PENGARUH RISIKO USAHA BANK TERHADAP PROFITABILITAS PADA
BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Jurusan Manajemen
Oleh:
DIAH ADE IDE RESTU
NIM : 2012210664
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2016
PENGARUH RISIKO USAHA BANK TERHADAP PROFITABILITAS PADA
BANK PEMBANGUNAN DAERAH
Diajukanoleh :
DIAH ADE IDE RESTU
NIM : 2012210664
Skripsi ini telah dibimbing
Dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing,
Tanggal :
(Drs. SUDJARNO EKO SUPRIYONO, M.M)
vi
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Diah Ade Ide Restu
Tempat, TanggalLahir : Gresik, 24 Desember 1994
N.I.M : 2012210664
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1 (S1)
Konsentrasi : ManajemenPerbankan
Judul : Pengaruh Risiko Usaha Bank Terhadap Profitabilitas Pada
Bank Pembangunan Daerah
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Studi S1 Manajemen DosenPembimbing
Tanggal : Tanggal:
(Dr. Muazaroh, S.E., M.T) (Drs. SudjarnoEkoSupriyono, M.M)
vii
v
MOTTO
DREAM, BELIEVE, ACHIEVE
PERSEMBAHAN
“Skripsi ini Saya persembahkan untuk orang-orang yang membantu dalam
menyelesaikan skripsi”
Saya berterima kasih dan sangat bersyukur pada Allah SWT yang telah
memberikan kelancaran dan kemudahan dalam menyelesaikan skripsi.
Buat kedua orang tua saya yang tercinta dan tersayang, yaitu ayah dan ibu
yang selalu mendukung saya untuk terus berjuang menghadapi tugas akhir
dan mendoakan agar semua usaha saya berjalan lancar dan bisa tercapai.
Buat teman hidupku Muhammad ulin nuha. Terima kasih atas semangat,
dukungan, perhatian, bantuan cinta dan sayangmu selama proses skripsi
hingga sampai dengan selesai. I LOVE YOU
Buat Dosen Pembimbing saya Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M
(Pak Pri), terima kasih banyak atas bimbingannya selama ini dan selalu
memberi semangat terhadap semua anak-anak bimbingannya.
Buat sahabat saya Dhion Erfanda Putra, Muhammad Ali Rofiqi, dan Henry
Surya Wijaya yang sekarang mengambil skripsi tetap semangat. Sukses ya
sayyy….
Buat teman saya waktu harmoni hingga sampai lulus bareng yaitu Bella
Ramadhani terima kasih banyak dan sukses buat kita kedepannya. God Luck
sist.
Buat teman-teman seperjuangan khususnya anak-anak manajemen perbankan
angkatan 2012. SEMANGAT yo rek.
SALAM SUKSES UNTUK SEMUA
vi
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan
hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini, dengan
judul “PENGARUH RISIKO USAHA BANK TERHADAP PROFITABILITAS
PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH”
Tujuan penelitian skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian Program Sarjana Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE
Perbanas Surabaya.
Pada kesempatan kali ini, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa
terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu
terselesaikannya skripsi ini, yaitu :
1. Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku Dosen Pembimbing yang telah
memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku ketua jurusan manajemen STIE Perbanas
Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di
STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku dosen wali saya dan Pimpinan Sekolah
Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
4. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya, khususnya petugas
yang selalu berjaga di perpustakaan. Terima kasih atas segala ilmu dan
bantuannya selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
vii
Penulis berharap semoga Allah SWT selalu berkenan melimpahkan
rahmad-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan, dan skripsi
ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.
Surabaya, 28 Maret 2016
Penulis
viii
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI .................................................... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ........................................................... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI .......................................................... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ................................................... v
KATA PENGANTAR ............................................................................... vi
DAFTAR ISI .................................................................................................... viii
DAFTAR TABEL ............................................................................................ ix
DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... x
DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... xi
ABSTRAK ....................................................................................................... xii
BAB I PENDAHULUAN .......................................................................... 1
1.1 Latar Belakang ..................................................................... 1
1.2 Perumusan Masalah ............................................................ 9
1.3 Tujuan Penelitian ................................................................ 10
1.4 Manfaat Penelitian .............................................................. 12
1.5 Sistematika Penulisan .......................................................... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ............................................................... 14
2.1 Penelitian Terdahulu ........................................................... 14
2.2 Landasan Teori ................................................................... 19
2.3 Kerangka Pemikiran ........................................................... 36
2.4 Hipotesis Penelitian ............................................................ 36
BAB III METODE PENELITIAN ............................................................. 38
3.1 Rancangan Penelitian .......................................................... 38
3.2 Batasan Penelitian ............................................................... 38
3.3 Identifikasi Variabel ........................................................... 39
3.4 Definisi Operasional & Pengukuran Variabel .................... 39
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ........... 42
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ................................. 43
3.7 Teknik Analisis Data .......................................................... 43
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 49
4.1 GambaranSubyekPenelitian ................................................. 49
4.2 Analisis Data ........................................................................ 55
BAB V PENUTUP ............................................................................... 97
5.1 Kesimpulan .......................................................................... 97
5.2 Keterbatasan Penelitian........................................................ 101
5.3 Saran ............................................................................... 101
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
ix
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Posisi Return On Asset ( ROA) Bank Pembangunan Daerah ................ 2
Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Sebelumnya dengan
Penelitian sekarang ........................................................................ 18
Tabel 3.1 Populasi Bank Pembangunan Daerah…. ....................................... 42
Tabel 4.1 Posisi LDR………………….. ....................................................... 56
Tabel 4.2 Posisi IPR .................................................................................... 57
Tabel 4.3 Posisi APB ..................................................................................... 59
Tabel 4.4 Posisi NPL .................................................................................... 60
Tabel 4.5 Posisi IRR .................................................................................... 61
Tabel 4.6 Posisi PDN .................................................................................... 62
Tabel 4.7 Posisi BOPO .................................................................................. 63
Tabel 4.8 Posisi FBIR ................................................................................... 64
Tabel 4.9 Posisi ROA .................................................................................... .. 65
Tabel 4.10 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi ........................................... 66
Tabel 4.11 Hasil PerhitunganUji F .................................................................. 70
Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji Parsial Uji t ................................................ 72
Tabel 4.13 Hubungan Hipotesis Teori dengan Hasil Uji Parsial .................... 79
x
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ................................................................. 36
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji F .......................... 45
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji t sisi kiri ............... 47
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji t sisi kanan ........... 47
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji dua sisi ................. 47
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji F .......................... 71
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t LDR .................. 74
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t IPR .................... 74
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t APB ................... 75
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t NPL .................. 75
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t IRR .................. 76
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t PDN ................... 77
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t BOPO ............... 77
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 uji t FBIR ................. 78
xi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran1 : Perhitungan Loan to Deposits Ratio (LDR)
Lampiran2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)
Lampiran3 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah ( APB )
Lampiran4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran5 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran6 : Perhitungan Posisi Devisa Netto(PDN)
Lampiran7 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)
Lampiran8 : PerhitunganFee Based Income Ratio (FBIR)
Lampiran9 : PerhitunganReturn On Asset ( ROA )
Lampiran10 :Hasil Perhitungan SPSS
Lampiran 11 :Trend suku bunga
Lampiran 12 :posisi nilai tukar
Lampiran13 :Tabel F
Lampiran14 :Tabel t
xii
The Effect of Business Risk to Profitability in Regional Development Bank
DIAH ADE IDE RESTU
2012210664
STIE Perbanas Surabaya
Email :[email protected]
ABSTRACT
The purpose of research was to determine whether the LDR, IPR, APB,
NPL, IRR, PDN, BOPO, and FBIR have a significant effect simultaneously and
partial on ROA in Regional Development Bank.
The sample are three banks, namely: BPD Jawa Tengah, BPD
JawaTimur, and BPD Jawa Barat and Banten. Data and data collection methods in
this research is secondary data extracted from financial statement of regional
development banks in Indonesia Going from the first quarter of 2010 until quarter
two of 2015. Data analyzes techniques in the research is multiple linear regression
analysis.
The result showed that the LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, and
FBIR have a significant effect on ROA simultaneously to the Regional Development
Bank. IPR and FBIR partially have negative effect unsignificant on ROA in Regional
Development Bank. NPL and BOPO have positive effect unsignificant on ROA in
Regional Development Bank. On the other hand, partially APB have negative effect
significant on ROA in Regional Development Bank. LDR and IRR partially have
positive effect significant on ROA in Regional Development Bank. The result showed
that the most dominant effect to ROA is BOPO.
Keywords :The Risk Effect of Business Bank Toward ROA.