TAng cong ty May 10 - Cong ty c& ph§n
Bao cao tai chinh rieng gifra nien de) cho
ky sau thang kSt thuc
ngay 30 thang 6 nam 2017
TBng cong ty May 10 - Cong ty cA ph~n Thong tin v~ Cong ty
Quy~t d jnh Thanh l~p
Gi~y chfrng nh~n
Quy~t d!nh s6 I 05/2004/QB-BCN do B9 Cong Thucmg ban hanh ngay 5 thang I 0 nam 2004.
Dang ky Kinh doanh sA 0100101 308 ngay 26 thang 4 nam 2017
Gi§y chung nh~n Bang ky Kinh doanh da du9·c diSu chinh nhiSu l§n va lfrn diSu chinh g§n day nh§t la l§n thi'.r 11 ngay 26 thang 4 nam 201 7. Gi§y chi'.rng nh~n Dang ky Kinh doanh va cac l§n diSu chinh do Sa K~ ho:;ich va D§u tu Thanh ph6 Ha N(>i d p.
HC}i dBng Quan tr!
Ban Tang Gi:im dBc
Try s6' dang kY
Cong ty ki~m toan
Ong Vu f)(rc Giang Ong Ph:;im Duy H:;inh Ba Nguy8n Thi Thanh HuySn Ba Nguy8n Thien Ly Ong Than Bue Vi~t
Ba Nguy8n Thi Thanh HuySn Ba Nguy~n Thien Ly Ong Than Due Vi~t Ong Tr§n Tr9ng Kim Ong B:;ich Thang Long Ba Nguy~n Thi Bfch Thuy Ong Nguy8n Anh Dmmg
Chu tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien
T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Giam d6c di~u hanh Giam d6c diSu hanh Giam d6c diSu hanh Giam d6c diSu hanh
S6 765, Dtrcm~ Nguy~n Van Linh Phm'rng Sai Bong Qu~n Long Bien, Ha N9i Vi~tNam
Cong ty TNHJ:l .~PMG V i~t Nam n
(
TBng cong ty May 10 - Cong ty cB ph~n Bao cao ciia Ban TBng Giam dac
Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty May 10-Cong ty c6 ph§n ("T6ng cong ty") trinh bay bao cao nay va bao cao tai chi nh rieng gifra nien d9 dfnh kem ctia T6ng cong ty cho ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 20 17.
Ban T6ng Giam ?6c T6ng ,c6ng ty chiu trach nl~i~m l?p va trinh bay bao cao ta i chfnh rieng gifra nien d9 theo cac Chuan mi,rc Ke toan Vi~t Nam, Che d9 Ke toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy di nh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chfnh gifra nien d9. Theo y kiSn ctia Ban T6ng Giam c16c T6ng cong ty:
(a) bao cao tai chfnh rieng gifra nien do dtrgc trinh bay tu trang 5 c1Sn trang 36 da phan anh trung th1,.rc va hgp ly tinh hinh tai chfnh tm6c twp nh§t ctia T6ng cong ty t~ i ngay 30 thang 6 nam 20 17, kSt qua ho~t ,dong kinh doanh va ltru chuy~n ti~n t~. trn6·c hg~ nh§t ctia T6ng conp ty cho ky sau thang ket thuc cung ngay, phu hgp v6i cac Chuan mlJc Ke toan Vi~t Nam, Che do KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chfnh gifra nien d9; va
(b) t~ i ngay l?p baa cao nay, khong c6 ly do gi c1~ Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty cho r~ng T6ng cong ty se khong th~ thanh toan cac khoan 119 phai tra khi c1Sn h~n.
1g Giam d6c t~
Nguy~n T ! hanh Huy~n T6ng Giam a6c
Ha N('>i, ngay 18 thang 8 nam 20 17
2
KPMG Limited 46lh Floor, Keangnam Landmark 72 E6 Pham Hung Road, Me Tri Ward South Tu Liem District, Hanoi, Vietnam +84-4 3946 1600 I kpmg.com.vn
BAO cAo soAT XET THONG TIN TAI CHiNH GIO'A NIEN DQ
Kinh gll'i cac Cl> dong Tl>ng cong ty May 10 - Cong ty cl> phan
Chung toi da soat xet bao cao tai chinh rieng gifra nien do dinh kem cua Tong cong ty May 10 - Cong ty co phan ("Tong cong ty"), bao gom bang can doi ke toan rieng tc;ii ngay 30 thang 6 nam 2017, bao cao ket qua hoc;it dong kinh doanh rieng va bao cao IU'u chuyen tien te rieng lien quan cho ky sau thang ket thuc cling ngay va cac thuyet minh kem theo dU'Q'c Ban Tong Giam doc Tong cong ty phe duyet phat hanh ngay 18 thang 8 nam 2017, dU'Q'C trinh bay tli' trang 5 den trang 36.
Trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d6c
Ban Tong Giam doc Tong cong ty chju trach nhiem 1$p va trinh bay trung thl,l'c va hqp ly bao cao tai chinh rieng gifra nien do nay theo cac Chuan ml,l'c Ke toan Viet Nam, Che do Ke toan Doanh nghiep Viet Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den viec 1$p va trinh bay bao cao tai chinh gifra nien do, va chju trach nh iem ve kiem soat noi bo ma Ban Tong Giam doc xac djnh la can thiet de dam bao viec 1$p bao cao tai chinh rieng giQ>a nien do khong c6 sai sot trong yeu do gian 1$n hay nham Ian.
Trach nhi~m cua ki~m toan vien
Trach nhii;!m cua chung toi la dU'a ra ket lu<;m ve bao cao tai chinh rieng gifra nien do nay dl,l'a tren ket qua soat xet cua chung toi. Chung toi da thttc hien cong viec soat xet theo Chuan mttc Viet Nam ve hqp dong djch Vl,J soat xet so 2410 - Soat xet thong tin tai chfnh giffa nien <19 do kiem toan vien <l(Jc l~p cua <lan vi th()1C hi~n.
Cong viec soat xet thong tin tai chinh gifra nien do bao gom viec thttc hien cac CUQC phong van, chu yeu la phong van nhfrng ngll'6'i chju trach nhiem Ve cac van de tai chinh ke toan , va thttc hien thu t1.,Jc phan tich va cac thu t1.,Jc soat xet khac. Mot CUQC SOat xet Ve CO' ban CO phc;im Vi h~p hO'n m(>t CUOC kiem toan dU'Q'C thl,l'C hien theo cac Chuan mttc Kiem toan Viet Nam va do v$y khong cho phep chung toi dc;it dU'Q'C Sl,I' dam bao r~ng Chung toi Se nh$n biet dU'Q'C tat ca cac van de trQng yeu c6 the dU'Q'C phat hien trong mot CUQC kiem toan. Theo d6, chung toi khong dll'a ra y kien kiem toan.
KPMG Limited, a Vietnamese limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG International"). a Swiss entity. All rights resrved.
3
c II ]
1./
KM lu~n cua ki~m toan vien
Can cU' tren ket qua soat xet cua chung toi, chung toi kh6ng thay c6 van de gi khien chung t6i Cho rang bao cao tai chfnh rieng giCfa nien dQ dfnh kem da kh6ng phan anh trung thl)'C va hQ'p ly, tren cac khfa c;;inh trong yeu , tinh hinh tai chfnh trLJ>&c hQ'p nhat cua Tong cong ty May 1 o - Cong ty co phan t;;ii ngay 30 thang 6 nam 2017, ket qua ho;;it dong kinh doanh va lll'u chuyen tien t$ trLJ>&c hQ'p nhat cho ky sau tMng ket thuc cung ngay, phu hqp v&i cac Chufin ml)'c Ke toan Vi$t Nam, Che do Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy dinh pMp ly c6 lien quan den vi$c lcfip va trinh bay bao cao tai chfnh giCJ>a nien do.
van d~ khac
Bao cao tai chfnh rieng giCJ>a nien do cua Tong cong ty cho ky sau tMng ket thUc ngay 30 thang 6 nam 2016 chll'a dll'Q'C soat xet.
Ha Noi, ngay 18 thang 8 nam 2017
4
-1:
Tang cong ty May 10 - Cong ty cB phftn Bang can dBi k~ toan rieng t~i ngay 30 thang 6 nam 2017
TAI SAN
Tai san ngin h~n (100:::: 110 + 120 + 130 + 140 + 150)
Ti~n va cac khoan trrO'ng drro·ng ti~n Ti~n Cac khoan tuO'ng du011g t i ~n
DAu, hr tai ,chinh n~in h~n Dau tu nam gifr den ngay dao lwn
Cac khoan phai thu ngin h~n Phai thu ng~n h::in cua khach hang Tra tnr6·c cho nguc'Yi ban ng~n h::in Phai thu ng~n h::in khac D~r phong cac khoan phai thu ng~n h::in kh6 doi
Hang tAn kho Hang t6n kho D~ phong giam gia hang t6n kho
Tai san ngin h~n kh~c Chi phi tra tnr6'c ngan h::in ThuS gia tri gia tang dugc kh§u tn!
M~u B Ola - DN (Ban hitnh theo Thang tu s6 20012014/ TT-BTC
ngay 2211212014 cua Bo Tai chfnh)
Ma Thuy~t s6 minh
100
110 8 111 112
120 123 9(a)
130 13 1 10 132 136 11 (a)
137 12
140 13 141 149
150 15 1 152
30/6/2017 VND
1.013.979.176.869
75.898.441.838 41.298.441.838 34.600.000.000
16.100.000.000 16.100.000.000
349.693.645.876 304.849.239.732
35.016.965. 107 11.274.645.505
( 1.447.204.468)
510.319.136.061 5 13 .683 .68 1.332
(3.364.545.27 1)
61.967.953.094 2.926.406.302
59.04 1.546.792
1/1/2017 VND
894.184.126.087
223.639.575.293 222.739.575.293
900.000.000
1.100.000.000 1.100.000.000
315.069.058.982 299 .292.346.284
9.586.763.869 7.637. 153.297
( I .44 7 .204.468)
302.405.340. 702 305.769.885.973
(3.364.545.271)
51.970.151.110 4.54 1.084.011
47.429 .067.099
Cac thuyi t minh tlfnh kem la bo phgn h<Jp thanh cita Mo cao tai chfnh rieng giii·a nien ao nay }vi 5
Tfing cong ty May 10-Cong ty cfi ph§n Bang can dBi k~ toan rieng t~i ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
M~u B Ola-DN (Ban hanh theo Thong tit s6 20012014/ TT-BTC
ngay 2211212014 cua Bo Tai chinh)
Ma Thuy~t 30/6/2017 1/1/2017
" so minh VND VND
Tai san dai h~n 200 337.707.564.671 378.277.194.426
(200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260)
Cac khoan phai thu dai h~n 210 48.939.864.929 52.594.904.532 Phai thu dai h~n cua khach hang 211 10 2.905.344.268 2.905.344.268 Phai thu v8 cho vay dai h~n 2 15 9.702.887.534 9.702.887.534 Phai thu dai lwn khac 2 16 I l(b) 36.33 1.633. 127 39.986.672.730
Tai san c6 dinh 220 261.758.797.781 290.229.838.976 Tai san c6 dinh huu hinh 221 14 259.022.421.746 288.492.562.940
Nguyen gia 222 9 75.127. 362.224 944.449.398.379 G;a trj hao 111011 liiy kd 223 (716.104.940.478) (655.956.835.439)
Tai san c6 dinh vo hinh 227 15 2. 736.376.035 1.737.276.036 Nguyen gia 228 6. 787. 099.483 5. 320. 099.483 Gia trj hao mon liiy kd 229 (4.050. 723.448) (3.582.823.447)
Tai san do· dang dai h~n 240 1.226.032. 702 632.309.393 Xlyd~ng caband&dang 242 16 1.226.032.702 632.309.393
D~u tll' tai chinh dai h~n 250 1.097.321.861 1.097.321.861 DAu ttr vao cong ty con 25 1 9(b) 1.097 .321.861 1.097.321.861
Tai san dai h~n kMc 260 24.685.547.398 33. 722.819.664 Chi phi tra tm6'c dai h~n 26 1 17 24.685.547.398 33.722.819.664
TONG C(>NG TA.I SAN 270 1.351.686. 7 41.540 1.272.461.320.513
(270 = 100 + 200) ~
{
Cac thuydt minh tlinh kem la b6 ph<Jn h<Jp thitnh cua Mo cao tai chfnh rieng giii·a nien t16 nay
6
TAng cong ty May 10 - Cong ty cA ph~n Bang can d6i k~ to an rieng t~i ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)
NGUONVON
NQ PHAI TIU (300 = 310 + 330)
NQ' ng~n h:;m Phai tra ngtrcJi ban ng~n h~n Nguai mua tra ti~n tru&c ng~n h~n Thus va cac khoan phai nc)p Nha nu&c Phai tra nguai tao dc)ng Chi phf phai tra ng~n h~n Phai tra ng~n h~n khac Vay ng~n h~n Quy khen thu6"ng, phuc J9·i
NQ' dai h~n Phai tra ngucri ban dai h~n Nguai mua tra ti~n tru&c dai h~n Phai tra dai h~n khac Vay dai h~n Quy phat tr i~n khoa hQC Va cong ngh~
VON CHU SOHUu (400 = 410)
van chii sO- hfru I.. l l
Von co phan - C~phdu ph6 th6ng c6 quydn
bieu quyet Th~ng du v6n c6 ph§n Quy d§u tu phat tri~n Lgi nhu~n sau thus chua phan ph6i
LNST chua phdn ph6i adn cu6i
-kj;/nam tru6·c LNST chua phdn ph6i kj;/nam nay
TONG CQNG NGUON VON ( 440 = 300 + 400)
Ngucri l ~p:
(a/ NguySn Thi Thu Ha
Kd toan t6ng hQp
M~u BOla-DN (Ban hanh theo Thang tu s6 20012014/ TT-BTC
Ma Thuy~t I. so minh
300
310 31 1 18 312 3 13 19 3 14 3 15 3 19 20(a) 320 2 1(a) 322 22
330 33 1 18 332 337 20(b) 338 2 l (b) 343
400
410 23 4 11 24
411a 412 418 26 42 1
421a 421b
440
Plwm Bfch H6ng Kd toan truong
ngay 2211212014 cita B9 Tai chfnh)
30/6/2017 1/1/2017 VND VND
1.025.028.636.049 1.046.389. 720.881
834.450.987.715 832.390.425.172 302.403.967.1 15 206.778.889.918
40.591.712.532 30. 141.305. 727 5.369.797.300 5.803.833.981
122.52 1.864.515 188.3 14.689.579 52.914.643
5.278.941 .396 127.43 1.6 16.107 344.650. 103.620 263.614.850.925
13 .581.686.594 I 0.305.238.935
190.577 .648.334 213.999.295. 709 537.711.814 537.711.814
63 .896.603.8 19 73 .927.408.503 11 .480.000.000 11 .475 .000.000
I 03 .559.357.543 115.939.457.543 11.103.975. 158 12.1 19.7 17.849
326.658.105.491 226.071.599.632
326.658.105.491 226.071.599.632 180.000.000.000 I 00.000.000.000
180. 000. 000. 000 100. 000. 000. 000 39.998.000.000 170.000.000 76.276.819.147 70. 120.8 19.147 30.383.286.344 55.780.780.485
5.161. 780.485 4. 723.993.935 25.221.505.859 51.056. 786.550
Nguy~n Thi Thanh Huy~n T6ng Giam a6c
Cac thuydt minh d fnh kem la b9 phqn hQp thanh cita Mo cao tai chinh rieng git/·a nien t/9 nay
7
~ Jo · ,J
J, ~
'<;
~ ?
TAng cong ty May 10 - Cong ty cA ph~n Bao cao k~t qua ho~t dqng kinh doanh rieng cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017
M~u B 02a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cua Bl) Tai chinh)
Doanh thu ban hang va cung dp d!ch V\l
Cac khoan giam trfr doanh thu
Doanh thu thuAn v~ ban hang va cung dp d!ch V\l (10 = 01 - 02)
Gia v6n hang ban
LQ'i nhu~n g()p (20 = 10 - 11)
Doanh thu ho~t d(mg tai chfnh Chi phi tai chfnh
Trang t/6: Chi phi /iii vay Chi phi ban hang Chi phi quan ly doanh nghi~p
Ma Thuy~t s6 minh
01
02
10
11
20
21 22 23 25 26
28
28
28
29 30
31 32
LQ'i nhu~n thufin tfr ho:;it d()ng kinh doanh 30 {30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26)}
Thu nh~p khac Chi phi khac
3 1 32
33
K~t qua tfr ho:;it d()ng khac (40 = 31 - 32) 40
LQ'i nhu~n k~ toan trrro·c thu~ (50 = 30 + 40)
Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh
LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN (60 = 50- 51)
Ngu-O'i l ~p:
v Nguy~n Thi Thu Ha
Ki loan l6ng h<Jp
50
51 35
60
Ngu-O'i
Plwm Bich HcSng K i loan truong
Ky sau thing k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND Chrra soat xet
1.3 78.637 .896.63 7 1.2 71.135.194.455
262.933.355 112.677.552
1.378.374.963.282 1.271.022.516.903
1.166.205.020.529 1.078.945.326.429
212.169.942.753 192.077.190.474
9.067.169.428 10.659.712.115 5.580.917.848
83.484.553.380 96.392.8 14.286
30. 700.032.400
1.1 62.812.546 1.421.994.580
(259.182.034)
30.440.850.366
5.219.344.507
7.228.855.258 8.281.814.896 4.160.882.400
70.807.089.332 92.407.5 19.5 17
27.809.621.987
I .080.290.169 372.000.354
708.289.815
28.517.911.802
4.582. 7~283
Nguy~n Thi Thanh Huy@n T6ng Giam a6c
Cac thuyit minh ainh kem la bl) phqn h<Jp thanh cua bao cao tai chfnh rieng g ifm nien al) nay
8
TAng cong ty May 10 - Cong ty cA phin Bao cao Iu·u chuy~n ti~n t~ riCng cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (Phuo·ng phap gian ti~p)
Ma Thuy~t sB minh
Miiu B 03a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ IT-BTC
ngay 2211212014 cita B9 Tai ch fnh)
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND Chua soat xet
LUU CHUYEN TIEN TU HO~T DQNG KINH DO ANH
Lo·i nhuan tnro·c thu~ Di~u chi~h cho cac khoan
01 30.440.850.366 28.517.911.802
Khfiu hao va phan bf> 02 67.857.684.397 53.474.68 I. I 76 Lai ru thanh ly tai san 05 (554. I 17.274) Lai tu ho~t dc)ng d§u tu 05 (842.885 .862) (49.750 .573) Chi phi lai vay 06 5.580.917.848 4.160.882.400
LQ'i nhu~n tir ho~t d(>ng kinh doanh truo·c nhfrng thay dBi v6n luu d(>ng 08 102.482.449.475 86.103. 724.805
Bi€n d<)ng cac khoan phai thu va tai san khac 09 ( 42.582.026.984) (32. 767 .604.6 I 8) Bi€n d9ng hang t6n kho Bi€n d9ng cac khoan phai tra va
10 (207.913.795.359) (95.487.944.022)
nq phai tra khac 11 40. 143.681.724 (20.567.4 18.042) Bi€n d9ng chi phi tra tru6c 12 10.654.24 7.875 (364.179.288)
(97 .215.443.269) (63.083.421.165)
Ti~n lai vay da tra 14 (5.580.91 7.848) ( 4.160.882.400) Thus thu nh~p doanh nghi~p da n9p 15 (4.207.409.646) (3 .908.2 14.680) Ti~n thu khac tu ho~t d9ng kinh doanh 16 134.600.000 67.800.000 Ti ~n ch i khac cho ho~t d9ng kinh doanh 17 (15.336.895.032) (3 .280.800.000)
Luu chuy~n ti~n thuAn tir hoi.tt d(>ng 20 (122.206.065. 795) (74.365.518.245)
kinh doanh
Cac thuy i t minh tlinh kem la b9 p/uJn hQp thanh ciia Mo cao tai chfnh rieng g iii:a nien t/9 nay rl 9
~
~ ~ ~
Tfing cong ty May 10- Cong ty c6 ph~n Bao cao lll'u chuy~n ti~n tf rieng cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (Phll'ong phap gian ti~p - ti~p theo)
Ma Thuy~t s6 minh
Miiu B 03a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cita B9 Tai ch fnh)
Ky sau thing k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND Chua soat xet
LU'U CHUYEN TIEN TU HO~T DQNG DAU TU
TiSn chi rnua s~m tai san c6 dinh 21 (54.235.801.192) (89.039.432.581) TiSn thu tfr thanh ly tai san c6 dinh 22 1.390.264.975 TiSn chi tiSn gi'.ri c6 ky lwn 23 ( 15.000.000.000) Rut tiSn gt'.ri c6 ky lwn 24 200.000.000 T iSn thu lai tiSn gt'.ri 27 842.885.862 49.750.573
Lu·u chuy~n ti~n thuAn tir ho~t dc)ng dAu hr
30 (67.002.650.355) (88.789.682.008)
LU'U CHUYEN TIEN TUHO~T DQNG TAI CHiNH
TiSn thu tfr di vay 33 644.795.764.026 61 7. 189.049.257 TiSn tra ng g6c vay 34 (576.140.611.33 1) (477.505.246.443) TiSn tra c6 tuc 36 (27 .1 87.570.000) (20.000.000.000)
Luu chuy~n ti~n thuAn tir ho~t dc)ng 40 41.467 .582.695 119.683.802.814 tai chinh
Luu chuy~n ti~n thuAn trong ky 50 (147.741.133.455) (43.471.397.439) (50 = 20 + 30 + 40)
Ti~n va cac khoan tuo·ng duO'ng ti~n dAu ky
60 8 223.639.575.293 73.075.915.467
Ti~n va cac khoan t1ro·ng duO'ng ti~n cuBi ky (70 = 50 + 60)
70 8 75.898.441.838 29.604.518.028
Ngub~
Ngay 18 thang 8 nam 2
Ngua i
Nguy~n Thi Thu Ha Ki toan t6ng hQp
~ Plwm Bfch H6ng Ki loan truong
Nguy~n Thi Thanh HuySn T6ng Giam a6c
Cac thuyit minh afnh kem la b9 p hgn hQ'p thanh ciia bdo cao tai chfnh rieng giii:a nien i19 nay
10
1 ,)
/
.\I
' 'I .... ....
TBng cong ty May 10 - Cong ty cA phin Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifi'a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017
M§uB09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ TT-BTC
ngay 2211212014 cua B(J Tai chinh)
Cac thuy€t minh nay la b<) ph~n hqp thanh va d n duqc d9c d6ng thai v&i bao cao tai chfnh rieng giifa nien d<) dfnh kem.
1. l>O'n vi bao cao
(a) Hinh thlfc sfr hfi'u vfin
T6ng cong ty May I 0 - Cong ty c6 phcin ("T6ng cong ty") la m<)t cong ty c6 phcin dtr9·c thanh l ~p t~i Y i~tNam.
(b) Ho~t dQng chinh
(c)
Cac ho~t d<)ng chf nh cua T6ng cong ty la:
• San xuftt qucin ao va cac ph1,1 li~u cua nganh may m~c;
• Kinh doanh cac m~t hang thu cong my ngh~, tlwc phAm va cac m~t hang tieu dung khac;
• Kinh doanh bfit d(mg san, van phong va nha cho cong nhan tlrne;
• Dao t~o ngh~;
• Cung dp chuO'ng trinh giao d1,1c mcim non va cham soc nuoi d~y tre;
• Xufit nh~p kh~u tn,rc ti€p;
• San xufit va kinh doanh cac lo~i nguyen li~u, th i€t bi, ph1,1 tung, ph1,1 li~u va h6a chftt cho nganh may m~c;
• •
Kinh doanh cac m~t hang tieu dung thu()c linh Vl,J"C sieu thi; va
Kinh doanh nha hang, khach s~n .
Chu ky san xu§t kinh doanh thong thU'crng
Chu ky san xuftt kinh doanh thong thua ng cua T6ng cong ty n~m trong plwm vi 12 thang.
(d) c§u true TBng cong ty
T~i ngay 30 thang 6 nam 2017, T6ng cong ty c6 1 cong ty con ( 111120 17: 1 cong ty con) duqc trinh bay t~i Thuy€t minh 9(b).
T~i ngay 30 thang 6 nam 20 17, T6ng cong ty c6 7.423 nhan vien (1 /1/2017: 7.802 nhan vien). y{
11
' J
I
\
L -...
TBng cong ty May 10 - Cong ty cB ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
Mliu B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tirs6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cita B9 Tai chfnh)
2. CO' sO' I~p bao cao tai chinh
(a) Tuyen b& v~ tuan thu
Ba.o cao tai chinh rieng gili'a nien d('> duQ'c J ~p theo cac Chuftn m1,rc K8 toan Vi~t Nam, Ch8 d('> K8 toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d8n vi~c J~p va trlnh bay bao cao tai chinh gili'a nien d('>. T6ng cong ty cling l~p va phat hanh rieng re bao cao tai chfnh hQ'p nh§t gili'a nien d('>. D8 c6 thong tin dfty du v~ tinh hlnh tai chfnh hQ'p nh§t, k8t qua ho~t d('>ng kinh doanh va Juu chuy8n ti~n t~ hQ'p nh§t gifra nien d('> cua T6ng cong ty, bao cao tai chfnh rieng gifra nien d('> nay d n dtrQ'C d9c cung v6i bao cao tai chfnh hQ'p nh§t gifra nien d('> cua T6ng cong ty.
(b) Co· sO' do lrrong
Bao cao tai chfnh rieng gifra nien d('>, tru bad cao Juu chuy~n ti€n t~ rieng, duqc l~p tren ca s& d6n tich theo nguyen t~c gia g6c. Bao cao luu chuy8n ti€n t~ rieng du9·c l~p theo plnro-ng phap gian ti ~p.
(c) Ky k~ toan nam
Ky k~ toan nam cua T6ng cong ty tu ngay I thang 1 d~n ngay 3 I thang 12.
( d) Do·n vj ti~n t~ k~ toan
3.
Dan vi ti€n t~ k~ toan cua T6ng cong ty la D6ng Vi~t Nam ("VND"), cfing la aO'n vi ti€n t~ duqc sti di,mg cho m1,1c dfch l ~p va trlnh bay bao cao tai chinh rieng gifra nien d('>.
Tom t~t nhfi'ng chinh sach k~ toan chii y~u
Sau day la nhfrng chfnh sach k~ toan chu y~u du·9·c T6ng cong ty ap d1,1ng trong v i~c l~p bao cao tai chi nh rieng gifra nien d('> nay.
Nhu·ng chfnh sach k~ toan du'Q'c T6ng cong ty ap d1,111g trong vi~c l~p bao cao tai chinh rieng gifra nien d('> nay nh§t quan v6i cac chfnh sach k~ toan ap di,mg trong vi~c l~p bao cao tai chfnh rieng nam gftn nh§t.
(a) Cac giao djch b~ng ngo~i t~
Cac giao dich b~ng cac dO'n vi ti€n khac VND trong ky duqc quy d6i sang VND theo tY gia x§p xi v6i cy gia thi,rc t~ t~i ngay giao dich.
Cac khoan m1,1c tai san va nq phai tra c6 g6c b~ng dcrn vi ti ~n t~ khac VND du9·c quy d6i sang VND theo cy gia mua chuy~n khoan (d6i vai cac khoan m1,1c tai san) ho~c cy gia ban chuy8n khoan (d6i vai cac khoan m1,1c n9· phai tra) cua ngan hang tlmO'ng nwi nO'i T6ng cong ty thucmg xuyen c6 giao dich t~i ngay k~t thuc ky k~ toan.
~~t ca cac k~oan chenh l~ch ty gia h6i doai dtl'Q'C ghi nh~n VaO bao Cao k~t qua ho~t d('>ng kinh doanh rieng. P'I
12
II
-·~
TAng cong ty May 10- Cong ty cA phi n Thuyit minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d(} cho ky sau thang kit thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (tiip theo)
Mftu B09a-DN (Ban hi:Jnh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cua B9 Tai chfnh)
(b) Ti~n va cac khoan tmmg du·O'ng ti~n
TiSn bao gbm tiSn m~t va tiSn gui ngan hang khong ky h?n. Cac khoan tu·O'ng duO'l1g tiSn la cac khoan d§u tu ng~n Iwn c6 tinh thanh khoan cao, c6 th~ d~ dang chuy~n d6i thanh m9t lm;mg tiSn xac djnh, khong c6 nhiSu rui ro vs thay d6i gia tri va du9·c Slr dl)ng cho tnl)C dich dap t'.rng cac cam k€t chi tiSn ng~n Iwn hO'n la cho ml)c dich d§u tu hay la cite ml)c dfch khac.
(c) Cac khoan diu tU'
(i) Dau tu· n&m giu· ilin ngiiy tlao lupi
E>Au tu n~m gifr d8n ngay dao h?n la cac khoan d§u tu ma Ban T6ng Giam d6c cua T6ng cong ty dt,r djnh va c6 kha nang n~m gifr d€n ngay dao Iwn. E>Au tu n~m gifr d8n ngay dao h?n gbm tiSn gt'.ri ngan hang c6 ky lwn tren 3 thang. Cac khoan d§u tu nay duqc ghi nh~n theo gia g6c tru di dµ phong phai thu kh6 doi.
(ii) Dau tu· vao cong ry con
Cho tnl)C dich cua bao cao tai chlnh rieng gifra nien dQ nay, cac khoan d§u tu vao cong ty con duvc ghi nh~n ban d§u theo gia g6c bao gbm gia mua va cite chi phi mua c6 lien quan trt,rc ti€p. Sau ghi nh~n ban dAu, cac khoan dAu tu nay duqc xac dinh theo gia g6c tru di dt,r phong giam gia khoan dAu tu. DI! phong giam gia dAu tu duqc l ~p khi dO'n vi nh~n dAu tu phat sinh 16, ngo?i tru tnrcmg hqp khoan 16 d6 da n~m trong dt,r ki8n cua T6ng Cong ty khi quy8t djnh d§u tu. 0µ phong giam gia aAu tu duqc hoan nh~p khi dO'n vi nh~n dAu tu sau d6 t?o ra lqi nhu~n dS bu tru cho cac khoan 16 da duqc l ~p dt,r phong tru6c kia. Khoan dt,r phong chi duqc hoan nh~p trong ph?m vi sao cho gia tri ghi s6 cua khoan dAu tu khong VUQt qua gia tri ghi s6 cua chung kJ1i gia dinh khong c6 khoan dt,r phong nao da dugc ghi nh~n .
(d) Cac khoan phai thu
(e)
Cac khoan phai thu khach hang va cite khoan phai thu khac dugc phan anh theo gia g6c trU- di dlt· phong phai thu kh6 doi.
Hangt6n kho
Hang tbn kho duqc phan anh theo gia th§p hO'n gifra gia g6c va gia tri thuAn c6 thS th1Jc hi~n duqc. Gia g6c duqc tinh theo phuO'ng phap binh quan gia quySn va bao gbm t§t ca cac chi phi phat sinh dS co duqc hang tbn kho a dia diSm va tr?ng thai hi~n t?i. E>6 i vai thanh ph§m va chi phi san xu§t kinh doanh d& dang, gia g6c bao gbm nguyen v~t li~u, chi phi nhan cong trt,rc ti€p va cac chi phi san xu~t chung duqc phan b6. Gia tri thu§n c6 th~ tht,rc hi~n duqc uac tlnh dl,fa vao gia ban cua hang tbn kho tru di cac khoan chi phi u6c tinh d~ hoan thanh san ph§m va cite chi phi ban hang t1vc ti8p.
Tilng cilng ty Ap d•ng phucmg phAp kO khai thuOnw yOn d~ hach toOn hang ti\n kho.
13
·o ....
Al
ft
TAng ding ty May 10- Cong ty cA phin Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc _ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
M~uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu·s6 20012014/ TT-BTC
ngay 2211212014 cua B9 Tai ch fnh)
(f) Tai san c6 djnh hii'u hinh
(i) Nguyen gia
Tai san c6 djnh hCi'u hinh OU'Q'C th8 hi~n theo nguyen gia trlr di gia tri hao 111011 luy kS. Nguyen gia tai san c6 djnh hfru hlnh bao g6m gia mua, thuS nh~p kh§u, cac lo~i thuS mua hang kh6ng hoan l ~ i va chi phi lien quan tnrc tiSp a€ dua tai san dSn vi trf va tr~ng thai ho~t d()ng cho m1,1c dich Slr d1,1ng da dl,l' kiSn. Cac chi phi phat sinh sau khi tai san c6 djnh hfru hlnh da dua vao ho~t d()ng nlnr chi phi sua chfra, bao du5'ng va d~i tu duqc ghi nh~n vao bao cao kSt qua ho~t d(mg kinh doanh rieng trong ky ma chi phi phat sinh. Trong cac truang hqp c6 th€ cht'.rng minh m()t each ro rang r~ng cac khoan chi phi nay lam tang lqi ich kinh tS trong tuang lai dl,l' tinh thu OlfQ'C tu v i~c SU d1,1ng tai san c6 dinh hiiu hlnh VlJ'qt tren mtrc ho~t d()ng tieu chuAn theo nhlI danh gia ban aAu, thl cac chi phi nay OlfQ'C v6n h6a nlnr m9t khoan nguyen gia tang them cua tai san c6 dinh hiiu hinh.
(ii) Khim hao
Kh§u hao duqc tinh theo plnrang phap duang thling dl,l'a tren thai gian hfru d~mg u6'c tinh cua tai san c6 dinh hiiu hinh. T6ng c6ng ty ap d1,1ng plmang phap tinh kh§u hao nhanh a6i v6'i m()t s6 thiSt bi quan ly, may m6c va thiSt bi va. phua ng ti~n v~n chuy€n. Thai gian hfru d1,1ng u6'c tinh nhu sau:
• nha cfra, v~t kiSn true • may m6c va thiSt bi • phuang t i~n v~n chuy€n • thiSt bi quan ly
5 - 25 nam 2 - 7 nam
3 - 10 nam 1,5 - 5 nam
(g) Tai san c6 djnh vo hinh
(i) Pltfin mJm may vi tinh
(ii)
Gia mua cua phAn m€m may vi tinh m6'i ma phAn m€m nay kJ16ng phai la m()t b9 ph~n g~n kSt v6'i ph§n cu·ng c6 lien quan thi du9·c v6n h6a va h~ch toan nhu tai san c6 dinh v6 hlnh. Ph§n 111€111 may vi tinh duqc tinh kh§u hao theo phuung phap dua ng thiing trong vong 3 nam.
Cong ngltf sii.n xuiit veston
Gia mua c6ng ngh~ san xu§t veston du9·c v6n h6a va h~ch toan nhu tai san c6 dinh v6 hinh. Cong ngh~ san xu§t veston OUQ'C kh§u hao theo phuO'l1g phap duo·ng thiing trong vong 42 thang.
(iii) Tiii sii.n ca djnlt VO hinlt kltac
Gia mua tai san c6 dinh v6 hlnh khac la phim tai li~u lich sfr 70 nam May 1 O duqc v6n h6a va h~ch toan nhu tai san c6 dinh v6 hlnh. Tai san nay dtiqc khfru hao theo phuang phap duo·ng thiing trong vong 36 thang.
(h) Xay d1;1·ng co· ban dO' dang
Xay d1,1·11g ca ban d(y dang phan anh cac khoan chi phi xay d~rng va may m6c chua du9·c l10an thanh ho~c chua l~p d~t X?ng. T61:~ c6ng ty kh6ng tinh kh§u hao cho xay dl,l'ng CO' ban dcY dang trong qua trlnh xay dl,l'ng va lap d~t. ~vi
14
\
' r
TAng ding ty May 10 - Cong ty cA ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d(} cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ IT-BTC
ngay 2211212014 cua B9 Tai chinh)
(i) Chi phi tra tru·o·c dai h~n
(i) Cong C!l va d!ing C!l
Cong Cl,I va d1,1ng Cl,I bao g6m cac tai san T6ng cong ty n~m gifr dS sfr d1,1ng trong qua trlnh ho~t dong kinh doanh binh thlicrng, v6'i nguyen gia cua m6i tai san thfip hO'n 30 tri~u VND va do d6 khong du di~u ki~n ghi nh?n la tai san cb dinh. Nguyen gia cua cong Cl,I va d1,1ng Cl,I dl!Q'C phan b6 theo phu·O'ng phap dl!crng thing trong thai gian tu 18 thang dSn 24 thang.
(ii) Chi phi tlzue tra tru·o·c
Chi phi thue tra trn6'c dl!qc ghi nh~n theo nguyen gia va phan b6 vao kSt qua kinh doanh rieng d1Ja tren thai Iwn cua hqp d6ng tlrne.
(iii) Chi phi tra tru·o·c klui.c
Chi phi tra trn6·c khac bao g6m cac chi phi nlm chi phi sfra chfra va chi phi nang d p, dl!qc ghi nh~n theo nguyen gia va phan b6 vao kSt qua kinh doanh rieng trong vong 18 thang dSn 36 thang.
(j) Phai tra ngll'iri ban va phai tra khac
(k)
(I)
Cac khoan phai tra ngU'o·i ban va khoan phai tra khac thS hi~n theo gia gbc.
I. A '-Von co phan
ca phii u phb thong
c6 phiSu ph6 thong dl!qc ghi nh?n theo m~nh gia. Chi phi phat sinh lien quan tn,rc tiSp dSn v i~c phat hanh c6 phiSu, trtr di anh lmcrng thuS, dl!qc ghi giam vao th~ng dl! vbn c6 ph§n.
Thu~
ThuS thu nh?p doanh nghi~p tinh tren lqi nhu?n ct'.1a ky kS toan bao g6m thus thu nh~p hi~n hanh va thuS thu nh?p hoan l~i. ThuS thu nh?p doanh nghi~p dU'qc ghi nh?n trong bao cao kSt qua ho~t dong kinh doanh rieng ngo~i tru trna ng hqp c6 cac khoan thus thu nh?p lien quan dSn cac khoan m1,1c dl!qc ghi nh?n thing vao vf>n chU SO hfru, thl khi d6 cac khoan thuS thu nh?p nay cling dl!Q'C ghi nh?n thing vao vbn chu so hfru.
ThuS thu nh?p hi~n hanh la khoan thuS di! kiSn phai nop d1Ja tren thu nh?p chiu thus trong ky, st'.r d~mg cac mt'.rc thus sufit c6 hi~u 11,l'c t~ i ngay kSt thuc ky kS toan, va cac khoan di~u chinh thus phai nop lien quan dSn nhfrng ky trn6'c.
ThuS thu nh?p hoan l~ i dl!qc tinh theo phu'O'ng phap bang can dbi kS toan cho cac chenh l~ch t~m tho·i gifra gia tri ghi sf> cho m1,1c dich bao cao tai chinh va gia tri st'.r d1,1ng cho m1,1c dich tinh thuS cua cac khoan 1111,lC tai san va nq phai tra. Gia tri Ctla thu€ thu nh?p hoan l~ i du9·c ghi nh~n d1,1·a tren each thfrc d~r kiSn ~hu 1~6 i ho~c thanh toan gia tri ghi s6 cua cac khoan ,mvc tai san, va nq ~1~;i tra SU' d1,1ng cac mt'.rc tlrne suat c6 hi~u l1,1·c ho~c co· ban c6 hi~u l~rc t~i ngay ket thuc ky ke toan. P1
15
\
:1
I y ~
TAng cong ty May 10- Cong ty cA ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
M~uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tus6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cua B<) Tai chfnh)
Tai san thuS thu nh~p hoan l~i chi du·qc ghi nh~n trong ph~m vi ch~c ch~n c6 du l9·i nhu~n tinh thus trong tu·O'l1g lai dS tai san thuS thu nh~p nay c6 thS su· d1,1ng duqc. Tai san thuS thu nh~p hoan l ~ i duqc ghi giam trong ph~m vi khong con ch~c ch~n la cac lqi ich VS thuS li en quan nay Se Sll' d1,111g dtIQ'C.
(m) Doanh thu va thu nh~p khac
(i) Doanh tltu ban hang
Doanh thu ban hang duqc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t d(mg kinh doanh rieng khi ph§n 16n rl'.1i ro va lqi ich g~n liSn v6'i quySn s& hfru san ph§m ho~c hang h6a duqc chuy~n giao cho ngucri mua. Doanh thu khong duqc ghi nh~n nSu nhu c6 nhfrng ySu t6 khong ch~c ch~n trQng ySu lien quan t6'i kha nang thu h6i cac khoan phai thu ho~c lien quan t6·i kha nang hang ban bi tra l~ i . Doanh thu hang ban duqc ghi nh~n theo s6 thu§n sau khi da tru di s6 chiSt kh§u giam gia ghi tren h6a don ban hang.
(ii) Doanh thu cung clip djch v~
Doan,h thu cung dp dich v1,1 duqc ghi nh~n tron$ bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh rieng theo ty I ~ phan tram hoan thanh cua giao dich. Ty I ~ phan tram hoan thanh cong vi~c duqc danh gia d1,1·a tren khao sat cac cong vi~c da duqc tlwc hi~n. Doanh thu khong du·9·c ghi nh~n nSu nhu c6 nhfrng ySu t6 khong ch~c ch~n tr9ng ySu lien quan t&i kha nang thu h6i cac khoan phai thu.
(iii) Doanh thu tit djc/1 v~ gia cong
Doanh thu cung d p dich Vl) gia cong dtIQ'C ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh rieng khi hang hoa duqc gia cong xong va duqc ngucri mua ch§p nh~n . Doanh thu khong duqc ghi nh~n nSu nlm c6 nhfrng ySu t6 trQng ySu khong ch~c ch~n lien quan t6'i kha nang thu h6i cac khoan phai thu.
(iv) Thu 11/zijp til' tiJn /iii
(n)
Thu nh~p tu tiSn lai duqc ghi nh~n theo cy I ~ tuang (mg v6'i thcri gian dtJa tren s6 du g6c va lai su§t ap d1,1ng.
Cac khoan thanh toan thue ho~t d()ng
Cac khoan thanh toan time ho~t d9ng du·9·c ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t dQng kinh doanh rieng theo phua ng phap du·crng th~ng d~ra vao thcri h~n cua hqp d6ng thue. Cac khoan hoa h6ng di time duqc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh rieng nhu la m9t b9 ph~n hqp thanh cua t6ng chi ph i thue (nSu co).
(o) Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc g!1i nh~n la chi phi trong ky khi chi phi nay phat sinh, n$o~ i tru t~ucrng hqp chi phi di vay lien quan den cac khoan vay cho m1,1c dich hlnh thanh tai san du dieu ki~n von h6a chi phi di vay thi khi do chi phi di vay Se dtIQ'C v6nrta Va du'Q'C ghi VaO nguyen gia cac tai San nay.
16
TBng cong ty May 10 - Cong ty cA ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh riCng gifi'a niCn d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
(p) Cac ben lien quan
M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu·s6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cita B9 Tai chinh)
Cac ben du9·c co i la ben lien quan cua TcSng cong ty nSu m9t ben c6 kha nang, t1vc tiSp ho?c gian tiSp, kiSm soat ben kia ho?c gay anh huo·ng dang kS t6'i ben kia trong vi~c ra cac quySt dinh tai chinh va ho~t d9ng, ho?c khi TcSng cong ty va ben kia cling chiu Slf kiSm soat chung ho?c anh lmO'ng dang kS chung. Cac ben lien quan c6 thS la cac cong ty ho?c cac ca nhan, bao g6m ca cac thanh vien gia dinh than c?n cua cac ca nhan dU'Q'C coi la lien quan.
Cac cong ty lien quan dS c?p t6'i cong ty con cua TcSng cong ty, T?p doan D~t may Vi~t Nam va cac cong ty con va cong ty lien kSt cua T?p doan D~t may Vi~t Nam.
4. Tinh thO'i V\l cua cac ho~t d9ng kinh doanh
TcSng cong ty khong c6 ho~t d9ng kinh doanh nao c6 tinh tho·i Yl,J c6 thS anh huo·ng dSn kSt qua ho~t d9ng kinh doanh cua TcSng cong ty trong ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2017.
5. Cac thay d&i trong u6·c tinh k~ toan
T6ng cong ty khong c6 cac thay d6i tr9ng ySu trong u6'c tinh kS toan so v6'i cac u6'c tinh kS toan da th1,rc hi~n trong nam gAn nhk
6. Cac khoan mvc bfit thuO'ng
T6ng cong ty khong c6 cac khoan m1,1c bih thuang c6 thS anh huO'ng dSn bao cao tai chinh rieng giu·a nien d9 cua T6ng cong ty trong ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2017.
7. Cac thay d&i trong CO' c~u cua TAng cong ty
Khong c6 thay dcSi trong CO' du cua T6ng cong ty trong ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2017.
8. Ti~n va cac khoan tu·O'ng duO'ng ti~n
TiSn m?t TiSn gtl'i ngan hang Cac khoan tu'O'ng duang tiSn
30/6/2017 VND
3.487.345.978 37.8 11.095.860 34.600.000.000
75.898.441.838
11112017 VND
3.129.871.232 219.609.704.061
900.000.000
223.639.575.293
17
TBng cong ty May 10 - Cong ty cA ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giti'a nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
9. Cac khoan ctAu trr tai chinh
(a) B§u tll' n~m giii' d~n ngay dao h:_tn
M~u B09a - DN (Ban himh theo Thong tu s6 20012014/ IT-BTC
ngay 2211212014 cua B(J Tai chinh)
Dfru tU' n~m gili' dSn ngay dao h~n la cac khoan ti ~n gt'.ri ngan hang c6 ky Iwn tren 3 thang.
Gia tri hqp ly cua d~u tU' n~m gili' dSn ngay dao Iwn dugc xac d!nh b~ng gia tri ghi s6 do tfnh ch§t ng~n h~n cua cac khoan dfru tu· nay. Gia tri hQp ly cua cac cong q.1 nay duqc xac djnh chi nh~m m1,1c dich thuySt minh thong tin.
(b) B§u tll' g6p vfin vao cong ty con
30/6/2017 va 1/1/2017 Dja chi % sfr hfru va bi~u quy~t Gia g6c
VND Cong ty TNHH May Phu £>6ng Ha N<)i, Vi~t Nam 60,97% 1.097.321.861
10. Phai thu cua khach hang
(a) Phai thu cua khach hang chi ti~t theo khach hang Ion
Asmara International Limited Li & Fung Trading Limited Brandtex A/C Oktava Hong Kong Limited Cac khach hang khac
30/6/2017 VND
3 1.625.780.237 19.33 1.992.628 38.3 18. 702.970 41.642.8 18.872
176.835.289.293
307.754.584.000
(b) Phai thu cua khach hang phan lo:_ti theo ky h:_tn thanh toan
Ng~n h~n Dai Iwn
30/6/2017 VND
304.849.239.732 2.905.344.268
307. 754.584.000 I
1/1/2017 VND
2 1.658.1 22.32 1 11.350.067.725 33.964.359.971 31.276.469.690
203.948.670.845
302. 197.690.552
1/1/2017 VND
299.292.346.284 2.905.344.268
302. 197.690.552
18
TBng cong ty May 10 - Cong ty cA phftn Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
M~u B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cua B9 Tai chfnh)
(c) Phai thu ctia khach hang la cac hen lien quan
11.
(a)
(b)
T~p doan D~t may Yi~t Nam Cong ty TNHH May Phu B6ng - cong ty con
30/6/2017 VND
65.630.000 20.028.800
85.658.800
1/1/2017 VND
1.1 50.075 .053
1.150.075.053
Khoan phai thu thuang m~i tu cac cong ty lien quan khong c6 dam bao, khong tinh lai va c6 thcri lwn hoan tra la 30 ngay k~ tu ngay ghi tren h6a dan.
Phai thu khac
Phai thu ngin h~n khac
30/6/2017 1/1/2017 VND VND
Phai thu cua Cong ty TNHH Thi~u Bo tu ti~n khach hang (mg tnr&c 7.927.77 1.018 5.000 .191 .446 T~m frng cho nhan vien 2.2 15.010.955 850.000.000 Phai thu khac 1.235.363.532 I. 786.961.85 1
11.274.645 .505 7.637. 153.297
Phai thu dai h~n khac
30/6/2017 1/1/2017 VND VND
Phai thu ct'.1a Cong ty TNI-Il-I Thi~u Bo tu ti ~n khach hang (mg trn&c 34.019.085.782 37.55 1.835.274 B~t c9c dai lwn 2.31 2.547.345 2.308.9 19.348 Phai thu dai Iwn khac 125.9 18. 108
36.33 1.633. 127 39.986.672.730
}Y~{
19
I 1
\ 1,
Tfing cong ty May 10-Cong ty c6 phAn Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ cho Icy sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
12. NO' xfiu va no· kh6 doi . .
NQ' qua h:;in
SB ngay qmi h:;in Gia gBc
VND
30/6/2017
DI! phong Gia tr! co th~
thu h6i VND VND
SB ngay qua h:;in
Mftu B 09a-DN (Ban hCtnh theo Th6ng tu s6 20012014/ TT-BTC
ngay 2211212014 cua B<) Tai chinh)
11112017
Gia gBc DI! phong Gia tr! co th~
thu h6i VND VND VND
Cong ty TNHH MTV Tluwng m~i Vi~t Han Hu~ NguySn Glee Co Tren 3 nam 2.067.434.949 (1.447.204.468) 620.230.481 2 - 3 nam 2.067.434.949 (1.447.204.468) 620.230.481
Trang t16:
Dµ phong phai thu kh6 doi - ng~n h~n (1.447.204.468) (1.447.204.468) ,(
20
JI _ ..... / ~- ' ~. \\
13.
Tang cong ty May 10 - Cong ty ca ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d(} cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
Hang t8n kho
Hang mua dang di tren d1Iang Nguyen v~t li~u Cong Cl) va dpng Cl) Chi phi san xu~t kinh doanh do dang Thanh ph§m Hang h6a Hang gui di ban
Mfiu B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cua Br) Tai chfnh)
30/6/2017 1/1/2017 Gia g6c Dy· phOng Gia g6c DI! phOng VND VND VND VND
12.3 18.9 15.643 326.764.5 18.254 142.590. 143.558
1.462.723.753 1.141.477.852
18.599.699.00 I 19.889.663. 194 11 3.544.588.720 (3 .364.545 .271) 85.324.125.3 15 (3 .364.545.27 I)
18.919.859.969 28. I 81.817.383 34.392.291.635 I 6.323.743.028
513.683.681.332 (3 .364.545 .27 1) 305.769.885.973 (3.364.545.27 1)
Trong hang t6n kho t~ i ngay 30 thang 6 nam 20 17 c6 8.941 tri~u VND thanh ph§m (1 /1/20 17: 8.941 tri~u VND) dl.J'Q"C ghi nh~n theo gia tri thuAn c6 thS tlwc h i~n dl.J'Q"C. )J1
2 1
:~
14.
TBng cong ty May 10 - Cong ty ca phAn Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d{) cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)
Tai san cB djnh hfru hinh
Nha cfra, May moc va v~t ki~n triic thi~t bi
VND VND
Nguyen gia
s6 dtr d~u kY 250.263 .874.086 575.299.458.675 Tang trong ky 361.587.273 34.558.197.771 Chuy~n tu xay dvng co- ban do dang (ThuySt minh 16) - 1.023 .050.079 Thanh ly (3 .649 .592.557) ( 4.237.330.501)
s6 du cu6i kY 246.975.868.802 606.643 .3 76.024
Gia tr! hao mon liiy k~ s6 dtr d~u kY 157.575.649.296 428.323 .580. 795 Kh~u hao trong icy 12.064.290.432 46.087.511.803 Thanh ly (2.8 13 .444 .856) ( 4.237.330.501)
s6 du cu6i kY 166.826.494.872 470.173.762.097
Gia tr! con l:;ti
s6 dtr d~u ky 92.688.224. 790 146.975 .877 .880 s6 dtr cu6i ky 80.149.373.930 136.469.613.927
PhtrO'ng ti~n v~n chuy~n
VND
46.085.411.772
46.085.411.772
27.036.321.666 3.082.467.637
30. 11 8.789.303
19.049.090.106 15.966.622.469
M~uB 09a- DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cua Br) Tai chfnh)
Thi~t bi qu:in ly TBng c9ng VND VND
72.800.653.846 944.449.398.379 2.812.955.780 37.732.740.824
1.023 .050.079 ( 190.904.000) (8.077.827.058)
75.422.705.626 975.127.362.224
43.02 1.283.682 655.956.835.439 6.155.514.524 67.389.784.396 (190.904.000) (7.241.679.357)
48.985.894.206 716.104.940.4 78
29.779.370.1 64 288.492.562.940 26.436.811.420 259.022.42 1.746
Trang tai san c6 djnh huu hinh t~i ngay 30 thang 6 nam 20 17 c6 cac tai san c6 nguyen gia 469.51 O tri~u VND da kh~u hao hSt nlm ng vfrn dang dugc su d1,mg ( 1/11201 7: 4 16.505 tri~u VND).
T~i ngay 30 thang 6 nam 20 17 tai san c6 dinh huu hinh c6 gia tri con ll;li la 84.314 tri~u VND (1 / 11201 7: 132.418 tri ~u VND) duqc th~ chfrp tl;l i ngan hang dS bao dam cho cac khoan vay cua T6ng cong ty (ThuySt minh 2l(b)). }{
22
,, .;,." I ~ ;;;, 2 I ~ II
Tang cong ty May 10 - Cong ty ca ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d() cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
15. Tai san ca d!nh VO hinh
Nguyen gia
s6 du dfiu ky Tang trong ky
s6 du cu6i kY
Gia trj hao mon liiy k~
s6 du dfiu kY Kh~u hao trong ky
s6 du cu6i kY
Gia tr! con l~i
s6 du dfiu kY s6 du cu6i kY
' " Phan mem may vi tinh
VND
2.434.101 .835 1.467.000.000
3.901.101.835
2.434.101.835 81.500.000
2.515.601.835
1.385.500.000
Cong ngh~ san xu~t veston
VND
697.997.648
697.997.648
697 .997 .648
697.997.648
M~uB 09a-DN (Ban hanh theo Thang tu s6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cita B<) Tai chinh)
Tai san c6 d!nh vo hinh khac
VND
2.188.000.000
2.188.000.000
450.723.964 386.400.001
837.123.965
1.737.276.036 1.350.876.035
TBng c9ng VND
5.320.099.483 1.467.000.000
6. 787 .099.483
3 .582.823 .44 7 467.900.001
4.050. 723 .448
1.737.276.036 2.736.376.035
Trang tai san c6 dinh vo hinh c6 cac tai san v&i nguyen gia 3.132 tri~u VND da dugc kh~u hao h~t ~i ngay 30 thang 6 nam 20 17 (1 /1/20 17: 3.132 tri ~u VND), nhung v~n dang dugc su d1,mg. .>i
23
Tang cong ty May 10 - Cong ty ca phAn Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
M~u B09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cita B9 Tai chfnh)
16. Xay d\fng co· ban dO' dang
17.
s6 du d§u ky Tang trong ky ChuySn sang tai san c6 dinh hfru hlnh (Thuy~t minh 14) Chuy8n sang chi phi tra truac dai lwn (Thuy~t minh 17)
s6 du cu6i ky
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND
632.309.393 1.619.071.288
( 1.023 .050.079)
(2.297.900)
1.226.032.702
Chua soat xet
951.471.940 24.46 1. 730. 173
(2.012.465.036)
(370.575.455)
23 .030.161.622
Cac cong trlnh xay d1,mg ca band& dang 16'n nhu sau:
Dt,r an cai t~o trung tam trung bay va g i6'i thi~u san phAm Nha a can b() cong nhan vien Xay dtJng 3 c t'.ra hang t~m t~i T6ng cong ty
30/6/2017 VND
481.636.364 632.309.393 112.086.945
1.226.032.702
Chi phi tra trrr6'c dai h~n
Cong ct.t Chi phi thue Chi phi va dt.tng Cl.J tra truo·c tra tnr6'c khac
VND VND VND
s6 du· d§u ky 12.919.949. 105 7.869.995.739 12.932.874.820 Tang trong ky Chuy8n tt'.r xay dt,rng
2.900.019.767 669.702.000 811.865.961
ca ban d& dang (Thuy~t minh 16) 2.297.900 Phan b6 trong ky (7.488.67 1.887) (882.485.646) (5 .050.000.361)
s6 dtr cu6i ky 8.333 .594.885 7.657.2 12.093 8.694.740.420
111/2017 VND
632.309.393
632.309.393
Tang d}ng VND
33.722.819.664 4.381.587.728
2.297.900 (13.421. 157.894)
24.685.547.398
24
TAng cong ty May 10 - Cong ty cA ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh riCng giii'a niCn dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)
18. Phai tra ngll'cti ban
M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ 1T-BTC
ngay 2211212014 cita B<) Tai chfnh)
(a) Phai tra ngu·O'i ban chi ti~t theo nha cung dp Io·n
Collins Limited Cong ty TNHH G.M.I Levertex Limited Cac nha cung d p khac
(b) Phai tra ngll'iri ban chi ti~t theo ky h~n thanh toan
Ng~n h~n Dai h~n
(c) Phai tra ngll'O'i ban la cac ben lien quan
Cong ty TNHH May Phu D6ng - Cong ty con T?p doan D~t may Vi~t Nam
Gia gBc va sB co kha niing tra DQ'
30/6/2017 11112017 VND VND
I 00.045 .940.812 23.540.022.000 37.176.303.094
142.179.413.023
21 .555.454.800 28. 756.207.094
157.004.939.838
302.941.678.929 207.316.60 I. 732
Gia gBc va sB co kha nang tra DQ'
30/6/2017 11112017 VND VND
302.403.967. 11 5 206.778.889.9 18 537.711.814 537.7 11.814
302.941.678.929 207.3 16.601 .732
Gia gBc va sB co kha niing tra DQ'
30/6/2017 11112017 VND VND
3.703.887.357 150.000.000
3.853.887.357
3 .526.607 .628
3.526.607.628
Khoan phai tra th1Iang m~i d6i v&i cac cong ty lien quan khong dlI~f dam bao, khong chiu lai va phai tra trong vong tu 30 ct~n 120 ngay k~ tu ngay ghi tren 110a ctan. p1
25
./
' (
TBng cong ty May 10 - Cong ty c6 phhn Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii·a nien de} cho ky sau thang k~t thtic ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
M~uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tus6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cua B(J Tai chinh)
19. Thu~ va cac khoan phai n()p Nha nu·6'c
SB phai n()p SB da n()p 111/2017 trong ky trong ky 30/6/2017
VND VND VND VND
Thu@ gia tri gia tang 2.270.937.789 Thu@ thu nh~p
13.667.111.364 (14.726.799.825) 1.2 11.249.328
doanh nghi~p 2.006.562. 720 5.219.344.507 (4.207.409.646) 3.0 18.497.581 Thus thu nh~p ca nhan 1.526.333.472 8.442.206.625 (9.848.786.988) 119.753. 109 Thu@ xui1t nh~p kh§u 806.057.505 (543.875.223) 262. 182.282 TiSn tlrne ai1t 4.722.081.996 (3.963.966.996) 758.115.000 Cac lo~i thu@ khac 84.078.878 (84.078.878)
5.803.833.981 32.940.880.875 (33.374.917.556) 5.369.797.300
20. Phai tra khac
(a) Phai tra ng~n h~n khac
Phai trii phat hanh c6 phiSu (*) Kinh phi cong doan Bao hi~m xii h9i va bao hi~m y tS c6 t(rc phai tra Khac
30/6/2017 VND
3.720.103.856 200.000.000 263.485.077
1.095.352.463
5.278.941.396
11112017 VND
120.000.000.000 2.89 1.809.090
121.577.837 45 1.055.077
3.967.1 74. 103
127.431.6 16.107
(*) Bay la khoan tiSn thu du9·c tu· d9t chao ban 8.000.000 c6 phiSu ra cong cln'.mg duqc HC)i a6ng Quan tri T6ng cong ty phe duy~t ngay 23 thang 12 nam 2016. T~i ngay 31 thang 12 nam 20 16, bao cao kSt qua d9t chao bari c6 phiSu dang chO- Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6'c phe duy~t ch§p thu~n va do ao s6 tiSn thu au9·c au9·c ghi nh~n vao tai khoan phai tra ng~n twn khac theo lmO-ng dfin ctta Uy ban Chtmg khoan Nha mr6'c va V~t ChS d9 KS toan va Ki~m toan, B9 Tai chlnh. Trong ky, T6ng cong ty da ghi nh~n khoan tiSn nay vao V 6n c6 phfin sau khi c6 s~r ch§p thu~n cua Uy ban Chlt'ng khoan Nha mr6'c ngay 3 thang 1 nam 20 17.
26
) . '
<
TBng cong ty May 10 - Cong ty ca ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a niCn d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu· s6 20012014/ TI'-BTC
ngay 2211212014 cita B<) Tai chfnh)
(b) Phai tra dai h~n khac
21.
(a)
D~t c9c dai h~n Quy khen thucmg, phuc lgi dai h~n
Vay
Vay ngiin h~n
1/1/2017 Gia tr! ghi sB Tang
VND VND
Vay ng~n h~n 229.657.890.925 644.347.2 14.026 Vay dai lwn d~n h~n tra 33 .956.960.000 12.828.650.000
263.614.850.925 657.175.864.026
30/6/2017 VND
1.480.000.000 10.000.000.000
11.480.000.000
Giam VND
(555.009.801.33 1)
(21. 130.810.000)
(576. 140.611.331)
1/1/2017 VND
1.475.000.000 l 0.000.000.000
I I .475.000.000
30/6/2017 Gia tr! ghi sB
VND
3 I 8.995.303.620
25 .654.800.000
344.650.103 .620
Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty danh gia T6ng cong ty c6 kha nang than h toan toan b9 cac khoan vay nay khi dSn h~n .
DiSu khoan va diSu ki~n cua cac khoan vay ng~n h~n hi~n con s6 du nhtr sau:
Lo~i ti~n
Khoan vay ngan hang USO
30/6/2017 VND
318.995.303.620
1/1/2017 VND
229.657.890.925
Cac khoan vay ng~n lw n tu ngan hang khong duqc dam bao b~ng tai san. Lai cho vay duqc xac dinh trong ttl'ng hgp d6ng tin d\.lng C\J th~ theo ch~ d9 lai su§t cua ngan lffg trong ttl'ng thai ky.
27
TBng cong ty May 10 - Cong ty cA ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
(b) Vay dai h~n
M§uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ TT-BTC
ngay 2211212014 cua B9 Tai chfnh)
DiSu khoan va diSu ki~n cua cac khoan vay dai h~n hi~n con s6 dtr nhtr sau:
Lo~i Nam 30/6/2017 11112017 ti~n dao h~n VND VND
Vay ttr UBND Tinh Quang Blnh VND 20 18 - 2020 9. 702.887 .543 9.702.887.543 Khoan vay ngan hang VND 2015 -2017 50.391.000.000 55.701.000.000 Khoan vay ngan hang USO 2015 - 2018 67.754.670.000 83 .570.930.000 Vay ca nhan VND 2018 1.365.600.000 921.600.000
129.214.1 57.543 149.896.417.543
Khoan dSn h~n tra trong vong 12 thang (25.654.800.000) (33 .956.960.000)
Khoan dSn h~n tra sau 12 thang I 03 .559.357.543 115.939.457.543
Khoan vay ttr UBND Tinh Quang Blnh khong dugc dam bao va khong chiu lai.
Cac khoan vay ngan hang c6 lai cho vay dtrgc xac dinh trong tung hgp d6ng tin d1,1ng c1,1 th~ theo chS d9 lai suAt cua ngan hang trong tung thai ky. Cac khoan vay nay dtrgc dam bao b~ng tai san dam bao c6 gia tri ghi s6 la 84.314 tri~u VND t~i ngay 30 thang 6 nam 2017 (1/1 /2017: 132.418 tri~u VND) (ThuySt minh 14).
22. Quy khen thll'O'ng, phuc Iq·i
Quy nay dtrQ"C trich l~p tu lgi nhu~n Chua phan ph6i theo SIJ phe duy~t Cua f)~j hQi dfing C6 dong CUa T6ng cong ty. Quy dugc Slr d1,1ng d~ chi tra cac khoan khen thtr611g, phuc lgi cho cac nhan vien cua T6ng cong ty theo chfnh sach khen thtro·ng, phuc lgi ct'.1a T6ng cong ty. BiSn d9ng cua quy khen tlmo·ng, phuc lgi trong ky nhu sau:
s6 du d§u ky Trich l~p trong ky Tang khac Sti d1,1ng trong ky
s6 dtr cu6i ky
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND
10.305.238.935 17.463.000.000
134.600.000 (14.321.152.341)
13 .581.686.594
Chtra soat xet
5.978.215.435 16.636.000.000
67.800.000 (3 .280.800.000)
19.401.215.435
28
23.
TBng cong ty May 10 - Cong ty cB ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d(} cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)
Thay dBi vBn chu s& hfru
Th~ng du van ca phiin
J. • ' von co phan
VND VND
sa dtr t~i ngay 1thang1 nam 2016 100.000.000.000 170.000.000
L9i nhu~n thuftn trong ky - chtra soat xet - -Phan b6 vao cac quy - -Trich quy khen tlrno11g, phuc l9i - -c6 tt'.rc (ThuySt minh 25) - -
sa dtr t~i ngay 30 thang 6 nam 2016 - chua soat xet I 00.000.000.000 I 70.000.000
sa du t~i ngay 1 thang 1 niim 2017 I 00.000.000.000 170.000.000
Phat hanh c6 phiSu 80.000.000.000 39.828.000.000 LQ'i nhu~n thuftn trong ky - -Phan b6 vao cac quy - -Trich quy khen thu6'ng, phuc lgi - -c6 tt'.rc (ThuySt minh 25) - -
sa du t~i ngay 30 thang 6 nam 2017
~i 180.000.000.000 39.998.000.000
I I .... / ~.. '\. -...,, u
Mftu B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tirs6 20012014/ TT-BTC
ngay 2211212014 cua B9 Tai chfnh)
Quy diiu tu phat tri~n
Lqi nhu~n sau thu~ chua phan phBi TBng CQng
VND VND VND
64.247.819.147 47.232.993.935 211.650.813.082
- 23 .935.178.519 23 .935.178.519 5.873 .000.000 (5 .873 .000.000)
- ( 16.636.000.000) ( 16.636.000.000) - (20 .000.000.000) (20.000.000.000)
70.120.81 9.147 28.659 .172.454 198.949.991.601
70.120.819.147 55.780.780.485 226.071.599 .632
- - 119 .828.000.000 - 25.221.505.859 25.221.505.859
6.156.000.000 (6. I 56.000.000) - (17.463.000.000) (17.463.000.000) - (27.000.000.000) (27.000.000.000)
76.276.819.147 30.3 83 .286.344 326.658.105.491
29
Tfing cong ty May 10 - Cong ty cfi phin Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
24. van c8 phin
Miiu B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cita B(J Tai chfnh)
V 6n c6 ph§n duqc duy~t va da phat hanh cua T6ng cong ty la:
VBn ca phAn dtrQ'c duy~t
v6n cA phAn da phat hanh c6 phieu ph6 thong
s6 ca phi~u dang ltru hanh c6 phieu ph6 thong
30/6/2017 1/1/2017 s6 cA phi~u VND s6 cA phi~u VND
18.000.000 180.000.000.000 I 0.000.000 I 00.000.000.000
18.000.000 180.000.000.000 10.000.000 100.000.000.000
18.000.000 180.000.000.000 I 0.000.000 I 00.000.000.000
C6 phieu ph6 thong c6 m~nh gia la 10.000 VND. Mlii c6 phi~u ph6 thong tuang (mg v&i m<)t phi~u bi~u quySt t~i cac CUQC hQp c6 dong ct'.ta T6ng cong ty. Cac c6 dong duqc nh~n c6 tt'.rc ma T6ng cong ty cong b6 vao tirng thai di~m. T§t ca c6 phiSu ph6 thong d~u c6 th(r tµ uu tien nhu nhau d6i v&i tai san con l~i cua T6ng cong ty.
Bi~n d<)ng v6n c6 phc1n trong ky nlm sau:
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
SB ca phi~u VND SB ca phi~u VND
s6 du ctc1u ky c6 phieu phat hanh trong ky
s6 du cu6i ky
25. ca tfrc
10.000.000 8.000.000
18.000.000
Chtra soat xet
100.000.000.000 80.000.000.000
10.000.000
180.000.000.000 I 0.000.000
100.000.000.000
100.000.000.000
Ngay 4 thang 5 nam 2017, D~i h<)i dbng C6 dong T6ng cong ty da thong qua plnmng an chia c6 tt'.rc cha nam 2016 v6·i s6 tiSn la 27 cy VND (Ky sau thang k~t tht'.tc ngay 30 thang 6 nam 2016: 20 cy VND).
26. Quy diu tU' phat tri~n
Theo Nghi quySt ct'.1a D~i h<)i ct6ng C6 dong ngay 4 thang 5 nam 2017, T6ng cong ty da trich l ~p 6, 156 cy VND (Ky sau thang kSt thltc ngay 30 thang 6 nam 2016: 5,873 cy VND) tu lqi nhu~n thuc1n sa~ thus nam 20 t 6 vao Quy dc1u tu phat triSn trong ph§p v6n chu sa huu. Quy nay duqc thanh t ~p nham m~IC dfch mo· r<)ng kinh doanh trong tuong lai. ~1
30
.. -) (
i i
' I ...
Tfing cong ty May 10 - Cong ty cfi ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra niCn di) cho ky sau thang k~t thtic ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)
M~uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tirs6 20012014/ IT-BTC
ngay 2211212014 cua Bo Tai chfnh)
27. Cac khoan ml}c ngoai Bang can dBi k~ toan
(a) Ngo~i t~ cac lo~i
Do la My ("USO") Euro ("EUR")
(b) Cam k~t chi tieu vBn
30/6/2017 Nguyen t~ TU'o·ng du·o·ng Nguyen t~
VND
1.145.717 26.007.827. 129 3.403.786 18 427.5 15 23
26.008.254.644
1/1/2017 TU'O'ng du·o·ng
VND
77.334.027.236 545.016
77.334.572.252
T~ i ngay 30 thang 6 nam 2017 T6ng cong ty c6 cac cam k6t v6n sau da du·qc duy~t nlnrng chua dtrqc phan anh trong bang can a6i k6 toan rieng:
Da dugc duy~t nhung clrna ky k6t h9·p a6ng Da duqc duy~t va da ky k6t hqp a6ng
(c) H9·p dBng thue
30/6/2017 VND
1/1/2017 VND
67.814.383.453 I 07.636.405.818 45.999.340.445 6. 177.3 18.080
11 3.813.723.898 113.813.723.898
Cac khoan ti~n tliue t6i thiSu phai tra cho cac hgp a6ng tliue ho~t d()ng khong OU'Q'C huy ngang nhtr sau:
Trong vong m()t nam Trong vong hai a6n nam nam Sau nam nam
30/6/2017 VND
8. 180.966.894 32.723.867.576
122.919.657.980
163 .824.492.450
1/1/2017 VND
8. 180.966.894 32.723.867.576
127.010.141.427
167.9 14.975.897
31
TBng cong ty May 10 - Cong ty cA ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d{> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
MiuB09a-DN (Ban hanh theo Thong tus6 20012014/ TT-BTC
ngay 2211212014 cua B9 Tai chfnh)
28. Doanh thu ban hang va cung c§p djch V\I
T6ng doanh thu th~ hi~n t6ng gia tri hang ban va dich vµ da cung d p, khong bao g6m thu~ gia tri gia tang.
Doanh thu thu~n bao g6m:
T6ng doanh thu • Ban hang • Cung d p dich vµ • Gia cong
Tru· di cac khoan giam trtr doanh thu • Hang ban bi tni l~i
Doanh thu thu~n
29. Doanh thu ho~t d(}ng tai chinh
Lai ti€n gfri Lai chenh l~ch ty gia da tlwc hi~n Doanh thu ho~t d()ng tai chfnh khac
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND
1.035.998.443.2 11 9.766.968.484
332.872.484.942
Chll'a soat xet
949.492. 786.50 I 7.944.926.538
3 13.697.48 1.416
1.378.637.896.637 1.27 1.135. 194.455
(262.933.355) ( 11 2.677.552)
1.378.374.963.282 1.27 1.022.5 16.903
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND
842.885.862 7.944.418.857
279.864.709
9.067. 169.428
Chll'a soat xet
49.750.573 7.094.002.225
85 .1 02.460
7.228.855.258
32
TAng ding ty May 10 - Cong ty cA ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d(} cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)
30. Chi phi tai chinh
Chi phi lai vay L6 chenh l ~ch cy gia da thtJc hi~n Chi phi tai chinh khac
31. Chi phi ban hang
Chi phi nhan vien Chi phi quang cao Chi phi v~n chuySn Chi phi xu§t khfiu Chi phi thue ct'.ra hang Chi phi khac
32. Chi phi quan ly doanh nghi~p
Chi phi nhan vien Chi phi kh§u hao va phan b6 Chi phi djch v~1 mua ngoai Chi phi khac
MiuB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/'IT-BTC
ngay 2211212014 cua B(J Tai chfnh)
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND
5.580.917.848 5.076.168.920
2.625.347
10.659.712.115
Chrra soat xet
4.160.882.400 4.120.932.496
8.281.814.896
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND
10.322. 764.299 5.457.605.782
19.691.511.844 12.086.880. 738 7.386.042.144
28.539.748.573
83.484.553.380
Chrra soat xet
9.273.461.861 4.038.933.504
18.160.390.374 12.422.175.004 7.778.948.106
19.1 33.180.483
70.807.089.332
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND
46.836.834.024 13.428.421.231 2 1.912.336.402 14.2 15.222.629
96.392.814.286
rl
Chtra soat xet
43.039.163 .30 I 12.020.536.509 22.297 .686.126 15.050.133.581
92.407.519.517
33
Tfing cong ty May 10 - Cong ty cfi ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
33. Thu nh~p khac
Lqi nhu?n tu thanh ly tai san c6 dinh Thu nh?p khac
M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cua B(J Tai chfnh)
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND
554.117.274 608.695.272
1.162.812.546
Chtra soat xet
1.080.290.169
1.080.290.169
34. Chi phi san xufit va kinh doanh theo y~u t3
Chi phi nguyen v?t li ~u trong chi phi san xu§t Chi phi nhan vien Chi phi kh§u hao va phan b6 Chi phi dich v1,1 mua ngoai Chi phi khac
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND
690.458.121.871 367.187.179.908
67.857.684.397 137.196.775.174 119. 119.717.250
Chtra soat xet
673.703.493.274 341.145.870.713
53.474.681.176 83.091.914.565
118.961.883.560
34
TAng cong ty May 10 - Cong ty cA ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a niCn d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
M~uB 09a - DN (Ban hanh theo Thang tus6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cita B9 Tai chfnh)
35. Thu~ tho nh~p
(a) Ghi nh~n trong bao cao k~t qua ho~t d(}ng kinh doanh riCng
(b)
(c)
C hi phi thu~ hi~n hanh Ky hi~n hanh
Dfii chi~u thu~ suit thl}'c t~
L . h " k'.1: t' ' h 1. Q'I n m.m e oan trU'O'C t ue
Cac di~u chinh tang/(~iam) IQi !lhu~n k~ toan Chi phi khong dugc khau tru time
Thu nh~p chju thu~ trong ky
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p theo thu~ suAt ctia Tang cong ty
• Chi phi cho lao d9ng nu
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
Thu~ sui t ap d\mg
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND ChU'a soat xet
5.219.344.507 4.582. 733 .283
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND Chll'a soat xet
30.440.850.366 28.517.911.802
2.230.845. 167 2.895.754.61 3
32.671.695.533 31.413.666.415
6.534.339.107 6.282. 733.283
(1 .3 14.994.600) ( 1.700.000.000)
5.219.344.507 4.582. 733.283
Theo lu~t thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, tir nam 2016, T6ng cong ty co nghia V\.) n9p Ngan sach Nha nuo·c thu~ thu nh~p theo mt'.rc thu~ su§t 20% tren lgi nhu~n tf nh thu~.
T6ng cong ty dugc hm'.mg uu dai giam s6 thu€ thu nh~p tuang t'.rng v&i s6 ti~n thtfc chi them cho lao dong nu theo quy dinh t~ i Nghi dinh s62 18/201 3/NW P ngay 26 thang 12 nam 2013 cua Chinh phu.
35
I
TBng cong ty May 10- Cong ty cA phiin Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dq cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)
M~uB09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC
ngay 2211212014 cua B9 Tai chfnh)
36. Cac giao d!ch chu y~u vo·i cac ben lien quan
Ngoai cac sf> du v&i ben lien quan du9·c trlnh bay t~i cac thuy~t minh khac cua bao cao tai chinh rieng giu·a nien d(>, trong ky T6ng cong ty c6 cac giao dich chu y~u sau v&i cac ben lien quan:
Cong ty con Cong ty TNHH May Pltu Dang Mua hang h6a va dich Y\l Ban hang h6a va dich Y\l
Cong ty lien quan khac T{ip tlolm Dit May Viit Nam Chia c6 tl'.rc Ban hang h6a
Thanh vien H{)i dilng Quan trj, Ban Di~u hanh va Ban Ki~m soat TiSn lum1g va thu&ng
37. Cac giao d!ch phi ti~n t~ tfr ho~t d()ng dfiu tll'
Mua s~m tai san c6 dinh clma thanh toan
NguySn Thi Thu Ha Kd Loan t6ng h9P
Ph~m Bich H6ng Kd Loan truimg
Gia tr! giao djch Ky sau thang k~t thuc ngay
30/6/2017 30/6/2016 VND VND
Chtra soat xet
8.906.303.550 25.922.345
9.588.186.000 3 .949 .261.825
3.215.622.300
9.225.593. 192 59.650. 157
7. I 02.360.000 2.326.624.818
2.857.654.700
Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016
VND VND Chua soat xet
1.1 15.051.840 12.446.218.640
NguySn Thi Thanh HuySn T6ng Giam d6c
36
/ ~ ~