!linind unc'ia de atra)erea
ct mai cantitativ a clien'ilor avnduse n vedere i ca!acitatea acestora% struin'a de a
nde!lini cerin'ele inanciare ale clientului% du! msura accesibil oerirea solu'iilor ct
mai eiciente !entru iecare client n !arte% n de!enden' de necesit'ile sale.
7iecare sec'ie a sediului se conduce de acte le)islative% interne bancare% de cr'i
tehnolo)ice !entru lucrul n !ro)ramele com!uteri&ate !recum i de codul de etic a
lucrtorilor. n aceast !erioad am avut !osibilitatea s a1ut la6
2erectarea contractelor de m!rumuturi% ra!oartele inanciare conorm
re)lementrilor le)isla'iei $e!ublicii Moldova@
Am luat cunotin' cu modul de !re)tire ctre semnare a Acordului 9ou de
m!rumut@
Got n aceast !erioad am luat cunotin' cu multe lucruri interesante. Am
lucrat cu ma!a dosarelor 1uridice ale conturilor 9FSG$F i :F$F@
Am luat cunotin' cu no'iuni !recum 0 rechi&ite% standarde de !lata.
am 'inut discu'ii cu membrii direc'iei rela'ii e(terne% reeritor la
re)lementarea valutar !recum i tehnica transerurilor bneti ra!ide !entru
!ersoane i&ice@
2erec'ionarea a!titudinilor de limb en)le& de aaceri >cores!onden'a n
en)le&% contracte n en)le&% etc?@
37
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
38/53
Anali&area ba&elor re)lementrii valutare@
Anali&area minu'ioas a o!era'iunilor cu cecuri.
n aceast !erioad am avut !osibilitatea s nsuesc le)isla'ia $e!ublicii
Moldova !rivind activitatea bancar din $e!ublica Moldova. Am ob'inut cunotin' n
ceea ce !rivete !rocedura i ordinea ntocmirii a diverselor documente i acte.
$eeind din s!eciicul activit'ii direc'iei n care am cut !ractic consider o!rotun
urmtoarele !ro!uneri 6
F!timi&area continu a !arteneriatului cu /nstitu'iile 7inanciare /nterna'ionale
strine !rin atra)erea resurselor !e terme lun)@
F!timi&area strate)iilor bancilor cores!ondente n sco!ul oeririi clien'ilor BC
3Moldindconbank S.A. a serviciilor de decontare% ct mai eiciente% si)ure i
ra!ide@
2erec'ionarea Granserurilor ra!ide% !recum i e(tinderea serviciilor Ga( 7ree.
38
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
39/53
BIBLIO0RAFIE
-. :e)ea $M 3institu'iilor inanciare% nr. ,,= din +-.=J.-,. n6 Monitorul Ficial%
-E% nr. - >cu modiicrile ulterioare?@+. $e)ulamentul B9M 8!rivind emiterea% circula'ia i rscum!rarea Certiicatelor
Bncii 9a'ionale a Moldovei% nr. +== din -+.=cu modiicrile ulterioare?@;. $e)ulamentul B9M 8cu !rivire la clasiicarea activelor i an)a1amentelor
condi'ionale i ormarea reducerilor !entru !ierderi la active i !rovi&ioanelor !entru
!ierderi la an)a1amente condi'ionale% nr. ++4 din ;=.=cu modiicrile ulterioare?@E. $e)ulamentul B9M 8cu !rivire la e(!unerile "mari"% nr. ;I= din =-.-+.-,. n6
Monitorul Ficial% -,% nr. J= >cu modiicrile ulterioare?@J. /nstruc'iunea B9M 8cu !rivire la modul de ntocmire i !re&entarea de ctre bnci a
ra!oartelor inanciare. n6 Monitorul Ficial nr.E4E, din +IK-J@
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
40/53
Ane#a 1
40
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
41/53
Ane#a 2
41
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
42/53
42
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
43/53
43
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
44/53
44
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
45/53
45
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
46/53
46
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
47/53
Ane#a '
Tipul depozitului
Valuta
Rata
dobn
zii, %anual
Suma minimal
Comple-
tare
Retrager
e Plata dobnzii
Auto
prelun-
girea
Termen, luni
3 6 7 1 13 1! " # 36
P$S&'AR
MDL 7 9,5 9,6 10 10,5 1000
Da, cu
exc.
ultimei
luni
30% (unar)
- numerar
- la cont de
card
- capitalizar
e
Da!D " 55,
66 6,# 100
50%max. 10 000 lei
$1 000 , &'( lun)* 3,5 ",5 5,+ 5,6 6," 100
*eim ix ix -ul an
AC'R*
MLD 3 9 10,5 11 1+ 1+,5 1 000
/u /u
(unar)
- la cont deeconomii
- la cont de
card
/u!D 1,5 ",6 6 6,6 7 7,+ 100
)* 1,5 ",+ 5,5 6 7 7,+ 100
*eim lotant
S'ATA
MDL +,5 7 9,5 9,6 10 10,# 1 000
/u /u
(unar)
- numerar
- la cont de
card
Da!D 1 " 5 5,6 6 6,6 100
)* 1 3,5 ",5 5,+ 5,6 6,+ 100
*eim ix ix -ul an
+A'R
MDL 6,5 # 9 9,3 10,5 1 000
Da, cu
exc.
ultimei
luni
/u
(unar)
- la cont de
economii
- la cont de
card
- capitalizar
e
/u
!D 3 ",5 5 5,3 5,7 100
)* +,5 " ",7 5 5,5 100
*eim ix ix -ul an
TA'
MDL + 6 7,5 9 10,3 1 000
Da
30%, max. 10
000 lei $1 000,&'( lun
(unar)
- numerar
- la cont de
card- capitalizar
e
Da
!D 0,5 +,5 3,5 ",5 ",# 100
)* 0,1 + 3 " ",3 100
*eim lotant
+.(T&VA(.TAR MDL 6 7,5 1 000 Da, cu
exc.
ultim. +
)ci. 150 000
MDL(zi, doar
pentru a
(unar)
- la cont de
economii
/u
!D +,5 3,5 100
47
http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-pensionar/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-serenada/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-sonata/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-sonata/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-tango/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-multivalutar/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-pensionar/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-serenada/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-sonata/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-sonata/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-tango/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-multivalutar/ -
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
48/53
luni conerta 2n
alt alut.
- la cont de
card
)* + 3 100
*eim ix
A//
MDL 1 3 " 1 000
Da70% dinintrrile 2n
cont.
(unar)
- numerar
- la cont de
card
- capitalizar
e
Da!D 1 + 100
)* 0,75 1,+5 100
*eim lotant
*$ $C''+&&
MDL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10
Da Da - -!D 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10
)* 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10
*eim - - - - - - - - -
Ane#a )
48
http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-jazz/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-de-ecomonimii/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-jazz/http://www.micb.md/depozite-persoane-fizice/depozitul-de-ecomonimii/ -
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
49/53
Ane#a *
49
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
50/53
50
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
51/53
51
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
52/53
Ane#a +
52
-
8/10/2019 Raport de Practica BC Moldindconbank SA
53/53
Ane#a ,