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8/19/2019 S6 Expos_Cta Cte_1
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CUENTA CORRIENTE
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN MARTINFACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS
Departamento Académico de Ciencias EconómicasESCUELA ACADEMICA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION
ADMINISTRACION DE BANCA Y SEGURO
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CUENTA CORRIENTE
1. CONCEPTO:Es un contrato típico bancario de depósitos a la v(cuyos saldos se pueden disponer en cualqmomento), y por el cual el titular de la misma pu
efectuar depósitos bajo diversas modalidaderetirar fondos sobre saldos disponibles de su cueen ventanilla y mediante la utilización de un tívalor denominado cheque bancario.
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La cuenta corriente, desde el PUNTO DE VCOMERCIAL, es un contrato consensual (de macuerdo), por el cual, dos personas (el cliente y entidad financiera) acuerdan realizar operacio
mutuas durante cierto o indeterminado tiemptravs de una cuenta, con el objeto quecompensen lenta y pro!resivamente hasta que"ltima obli!ación que resulte de uno de
contratantes a favor del otro sea determinada posaldo.
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DESDE EL PUNTO DE VISTA BANCARIO, es una modalidadepósito en moneda nacional o e#tranjera para pers
naturales o jurídicas mediante la cual el banco se oblirecibir los depósitos y cumplir las órdenes de pa!o del clien cualquier momento (depósito a la vista) en sus ventanhasta el límite de la cantidad de dinero disponible e
cuenta o del monto que el banco acuerde concedmediante crdito en cuenta corriente, y que permite quusuario pueda disponer de los fondos a travs del usocheque o de una tarjeta de dbito o a travs de una cartinstrucciones o de la $nternet u otros medios que
establecidos y acordados por las partes.
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El depósito en cent! co""iente es n p"odcto p!si#oforma parte de las obli!aciones de la entidad financie
tener el cliente en su cuenta saldos contables acreedoresu favor.
%or contrario cuando el saldo del cliente resulte deurepresenta una acreencia de la institución y deuda
cliente, por lo cual la cuenta corriente ser& un p"od!cti#o$ en este caso se est& !enerando un crdito o sobrede la cuenta o el uso de fondos m&s all& dedisponibilidades que esta ten!a.
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• Los deposit!ntes son en %!&o" p!"te e%p"es!"ios & p"o'esion!les po"c&!s !cti#id!des le e(i)e n! const!nte %o#ilid!d de 'ondos.
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PUBLICO OB*ETIVOEl p"blico objetivo o mercado objetivo es el conjunto de personas naturjurídicas, los diferentes a!entes económicos a los cuales est& diri!ido este prfinanciero. Entre ellos est&n'
1 Pe"son!s n!t"!les, con solvencia económica (que demuestre in!remoral (persona responsable) y capacidad de mantener saldos importantes (capamover la cuenta, es decir hacer transacciones continuas y de cantapreciables), tanto en moneda nacional como en moneda e#tranjera.
+ P"o'esion!les que ejerzan sus labores en forma independiente y comercen !eneral que requieran este tipo de cuenta para el desarrollo de sus operaconvencionales.
, Pe"son!s -"dic!s, empresas o instituciones que demuestren un desenvolvimiento
económico o que ten!an interesantes perspectivas de desarrollo. En el %
diferencia de otros países del e#terior la cuenta corriente tiene una demanda por parte de personas jurídicas, y que poseen actividad económica y empresarles permite administrar su liquidez mediante esta cuenta.
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+. IMPORTANCIA:%ermite al cliente hacer uso de dinero en
momentos puntuales (falta de liquidez) sinsacrificar sus recursos (depósitos)
*idelización de clientes
%ara Líneas de +rdito, los recursos se puedenusar por breve tiempo y previamente autorizados.
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,. CLASI/ICACION DE LA CUENTA CORRIENTE:
. $ndividual' abierta a nombre de un solo titular.
-. ancomunada o vinculada (a nombre de vapersonas).
+. %ersonas jurídicas (a nombre de una empre
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CUENTA CORRIENTE
,. CLASI/ICACION DE LA CUENTA CORRIENTE:
-. ancomunada o vinculada (a nombre de vapersonas)' cuando hay dos o m&s titulares, e#i!indosecualquier acto deba ser realizado conjuntamente por tlos titulares, e#i!iendo la entidad la firma de todos ellos.
/.0 +onjuntamente (y), Ejemplo' 1or!e López y *elipe 2orres3.0 $ndistintamente (o)., Ejemplo' 4o#ana %rez o %edro +ampo
5.0 +onjunta e $ndistinta (y6o), +laudia 7uispe y6o 4oberto *aja
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,. CLASI/ICACION DE LA CUENTA CORRIENTE:
C. Personas jurídicas (a nombre de uempresa). En este caso la empresa pu
estar representada por uno o representantes legales.
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0. CARACTERISTICAS CUENTA CORRIENTE
• El monto mínimo de apertura es fijado por cada institfinanciera. Generalmente para persona jurídica el m
mínimo es mayor que para persona natural.
• o e!iste monto límite de depósito. Por seguridad los clieefect"an con c#eques cualquier cantidad mayor y en efecantidades menores o moderadas
•
%os depósitos pueden ser efectuados por personas diferea los titulares& sin ning"n tipo de restricciones.
• %os retiros pueden ser efectuados con c#eques giradoportador o nominati$os& o a tra$'s de cajero automámediante tarjetas de d'bito. Con 'ste "ltimo m
pueden #acerse operaciones por nternet para efecompras con cargo a esta cuenta.
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• isposición de c#equera(s) emitidas por cada institufinanciera o por el propio titular con autori*ación del ba
Esto "ltimo le permite al cliente girar c#eques con características especiales pre+impresas para mayor facilidaseguridad.
• ,e cobra intereses por concepto de sobregiros (sadeudores) y cr'dito concedido en cuenta corriente.
• -iene cobros& generalmente mensuales& por mantenimiede cuenta y portes (gastos por en$ío de estados de cuent
• ensualmente& o seg"n la periodicidad que se requieraentregan res"menes de las transacciones efectuallamados estados de cuenta. Esto permite al cliente
control detallado de sus operaciones& así como la conciliacontable de la misma.
0. CARACTERISTICAS CUENTA CORRIENTE
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. MODALIDADES DE CR2DITO EN CUENTA CORRIENTE
!. EL SOBRE3IRO O CR2DITO NO /ORMALI4ADO :
+rdito eventual, de car&cter e#traordinario 82849:8 L ;8L DECISION DEL BANCO %4 E +?E7=E :E ;= +L$E>2E 9$4;$> L8; fondos ;=*$+$E>2E;.
E#i!ible in%edi!to.
El cliente >8 2$E>E :E4E+?8 3IRAR C5E6UES SIN /ONDOS (acción sancise!"n la le!islación vi!ente de cuentas +orrientes.)
%or consi!uiente el banco no esta obli!ado a pa!arlos
;i lo hace se perfecciona el acuerdo por el pa!o hecho y aplicado en la cdel cliente para atender el faltante se produce el SOBRE3IRO.
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;e aplica para financiar un dficit eventual d
caja;u otor!amiento no debe ser frecuente
+obertura debe ser en pe"odo %& co"tos.
fecto a interesesCo%pens!to"iosMo"!to"ios
as comisiones por saldos deudores.
a. SOBREIRO
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So!re"iro# E$ercicio %
;e tiene un cliente con SALDO CONTABLE y SAL
DISPONIBLE de ;6. 1$777.77. ;i al cliente le aprueban un SOBRE3IRO de S
$777.77. !9. c;nto es lo %;(i%o
?9 c;nto es s ne#o s!ldo cont!?le & disponi?le
?9. SALDO CONTABLE > DISPONIBLE es S8. @ $777.77.
Respest!:
!9. LO MIMO 6UE PUEDE 3IRAR es S8. +7$777.77 & s
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!. L&NEA DE CR'DITO#
Lne! de c"dito en cent! co""iente*acilidad otor!ada hasta por un determinado mo
plazo.;e revisan cada cierto plazo.;e formaliza con un contrato y !eneralmente se e
!arantías.;e re!istra en el sistema e incrementa el disponible.
C"dito en Cent! Co""iente
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Lne! de C"dito en Ct!.Cte: E-e"cicio +
El cliente posee un saldo contable y disponipor S8. $777.77. Lue!o el -anco le aprueuna Línea de +rdito por S8. +7$777.77.
El cliente !ira un cheque por S8. 1$777
a). @C;l es s s!ldo cont!?le & b). S!ldo Disponi?le !o"!=
Respest!:!9. SU SALDO CONTABLE Es @S8. @17$ 777.77 &
?9. SALDO DISPONIBLE ES S8. 17$777.77 ?!-o lne! dec"dito9
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F. VENTA*AS > DESVENTA*AS CTA CTEF.1 VENTA*AS
/ Seguridad, orden y control en el manejo de los fodepositados& teniendo información mensual del mo$imde su cuenta o en el momento que lo soliciten.
/ Acceo a cr!dito. -odo cliente que tenga una cucorriente& es considerado un elemento potencial p
poder colocar otras modalidades de cr'dito& de acua una calificación establecida por cada entidad banca
/ Di"oni#ilidad de $ondo. %a cuenta corriente edepósito a la $ista& pues los saldos pueden
ser dispuestos en cualquier momento ya sea por retiro
$entanilla& tarjeta de d'bito o en c#eque.
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F.+ DESVENTA*AS
% No re&unera interee' %a cuenta corriente al se
depósito a la $ista le permite al cliente disponer de sus sen cualquier momento& por tanto la entidad financiera no putili*ar estos fondos disponibles del cliente con fineintermediación financiera& es decir no puede prestarlos. embargo algunas instituciones reconocen alg"n tipo in
mínimo dependiendo de los montos por saldos prommantenidos y0o con fines de captación de nue$os clientes.
% Coto de o#regiro alto' El sobregiro es un cr'dito en cucorriente. ,u costo es alto debido a que su otorgamiento base a la confian*a del sectorista de cr'ditos (funcionarioatiende al cliente) en su cliente& la ausencia de garantía
rapide*& etc.% (ago "or &anteni&iento
F. VENTA*AS > DESVENTA*AS CTA CTE
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Cent! Co""iente: E-e"cicio ,
ELABORA EL SI3UIENTE ESTADO DE CUENTA CORRIENT
SALDO CONTABLE: S8. 1$777 SALDO DISPONIBLE: S8. 17$777 SALDO DI/ERIDO: S8. $777 !l +G87810C8E(t , d
7,87F87G: Depósito en e'ecti#o S8. H$77P!)o de ce
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INICIO 15,000 10,000 5,000
DEPOSITO 7,500 22,500 17,500 5,000
PAGO CHEQUE 20,000 2,500 -2,500 5,000
DEPOSITO CHEQ. o/b20,000
22,500 -2,500 25,000
CANJE 22,500 2,500 20,000
DEPOSITO 2,500 25,000 5,000 20,000
PAGO CHEQUE 30,000 -5,000 -25,000 20,000
CANJE -5,000 -5,000 0
DEPOSITO 5,000 0 0 0
CONTABLE DISPONIBLE DIFERIDO
()*(+*(,
()*(+*(,
()*(+*(,
(-*(+*(,
(-*(+*(,
(*(+*(,
(-*(+*(,
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CUENTA CORRIENTE BANCARIA: BCP
BENE$ICIOS
-e permite reali*ar #asta 1 operaciones sin costo al mes e
2entanillas de nuestras 3gencias 4CP. ncluye depósitos& rec#eques y cargos manuales.
o necesita un monto mínimo de apertura.
-odos tus depósitos& retiros y transferencias en cajeros automá4CP y agentes 4CP sin costo& siempre que la operación la re
en la pro$incia en que abriste la cuenta5. -odas las operaciones en 4anca por -el'fono& ódulo de ,a
4anca por nternet y 4anca Celular sin costo.
3l abrir tu Cuenta Corriente 4CP recibes una -arjeta de Credimás que no cobra mantenimiento mensual.
) Si lo retiro*de"+ito e realian en una "laa -localidad. ditinta a la "laa en /ue a#ri+ la cuenta, e co#rar0 co&ii+n "or o"eracione de otra localidad'
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CUENTA CORRIENTE BANCARIA: BCP
CARACTERISTICAS
Para cuentas acreedoras con saldos desde ,0. 6 #asta ,0. 78
9,: 6 #asta 9,: 866& el mantenimiento mensual tiene un ,0. 76.66 o 9,: ;.
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CUENTA CORRIENTE BANCARIA: BCP
RE1UISITOS
Copia del recibo de lu*& agua o tel'fono (no celular) de tu dom
En el caso de clientes con nacionalidad peruana es necepresentar el $igente.
En el caso de clientes e!tranjeros es necesario presentPasaporte $igente y la carta de un @uncionario de egocio4anco.
ebes estar #abilitado para abrir cuentas corrientes (e!istepro#ibición para las personas que #ayan girado c#equefondos).
En caso de cuentas mancomunadas& el cónyuge debe presentmismos documentos que el titular.
Es requisito indispensable que el cliente se encuentre presentepoder solicitar la apertura de la cuenta.
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CUENTA CORRIENTE BANCARIA: BCP
(REGUNTAS $RECUENTES:
2E3ite un &4ni&o "ara la a"ertura una cuenta corriente
o e!iste monto mínimo de apertura. Para personas naturales sónecesita el original del y copia de un recibo de agua& tel'fono fijo. Para persona jurídica& ya no es necesario adjuntar cde referencia personales& ni documentos que acrediten ingresos.
21u! #ene6icio "uede o#tener con una Cuenta Corrient
%a cuenta corriente del 4CP& permite a los clientes administrdinero de la forma más simpleA girar c#eques con total segurcontar con una línea de sobregiro seg"n e$aluación del funcionoperaciones libres al mes y un estado de cuenta mensual.
27a cuenta corriente "aga interee5
o. %a cuenta corriente no remunera intereses& pero tiene mbeneficios.
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CUENTA CORRIENTE BANCARIA: BCP
CONTRATOS Y $ORMU7ARIOS
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CUENTA CORRIENTE BANCARIA: BCP
CONTRATOS Y $ORMU7ARIOS