打造幸福退休3C計畫

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打造幸福退休3C計畫

• 國人平均餘命已達80歲，退休後平均還有二、三十年的生活要過，但退休準備普遍不足，及早規劃才能享受安心退休。如何透過3C與員工共同打造幸福企業？

• 2017諾貝爾獎得主Richard H. Thaler 教授在探討行為經濟Nudge書中，以相當篇幅探討退休準備，提及誘因、教育與協助擇選等建議。

• 加入3C計畫，透過提供誘因、給予員工退休準備教育及協助商品選擇，使企業與員工得以共同打造幸福企業。

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現有的年金制度，所得替代率不足 勞保老年退休金加上勞工退休金， 還有20%的缺口， 必須靠個人準備補足退休資金缺口。

勞退自提還是不夠 勞退自提部分雖能免繳所得稅， 且保證銀行2年定期存款利率水準， 但2年定存報酬僅與通膨相當無法提供額外退休保障。

國人平均餘命已達80.4歲，表示55到65歲退休後，平均還有長達二、三十年的生活要過。

資料來源:「2017年簡易生命表」

活越久花越多－及早規劃享受安心退休

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企業在個人退休教育的重要性

• 根據Transamerica Center調查，美國有超過七成民眾期待退休，但也有66%認為自己於65歲仍未有足夠退休存款。

• 2018/08「台灣工作族群退休準備指數大調查」問及目前規劃方式所累積的退休金是否足夠退休生活?有78%的台灣民眾表示不夠。

• 雖然年輕人在準備退休金有時間上的優勢，實際上卻因現實生活上之財務各種需求，導致難以執行；台灣亦然，隨年紀增長也才有能力思考退休規劃。

問題：我遇到太多臨時性的財務需求導致現階段無法儲存足夠的退休金? 26-34美國民眾同意比例達62%(Deloitte University Press)

問題：理財儲蓄目的的優先順序，40歲以下僅三成將退休規劃置於優先。(新光人壽員工退休準備大調查)

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• 在美國，「職場」是No.2退休規劃資訊來源。

• 企業能透過訓練及獎勵幫助年輕人降低財務需求的干擾、修正人性(先消費再規劃)並屏除惰性(無法長期持續投入)。

• 國際企業的Best Practice是為員工提供退休規劃課程：

雇主有責任運用影響力，增加員工的退休知識

資料來源：Deloitte University Press

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調查結果也顯示有85%的員工感受到公司的重視並加深對公司認同感。

以新光人壽退休計畫(樂活贏家)為例 公司宣導退休準備觀念與知識後 員工退休規劃認同度平均提高15%

年輕族群最明顯

理財的首要目的 占比 24歲以下 25歲至40歲 41歲至50歲 51歲以上

退休 36% 10% 27% 33% 50%

吸引投保的原因 占比 24歲以下 25歲至40歲 41歲至50歲 51歲以上

宣導退休理念 51% 37% 42% 54% 60%

提升幅度 27% 15% 21% 10%

資料來源：新光人壽員工退休準備大調查(有效回收問卷共1997份) 註：「樂活贏家」為新光人壽為推廣輕鬆提早為退休做準備，依據目標退休日期量身打造，具自動調整投資機制之產品

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目前新光人壽與貝萊德合作推出樂活贏家退休知識普及教育(註)，並提供

免費退休教育課程予民眾及企業，已舉辦上百場教育訓練給新光關係企

業、國際知名管顧公司、會計師事務所、產業龍頭企業，希望退休意識

能被喚醒，員工能具備正確的退休規畫觀念，使企業與員工得以共同打

造幸福企業。

退休知識普及教育網站www.pension3C.com有講座資訊可線上報名，或可Email：pension3c@skl.com.tw ，將有專人為您服務。

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3C對公司代表的意義

Calculate 掌握公司員工自提退休金比例(目前國人平均<8%)。

Communicate 平均而言員工退休後仍有20年以上的餘命，平時員工教育訓練公司應定期宣導退休相關議題。

Consider 除了每年追蹤自提比例，積極協助員工建構退休準備。退休前公司應主動關懷員工，做好退休生活規劃。(舉例：銀髮高齡對於科技的掌握e-aging，職涯第二春的準備skills retraining，以及協助檢視退休財務準備)。

3C計畫員工個人目標

「堅持」能渡過景氣循環讓您安穩的進入退休生活 • 提前規劃有機會享受累積效果 • 「堅持」是財富累積的關鍵

規劃未來退休生活，25歲不嫌早 退休後少了工作，健康狀況不穩定，要像現在一樣自在生活，提早開始準備

喚醒自我「退休準備」意識 勞工可在6%薪資範圍內自提退休金

邀您一起透過3C與員工共同打造幸福企業

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台灣65歲以上長者仍工作 多是因為經濟上的需要

資料來源：衛生福利部-老人狀況調查報告(107年9月公布)

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台灣人無法從政府領取足夠退休金

資料來源：BlackRock全球投資人意向調查(76%及66%為2015-2017年平均、54%為2017年數據)

54%

54%的民眾僅用現金做退

休準備，然而存款利率過

去幾年已低於通膨率，造

成資產正無形中縮水

76%

76%的民眾擔憂退休，

並開始更積極的儲蓄計

畫

66%

66%的民眾正尋求專業

理財顧問的建議，以更

進一步的規劃他們的退

休儲蓄

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存退休金準備不僅是在買基金保險，而是需要個人行為上的改變。

金管會預見勞工退休財務缺口大 希望民眾自存退休金

資料來源：勞動部勞工保局(2018)

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我國與其他國家退休金制度比較表

資料來源：BlackRock，新光人壽整理

國家 比較項目 實施時間 經營 提撥率 總提撥率 基金投資自由

台灣 勞工退休金新制 2005年 公營 雇主強制(6%以上) 勞工自願 (6%以下)

6%-12%以上 政府負責

美國 401k退休金計劃 1981年 私營 雇主自願(按一定比例相對提撥) 員工自願(2%-15%)

2%-15%以上

自選投資

澳洲 強制性退休儲蓄計劃 1992年 私營 雇主強制(9.5%) 員工自願(平均3%)

12.5% 自選投資

新加坡 中央公積金制度 1955年 部分公營、部分私營

雇主強制(7.5%-17%) 員工強制(5%-20%) (依年齡層不同)

12.5%-37% 主要政府負責部分自選投資

日本 厚生年金 1944年 公營 雇主強制(9.15%) 員工強制(9.15%)

18.3%

政府負責

現代人越來越長壽，20%的提撥率才足夠！

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貝萊德投信與新光人壽合作「樂活贏家」 每個月只要2000元起，就可以開始退休旅程。

坐擁穩定現金流，早日展開退休後的第二人生是多數人的期盼。

新光人壽樂退攻略以「定、靜、安、慮、得」五字口訣，分享準備退休應有的觀念及階段目標：

新光人壽樂退攻略

說文解字 階段目標 執行方針

目標確定 ▪ 重視退休規劃，強化自行提撥 ▪ 推薦具「活越久、領越多」特性的商品

• 估算所需退休金：

確定理想老年生活水準檢視目前財務計算缺口

(平均餘命-預計退休年齡)X預估每月淨支出X12=退休金缺口

• 擬定理財方案/選對工具：

開源提高工作收入、保險等其他金融工具。

節流節省開支、降低退休花費。

靜心累積 ▪ 善用時間複利效果，及早開始 ▪ 定期定額，靜心等待

• 長期穩健增值：

及早開始創造時間複利，累積型商品穩健增值。

• 拉長準備期間：

及早開始或延後退休，減輕負擔。

安穩配置 ▪ 穩健規劃，累積退休老本 ▪ 按生命週期適時調整組合配置

• 按生命週期調整：

年齡與可負擔風險成反比、家庭照顧責任隨兒女成年而降低，壽險保障下降，轉向個人退休規劃。

深思熟慮 ▪ 契合需求，量身打造個人退休方案 ▪ 善用商品特色及加值設計

• 依個人需求選擇：

風險屬性、理財能力、資金需求、外幣配置、資產傳承等。

得償所願 ▪ 先累積、後活化，創造長期現金流 ▪ 自選退休年齡，補強退休資金水位

• 資產活化為現金流：

年金、生存保險金、資產撥回。

定

靜

安

慮

得

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目標日期基金是自選投資的全球趨勢 自動調整機制幫助輕鬆達到退休規劃

資料來源：BlackRock 基金介紹 https://youtu.be/pGheQzOnuuw

投資者只需決定金額與退休日

Q1：除了有政府勞保、勞退制度，為什麼要自己準備退休金?

Q2：勞退自提退休金有什麼好處呢?

Q3：勞退基金有保證收益，保證足夠了嗎?

Q4：不動產租金收益適合作為長期退休規劃嗎?

Q5：資金「自己操作」跟找「專家代操」有什麼不一樣?

Q6：「定期定額」（BUY AND FORGET）搭配生命週期資產配置有什麼好處?

Q7：準備退休應有的觀念及階段目標?

Q8：什麼是年金? 市面上的年金商品這麼多，傳統年金、利變年金跟變額年金，差異在哪?

樂活贏家問答集

Q1, 除了有政府勞保、勞退制度，為什麼要自己準備退休金?

► 現有的年金制度，所得替代率不足

勞保退休金加上企業退休金，還有20%的缺口，必須靠個人補足退休資金缺口。

► 活越久花越多，及早儲備退休後收入

「2017年簡易生命表」顯示，國人平均餘命已達80.4歲，表示55到65歲退休後，平均還有長達二、三十年的生活要過。

► 高齡少子加重青壯年照顧負擔，退休靠自己

台灣在2018年邁入「高齡社會」，每7人中就有1位是65歲以上老年人，工作人口負擔日益沈重。

Q2, 勞退自提退休金有什麼好處呢? ► 依《勞工退休金條例》規定，勞工可以在勞工薪資6%的範圍內自提退休金，2018上半年的統

計，自提率只有約7%，好康現在要把握：

1) 稅賦優惠：

個人薪資自提退休金會從當年「個人綜合所得總額」中扣除，也就是自提部分免繳所得稅。

2) 保證2年期定期存款收益率：

勞退基金由勞動部整體投資運用，每年獲得的收益保證銀行2年定期存款利率水準。

Q3, 勞退基金有保證收益，保證足夠了嗎?

資料來源:Bloomberg

Q4, 不動產租金收益適合作為長期退休規劃嗎?

資料來源:Global Property Guide, Aug. 2017

Q5, 資金「自己操作」跟找「專家代操」有什麼不一樣?

項目 自己操作 專家代操

特色 享有投資自主權，符合個人期待 克服人性弱點，維持投資紀律

適合族群 1.專業人士

2.個人投資績效良好

1.沒時間長期追蹤投資動態的人

2.完全不懂投資的人

3.無法適當停損停利的人

投資決策 個人判斷容易追高殺低 專業投資策略及模組調整投資配置

追求報酬最大化、風險最小化

投入時間成本

個人風險承受程度

資料來源:新光人壽商品開發部整理

以日本經驗為例，日本整體人口迅速老化及萎縮，衝擊其不動產市場。日本東京的不動產租金收益率平均為2.66%，但郊區及部分都市已出現「空屋過多」，預期到2033年，每3棟就有1棟是空屋。 資料來源:Global Property Guide, Aug. 2017 持有日本不動產還須負擔許多稅賦，若再考慮通膨因素或貸款利息支出，實質收益有限。 隨著屋齡增加，折舊速度加快，修繕維護成本越高，就長期退休規劃而言，不動產租金收益將日漸侵蝕，並非適合的退休資金來源。

Q6, 「定期定額」（BUY AND FORGET）搭配生命週期資產配置有什麼好處?

► 「定期定額」可以透過分散購買及長期投資，獲取長期平均報酬，搭配生命週期資產配置調整股債比，可降低退休前市場波動風險，適合中長期趨勢投資。

資料來源:Bloomberg

Q7, 準備退休應有的觀念及階段目標？ ► 坐擁穩定現金流，早日展開退休後的第二人生，是多數人的期盼，新光人壽樂退攻略以「定、

靜、安、慮、得」五字口訣，分享準備退休應有的觀念及階段目標 !

新光人壽樂退攻略

說文解字 階段目標 執行方針

目標確定 ▪ 重視退休規劃，強化自行提撥 ▪ 推薦具「活越久、領越多」特性的商品

• 估算所需退休金：

確定理想老年生活水準檢視目前財務計算缺口

(平均餘命-預計退休年齡)X預估每月淨支出X12=退休金缺口

• 擬定理財方案/選對工具：

開源提高工作收入、保險等其他金融工具。

節流節省開支、降低退休花費。

靜心累積 ▪ 善用時間複利效果，及早開始 ▪ 定期定額，靜心等待

• 長期穩健增值：

及早開始創造時間複利，累積型商品穩健增值。

• 拉長準備期間：

及早開始或延後退休，減輕負擔。

安穩配置 ▪ 穩健規劃，累積退休老本 ▪ 按生命週期適時調整組合配置

• 按生命週期調整：

年齡與可負擔風險成反比、家庭照顧責任隨兒女成年而降低，壽險保障下降，轉向個人退休規劃。

深思熟慮 ▪ 契合需求，量身打造個人退休方案 ▪ 善用商品特色及加值設計

• 依個人需求選擇：

風險屬性、理財能力、資金需求、外幣配置、資產傳承等。

得償所願 ▪ 先累積、後活化，創造長期現金流 ▪ 自選退休年齡，補強退休資金水位

• 資產活化為現金流：

年金、生存保險金、資產撥回。

定

靜

安

慮

得

2 0 1 9 / 3 / 4

Q8, 什麼是年金? 傳統年金、利變年金跟變額年金，差異在哪?

► 「年金保險」是指要保人於約定時間前，繳交保費給保險公司，到達約定時間後，在被保險人生存期間或特定期間內，保險公司按照保險契約一次或分期給付一定金額的商品。

商品類型 傳統即期年金 利率變動型年金 投資型變額年金

年金累積期 X

連結投資標的 X X

風險程度

低 中 高

預定利率不變 宣告利率可能

隨市場情況變動

投資報酬率

視標的風險而定

風險承擔對象 保險公司 保險公司

要保人

變額年金屬投資型商品且投資收益並非保證或保本，提醒購買前應考慮自身承受投資相關風險及匯兌風險的能力

進入年金化 繳完保費後 累積期過後 累積期過後

適合族群 屆退族準備資產轉移 追求穩定報酬者 年輕族群

準備退休金族群

資料來源:新光人壽商品開發部整理

感謝聆聽

www.pension3C.com

附件一

打造幸福退休 3C計畫

計畫緣由：

國人平均餘命已達 80歲，退休後平均還有二、三十年的生活要過，但退休準備普遍不

足，及早規劃才能享受安心退休。如何與員工共同打造幸福企業？2017諾貝爾獎得主

Richard H. Thaler 教授在探討行為經濟 Nudge書中，以相當篇幅探討退休準備，提及誘

因、教育與協助選擇等建議，因此誕生打造幸福退休的 3C計畫，透過 3C與員工共同

打造幸福企業。

計畫目的：

邀請外部企業加入 3C計畫，透過提供誘因、給予員工退休準備教育及協助商品選擇，

使企業與員工得以共同打造幸福企業。

何謂 3C：

附件二

中華民國 年 月 日

打造幸福退休 3C計畫

企業聲明書

為落實員工關懷，喚醒員工「退休準備」之意識，並照顧員工

退休後之經濟生活，進而降低臺灣高齡化社會之衝擊，提升國人退

休生活之品質。本公司率先承諾以下聲明內容，積極協助員工建構

退休計畫，期許引領業界共同打造幸福企業。(http://www.pension3C.com)

1. Calculate：

掌握公司員工自提退休金比例並持續追蹤。

2. Communicate：

針對退休相關議題及商品舉辦員工教育訓練。

3. Consider：

積極協助員工建構退休準備，逐步規劃員工儲備退休之優惠配

套措施，並每年追蹤成效。

此致

全體員工

立聲明書企業：___________________

代 表 人：

附件三 機密等級：密

打造幸福退休 3C 計畫逐步檢核表

檢核項目 檢核目的 確認

一、檢視公司目前就員工退休規劃費用支出狀

況，分為法定提撥/提繳退休金及公司自訂

員工退休補助兩部分。(附表一)

瞭解公司目前相關支出狀

況，法定支出及額外福利支出

各為多少。

二、檢視勞退金條例退休金(新制)員工中，自願

提繳 1~6%比例，並持續追蹤。(附表二)

瞭解公司員工對於退休規劃

的認知及需求。

三、盤點公司就員工退休規劃議題可運用資源。 瞭解公司有多少可運用資源

以利後續評估。

四、瞭解市場上各類退休規劃工具，鎖定符合公

司員工需求之合作對象。

篩選符合公司員工屬性之商

品。

五、評估與該合作對象合作方式及合作商品。

六、考量留才效益及適法性，訂定公司員工專屬

優惠方案/福利辦法。

強化員工歸屬感及提高優秀

員工留任機率。

七、訂定該方案/辦法相關配套措施，例員工教

育訓練、獎勵、競賽等。

將公司福利向員工宣導，鼓勵

員工及早建構退休計畫。

新光人壽 人力資源部 製表

機密等級：密

附表一 公司就員工退休規劃費用支出表

月E

年F=E*12

佔比G=E/總額

勞基法

退休準備金

(舊制)

勞退金條例

退休金

(新制)

小計 100% 100% 100%

支出一

支出二

小計

總計

註：一、勞基法退休準備金(舊制)：94/6/30(含)前到職，且未加入勞退新制員工。

二、勞退金條例退休金(新制)：

1) 94/7/1(含)後到職員工。

2) 原屬舊制，但在94/7/1-99/6/30加入勞退新制員工。

(無論有無持續為此員工提撥舊制退休金，都以勞退新制員工認定)

三、公司每月提撥/提繳比例：

1) 勞基法退休準備金(舊制)：根據勞動基準法第56條，雇主應依勞工每月薪資總額百分之二至百分之十五範圍內，

按月提撥勞工退休準備金。

2) 勞退金條例退休金(新制)：根據勞工退休金條例第14條，雇主應為勞工負擔提繳之退休金，

不得低於勞工每月工資百分之六。

法定

公司

自訂

公司提撥/提繳金額

類別 員工數A

佔比B=A/總人

數

單月

薪資總額C

佔比D=C/薪資總額

公司每月

提撥/提繳

比例(註三)

新光人壽 人力資源部 製表

機密等級：密

附表二 勞退金條例退休金(新制)員工自提統計

月N=L*%

年O=N*12

6%

5%

4%

3%

2%

1%

小計

100% 100%

100% 100%

100% 100%

100% 100%

100% 100%

103年度

自提

未自提

總計

105年度

自提

未自提

總計

104年度

自提

未自提

總計

年度

107年度

未自提

總計

自提

106年度

提繳金額

自提

未自提

總計

(自提+未自提)

人數J

佔比K=J/新制人數

月提繳

工資總額L

佔比M=L/新制總額

自提狀況

新光人壽 人力資源部 製表