Lampiran 1 59
STRUKTUR ORGANISASI DANA PENSIUN
PENDIRI
DEWAN PENGAWAS
DIREKTUR UTAMA
BAGIAN
PENGEMBANGAN
DANA
SEKRETARIAT
BAGIAN ADM. SDM
& KEPESERTAAN
BAGIAN
KEUANGAN
BAGIAN
AKUNTANSI
DIREKTUR ADM. & KEUANGAN
INTERNAL AUDIT
BAGIAN
MANAJEMEN
RESIKO &
PELAPORAN
DIREKTUR INVESTASI
p
e
n
g
u
r
u
s
60
Lampiran 2 DANA PENSIUN I
PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI
LAPORAN AKTIVA BERSIH
PER 31 DESEMBER 2006 DAN 2005
AKTIVA CATATAN 31 DESEMBER 2006
(DALAM RUPIAH)
31 DESEMBER 2005
(DALAM RUPIAH)
INVESTASI (Nilai Wajar) 2c,5
Deposito on call - 600.000.000
Deposito Berjangka 51.905.000.000 49.505.000.000
Sertifikat eposito - -
Sertifikat Bank Indonesia (SBI) - -
Saham 1.227.750.000 974.375.000
Obligasi 47.608.251.000 45.908.476.000
Unit Penyertan Reksadana 490.960.835 1.347.466.465
Surat Berharga Pemerintah 24.484.608.000 20.094.980.000
Unit Penyertaan Investasi Kolektif - -
Penempatan Langsung 1.375.331.000 1.178.436.000
Surat Pengakuan Utang - -
Tanah - -
Bangunan - -
Tanah dan Bangunan - -
Investasi Lain yang Diperkenankan - -
Total Investasi 127.091.900.835 119.608.733.465
AKTIVA LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas dan Bank 2a,14 63.106.015 145.516.052
Piutang Iuran
Iuran Normal Pemberi Kerja - -
Iuran Normal Peserta - -
Iuran Tambahan - -
Piutang Bunga Keterlambatan Iuran - -
Beban dibayar dimuka 15 59.738.825 53.669.109
Piutang Investasi 16 57.401.480 -
Piutang Hasil Investasi 17 1.748.919.320 1.811.470.191
Piutang Lain-lain - -
Total Aktiva Lancar di Luar Investasi 1.929.165.640 2.010.655.352
AKTIVA OPERASIONAL 2c,18
Tanah dan Bangunan (Nilai Buku) - -
Kendaraan (Nilai Buku) 172.275.031 39.141.695
Peralatan Komputer (Nilai Buku) 46.530.999 48.470.205
Peralatan Kantor (Nilai Buku) 9.118.323 11.588.923
Aktiva Operasional Lain (Nilai Buku) - -
Total Aktiva Operasional 227.924.353 99.200.823
AKTIVA LAIN-LAIN - -
AKTIVA TERSEDIA (dipindahkan) 129.248.990.828 121.718.589.640
61
CATATAN 31 DESEMBER 2006
(DALAM RUPIAH)
31 DESEMBER 2005
(DALAM RUPIAH)
AKTIVA TERSEDIA (pindahan) 121.718.589.640
KEWAJIBAN
KEWAJIBAN DI LUAR KWJBN. AKTUARIA 2f,22
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - -
Utang Investasi - -
Pendapatan Diterima Dimuka - -
Beban Yang Masih Harus Dibayar 40.685.035 7.167.939
Kewajiban di Luar Kewajiban Aktuaria Lain 173.000.000 173.000.000
Total Kewajiban diluar Kwjbn. Aktuaria 213.685.035 180.167.939
AKTIVA BERSIH 129.035.305.739 121.538.421.701
62
Lampiran 3
DANA PENSIUN I
PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI
LAPORAN PERUBAHAN AKTIVA BERSIH
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA 31 DESEMBER 2006 DAN 2005
CATATAN 31 DESEMBER 2006
(DALAM RUPIAH)
31 DESEMBER 2005
(DALAM RUPIAH)
PENAMBAHAN
Pendapatan Investasi 2h,23
Bunga 14.756.190.051 12.609.542.568
Deviden 144.856.070 68.642.777
Sewa - -
Laba (rugi) pelepasan Investasi 486.188.064 436.239.541
Pendapatan Investasi Lain - -
Total Pendapatan Investasi 15.387.234.185 13.114.406.886
Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi 13 6.584.564.377 (6.797.280.481)
Iuran Jatuh Tempo: 3c,27
Iuran Normal Pemberi Kerja 2.793.056.530 2.071.207.888
Iuran Normal Peserta 459.132.580 447.174.245
Iuran Tambahan - -
Pendapatan di Luar Investasi 2h,26 12.941.522 44.162.317
Pengalihan Dana Dari Dana Pensiun Lain - -
Jumlah Penambahan 25.236.929.194 8.879.670.855
PENGURANGAN
Beban Investasi 2h,24 252.903.975 80.601.028
Beban Operasional 2h,25 1.654.357.328 1.415.701.761
Beban di Luar Investasi dan Operasional 2h,26 14.282.700 9.697.300
Manfaat Pensiun 2f,28 12.328.320.201 5.588.611.888
Pajak Penghasilan 22 13.119.307 6.596.504
Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain 29 192.361.916 388.158.485
Pengurangan Aktiva Bersih Lainnya 21 3.284.699.675 2.358.550.255
Jumlah Pengurang 17.740.045.102 9.847.917.194
KENAIKAN (PENURUNAN) AKTV. BERSIH 7.496.884.092 (968.246.339)
AKTIVA BERSIH AWAL TAHUN 121.538.421.701 122.506.668.040
AKTIVA BERSIH AKHIR TAHUN 129.035.305.793 121.538.421.701
63
Lampiran 4
DANA PENSIUN I
PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI
NERACA
PER 31 DESEMBER 2006 DAN 2005
AKTIVA CATATAN 31 DESEMBER 2006
(DALAM RUPIAH)
31 DESEMBER 2005
(DALAM RUPIAH)
INVESTASI (Harga Perolehan)
Deposito on call 2b,6 - 600.000.000
Deposito Berjangka 2b,7 51.905.000.000 49.505.000.000
Sertifikat eposito - -
Sertifikat Bank Indonesia (SBI) - -
Saham 2b,8 963.837.023 775.252.268
Obligasi 2b,9 48.101.000.000 48.141.000.000
Unit Penyertan Reksadana 2b,10 462.272.942 1.417.254.704
Surat Berharga Pemerintah 2b,11 23.714.796.024 23.714.796.024
Unit Penyertaan Investasi Kolektif - -
Penempatan Langsung 2b,12 745.000.000 840.000.000
Surat Pengakuan Utang - -
Tanah - -
Bangunan - -
Tanah dan Bangunan - -
Akumulasi Penyusutan Bangunan - -
Investasi Lain yang Diperkenankan - -
Investasi Lain yang Diperkenankan - -
Total Investasi 125.891.905.989 124.993.302.996
SELISIH PENILAIAN INVESTASI 2b,13 1.199.994.846 (5.384.569.531)
AKTIVA LANCAR DILUAR INVESTASI
Kas dan Bank 2a,14 63.106.015 145.516.052
Piutang Iuran
Iuran Normal Pemberi Kerja - -
Iuran Normal Peserta - -
Iuran Tambahan - -
Piutang Bunga Keterlambatan Iuran - -
Beban dibayar dimuka 15 59.738.825 53.669.109
Piutang Investasi 16 57.401.480 -
Piutang Hasil Investasi 17 1.748.919.320 1.811.470.191
Piutang Lain-lain - -
Total Aktiva Lancar di Luar Investasi 1.929.165.640 2.010.655.352
AKTIVA OPERASIONAL 2c,18
Tanah dan Bangunan -
Kendaraan 333.250.000 154.000.000
Peralatan Komputer 142.465.200 124.920.200
64
Peralatan Kantor 24.291.100 23.566.100
Aktiva Operasional Lain - -
Akumulasi Penyusutan (272.081.947) (203.258.477)
Total Aktiva Operasional 227.924.353 99.200.823
AKTIVA LAIN-LAIN 19 - -
TOTAL AKTIVA 129.248.990.828 121.718.589.640
KEWAJIBAN
KEWAJIBAN AKTUARIA 2d, 3f, 20 100.294.298.273 103.169.246.570
SELISIH KEWAJIBAN AKTUARIA 2e, 21
- -
KEWAJIBAN DILUAR KWJBN.AKTUARIA 2f, 22 28.741.007.520 18.369.175.131
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - -
Utang Investasi - -
Pendapatan Diterima Dimuka - -
Beban Yang Masih Harus Dibayar 40.685.035 7.167.937
Kewajiban di Luar Kewajiban Aktuaria Lain 173.000.000 173.000.000
Total Kewajiban diluar Kwjbn. Aktuaria 213.685.035 180.167.939
TOTAL KEWAJIBAN 129.248.990.828 121.718.589.640
65
Lampiran 5
DANA PENSIUN I
PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI
PERHITUNGAN HASIL USAHA
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA 31 DESEMBER 2006 DAN 2005
CATATAN 31 DESEMBER 2006
(DALAM RUPIAH)
31 DESEMBER 2005
(DALAM RUPIAH)
PENDAPATAN INVESTASI 2h, 23
Bunga 14.756.190.051 12.609.542.568
Deviden 144.856.070 68.624.777
Sewa - -
Laba (rugi) pelepasan investasi 486.188.064 436.239.541
Pendapatan investasi lain - -
Total Pendapatan Investasi 15.387.234.185 13.114.406.886
BEBAN INVESTASI 2h, 24
Beban Transaksi 8.543.985 4.428.560
Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan - -
Beban Penyusutan Bangunan - -
Beban Manajer investasi - -
Beban Investasi Lain 244.359.990 76.172.468
Total Beban Investasi 252.903.975 80.601.028
HASIL USAHA INVESTASI 15.134.330.210 13.033.805.858
BEBAN OPERASIONAL 2h, 25
Gaji Krywn, Pengurus & Dewan Pgws 1.025.110.839 861.074.854
Beban Kantor 481.236.217 470.526.905
Beban Pemeliharaan 30.236.802 17.791.600
Beban Penyusutan 68.796.470 48.708.402
Beban Jasa Pihak Ketiga 48.950.000 17.600.000
Beban Operasional Lain - -
Total Beban Operasional 1.654.357.328 1.415.701.761
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN 2h,26
Bunga Keterlambatan Iuran - -
Laba (rugi) Penjualan Aktiva Operasional - -
Laba (rugi) Penjualan Aktiva Lain-lain - -
Pendapatan Lain di Luar Investasi 12.941.522) 44.162.317
Beban Lain di Luar Investasi dan Oprsl. (14.282.700) (9.697.300)
Total Pendapatan (Beban) Lain-lain (1.341.178) 34.465.017
HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 13.478.631.704 11.652.569.114
PAJAK PENGHASILAN 22 (13.119.307) (6.596.504)
HASIL USAHA SETELAH PAJAK 13.465.512.397 11.645.972.610
66
Lampiran 6
DANA PENSIUN I
PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA 31 DESEMBER 2006 DAN 2005
31 DESEMBER 2006
(DALAM RUPIAH)
31 DESEMBER 2005
(DALAM RUPIAH)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan bunga 14.818.740.922 11.415.983.918
Penerimaan deviden 144.856.070 68.624.777
Penerimaan sewa - -
Pendapatan investasi lain 486.188.064 -
Pelepasan investasi 42.051.567.038 144.976.078.980
Penanaman investasi (42.950.170.031) (149.539.381.976)
Pembayaran beban investasi (77.903.975) (80.601.028)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi 14.473.278.088 6.840.704.671
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL
Pembayaran beban operasional (1.934.942.658) (1.366.993.359)
Penjualan aktiva operasional - -
Pembelian aktiva operasional (197.520.000) (22.559.000)
Penjualan aktiva lain-lain - -
Pembelian aktiva lain-lain - -
Pendapatan lain di luar investasi 12.941.522 44.162.317
Beban lain di luar investasi dan operasional (14.282.700) (9.697.300)
Pajak penghasilan (360.334.752) 103.792.377
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operaional (2.494.138.588) (1.251.294.965)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan iuran normal pemberi kerja - -
Penerimaan iuran normal peserta 459.132.580 447.174.245
Penerimaan iuran tambahan - -
Penerimaan bunga keterlambatan iuran - -
Penerimaan pengalihan dana dari DP lain - -
Pembayaran pengalihan dna ke DP lain (192.361.916) (388.158.458)
Pembayaran manfaat pensiun (12.328.320.201) (5.529.596.101)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan (12.061.549.537) (5.529.596.101)
KENAIKAN (PENURUNAN) KAS BERSIH (82.410.037 59.813.605
KAS DAN SETARA KAS AWAL PERIODE 145.516.052 85.702.447
KAS DAN SETARA KAS AKHIR PERIODE 63.106.051 145.516.052
67
Lampiran 7
DAN PENSIUN I
PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI
LAPORAN POSISI PORTOFOLIO INVESTASI
PER 31 DESEMBER 2006
TOTAL INVESTASI No Jenis Investasi
Rp %
1 Deposito On Call dan Berjangka 51.905.000.000 40,84
2 Saham 1.227.750.000 0,97
3 Obligasi 47.608.251.000 37,46
4 Unit Penyertaan Reksadana 490.960.835 0,39
5 Surat berharga pemerintah 24.484.608.000 19,27
6 Penempatan Langsung Pada Saham 1.375.331.000 1,08
TOTAL INVESTASI 127.091.900.835 100,00
68
Lampiran 8
DANA PENSIUN I
PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI
LAPORAN HASIL INVESTASI
TINGKAT PENGEMBALIAN INVESTASI DAN ASSET
PERIODE 1 JANUARI 2006 s/d 31 DESEMBER 2006
No Jenis Investasi
HASIL
INVESTASI
(Rp.)
RETURN ON
INVESTMENT
(ROI)
1 Deposito On Call 7.118.539 0.39%
2 Deposito Berjangka 6.233.217.642 12,36%
3 Saham 507.242.394 41,10%
4 Obligasi 7.707.953.215 17,21%
5 Unit Penyertaan Reksadana 172.109.332 21,87%
6 Surat berharga pemerintah 6.860.815.440 31,34%
7 Penempatan Langsung Pada Saham 230.438.070 18,15%
TOTAL HASIL INVESTASI 21.718.894.070
Rata-rata Investasi 122.218.947.568
Return On Invesment (ROI) 17,77%
Rata-rata Aktia Bersih 121.952.314.705
Return On Assets (ROA) 17,81%