dunav osiguranje - ГОДИШЊИ ИЗВЈЕШТАЈ О ПОСЛОВАЊУ ... · 2020. 8. 25. ·...

0

Бања Лука, 2017. године

С а д р ж а ј 1. Тржиште осигурања у Републици Српској .........................................................2 1.1 Тржиште осигурања у Републици Српској..............................................................3

„ДУНАВ ОСИГУРАЊЕ“ а.д. БАЊА ЛУКА

ГОДИШЊИ ИЗВЈЕШТАЈ О ПОСЛОВАЊУ

ЈАНУАР – ДЕЦЕМБАР 2017. ГОДИНЕ

Бања Лука, 2018. године

Друштво „ ДУНАВ ОСИГУРАЊЕ“ а.д. БАЊА ЛУКА

- 1 -

Садржај

1. УВОДНА РИЈЕЧ ДИРЕКТОРА .................................................................................... 3

2. ОПШТЕ ИНФОРМАЦИЈЕ О ДРУШТВУ ....................................................................... 4

3. ОРГАНИЗАЦИОНИ ДИЈЕЛОВИ ДРУШТВА ................................................................ 6

4. ПРЕГЛЕД ЗАПОСЛЕНИХ ............................................................................................ 6

5. ПРИМИЈЕЊЕНЕ РАЧУНОВОДСТВЕНЕ ПОЛИТИКЕ И АКТУАРСКЕ МЕТОДЕ ....... 7

6. ОПИС ПОСЛОВНОГ ОКРУЖЕЊА И ПОЛОЖАЈ ДРУШТВА НА ТРЖИШТУ ОСИГУРАЊА ....................................................................................................................... 8

7. УСЛОВИ ПОСЛОВАЊА И НАЈВАЖНИЈЕ АКТИВНОСТИ ....................................... 13

8. ПРЕГЛЕД ОСНОВНИХ ПОКАЗАТЕЉА ПОСЛОВАЊА ............................................ 14

9. ФАКТУРИСАНА ПРЕМИЈА ........................................................................................ 16

10. НАПЛАЋЕНА ПРЕМИЈА ......................................................................................... 19

11. ШТЕТЕ ПО ВРСТАМА ОСИГУРАЊА ..................................................................... 20

12. ТАБЛИЦЕ МОРТАЛИТЕТА И МОРБИТЕТА ........................................................... 23

13. ЗАКЉУЧЕНИ УГОВОРИ О ЖИВОТНОМ ОСИГУРАЊУ ....................................... 24

14. ОСТВАРЕНА И ПРИПИСАНА ДОБИТ ОСИГУРАНИЦИМА ЖИВОТНО ОСИГУРАЊЕ ..................................................................................................................... 24

15. ОСТВАРЕНИ ФИНАНСИЈСКИ РЕЗУЛТАТ ............................................................ 25

15.1. УКУПАН ПРИХОД ............................................................................................ 26

15.2. УКУПНИ РАСХОДИ .......................................................................................... 27

16. ПОКАЗАТЕЉИ ПОСЛОВАЊА ................................................................................ 28

17. СТРУКТУРА ИМОВИНЕ - АКТИВА ......................................................................... 30

17.1. Нематеријална улагања постројења, опрема и некретнине ............ 31

17.2. Дугорочни и краткорочни финансијски пласмани .................................. 31

17.2.1. Дугорочни финансијски пласмани .................................................. 32

17.2.2. Краткорочни финансијски пласмани ............................................. 33

17.3. Потраживања ................................................................................................... 35

17.4. Готовина и готовински еквиваленти ....................................................... 36

18. СТРУКТУРА ОБАВЕЗА И КАПИТАЛА - ПАСИВА .................................................. 37

18.1. Капитал и резерве .......................................................................................... 38

18.2. Дугорочна резервисања ................................................................................. 38

18.3. Краткорочне обавезе ..................................................................................... 38

18.4. Краткорочна резервисања ........................................................................... 39

18.4.1. Преносна премија ................................................................................... 39

18.4.2. Резервисане штете ............................................................................. 40

19. ГАРАНТНИ ФОНД И ПОКРИЋЕ ГАРАНТНОГ ФОНДА ......................................... 40

20. ТЕХНИЧКЕ РЕЗЕРВЕ И ПОКРИЋЕ ТЕХНИЧКИХ РЕЗЕРВИ ............................... 41

21. АДЕКВАТНОСТ КАПИТАЛА ДРУШТВА ................................................................. 42

22. МАРГИНА СОЛВЕНТНОСТИ ДРУШТВА ............................................................... 43


- 2 -

23. ИНТЕРНИ ОДНОСИ СА ПОВЕЗАНИМ ПРАВНИМ ЛИЦИМА ............................... 44

24. СТРУКТУРА ДАТИХ ДОНАЦИЈА ........................................................................... 45

25. ДОГАЂАЈИ НАКОН ДАНА БИЛАНСА .................................................................... 45

26. ПРОЦЈЕНА ОЧЕКИВАНОГ БУДУЋЕГ РАЗВОЈА ДРУШТВА ................................ 45

27. АКТИВНОСТИ У ВЕЗИ СА ИСТРАЖИВАЊЕМ И РАЗВОЈЕМ .............................. 46

28. ОТКУП ВАЛСТИТИХ АКЦИЈА ................................................................................ 46

29. ИНФОРМАЦИЈЕ О СЕГМЕНТИМА ........................................................................ 46

30. ЦИЉЕВИ И ПОЛИТИКЕ ДРУШТВА У ВЕЗИ СА УПРАВЉАЊЕМ РИЗИЦИМА ... 48

31. ИЗЛОЖЕНОСТ ДРУШТВА РИЗИЦИМА ................................................................. 49

32. ПОЛИТИКА РЕОСИГУРАЊА И САОСИГУРАЊА .................................................. 51

33. ПРИМЈЕНА ПРАВИЛА КОРПОРАТИВНОГ УПРАВЉАЊА ................................... 56

34. СПИСАК УСЛОВА И ТАРИФА ................................................................................ 56

ПРИЛОГ: 1. МИШЉЕЊЕ АКТУРА 2. МИШЉЕЊЕ НЕЗАВИСНОГ РЕВИЗОРА 3. ТАБЕЛЕ ТАЧКА 13. У ИЗВЈЕШТАЈУ


- 3 -

1. УВОДНА РИЈЕЧ ДИРЕКТОРА Визија „Дунав осигурања“ а.д. Бања Лука је да стварамо сталну предност на

тржишту, обезбијеђујући својим осигураницима, сарадницима и пословним партнерима производе, услуге али и пословне односе који имају већу вриједност од других.

На тај начин градимо успјешну и сигурну пословну будућност за нас и све оне који раде и сарађују са нашим друштвом.

Мисија нашег друштва је да својим клијентима понудимо услуге врхунског квалитета и нивоа, које су уједно и потпуно прилагођене њиховим жељама и потребама.

Да бисмо постигли континуитет услуге највишег квалитета, уводимо најсавременије стандарде пословања, специфична одјељења и радне процедуре. Наши људи су способни, врхунски обучени професионалци који су у стању да обаве и најделикатније задатке на тржишту и уз то су усвојили највиши етички кодекс пословања. Друштво настоји

да увећамо и сачувамо број клијената који ће знати да вреднују усмјереност нашег Друштав ка квалитету услуга, али и да препознају наш приступ пословању на принципима додатне вриједности;

да својим клијентима омогућимо осигурање највишег квалитета по најповољнијим условима;

да са својим клијентима одржимо дугорочне и међусобно успјешне пословне односе који су засновани на широком спектру наших услуга;

да најсавременије информационе технологије и брза и флексибилна комуникација у свим аспектима пословања буду императиви наше пословне политике.


- 4 -

2. ОПШТЕ ИНФОРМАЦИЈЕ О ДРУШТВУ

Дионичко друштво за осигурање ''Косиг осигурање'' д.д., Бања Лука (у даљем тексту ''Друштво'') основано је као дионичко друштво за обављање послова осигурања имовине и лица ''Косиг'' д.д. Бања Лука 18. децембра 1991. године. Дана 30.07.1993. године долази до приступања нових оснивача и повећања оснивачког капитала, а један од оснивача је „Дунав“ д.д. Београд.

На основу Судског Рјешења U/I-266/98 од дана 25.03.1998. године долази до промјене назива Друштва и то из „Косиг осигурање“ д.д. Бања Лука у „Косиг Дунав осигурање“ д.д. Бања Лука.

На основу Рјешења Министарства финансија Републике Српске о издавању дозволе за рад број 04-3597/08 од 05. јуна 2002. године о организовању Друштва, у складу са Законом о осигурању имовине и лица, Друштво мијења назив у Акционарско друштво за осигурање ''Косиг Дунав осигурање'' Бања Лука. Промјена назива Друштва уписана је у регистар Основног суда Рјешењем број U/I-1603/2002 од 07. октобра 2002. године.

Компанија „Дунав осигурање“ а.д.о. Београд је, дописом број 01-12350 од 31.8.2006. године, обавијестила „КОСИГ ДУНАВ ОСИГУРАЊЕ“ да је од „Нове банке“ а.д. Бања Лука, чије је учешће у капиталу Друштва било 30,7% акција купило пакет акција. Куповином, односно преузимања пакета акција „Нове банке“, Комапнија „Дунав осигурање“ а.д.о. Београд је постала већински власник „КОСИГ ДУНАВ ОСИГУРАЊА“ а.д. са квалификованим учешћем од 59,50% у укупном капиталу Друштва.

На сједници скупштине акционара Косиг Дунав осигурања од 11.06.2010.године изгласана је одлука о измјени назива Друштва „КОСИГ ДУНАВ ОСИГУРАЊЕ“ а.д. Нови назив Друштва је Акционарско друштво за осигурање "ДУНАВ ОСИГУРАЊЕ" Бања Лука, односно "ДУНАВ ОСИГУРАЊЕ" а.д. Бања Лука. Промјена назива Друштва уписана је у регистар Основног суда Рјешењем број 071-0-Рег-10-000996 дана 23.07.2010. године.

У току 2010. године „Дунав осигурање“ а.д. Бања Лука основало је Друштво са

ограниченом одговорношћу, као повезано правно лице „Дунав ауто“ д.о.о. , а на основу одлуке број 1526/2010. године од дана 10.08.2010. године. „Дунав ауто“ д.о.о. спада у најмлађег члана Дунав групације, а регистровано је за обављање следећих дјелатности:

продаја и одржавање моторних возила, продаја дијелова и прибора за моторна возила, техничко испитивање и анализа (технички преглед возила).

Оснивање Друштва „Дунав ауто“ д.о.о. уписано је у регистар Основног суда Рјешењем број 057-0-Рег-10-001293 дана 18.08.2010. године у Бања Луци.

Дјелатност Друштва је осигурање имовине и лица и остали послови осигурања. Друштво своју унутрашњу организацију прилагођава потребама развоја своје дјелатности, у складу са утврђеном пословном политиком.

„Дунав осигурање“ а.д. Бања Лука је једно од водећих осигуравајућих друштава у Републици Српској и Босни и Херцеговини. Највећи акционар и већински власник ове реномиране осигуравајуће куће је Друштво „Дунав Stockbroker“ а.д. Београд и Компанија „Дунав осигурање“ а.д.о. Београд.


- 5 -

Чланови Управног одбора Друштва на дан 31.12.2017. године су: 1. Мр Мирко Петровић, предсједник; 2. Др Драгица Јанковић, члан; 3. Зоран Суботић, члан; 4. Небојша Аранђеловић, члан; 5. Стево Аничић, члан; 6. Драган Бојић, члан; 7. Далибор Рачић, члан;

Чланови Одбора за ревизију Друштва на дан 31.12.2017. године су: 1. Радица Рубежић, предсједник; 2. Зорица Кнежевић, члан; 3. Маргерита Бошковић Ибрахимпашић, члан;

Чланови Извршног одбора на дан 31.12.2017. године су: 1. Стево Аничић, Генерални директор; 2. Маја Чуковић, Директор сектора за финансије и рачуноводство; 3. Сандра Марчетић, Директор сектора за правне и опште послове; 4. Бојан поповић, Директор дирекције за осигуранје.

Актуари на дан 31.12.2017. године су: Актуар Друштва за неживот је мр Владимир Николић из Бијељине, број

лиценце: 05-529-6/09 од 15/08/2006 Актуар Друштва за живот је мр Саша Мичић из Бијељине, број лиценце: 04-352-

2/06 од 06/10/2006. Интерна ревизија и интерни актуар Друштава на дан 31.12.2017. године су:

1. Слађана Даниловић, интерни ревизор; 2. Дејан Радмановић, интерни актуара.

Власничка структура Друштва на дан 31. децембра 2017. године је сљедећа:

Опис Број акција У BAM У%

Dunav Stockbroker а.д. Београд 166,629 16,662,900 81,5382

Дунав осигурање а.д. Београд 17,165 1,716,500 8,3995

Интеграл инжењеринг а.д. Бања Лука 5,267 526,700 2,5774

ЗИФ Кристал Инвест фонд 1,890 189,000 0,9249

Лукавички Андрија 1,879 187,900 0,9195

Посавец Дубравко 1,388 138,800 0,6792

Посавец Барбара 1,247 124,700 0,6102

Бањалучка пивара а.д. Бања Лука 1,050 105,000 0,5138

ЗМИФ у преобликовању ВБ фонд ад 811 81,100 0,3969

Остали мали акционари 7,031 703,101 3,4405

УКУПНО 204,357 20,435,701 100,00


- 6 -

3. ОРГАНИЗАЦИОНИ ДИЈЕЛОВИ ДРУШТВА Послови из дјелатности Друштава обављају се у огранцима – дирекција и у

филијалама, као и територијалним организационим дијеловима Друштва. У дирекцији се обављају послови осигурања, организује се контролише и

координира процес рада у области осигурања (за индивидуалне кориснике и самосталне предузетнике, за мала, велика и средња предузећа), животно осигурање, заједнички послови у осигурању, маркетинг, накнада штета, финансијски послови, правни послови, људски ресурси и општи послови, ИТ, интерна ревизија и актуарски послови.

Друштво послује на цијелој територији Републике Српске и Федерације Босне и Херцеговине. Продајна мрежа развија се преко директних и индиректних продајних канала, при чему директне канале обухвата мрежа филијала и пословница Друштва, док индиректне канале представљају заступници и посредници (физичка и правна лица) који су сертификовани од Агенције за осигурање и притоме имају потписан уговор са нашим Друштвом.

Друштво је обављало послове осигурања преко Дирекције у Бањој Луци и 8 филијала (Бања Лука, Добој, Требиње, Приједор, Сарајево, Бијељина, Пале и Брчко).

4. ПРЕГЛЕД ЗАПОСЛЕНИХ

Укупан број запослених радника на дан 31.12.2017. године износи 216. Када се

укупан број запослених радника прерачуна на пуни фонд радних часова Друштва на

дан 31.12.2017. има 199 запослена радника.

Преглед запослених радника на неодређено и одређено вријеме

Статус/сати 8 сати 6 сати 4 сата 2 сата 1 сат Укупно

Неодређено 162 7 5 0 0 174

Одређено 22 2 6 1 0 31

Одређено – допунски рад 0 0 1 3 7 11

УКУПНО 184 9 15 4 7 216

Преглед квалификационе структуре запослених радника

Квалификација 31. децембар 2016. 31. децембар 2017.

МР 4 2

ВС 69 71

ВШС 16 17

ССС 111 106

ВКВ 2 2

КВ 18 18

Укупно 220 216


- 7 -

5. ПРИМИЈЕЊЕНЕ РАЧУНОВОДСТВЕНЕ ПОЛИТИКЕ И АКТУАРСКЕ МЕТОДЕ

Друштво води рачуноводство и саставља финансијске извјештаје у складу са

Законом о рачуноводству и ревизији Републике Српске (Службени гласник Републике Српске бр: 94/15) и рачуноводственим политикама број: 01-1340-6/17 од 20.11.2017. године и другим прописима који уређују ту област.

Наведеним правилником уређена је организација рачуноводства и

књиговодства, интерни контролни поступци, рачуноводствена политика у примјени стандарда, признавање и мјерење елемената финансијских извјештаја и одговорности за припремање и приказивање финансијских извјештаја.

Рачуноводствене политике су засноване на рачуноводственим и пореским

прописима Републике Српске и Међународним рачуноводственим стандардима и примјењују се приликом састављања финансијских извјештаја. Управа сматра да књиговодствени износи финансијских средстава и финансијских обавеза Друштва у финансијским извјештајима имају приближну исту вриједност као и њихова фер вриједност. Мјерења фер вриједности за пословну 2017. годину призната су кроз биланс стања за - финансијска средства расположива за продају и кроз биланс успјеха за - финансијска средства која се држе до рока доспијећа.

Од актуарских метода у погледу формирања техничких резерви: преносна премија метода про-рата темпорис резервисане штете (капитализација рентних штета и паушална метода

ријешених и резервисаних РБНС штета, уланчаних љествица код обрачуна резерве за настале, а непријављене штете). Такође приликом обрачуна резервација према МРС 19, користи се актуарска

метода пројектоване кредитне јединице.


- 8 -

6. ОПИС ПОСЛОВНОГ ОКРУЖЕЊА И ПОЛОЖАЈ ДРУШТВА НА ТРЖИШТУ ОСИГУРАЊА

Укупнo остварена премија на територији Босне и Херцеговине у у периоду

јануар – децембар 2017. године износи 683.231.960 КМ, што је за 7,77% више него у истом периоду 2016. године. Учешће друштава са сједиштем у Федерацији Босне и Херцеговине у укупно оствареној премији износи 63,18%, док је учешће друштава са сједиштем у Републици Српској 36,82%. Од укупно остварене премије осигурања у периоду јануар – децембар 2017. године 543.982.516 КМ, односно 79,62% односи се на послове неживотног осигурања, а 139.249.444 КМ, односно 20,38% на послове животног осигурања.

Премија неживотног осигурања остварена у периоду јануар – децембар 2017. године биљежи раст од 7,79% у односу на исти период 2016. године, а у области животног осигурања забиљежен је раст од 7,72% у односу на исти период 2016. године.

Иако се ефекти свјетске економске кризе одражавају и на тржиште Босне и Херцеговине, премија осигурања из године у годину биљежи благи раст. Отпорност тржишта осигурања на утицаје економске кризе огледа се првенствено у томе што у портфолију доминантну улогу имају обавезне врсте осигурања.

Учешће Дунав осигурања у укупно обрачунатој премији на територији Босне и

Херцеговине износи 3,37%, односно учешће премије неживотног осигурања у оствареној премији неживотних осигурања на тржишту Босне и Херцеговине износи 4,10%, а учешће животног осигурања износи 0,51%.

Полазећи од званичних података које је објавила Агенција за осигурање

Републике Српске у периоду јануар – децембар 2017. године дошло је до повећања укупно обрачунате премије на тржишту осигурања Републике Српске.

Настављен је и даље позитиван тренд промјене структуре премије у корист животног и необавезних осигурања, и ако је то још увијек испод просјека европских и земаља у транзицији.

Укупно обрачуната премија на тржишту осигурања Републике Српске у периоду

01.01. – 31.12.2017. године, а коју су остварила друштва са сједиштем у Републици Српској и друштва, односно филијале из Федерације БиХ износи 251.579.476 КМ и већа је за 21.766.272 КМ или 9,47% у односу на исти период претходне године.

Од укупног износа обачунате премије на Друштва за осигурање са сједиштем у

Републици Српској, се односи 207.883.611 КМ или 82,63%, док се на Друштва за осигурање, односно филијале из Федерације БиХ којe послују на подручју Републике Српске односи 43.695.865 или 17,37%.

Преглед премије на тржишту осигурања РС

Oпис Премија

2014 %

Премија 2015

% Премија

2016 %

Премија 2017

% Индекс 2017/ 2016

Друштва РС 155.739.093 81,23 171.288.724 80,98 187.393.485 81,54 207.883.611 82,63 110,93

Друштва из ФБиХ

35.981.553 18,77 40.221.388 19,02 42.419.720 18,46 43.695.865 17,37 103,01

Укупно РС 191.720.646 100,00 211.510.112 100,00 229.813.204 100,00 251.579.476 100,00 109,47


- 9 -

Преглед премије по друштвима за осигурање

Назив друштва у РС

Премија 2014

% Премија

2015 %

Премија 2016

% Премија

2017 %

Атос АД 15.356.845 8,15 9.501.718 4,49 13.396.154 5,83 19.227.270 7,64

ДД Брчко-Гас 14.004.946 7,43 15.162.815 7,17 15.265.874 6,64 16.317.864 6,49

Дрина АД 19.076.537 10,13 23.296.826 11,01 24.413.426 10,62 24.225.262 9,63

Wiener 25.662.912 13,62 29.337.981 13,87 27.301.980 11,88 29.345.957 11,66

Дунав АД 16.039.161 8,51 18.013.284 8,52 20.696.765 9,01 22.301.711 8,86

Крајина АД 9.656.926 5,13 9.949.400 4,70 4.159.511 1,81 2.949.667 1,17

Микрофин 6.514.275 3,46 7.727.164 3,65 8.665.103 3,77 9.103.123 3,62

Нешковић 14.017.231 7,44 15.445.117 7,30 16.262.333 7,08 17.152.600 6,82

Ауар АД 7.544.864 4,01 8.959.663 4,24 12.134.006 5,28 14.492.718 5,76

Триглав 9.300.477 4,94 9.829.668 4,65 9.833.350 4,28 10.451.752 4,15

Grawe АД 13.033 0,01 23.932 0,01 16.954 0,01 14.894 0,01

Гарант 3.346.557 1,78 5.745.680 2,72 7.490.302 3,26 8.248.338 3,28

Еурос 0 0,00 0 0,00 5.805.365 2,53 7.815.227 3,11

САС 0 0,00 0 0,00 1.086.548 0,47 3.034.941 1,21

НЕЖИВОТНА ОСИГУРАЊА

137.187.208 72,83 152.993.248 72,33 166.527.671 72,46 184.681.325 73,41

Wiener 1.498.483 0,80 2.320.358 1,10 4.180.965 1,82 5.844.867 2,32

Дунав АД 700.797 0,37 736.624 0,35 714.749 0,31 712.044 0,28

Grawe АД 13.006.048 6,90 15.238.494 7,20 15.970.100 6,95 16.645.373 6,62

ЖИВОТНА ОСИГУРАЊА

15.205.327 8,07 18.295.476 8,65 20.865.814 9,08 23.202.285 9,22

Друштва РС 152.392.535 80,90 171.288.724 80,98 187.393.485 81,54 207.883.611 82,63

Друштва из ФБиХ 35.981.553 19,10 40.221.388 19,02 42.419.720 18,46 43.695.865 17,37

УКУПНО ПРЕМИЈА РС

188.374.089 100,00 211.510.112 100,00 229.813.204 100,00 251.579.476 100,00

У периоду 01.01. – 31.12.2017. године друштава са сједиштем у Републици

Српској која су остварила пораст премије у односу на исти период претходне године су Сас осигурање 179,32%, Атос осигурање 43,53%, Еурос осигурање 34,62%, Аура осигурање 19,44%, Wiener осигурање 11,78%, Гарант осигурање за 10,12%, Дунав осигурање за 7,48%, Брчко-Гас осигурање за 6,89%, Триглав осигурање за 6,29%, Нешковић осигурање 5,47%, Микрофин осигурање 5,05% и Grawe осигурања за 4,21%,

Учешће Дунав осигурања у укупној премији оствареној на тржишту осигурања у

Републици Српској у периоду 01.01. – 31.12.2017. години је 9,15%, при чему је учешће на тржишту неживотних осигурања 10,44%, а учешће на тржишту животних осигурања 1,87%.

Друштва из РС; 82,63%

Друштва из ФБиХ; 17,37%


- 10 -

Посматрано појединачно по друштвима у периоду јануар – децембар 2017. године у односу на исти период 2016. године, повећање тржишног учешћа, у складу са оствареном премијом је евидентно код Атос осигурања за 1,76%, Сас осигурање 0,73%, Еурос осигурање 0,56%, Аура осигурање за 0,43% и Wiener осигурање 0,16%.

Преглед премије по врстама осигурања

Вста осигурања

2014 2015 2016 2017 Индекс 2017/ 2016 Износ % Износ % Износ % Износ %

Осигурање незгоде

10.818.638 5,64 13.147.924 6,22 14.849.853 6,46 17.363.885 6,90 116,93

Осиг АК 13.693.590 7,14 13.941.352 6,59 14.373.366 6,25 16.033.154 6,37 111,55

Ос имовине од пожара и природ. сила

8.834.197 4,61 8.565.110 4,05 8.048.583 3,50 10.033.041 3,99 124,66

Осигурање од штета на имовини

11.152.869 5,82 13.740.263 6,50 12.568.537 5,47 11.918.062 4,74 94,82

Осигурање АО 115.617.465 60,31 126.479.392 59,80 140.183.961 61,00 151.693.832 60,30 108,21

Остала осигурања

4.247.927 2,22 4.350.624 2,06 4.922.594 2,14 6.482.981 2,58 131,70

НЕЖИВОТНА ОСИГУРАЊА

164.364.686 85,73 180.224.665 85,21 194.946.893 84,83 213.524.955 84,87 109,53

ЖИВОТНО ОСИГУРАЊЕ

27.355.960 14,27 31.285.447 14,79 34.866.312 15,17 38.054.521 15,13 109,14

УКУПНО ПРЕМИЈА РС

191.720.646 100,00 211.510.112 100,00 229.813.204 100,00 251.579.476 100,00 109,47

У структури укупно обрачунате премије у периоду јануар – децембар 2017.

године на неживотна осигурања се односи 213.524.955 КМ или 84,87%, док се на обрачунату премију животног осигурања односи 38.054.521 КМ или 15,13%.

У односу на исти период претходне године, обрачуната премија неживотних осигурања већа је за 9,53%, а премија животних осигурања већа је за 9,14%.

Атос; 7,64% Брчко-Гас; 6,49%

Дрина ; 9,63%

Wiener; 13,99%

Дунав ; 9,15%

Крајина ; 1,17% Микрофин ; 3,62% Нешковић ; 6,82%

Ауар ; 5,76%

Триглав ; 4,15%

Grawe ; 6,62%

Гарант; 3,28%

Еурос; 3,11%

САС; 1,21% ФБих; 17,37%


- 11 -

Што је тржиште осигурања неразвијеније, то више доминирају различити облици обавезног осигурања, као што је у овом случају осигурање од аутоодговорности.

У цјелини посматрано предходни четверогодишњи период карактеришу позитивне тенденције у вези обрачунате премије:

стални пораст премије, и ако успоренији у годинама кризе, динамичан раст премије животног осигурања, значајан пораст учешћа премије животног осигурања у укупној премији.

Учешће премије Дунав осигурања у укупној премији врсте на тржишту

Вста осигурања 2014 2015 2016 2017

Осигурање незгоде 16,74 12,59 8,65 8,03

Осигурање возила која се крећу на копну ,осим шинсквозила 11,81 10,65 11,35 12,29

Осигура имовине од пожара и природних сила 22,43 15,46 15,64 18,90

Осигурање од осталих штета на имовини 9,28 7,06 13,74 10,64

Осигурање од одговорности за моторна возила 7,56 9,51 9,97 9,75

Остала осигурања 19,99 12,77 16,64 15,08

УКУПНО НЕЖИВОТНА ОСИГУРАЊА 9,76 9,99 10,62 10,44

ЖИВОТНО ОСИГУРАЊЕ 2,56 2,35 2,05 1,87

УКУПНО ОСИГУРАЊА 8,73 8,86 9,32 9,15

Учешће друштава у укупним исплаћеним штетама Републике Српске

Назив

друштва у РС 2014 % 2015 % 2016 % 2017 %

Индекс 2017/2016

Атос 6.510.768 7,93 4.531.628 5,07 3.659.110 5,01 5.757.190 7,59 157,34

Брчко-Гас 5.396.494 6,57 4.899.636 5,48 5.554.762 7,61 5.988.156 7,90 107,80

Дрина 6.016.297 7,33 6.597.856 7,38 7.684.337 10,53 7.413.315 9,77 96,47

Wiener 31.891.821 38,84 37.662.706 42,13 11.158.709 15,28 10.470.128 13,81 93,83

Дунав 5.999.411 7,31 6.875.065 7,69 7.047.127 9,65 8.089.764 10,67 114,80

Крајина 2.609.457 3,18 3.099.006 3,47 2.881.196 3,95 1.525.774 2,01 52,96

Микрофин 1.385.780 1,69 1.629.905 1,82 3.270.953 4,48 2.919.300 3,85 89,25

Нешковић е 3.721.127 4,53 3.527.704 3,95 4.349.579 5,96 3.693.133 4,87 84,91

Ауар 1.392.324 1,70 1.871.774 2,09 2.681.364 3,67 3.652.849 4,82 136,23

Триглав 3.995.047 4,87 2.921.175 3,27 3.786.851 5,19 3.259.522 4,30 86,07

Гарант 5.705 0,01 3.459 0,00 2.615 0,00 3.490 0,00 133,44

Grawe 86.226 0,11 531.894 0,59 1.363.623 1,87 1.534.454 2,02 112,53

Еурос 0 0,00 0 0,00 251.768 0,34 1.087.658 1,43 432,01

САС 0 0,00 0 0,00 13.394 0,02 434.934 0,57 3247,21

Неживотна осигурања

69.010.458 84,04 74.151.807 82,94 53.705.387 73,56 55.829.667 73,61 103,96

Животно осигурање

4.262.983 5,19 6.290.407 7,04 7.625.096 10,44 7.763.391 10,24 101,81

Друштва РС 73.273.441 89,23 80.442.214 89,98 61.330.483 84,01 63.593.058 83,85 103,69

Укупно филијал ФБиХ

8.840.000 10,77 8.960.147 10,02 11.675.604 15,99 12.248.195 16,15 104,90

Укупно РС 82.113.441 100,00 89.402.361 100,00 73.006.088 100,00 75.841.253 100,00 103,88

У периоду 01.01. – 31.12.2017. године осигураницима је по основу позитивно

рјешених одштетних захтјева исплаћено 75.841.253 КМ, што је веће у односу на исти перио претходне године, када је укупна сума исплаћених одштетних захтјева износила 73.006.088 КМ и представаља повећање од 3,88%.

Учешће Дунав осигурања у укупно исплаћеним штетама на тржишту осигурања Републике Српске износи 11,12%. Проценат учешћа осигуравајућих друштава у укупно исплаћеним штетама прати проценат учешћа у укупно обрачунатој премији, с обзиром да су штете директно везане за величину портфеља.


- 12 -

У Републици Српској, као и у Босни и Херцеговини, уочава се нестабилност

сектора осигурања. У сектору осигурања током 2017. године су и даље били присутни проблеми из

ранијег периода, од којих су најзначајнији нелојална конкуренција и непоштовање премијског система, нарочито у врсти обавезног осигурања од аутоодговорности.

Од 01. новембра 2017. године су ступиле на снагу „Смјернице за поступање

свих Друштава за осигурање која послују на тржишту осигурања РС приликом закључивања уговора о осигурању од одговорности за моторна возила“, а што подразумјева примјену заједничких тарифа премије и цјеновник за осигурање од аутоодговорности за возила у Републици Српској. Обрачун и наплата премија супротно заједничкој тарифи, или враћање новца или друга посредна или непосредна давања осигуранику у вези са закључивањем уговора о осигурању од аутоодговорности, сматрaће се кршењем заједничке тарифе и за то су законом предвиђене одређене мјере Агенције за осигурање Републике Српске. Новим Законом о обавезним осигурањима у саобраћају РС, Агенцији за осигурање Републике Српске је остављена могућност да ригорозније казни Друштва која дају нелегалне попусте. Осим новчаних казни, Агенција за осигурање Републике Српске има могућност и да привремено одузиме дозволу Друштву за бављене осигурањем од аутоодговорности, а та дозвола Друштву може да буде одузета на период од 30 до 180 дана.

Уколико би се наставила пракса давања нелегалних попуста осигураницима код осигурања од аутоодговорности, односно непоштовање премијског система у осигурању од аутоодговорности досло би до још значајнијег повећања трошкова режијског додатка, самим тим су Друштва за осигурање изложена ризику несолвентности и неликвидности.

Осигуравајућа друштва послују на недовољно развијеном финансијском

тржишту и уз нелојалну конкуренцију. О ниском нивоу развоја осигурања свједочи високо учешће премија од

аутоодговорности и ниско учешће премија животног осигурања, те висок проценат премије која се употребљава за подмирење трошкова осигурања.

Конкуренција је до сада на тржишту неживотних осигурања дјеловала

искључиво у правцу смањења премија, што дугорочно може да угрози солвентност појединих друштава за осигурање. Развој нових производа, ефикасније управљање пословним процесима и други елементи квалитета пословања и комуникације са осигураницима и трећим оштећеним, треба да буду у фокусу будућих пословних планова друштава за осигурање, што ће подстакнути интензивнији развој тржишта.

Атос; 7,59% Брчко-Гас; 7,90%

Дрина ; 9,77%

Wiener; 14,52%

Дунав ; 11,12%

Крајина ; 2,01% Микрофин ; 3,85%

Нешковић ; 4,87%

Ауар ; 4,82%

Триглав ; 4,30%

Grawe ; 9,07%

Гарант; 2,02%

Еурос; 1,43%

САС; 0,57% ФБиХ; 16,15%


- 13 -

7. УСЛОВИ ПОСЛОВАЊА И НАЈВАЖНИЈЕ АКТИВНОСТИ У 2017. години према подацима Републичког завода за статистику РС, реалан

раст домаћег бруто производа износио је 2,6%. Раст бруто домаћег производа углавном је резултат утицаја глобалних фактора (висок јавни и приватни дуг, слабост финансијског сектора,низак ниво инвестиција, ниска стопа раста продуктивности рада, демографске транзиције, пад цијена сировина)

На основу програмског циља Републике Српске,програма рада Владе Републике Српске за период 2014.-2018. године кључне реформске области у 2017. години усмјерене су на:

стабилан привредни раст, фискалну одрживост, социјалну сигурност, владавину права и европске интеграције.

У условима ниског степена привредне развијености настављено је пословање

друштава за осигурање из Републике Српске и федерације БиХ у 2017. години, што се директно одражава на остварене резултате истих.

Ради бржег развоја сектора осигурања у Републици Српској и стварања предпоставки за либерализацију цијена у обавезним осигурањима у саобраћају извршиће се промјене у законодавној регулативи која регулише област осигурања. (У другој половини 2016. години донесен је Закон о обавезном осигурању.)

Велики број друштава за осигурање на подручју Републике Српске и Федерација, уз пословање у условима слабе привредне развијености детерминанта, су неповољних услова пословања на овим подручјима.

Присуство нелојалне конкуранције из ранијег периода, и дање је карактеристика амбијента у коме послују друштва за осигурања. Уговарање појединих врста осигурања праћено је нелојалном конкуренцијом, која се прије свега огледа у разним давањима и попустима, у чему су на првом мјесту обавезна осигурања ауто одговорности.

Пословање Друштва „Дунав осигурање“ а.д. у 2017. години обиљежиле су следеће активности:

Друштво на дан 31.12.2017. године има у потпуности покривене техничке резерве,

проширење продајне мреже на подручју Републике Српске и федерације Босне и Херцеговине, а све у циљу остварења што бољих резултата пословања и већег тржишног учешћа,

оспособљављње, повећање оперативног знања и продајних вјештина код запослених,

стварање услова за брзо и тачно евидентирање пословних догађаја и презентовање резултата пословања,

повећање учешћа имовинских видова осигурања у односу на обавезна осигурања,

обављање послова реосигурања са „ДУНАВ-РЕ“ Београд, „Босна Реосигурањем“ д.д. Сарајево за домаћу ауто одговорност, те реосигурање зелене карте преко Бироа ЗК БиХ,

подизање свијести корисника услуга осигурања, смањење трошкова спровођења осигурања, уз што болљи рацио истих, на што

се негативно одржава дјеловање нелојалне конкуренције посебно код обавезних осигурања.


- 14 -

8. ПРЕГЛЕД ОСНОВНИХ ПОКАЗАТЕЉА ПОСЛОВАЊА

Друштво је у периоду 01.01. – 31.12.2017. године остварило нето добитак у укупном износу од 8.842 КМ, од чега неживотна осигурања износе 7.741 КМ, док је осигурање живота остварило добитак у износу од 1.101 КМ.

Укупан приход је остварен у износу од 25.291.829 КМ, од чега укупан приход неживотног осигурања износи 24.309.344 КМ, а укупан приход животног осигурања износи 982.485 КМ. У односу на исти период 2016. године већи је за 3,81%.

Укупан расход је остварен у износу од 25.268.776 КМ, од чега укупни расходи неживотног осигурања износе 24.287.392 КМ, а укупни расходи животног осигурања износе 981.384 КМ. У односу на исти период 2016. године мањи је за 12,11%.

Основни капитал друштва износи 20.435.701 КМ. Од тога се 100% односи на

акцијски капитал, од чега су обичне акције 20.435.701 КМ. На дан 31.12.2017. године финансијски пласмани ( депозити) друштва износе

13.468.001 КМ. Друштво је до 31.12.2017. године остварило фактурисану премију у износу од

23.013.755 КМ, што је у односу на исти период 2016. године веће за 7,48%, а у односу на план мање за 4,09%.

У укупном портфељу неживотна осигурања учествују са 96,91%, а осигурање живота са 3,09%.

Остварена наплаћена премија у периоду јануар – децембар 2017. године износи 22.850.371 KM.

Ликвидиране штете износе 8.308.632 КМ и у односу на исти период 2016. године веће су за 14,45%.

Исплаћене штете на дан 31.12.2017. године износе 8.308.632 КМ док су у истом периоду претходне године износиле 7.259.915 КМ. Исплаћене штете су се повећале за 14,45%.


- 15 -

Основни показатељи полсовања

ИНДИКАТОРИ ПОСЛОВАЊА Остварено 31.12. 2016.

Остварено 31.12.2017.

Међугодишња стопа раста премије животних осигурања -2,97% -0,38%

Међугодишња стопа раста премије неживотних осигурања 14,90% 7,75%

Међугодишња стопа раста премије АО 16,24% 5,85%

Међугодишња стопа раста осталих врста осигурања 12,21% 11,72%

Учешће премије АО у укупној премији неживотних осигурања 67,53% 66,33%

РОЕ - принос на капитал 0,00% 0,06%

РОА - принос на пословну имовину 0,00% 0,04%

Резервисане штете / Фактурисана премија (неживотних осигурања) 31,79% 31,20%

Учешће преносне премије у фактурисаној премији (неживотних осигурања)

53,79% 52,59%

Учешће расхода попуста и бонуса у фактурисаној премији 17,78% 19,46%

Учешће расхода попуста и бонуса у фактурисаној премији АО 23,60% 26,40%

Фактурисана премија по запосленом (000 КМ)-продуктивност 97.325 106.545

Рацио штета 39,77% 39,96%

Рацио трошкова 59,97% 55,65%

Комбиновани рацио 99,74% 95,61%

Рацио штета у самопридржају 39,99% 42,90%

Рацио трошкова у самопридржају 62,70% 60,06%

Комбиновани рацио у самопридржају 102,69% 102,97%

Учешће ТСО у фактурисаној премији 57,06% 54,21%


- 16 -

9. ФАКТУРИСАНА ПРЕМИЈА

У периоду од 01.01. – 31.12.2017. године остварена је фактурисана премија осигурања у износу од 23.013.755 КМ, од чега неживотна осигурања износе 22.301.711 КМ, а осигурање живота 712.044 КМ, што је за 7,48% веће у односу на исти период претходне године и за 4,09% мање у односу на план.

У укупном портфељу неживотна осигурања учествују са 96,91%, а осигурање живота са 3,09%.

Преглед премије по врстама осигурања

Рб Категорија Остварено 31.12.2016.

План 2017. Остварено 31.12.2017.

% учешћа у премији

Индекс 2017/ 2016

Индекс 2017 /план

1 2 3 4 5 6 7 8

1 Осигурање незгоде 1.284.235 1.493.648 1.394.867 6,06% 108,61% 93,39%

2 Здравствено осигурање 255.032 352.200 415.600 1,81% 162,96% 118,00%

3 Оси. воз. која се крећу на копну ,оси шин вози

1.631.210 1.836.182 1.971.170 8,57% 120,84% 107,35%

4 Осигурања возила која се крећу по шинама

5 Осигура. ваздухоплова 0 0 20 0,00% 0,00% 0,00%

6 Осигурање пловила 131 15.000 837 0,00% 637,74% 5,58%

7 Осигур. робе у превозу 301.138 414.552 245.101 1,07% 81,39% 59,12%

8 Оси имовине од пожара и природних сила

1.259.081 1.710.946 1.896.687 8,24% 150,64% 110,86%

9 Осигурање од осталих штета на имовини

1.727.342 1.623.057 1.268.597 5,51% 73,44% 78,16%

10 Осиг. од одговорности за моторна возила

13.975.545 15.365.943 14.792.691 64,28% 105,85% 96,27%

11 Оси. од грађанске одгово. за ваздухоплове

610 1.200 1.498 0,01% 245,56% 124,78%

12 Оси. од опоште грађанс одгово за бродове

720 39.540 720 0,00% 100,00% 1,82%

13 Осигурање од опоште грађанске одговорности

197.723 191.400 219.301 0,95% 110,91% 114,58%

14 Осигурање кредита 61.900 35.000 94.622 0,41% 152,86% 270,35%

15 Осигурање гаранција

16 Осигу од различитих финансијских губитака

2.097 25.600 0 0,00% 0,00% 0,00%

17 Оси. тр. правне заштите

18 Осигурање помоћи

Укупна премија-неживот 20.696.765 23.104.268 22.301.711 96,91% 107,75% 96,53%

19 Осигурање живота 714.749 891.000 712.044 3,09% 99,62% 79,92%

Укупна премија 21.411.514 23.995.268 23.013.755 100,00% 107,48% 95,91%

Структура фактурисане премије по врстама осигурања је таква да је највише

остварено премије из аутоодговорности 64,28%, осигурање имовине од пожара и природних сила 8,24%, осигурање од осталих штета на имовини 5,51%, каско осигурања 8,57%, осигурање незгоде 6,06%, осталa осигурања 4,25% и осигурање живота 3,09%.


- 17 -

Структура фактурисане премије у периоду 01.01.-31.12.2017. године

Остварење фактурисане премије у периоду 2009-2017. године

Расподјела премије осигурања у периоду 01.01. – 31.12.2017. године

Опис Техничка премија

Превентива Режијски додатак

УКУПНО

Осигурање АО 10.354.877 0 4.437.815 14.792.691

Остале врсте осигурања 5.116.937 110.273 2.281.809 7.509.019

Укупнонеживот 15.471.814 110.273 6.719.623 22.301.710

Животно осигурање 553.399 0 94.227 647.626

Рента 1.476 0 324 1.800

Додатна осигурања уз оси.живота 43.833 0 18.785 62.618

Укупно живот 598.708 0 113.337 712.044

УКУПНО ПРЕМИЈА 16.070.522 110.273 6.832.960 23.013.755

6,06% 1,81%

8,57% 1,07%

8,24%

5,51%

64,28%

0,01%

0,95%

0,41%

3,09%

Незгода

Здравствено осигурање

АК

Роба у превозу

Имовине пожара и природне силе Остале штете на имовини

АО

Грађ одговорност за ваздухоплове Општа грађ одговорност

Кредити

Живот

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Година 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Премија 19.187.007 16.038.797 17.253.901 18.158.599 17.880.576 16.739.958 18.749.908 21.411.514 23.013.755

0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000


- 18 -

Преглед фактурисане премије по филијлама

Рб Филијала Остварено 31.12.2016.


Индекс 2017/2016

Индекс 2017/ план 2017

1 Бања Лука 7.289.023 7.694.268 7.395.177 101,46% 96,11%

2 Corporate 3.058.158 2.700.000 3.142.145 102,75% 116,38%

3 Бијељина 2.081.624 2.450.000 1.829.980 0,00% 74,69%

4 Добој 1.075.412 1.270.000 1.211.423 112,65% 95,39%

5 Требиње 976.208 1.180.000 982.567 100,65% 83,27%

6 Пале 848.255 1.060.000 687.946 81,10% 64,90%

7 Приједор 1.675.161 1.750.000 1.592.657 95,07% 91,01%

8 Сарајево 3.681.365 4.450.000 5.013.847 136,20% 112,67%

9 Брчко 11.560 550.000 445.969 3857,99% 81,09%

Укупно неживот 20.696.765 23.104.268 22.301.711 107,75% 96,53%

Укупно живот 714.749 891.000 712.044 99,62% 79,92%

Укупно премија 21.411.514 23.995.268 23.013.755 107,48% 95,91%

Филијала које су оствариле планирану премију у 2017. години су Corporate и

Сарајево, а у односу на исти период 2016. године, премија је повећана у филијали Сарајево за 36,20%, Corporate 2,75%, филијали Добој 12,65%, филијала Бања Лука 1,46% и филијала Требиње 0,65%.

Укупан број закључених полиса осигурања у периоду од 01.01. – 31.12.2017. године је 108.381 полиса осигурања од чега 107.963 полиса неживотног осигурања и 418 полиса животног осигурања, што је веће у односу на исти период 2016. године за 5.544 полисe.

Број полиса аутоодговорности повећан је за 1.275 полиса или 2,66%.

Преглед полиса по врстама осигурања

Рб Врста осигурања Остварено 31.12.2016.

Остварено 31.12.2017.

Разлика Индекс

2017/2016

1 Осигурање незгоде 42.387 43.185 798 101,88%

2 Здравствено осигурање 6.915 9.613 2.698 139,02%

3 Оси. воз. која се крећу на копну ,оси шинсквози 1.645 2.055 410 124,92%

5 Осигурањеа ваздухоплова 0 1 1 0,00%

6 Осигурање пловила 1 1 0 100,00%

7 Осигур. робе у превозу 31 29 -2 93,55%

8 Оси имовине од пожара и природних сила 1.859 1.828 -31 98,33%

9 Осигурање од осталих штета на имовини 1.437 1.759 322 122,41%

10 Осиг. од одговорности за моторна возила 47.942 49.217 1.275 102,66%

11 Осигурање од грађанске одговорности за ваздухоплове

1 8 7 800,00%

12 Осигурање од опоште грађанске одговорности

1 1 0 100,00%

13 Осигурање кредита 239 242 3 101,26%

14 Осигу од различитих финансијских губитака 3 24 21 800,00%

16 Осиг од различитих финансијских губитака 1 0 -1 0,00%

Укупан број полиса неживот 102.462 107.963 5.501 105,37%

17 Број полиса осигурање живота 375 418 43 111,47%

Укупна број полиса 102.837 108.381 5.544 105,39%


- 19 -

10. НАПЛАЋЕНА ПРЕМИЈА Премија за наплату износи 29.583.467 КМ од чега премија за наплату

неживотног осигурања износи 28.489.349 КМ, животно осигурање 1.094.118 КМ, већа је у односу на исти период претходне године за 7,59%, а у односу на план мања за 1,65%.

Укупан наплатни задатак у периоду јануар – децембар 2017. године износи

износи 27.383.214 КМ и обухвата пренијету ненаплаћену премију из претходних година 6.569.712 КМ, фактурисану премију неживотна осигурања 22.301.711 КМ и фактурисану премију животно осигурање 712.044 КМ, уз корекцију за премију која није доспјела на наплату 2.200.253 КМ.

У периоду 01.01. – 31.12.2017. године остварена је укупна наплаћена премија у износу од 22.850.371 КМ, од чега неживотно осигурање износи 22.169.723 КМ, а осигурање живота 680.648 КМ. Већа је у односу на исти период претходне године за 10,00%, а у односу на план мања за 0,98%.

Преглед наплаћене премије

Категорија Остварено 31.12.2016.


Индекс 2017/2016


1 2 3 4 5 6

Потраживање за премију 31.12.2016 .

6.085.403 6.085.403 6.569.712 107,96% 107,96%

Фактурисана премија 20.696.765 23.104.268 22.301.711 107,75% 96,53%

Живот 714.749 891.000 712.044 99,62% 79,92%

Премија за наплату 27.496.917 30.080.670 29.583.467 107,59% 98,35%

Наплаћена премија 20.772.789 23.076.873 22.850.371 110,00% 99,02%

Проценат наплате 75,55% 76,72% 77,24% 1,69% 0,52%

Преглед наплаћене премије по филијлама

Рб Филијала Остварено 31.12.2016.


Индекс 2017/2016


1 Бања Лука 7.220.105 7.485.632 7.400.945 102,50% 98,87%

2 Corporate 2.540.071 2.781.272 3.068.365 120,80% 110,32%

3 Бијељина 2.047.662 2.316.948 1.795.693 87,69% 77,50%

4 Добој 1.105.946 1.198.231 1.193.374 107,91% 99,59%

5 Требиње 1.002.093 1.134.282 984.182 98,21% 86,77%

6 Пале 769.298 975.647 707.257 91,94% 72,49%

7 Приједор 1.794.638 1.709.970 1.570.917 87,53% 91,87%

8 Сарајево 3.623.552 4.180.574 5.028.426 138,77% 120,28%

9 Брчко 0 448.250 420.566 0,00% 93,82%

Укупно неживот наплаћена премија

20.103.365 22.230.805 22.169.723 110,28% 99,73%

Укупно живот наплаћена премија

669.424 846.068 680.648 101,68% 80,45%

Укупно наплаћена премија 20.772.789 23.076.873 22.850.371 110,00% 99,02%


- 20 -

11. ШТЕТЕ ПО ВРСТАМА ОСИГУРАЊА

У периоду 01.01. – 31.12.2017. године ликвидиране су штете у укупном износу од 8.308.632 КМ, од чега ликвидиране штете неживотних осигурања износе 7.961.858 КМ, а ликвидиране штете животних осигурања износе 346.775 КМ. У односу на исти период претходне године ликвидиране штете су веће за 14,45%, а у односу на план остварене ликвидиране штете су мање за 0,57%. Ликвидиране штете по основу саосигурања износе 24.042 КМ

Учешће ликвидираних штета у укупној фактурисаној премији износи 36,10%, што је веће у односу на претходну годину када је ово учешће износило 33,91%, док је планом за посматрани период ово учешће пројектовано на 34,82%.

Преглед ликвидираних штета по врстама осигурања

Рб Категорија Остварено 31.12.2016.


% учешћа у премији

Индекс 2017/ 2016

Индекс 2017 /план

1 Осигурање незгоде 1.278.955 1.397.853 1.229.161 14,79% 96,11% 87,93%

2 Здравствено осигурање 61.378 105.926 125.395 1,51% 204,30% 118,38%

3 Оси. воз. која се крећу на копну ,оси шинсквози

972.069 1.187.135 1.635.201 19,68% 168,22% 137,74%

4 Осигурања возила која се крећу по шинама

5 Осигура. ваздухоплова

6 Осигурање пловила 0 1.188 0 0,00% 0,00% 0,00%

7 Осигур. робе у превозу 4.401 26.994 4.542 0,05% 103,21% 16,83%

8 Оси имовине од пожара и природн сила

288.501 623.516 583.225 7,02% 202,16% 93,54%

9 Осигурање од осталих штета на имовини

995.239 702.415 463.857 5,58% 46,61% 66,04%

10 Осиг. од одговорности за моторна возила

3.313.834 3.879.679 3.882.735 46,73% 117,17% 100,08%

11 Оси. од грађанске одгово. за ваздухопло

0 215 0 0,00 % 0,00 % 0,00%

12 Оси. од опоште грађанс одг за бродове

0 5.677 0 0,00 % 0,00 % 0,00%

13 Осигурање од опоште грађанске одговорно

46.752 53.205 37.742 0,45% 80,73% 70,94%

14 Осигурање кредита 0 5.106 0 0,00 % 0,00 % 0,00%

15 Осигурање гаранција

16 Осигу од различитих финансијских губитака

0 2.855 0 0,00% 0,00% 0,00%

17 Оси. тр. правне зашти

18 Осигурање помоћи

Укупне штете неживот 6.961.129 7.991.766 7.961.858 95,83% 114,38% 99,63%

19 Штете осигурање живота 298.786 364.572 346.775 4,17% 116,06% 95,12%

Укупне штете 7.259.915 8.356.338 8.308.632 100,00% 114,45% 99,43%

Посматрано са становишта врсте осигурања, највеће учешће у укупно

ликвидираним штетама имају следеће врсте осигурања: осигурање од одговорности за моторна возила 46,73%, осигурање од осталих штета на имовини 5,58%, осигурање незгоде 14,79%, осигурање возила ауто каско 19,68%, осигурање имовине од пожара и природних сила 7,02%, осигурање живота 4,17% и остала осигурања 2,03%.

Друштво ликвидиране штете исплаћује у законом прописаном року.


- 21 -

Структура ликвидираних штета у периоду јануар – децембар 2017. године по врстама осигурања

Исплаћене штете на дан 31.12.2017. године износе 8.308.632 КМ док су у истом периоду претходне године износиле 7.259.915 КМ. Исплаћене штете су се повећале за 14,45%.

Преглед броја пријављених штета

Рб Штете

Број штета

Разлика Пријављено 31.12.2016.

Пријављено 31.12.2017.

1 Осигурање незгоде 1.604 1.498 -106

2 Здравствено осигурање 123 182 59

3 Осигурање возила која се крећу на копну ,осим шинских возила

656 738 82

4 Осигурање пловила 1 0 -1

5 Осигурање робе у превозу 7 7 0

6 Осигурање имовине од пожара и природних сила 44 62 18

7 Осигурање од осталих штета на имовини 236 274 38

8 Осигурање од одговорности за моторна возила 1.509 1.584 75

9 Осигурање од опоште грађанске одговорности 43 73 30

Укупна пријављене штете неживотна осигурања 4.223 4.418 195

10 Пријављене штете животна осигурања 270 317 47

Укупно пријављене штете 4.493 4.735 242

Анализа података о броју пријављених, обрађиваних, ријешених и

резервисаних штета на крају пословне године је дата у сљедећим табелама. У наредној табели је приказан број пријављених штета по врстама, број штета

на рјешавању и број и износ ријешених штета.

14,79% 1,51%

19,68%

0,05%

7,02% 5,58%

46,73%

0,45% 4,17%

Незгода

Здравствено осигурање

АК

Роба у превозу

Имовине пожара и природне силе

Остале штете на имовини

АО

Грађанска одговорност

Живот

22

Пријављене и ријешене штете на дан 31.12.2017. и 31.12.2016. године

НЕЖОВОТ

Врста осигурања

Неријешено из

претходне године

Пријављено у 2017.

Укупно за рјешавање

2017.

Ликвидирано и исплаћено Укупно ликвидирано

Директни трошкови

обраде штета

Одбијено Из резервисаних 2016. Од пријављених у 2017.

Број Износ Број Износ Број Износ

Незгода 208 1.498 1.706 185 189.693 1.127 1.039.468 1.312 1.229.161 36.040 130

Здравствено 28 182 210 18 8.936 133 116.458 151 125.395 71.325 19

Каско 252 738 990 169 362.242 556 1.272.959 725 1.635.201 207 47

Пловила 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0

Транспорт 3 7 10 3 606 6 3.936 9 4.542 0 0

Имовина пожар 26 62 88 11 14.632 22 568.593 33 583.225 0 14

Имовина остало 59 274 333 43 77.664 219 386.193 262 463.857 3.540 14

Аутоодговорност 584 1.584 2.168 383 1.236.400 995 2.646.336 1.378 3.882.736 19.004 60

Грађанска одговорност

10 73 83 5 12.901 29 24.841 34 37.742 24 37

Укупно 1.171 4.418 5.589 817 1.903.073 3.087 6.058.785 3.904 7.961.858 130.140 321

ЖИВОТ


Неријешено из

претходне године

Пријављено у 2017.

Укупно за рјешавање

2017.

Ликвидирано и исплаћено

Укупно ликвидирано Директни трошкови

обраде штета

Одбијено Из резервисаних 2016. Од пријављених у 2017.


Животно осигурање 0 247 247 0 0 247 311.367 247 311.367 480 0

Додатна осиг. уз осиг. живота

6 70 76 1 1.200 55 34.207 56 35.408 0 9

Укупно 6 317 323 1 1.200 302 345.575 303 346.775 480 9

Из наведене табеле, за неживотно осигурање, видимо да је износ ликвидираних штета у 2017. години 7.961.858 КМ и у структури овог износа највећи проценат се односи на штете по аутоодговорности и то 48,76%. За животно осигурање је укупан износ ликвидираних штета у 2017. години износио 346.774 КМ.

23

Наредна табела приказује број и износ резервисаних штета са износима насталих непријављених штета, рентним штетама, насталим непријављеним рентним штетама и индиректних трошкова обраде штета.

Резервисане штете и трошкови обраде штета НЕЖИВОТ


Резервисано 31.12.2016. Резервисано 31.12.2017. Индекс


Незгода 208 241.024 264 220.561 126,92 91,51

Здравствено 28 14.623 40 54.935 142,86 375,68

Каско 252 515.232 218 460.638 86,51 89,40

Пловила 1 100.000 1 100.000 100,00 100,00

Транспорт 3 615 1 5.000 33,33 813,01

Имовина пожар 26 196.612 41 377.192 157,69 191,85

Имовина остало 59 266.195 57 142.430 96,61 53,51

Аутоодговорност 584 1.885.094 730 2.295.944 125,00 121,79

Грађанска одговорност 10 74.360 12 62.910 120,00 84,60

Укупно пријављене штете 1.171 3.293.754 1.364 3.719.609 116,48 112,93

Настале непријављене штете 1.912.697 1.788.139 93,49

Рентне штете 1.347.266 1.423.218 105,64

Инд. трошкови обраде штета 26.032 27.539 105,79

Укупно резервисања 6.579.749 6.958.504 105,76

ЖИВОТ

Додатна осиг. уз осиг. живота 6 5.040 11 9.283 183,33 184,20

Укупно пријављене штете 6 5.040 11 9.283 183,33 184,20

Настале непријављене штете 10.246 17.424 170,05

Инд. трошкови обраде штета 76 134 174,71

Укупно резервисања 15.363 26.840 174,71

Из података у овој табели, за неживотно осигурање, видимо да се број и износ

резервисаних штета у односу на претходну годину повећао, што нам уз остале компоненте бруто резервисаних штета (настале непријављене штете, рентне штете, настале непријављене рентне штете и директни и индиректни трошкови штета) увећава бруто резервисане штете за 5,76 % у односу на бруто резервацију предходне године.

За животно осигурање се такође број и износ резервисаних штета у односу на претходну годину повећао, док су бруто резервисане штете веће за 74,71% у односу на бруто резервацију претходне године.

12. ТАБЛИЦЕ МОРТАЛИТЕТА И МОРБИТЕТА

Од осниваља сектора за животно осигурање примјењују се изравнате демографске таблице смртности СФРЈ 1980/82 . Код свих врста осигурања живота примјењује се годишња каматна стопа од 3,5%. Одабране таблице смртности одражавају најрепрезентативније податке на овом подручју, а посебно имајући у виду сва дешавања протеклих година. Ове таблице користе и друга Друштва у Републици Српској, пошто не постоје новије званичне таблице, а ове таблице су последње важеће у бившој СФРЈ. Исте таблице се користе и за тарифе и обрачун математичке резерве.


- 24 -

13. ЗАКЉУЧЕНИ УГОВОРИ О ЖИВОТНОМ ОСИГУРАЊУ

Преглед закључених полиса

Тачка Опис Број

11.1 Број активних полиса на почетку обрачунског периода 1.706

11.2 Број новозакључених полиса 418

11.3 Број сторнираних полиса 241

11.4 Број откупљених полиса 87

11.5 Број редукованих полиса 67

11.6 Број активних полиса на крају обрачунског периода по врстама животног осигурања утврђених правилником којим се уређује распоред врста ризика по врстама осигурања

У прилогу

11.7 Преглед и број индивидуалних полиса У прилогу

11.8 Број полиса групног осигурања 0

11.9 Преглед броја полиса са годишњим плаћањем премије и броја полиса са једнократним плаћањем премије

У прилогу

11.10 Преглед броја полиса са учешћем у добити, броја полиса без учешћа у добити и броја полиса код којих осигураник сноси ризик улагања

У прилогу

14. ОСТВАРЕНА И ПРИПИСАНА ДОБИТ ОСИГУРАНИЦИМА ЖИВОТНО

ОСИГУРАЊЕ

Припадајућа добит осигурања живота представља износе на које осигураници имају право по основу учешћа у добити из уговора о осигурању живота.

Уколико Друштво оствари добит по основу животних осигурања, осигураник, односно корисник мјешовитог осигурања живота учествује у дијелу остварене добити. Одлуку о учешћу у оствареној добити доноси Скупштина акционара Друштва.

Остварена добит приписује се осигураницима, односно корисницима, на крају пословне године, у виду додатних осигураних сума.

Друштво је за 2017. годину осигураницима на основу учешћа у добити у 2017. години издвојило укупно 6.318 КМ средстава.“


- 25 -

15. ОСТВАРЕНИ ФИНАНСИЈСКИ РЕЗУЛТАТ

Друштво је у периоду 01.01. – 31.12.2017. године остварило нето добитак у укупном износу од 8.842 КМ, од чега неживотна осигурања износе 7.741 КМ, док је осигурање живота остварило добитак у износу од 1.101 КМ.

Укупан приход је остварен у износу од 25.291.829 КМ, од чега укупан приход неживотног осигурања износи 24.309.344 КМ, а укупан приход животног осигурања износи 982.485 КМ. У односу на исти период 2016. године већи је за 3,81%.

Укупан расход је остварен у износу од 25.268.776 КМ, од чега укупни расходи неживотног осигурања износе 24.287.392 КМ, а укупни расходи животног осигурања износе 981.384 КМ. У односу на исти период 2016. године мањи је за 12,11%.

Преглед прихода и расхода

Група конта

Категорија Остварено 31.12.2016. кориговано

План 2017

Остварено 31.12.2017

Структура прихода и расхода

Индекс 2017/ 2016

dunav osiguranje - ГОДИШЊИ ИЗВЈЕШТАЈ О ПОСЛОВАЊУ ... · 2020. 8. 25. ·...

Documents