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2014/10/12

撰寫人: 資深財務顧問湯士享

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客戶黃國維先生與陳靚小姐

東亞銀行有限公司

資深財務顧問湯士享

2014 年 10 月 12 日

重要資訊

1. 本人為客戶提供的分析，包含了基於歷史數據而推斷的假設與估計，本

人作出這些估計和估計時，會採取較保守的判斷，以增加準確性。

2. 財務策劃書內所提出的任何理財建議，因應未來所發生事情的不確定性，

本人不保證任何假設和回報會如策劃書內容所寫發生。

3. 客戶須留意因執行本理財策劃書內之建議所面對之風險，包括利率、匯

率和市場等各項風險。

4. 本人會盡力協助客戶明白此理財策劃書之內容，客戶對內容如有疑問，

歡迎提出討論。

5. 本人向客戶所蒐集的個人資料，將會保密，並小心處理。

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財務策畫書目錄

壹﹑ 背景資料介紹

貳﹑案例背景與財務分析

(一)﹑ 客戶家庭狀況公司營運及資產狀況

(二)﹑ 目前客戶財務狀況

(三)﹑ 客戶現階段與未來資產分析

a. 資產狀況分析 (動產及不動產)

b. 負債分析

c. 財務分析結論

d.財務分析建議

(四) ﹑ 資產配置建議

a. 短期投資建議

b. 中期投資建議

c. 長期投資建議

(五) ﹑ 資產傳承建議

(六)﹑退休規劃與子女教育資金規劃

a.黃先生家人的退休規劃

b. 陳小姐家人的退休規劃

c. 子女的教育資金規劃

d. 黃先生與陳小姐的退休規劃

(七)﹑定期檢視整體投資組合績效與財務目標進度

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壹﹑ 背景資料介紹

本人畢業於中國文化大學國貿系，擁有銀行財富管理領域工作資歷近約 10

年，目前服務於東亞銀行私人銀行部，主要服務兩岸三地的高資產客戶，為其

提供卓越的環球金融服務與尊貴禮遇，包含量身訂做的理財方案，充分配合客

戶獨特的理財需求，提供高度個人化的財富管理及投資服務，除此之外亦提供

一系列企業融資及綜合性商務、企業和投資者服務，滿足客戶各項的業務需求，

在充滿挑戰的營商環境中助客戶一臂之力。

近期鑒於兩岸與過近金融局勢開放，本人於去年取得中國理財規劃師

China Cer t i f i ed Financia l P lanner (CCFP) 認證，是「中國商務職業經

理人資格認證」之一，由中華人民共和國國務院「國有資產監督管理委

員會」轄下之「中國商業技師協會」頒發具國家「國家級資格認證」專

業證書。中國希望健全國內的金融市場並為了規範理財規劃行業，建立

統一、權威的理財認證證書，根據中共中央辦公廳、國務院辦公廳關於

《2002--2005 年全國人才隊伍建設規劃》，由中國商業技師協會組

織實施了「資格認證」，並參照國際慣例探索建立符合中國企業發展需

要的「商務職業經理人資格培訓認證」體系，促進職業經理人的水準和

價值。此「資格認證」培訓是在「國家經貿委」和「國家外經委」合併

後成立的「國有資產管理委員會」批准設立的「培訓認證」體系，領導

「全國城市商業網點建設管理委員會」的統一管理下，由「全國商務

培訓認證管理辦公室」具體執行。這張「資格認證」證書是商務及專業

從業人員工作、應聘和用人單位招聘錄用的主要證明，在中國境內全國

範圍內有效。

目前於中國國務院第 {2005}35 號文件第七條︰（第二十三項）用

人單位招錄職工必須嚴格執行 “先培訓、後就業 ”、 “先培訓、後上崗 ”的

規定，從取得職業學校學歷證書、職業資格證書和職業培訓合格證書的

人員中優先錄用。要進一步完善涉及人民生命財產安全的相關職業的准

入辦法。勞動保障、人事和工商等部門要加大對就業准入制度執行情況

的監察力度。對違反規定、隨意未經職業教育或培訓人員的用人單位

給予處罰，並責令其限期對相關人員進行培訓。有關部門要抓緊制定完

善就業准入的法規和政策。（第二十四項）全面推進和規範職業資格證

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書制度。加強對職業技能鑑定、專業技術人員職業資格評價、職業資格

證書頒發工作的指導與管理。要儘快建立能夠反映經濟發展和勞動力市

場需要的市職業資格標準體系。

自從簽訂了「兩岸經濟合作框架協議」（ECFA）後，兩岸經濟活

動更見頻繁，除了台商爭相到中國大陸設點之外，中資來台參股將逐漸

增加，在台灣徵才的需求亦越加強大，擁有 CCFP 證照，除了顯示持

有人擁有全方位的金融知識外，更是展現持有人熟悉中國金融體制與法

規的最佳證明，突顯個人專業與競爭力。就本人目前的工作範圍之內，

在中國境內從事的金融職業這張正照讓我無後顧之憂。

兩岸三地的金融市場整合，對於我們金融從事而言有極大的優勢，

台灣開放財富管理市場約有 10 年的經驗，然而中國的市場是全球注目

的焦點，中國境內有經驗與擁有證照的金融執業人員市場是供需失衡的

狀態，理財規劃師在中國尚屬新興的行業，理財規劃師的數目增長，趕

不上中國中端和高端客戶的增長，以致理財規劃師的數目缺口龐大，銀

行、保險、證券、基金等各金融產業求賢若渴，願以高薪招聘專業理

財規劃師，行業人士的年收入一般達 100 萬元人民幣以上，是中國職

場上高薪一族。

ECFA 效應自從簽訂了「兩岸經濟合作框架協議」（ECFA）後，

台灣各主要金融機構爭相到中國大陸設點，而中資來台參股也將逐漸增

加，造成兩岸徵才需求急速上升，而專業的理財規劃師，基於其本身需

要擁有全方位的金融知識，於金融相關人力市場中最受注目。未來預測

著名國際機構麥肯錫諮詢公司（McKinsey & Company）發佈研究報

告，預計到 2015 年，中國年收入達 25 萬以上的富裕家庭，將由現時

的 160 萬戶增長至 400 多萬戶，形成一個潛力龐大的中端理財市場。

以目前的理財規劃需求預估，中國理財規劃師缺口將達 20 萬，數量明

顯不足。參考歐美成熟市場的數據，獲得專業財富管理的人口達 58%，

相較中國國內目前不足 10%的數字，未來中國理財規劃師的需求將持

續攀升，理財規劃專業的發展具有相當大的潛力。

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貳﹑案例背景與財務分析

(1) 客戶家庭背景:

客戶姓名: 黃國維先生

職業: 上班族

年齡: 32 歲

客戶姓名: 陳靚

職業: 上班族(在家中公司上班)

年齡: 31 歲

婚姻狀況: 未婚

黃國維先生(32 歲)與陳靚女士(31 歲)大學就相識，兩人預計今年 12 月結婚。

黃國維先生目前無置房產，與外婆(78 歲)、媽媽(56 歲)、妹妹(22 歲)一起住在

外婆名下無貸款的公寓內，媽媽在舅舅開設的 MOMO 公司上班，外婆退休後

有另一間位於木柵的公寓出租收租金過生活(每月 NTD 16,000)還有退休俸收入。

基本上黃國維無須負擔媽媽與外婆的生活開支。

陳靚小姐目前亦無置房產，與父母親同住在新板特區 70 坪市價約 NTD

35,000,000，陳爸爸與陳媽媽在退休後無需讓女兒負擔退休所需。

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(2) 目前客戶財務狀況:

黃先生於 2007 年開始踏入職場，目前在獵人頭公司上班，收入狀況如下:

2007 -- NTD 300,000 (NTD 25000 x 12)

2008 -- NTD 300,000 (NTD 25000 x 12)

2009 -- NTD 300,000 (NTD 25000 x 12)

2010 -- NTD 300,000 (NTD 25000 x 12)

2011 -- NTD 552,000 (NTD 46000 x 12)

2012 -- NTD 552,000 (NTD 46000 x 12)

2013 -- NTD 552,000 (NTD 46000 x 12)

2014 -- NTD 414,000 (NTD 46000 x 9)

目前銀行有 NTD 320,000 存款打算結婚用

舅舅 MOMO 公司從事服飾業，目前年營業額約 NTD 330,000,000 稅後淨利約

6% (NTD 330,000,000 x6% = NTD 19,800,000)

舅舅希望黃國維婚後可以接手 MOMO 公司並給黃先生月薪 NTD 56,000 與年終

享有公司淨利 10%的分紅

預估年收入 NTD 2,652,000

年度薪資所得 NTD 56000 x 12 = 672,000

年度分紅所得 NTD 19,800,000 x 10% = 1,980,000

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陳小姐於家中公司上班月薪 NTD 38,000，假設其從 2007 年開始就業，薪資收入

如下

2007 -- NTD 456,000 (NTD 38000 x 12)

2008 -- NTD 456,000 (NTD 38000 x 12)

2009 -- NTD 456,000 (NTD 38000 x 12)

2010 -- NTD 456,000 (NTD 38000 x 12)

2011 -- NTD 456,000 (NTD 38000 x 12)

2012 -- NTD 456,000 (NTD 38000 x 12)

2013 -- NTD 456,000 (NTD 38000 x 12)

2014 -- NTD 342,000 (NTD 38000 x 9)

因為陳小姐家境優渥無須負擔其他生活開支，假設收入一半都定存下來，預計

存款金額約有 NTD 1,767,000

陳父與陳母於 1989 年成立格立公司，因為已屆退休階段，他們希望公司由婚後

的女兒和女婿接下，近三年格立公司的淨利約在 NTD 5,000,000。假設如陳父所

言，公司的經營交給婚後的黃先生與陳小姐，預估兩人的年收入 NTD 5,912,000

年度薪資所得 NTD 76000 x 12 = 912,000

年度分紅所得 NTD 5,000,000

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(3) 客戶現階段與未來的資產分析

a. 資產分析

動產部分估計約有 NTD 2,087,000 (NTD 320,000 + NTD 1,767,000)

客戶黃先生與陳小姐的薪資所的存款

不動產部分估計約有 NTD 0 元

客戶黃先生與陳小姐都無不動產

資產狀況動產加不動產合計預估金額 NTD 2,087,000

b. 支出/負債分析

預估婚前兩人年收入 NTD 1,008,000 (黃 552,000 + 陳 456,000)

婚前支出狀況每年約 NTD 127,200

黃國維目前開銷較大的是每月的保險費

投資型保單每月 NTD 10,000

付約險每月 NTD 600

每年固定開銷支出 NTD 127,200

陳小姐大致上並無開銷

婚後支出狀況每年約 NTD 679,200

貼補家用基金每年 NTD 72000 (NTD 6000 x 12)

家庭基金每年 NTD 480,000 (每月 NTD 40000 = 黃 20000 + 陳 20000) 黃先生

婚前投保保費每年 NTD127,200

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c. 財務分析結論

依據目前的分析現金部份無論是在婚前或是婚後收入大於支出是有盈餘，但是

所剩無幾。

婚後應選擇盈餘較多的選項作為考慮的依據，依先前的預估如下

選擇黃國維舅舅的 MOMO 公司年所得約在 NTD 2,652,000

選擇陳靚父母的格立公司年所得約在 NTD 5,912,000

故建議婚後黃先生選擇格立公司會又較多的每年盈餘

每年收支狀況不錯，婚後選擇格立公司每年盈餘金額約為 NTD5,232,800 元

d. 財務分析建議

1. 短期規劃 : 活用現金資產，利用短期金融工具的資產配置，將現金資產的投

報率拉高

2. 中期規劃 : 利用中長期的金融工具，達到資產較長時間的金融配置，避免短

期的市場波動，達到中長期的金融財務回報

3. 長期規劃 : 除了上述 2 種情況之下的資金，剩餘資金的需求及規劃分類為長

期，將資金做長期的配置透過較穩健的金融工具，讓客戶的長期資金需求達到

長穩的報酬

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(四) 資產配置建議:

1. 因為客戶可將部分資產轉移至海外，建議將資產放於香港或新加坡，因為這

兩地得金容商品選擇性較多並擁有資產隱私性高的優點，並且還有稅務上的

優勢。

2. 目前資產資金來源大多是薪資收入，因此建立投資收入部位，用來分散收入

只有單一薪資來源的風險有其必要性。

3. 不動產部分因為兩者都沒有，是否建議其購置房產，要視客戶未來的需求以

及政府對於房產政策的變化。

4. 保險部位因為黃先生基本的保險都具有因此建議在海外投保ㄧ張 Universal

Life 大額保單在身故之後可將這巨額的保費建立在信託之下做傳承給下一代之

用。

在給客戶投資規劃建議之前，透過﹝投資風險範圍問卷調查 Investment Risk

Profile Questionnaire﹞評估黃先生與陳小姐的風險取向及投資目標。

客戶的風險評級 : 3 – 均衡型

投資組合策略 : 資本增值與長期持續增長

潛在風險 : 波動水平中等。本金與預期回報存在適度風險。

相關產品特點 : 存在資本損失與適度回報的中等風險。提供穩定回報，同時仍

然產生資本增值，且被認為具有市場風險中度敏感度。預計在不同市場情況下

總回報及﹨或價值變動將表現出一些變化，因為涉及利率、信貸息差及其他風

險因素方面存在較大關連。此類產品的普遍例子包括債券型基金﹨均衡型基金，

主要貨幣之雙貨幣投資。可能具有高波動性但在複雜性方面相對簡單的某些產

品也可以歸入這一類別。此外，還包括在已發展國家市場上市之股票、交易所

買賣基金及股票型基金等。

已下給客戶的投資建議都是在符合客戶投資風險及別範圍之內的產品。

a. 短期投資建議

短期資金部位建議將現金資產的 20%放入現金流動性較高的產品

建議產品: Premium Deposit

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金額: NTD 1,046,560 元或 USD 34221 (新台幣兌美元匯率 30.582)

投資標的 : 澳幣(AUD)或紐幣(NZD)

目標報酬 : 6%~8%

產品風險 : 貨幣的變動風險與利率變動風險

目前貨幣市場雖預期美元會因為 QE 結束而走強，整體的美元指數走強是趨勢，

投資高息貨幣具有較佳機會可以賺取利息，不過還是要注意匯率變動的風險，

故建議將流動性較佳的現金擺放於此產品。

目前全球貨幣市場，美元指數走強

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AUD/ USD

NZD/ USD

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短期投資建議結論

1. 留意匯率與利率變動風險

2. 可增加現金的流動性

3. 可提高目前定存產品的報酬率

4. 預期年報酬 : 6%~8% 美金

投資金額: NTD 1,046,560 或 USD 34,221

年報酬: NTD 62,793 ~ 83,725 或 USD 2,053 ~ 2,738

附註: 報酬預估屏除匯率與利率風險

b. 中期投資建議

中期資金的流動性規劃可較長，因此會著重於投資期間較長且追求較高的資本

利得為出發點。

建議產品: 股票型基金或區域型基金配置

金額 : 資產的 40% 約 NTD2,093,120 或 USD 68,443

投資標的 :

a. 百達全球高息精選基金 PICTE High Dividend Selection – P dm USD

目標報酬 : 12%~16%

產品風險 : 股市的變動風險、流動性風險、利率變動風險、貨幣變動風險、使

用衍生性工具風險與配息類股相關風險

百達全球高息精選基金 PICTE High Dividend Selection – P dm USD

投資目標: 投資團隊根據由下而上的篩選法選擇股票，特別著重股票是否具有

持續配發高息的能力。成分基金會主要投資於獲得高股息或較其參考市場更高

股息的公司股票及類似證券(包括結構性產品)。

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基金資本資料

百達全球高息精選基金 PICTE High Dividend Selection – P dm USD

回報率 YTD: 15.4%

配息率: 3.88% (美元計價 ; 每月配息)

投入金額: NTD2,093,120 或 USD 68,443

預計回報金額: 淨值 NTD 322,340 或 USD 10,540 / 配息 NTD 81,213 或 USD 2,655

備註:

1. 回報率以年計算 / 配息金額以年化報酬計算

2. 投資風險屏除上述的基金風險

c. 長期投資建議

近期市場因為 QE 問題的因素，以及地緣政治的不確定造成市場震幅加劇，對

於未來美元利率的走升預期，暫不建議客戶放置於債券資產，可以利用海外人

民幣的存款加上美元借款的組合作成一個暫時防禦率佳的資產組合

海外人民幣一年期定存 2.78%

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美元借款利率大約 1.5%+Libor

黃先生運用資產的 40%做此方案

美元需要換成人民幣作存款因此會有匯率風險

USD 68,443 x 2.78% = USD 1,902

放大存款單倍數至 6 倍(存單海外可以質借)

借款放大成數會有利率變動風險與外幣兌換的匯率風險

USD 68,443 x6 x2.78% = USD 11,416

美元借款成本 1.5%+0.21% = 1.71%

USD 68,443 x6 x1.71% = USD 7,022

利潤

USD 1,902 + USD 11,416 – USD 7,022 = USD 6,296 (大約 NTD 192,544)

陳小姐家中所質押的 L/C NTD20,000,000 額度，可以透過外放的方式將資產轉移

到海外，建議可以選則新鴻基地產發行的美元債券

發行人: 新鴻基地產 SUN HUNG KAI PROP

Coupon Rate: 4.5%

Maturity Date: 14/02/2022

Currency: USD

Moody’s : A1

S&P : A+

NTD 20,000,000 x 95% x 4.5% = 855,000

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成本

開證費 NTD 20,000,000 x 0.25% = 50,000

利息 NTD 20,000,000 x 95% x 2% = 380,000

利潤 NTD 425,000

投資總結

透過以上的投資組合可幫助黃先生與陳小姐每年創造 NTD 1,083,890 ~ 1,104,822

短期投資預估年獲利 NTD 62,793 ~ 83,725

中期投資預估年獲利 NTD 403,553

長期投資預估年獲利 NTD 192,544

債券套利預估年獲利 NTD 425,000

(五) 資產傳承建議

建議透過保險部位達到資產傳承的目的

建議黃先生或陳小姐投保一張 Universal Life，透過保單可以將資金放大並成立

信託將身故後的資金順利傳承給下一代，保單可以透過銀行融資購買起來不會

有資金壓力(融資成數約 75%, 融資成本約在 1.3%，如果客戶購買 USD1,000,000

只需要準備自付額 USD 250,000) 這張可以補足資產傳承的問題。

假設客戶承購 USD 1,000,000 (保費)

自費 USD 250,000 或 NTD 7,645,500

每年貸款利息 USD 1,000,000 x 75% x 1.3% = USD 9,750 或 NTD 298,175

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黃先生的建議書

建議書概要

基本計劃: MetLife 承富傳源萬用壽險 (UL2)

保險公司名稱: 美商大都會人壽保險香港有限公司

擬受保人名稱: VIP (36, 男, 非吸煙, 台灣, 標準)

擬持有人名稱: VIP

首次保險金額基本保費

(美元) (美元)

基本計劃: MetLife 承富傳源萬用壽險 (UL2) 130,535.81 5,020,608

首次保費(美元): 1,000,000.00

最低保費(美元): 652,679.04

建議人：

保險經紀：

聯絡電話：

以下之保單價值概覽及首日退保價值計算只供閣下參考之用。請參閱建議書其他部份以徹底了解閣下的保單利益。不同保單年度之價值概覽 (貨幣: 美元)

下列預期價值是根據以下的假設而計算(i) 假設派息率每年4.00%於保單有效期內維持不變；(ii) 現時保單收費維持不變及(iii) 從未提取賬戶價值。

保單年度完結年齡已繳保費總額退保價值賬戶價值人壽保障退保價值 / 保

費總額

賬戶價值 / 保

費總額

人壽保障 / 保

費總額 5 41 1,000,000 950,604 1,056,439 5,020,608 95% 106% 502% 10 46 1,000,000 1,130,687 1,188,424 5,020,608 113% 119% 502% 15 51 1,000,000 1,431,077 1,440,717 5,020,608 143% 144% 502% 20 56 1,000,000 1,686,817 1,686,817 5,020,608 169% 169% 502% 64 100 1,000,000 5,020,768 5,020,768 5,020,768 502% 502% 502% (詳情及以假設派息率每年2.25%及最高保險費用率計算之預期價值，請參閱 "說明文件"。)

首日退保價值計算 (貨幣: 美元)

首次保費美元 1,000,000

減去保費費用 60,000

減去保險費用或行政費用 1,275

首日賬戶價值 938,725

減去退保費用 105,834

首日退保價值美元 832,891

若未能符合以下最低保費要求，保單將自有關週年日起計31天後終止。最低保費

最低保費指在第4個週年日到期及應繳之最低保費。在第1、第2、第3及第4個週年日到期應繳之保費金額，須相等於或多於下表指明之最低保費百分比。週年日最低保費百分比 1st 40% 2nd 60% 3rd 80% 4th 100% 000000005181267 本建議書資料只作說明之用，而並非保險合約。條款及細則以保單條款為準。

Metropolitan Life Insurance Company of Hong Kong Limited 美商大都會人壽保險香

港有限公司

版本: vB08.06.2014r1_UL2

Private company limited by shares 私人股份有限公司印刷日期: 10/23/2014

Level 20, Cityplaza 3, 14 Taikoo Wan Road, Taikoo Shing, Hong Kong 香港太古城太古灣道 14 號太古城中

心 3 座 20 樓

頁: 1 / 9

Tel: (852) 2199 1000 Fax: (852) 3409 8609

此建議書有效期為30天。

建議書概要






(美元) (美元)


首次保費(美元): 1,000,000.00

最低保費(美元): 652,679.04

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財務策劃書

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建議人：

保險經紀：

聯絡電話：

以下之保單價值概覽及首日退保價值計算只供閣下參考之用。請參閱建議書其他部份以徹底了解閣下的保單利益。

不同保單年度之價值概覽 (貨幣: 美元)



費總額

賬戶價值 / 保

費總額

人壽保障 / 保

費總額

5 41 1,000,000 950,604 1,056,439 5,020,608 95% 106% 502%

10 46 1,000,000 1,130,687 1,188,424 5,020,608 113% 119% 502%

15 51 1,000,000 1,431,077 1,440,717 5,020,608 143% 144% 502%

20 56 1,000,000 1,686,817 1,686,817 5,020,608 169% 169% 502%

64 100 1,000,000 5,020,768 5,020,768 5,020,768 502% 502% 502%

(詳情及以假設派息率每年2.25%及最高保險費用率計算之預期價值，請參閱 "說明文件"。)


首次保費美元 1,000,000






若未能符合以下最低保費要求，保單將自有關週年日起計31天後終止。

最低保費

最低保費指在第4個週年日到期及應繳之最低保費。在第1、第2、第3及第4個週年日到期應繳之保費金額，須相等於或多於下表指明之最低保費百分比。

週年日最低保費百分比

1st 40%

2nd 60%

3rd 80%

4th 100%

000000005181267

本建議書資料只作說明之用，而並非保險合約。條款及細則以保單條款為準。


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陳小姐的建議書

建議書概要



擬受保人名稱: VIP (34, 女, 非吸煙, 台灣, 標準)



(美元) (美元)


首次保費(美元): 1,000,000.00

最低保費(美元): 605,040.10

建議人：

保險經紀：

聯絡電話：

以下之保單價值概覽及首日退保價值計算只供閣下參考之用。請參閱建議書其他部份以徹底了解閣下的保單利益。不同保單年度之價值概覽 (貨幣: 美元)



費總額

賬戶價值 / 保

費總額

人壽保障 / 保

費總額 5 39 1,000,000 956,983 1,059,658 6,050,401 96% 106% 605% 10 44 1,000,000 1,141,518 1,197,364 6,050,401 114% 120% 605% 15 49 1,000,000 1,451,962 1,461,038 6,050,401 145% 146% 605% 20 54 1,000,000 1,724,871 1,724,871 6,050,401 172% 172% 605% 66 100 1,000,000 6,050,490 6,050,490 6,050,490 605% 605% 605% (詳情及以假設派息率每年2.25%及最高保險費用率計算之預期價值，請參閱 "說明文件"。)


首次保費美元 1,000,000






若未能符合以下最低保費要求，保單將自有關週年日起計31天後終止。最低保費

最低保費指在第4個週年日到期及應繳之最低保費。在第1、第2、第3及第4個週年日到期應繳之保費金額，須相等於或多於下表指明之最低保費百分比。週年日最低保費百分比 1st 40% 2nd 60% 3rd 80% 4th 100% 000000004961329 本建議書資料只作說明之用，而並非保險合約。條款及細則以保單條款為準。


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建議書概要






(美元) (美元)


首次保費(美元): 1,000,000.00

最低保費(美元): 652,679.04

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以下之保單價值概覽及首日退保價值計算只供閣下參考之用。請參閱建議書其他部份以徹底了解閣下的保單利益。

不同保單年度之價值概覽 (貨幣: 美元)



費總額

賬戶價值 / 保

費總額

人壽保障 / 保

費總額

5 41 1,000,000 950,604 1,056,439 5,020,608 95% 106% 502%

10 46 1,000,000 1,130,687 1,188,424 5,020,608 113% 119% 502%

15 51 1,000,000 1,431,077 1,440,717 5,020,608 143% 144% 502%

20 56 1,000,000 1,686,817 1,686,817 5,020,608 169% 169% 502%

64 100 1,000,000 5,020,768 5,020,768 5,020,768 502% 502% 502%

(詳情及以假設派息率每年2.25%及最高保險費用率計算之預期價值，請參閱 "說明文件"。)


首次保費美元 1,000,000






若未能符合以下最低保費要求，保單將自有關週年日起計31天後終止。

最低保費

最低保費指在第4個週年日到期及應繳之最低保費。在第1、第2、第3及第4個週年日到期應繳之保費金額，須相等於或多於下表指明之最低保費百分比。

週年日最低保費百分比

1st 40%

2nd 60%

3rd 80%

4th 100%

000000005181267

本建議書資料只作說明之用，而並非保險合約。條款及細則以保單條款為準。


港有限公司

版本: vB08.06.2014r1_UL2



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Tel: (852) 2199 1000 Fax: (852) 3409 8609


上段建議書顯示陳小姐的投保條件較佳，建議客戶可用陳小姐的名義先投保，

保險人壽保障 USD 6,050,401 ，理賠金額可以建立在信託帳戶之下，透過信託

帳戶傳承資產給下一代可以解決傳承與贈與的問題。

對於將來發生的保單理賠巨大金額，這會有國人境外所的的問題與將來資金回

台的稅務問題，這些風險與問題點都會事前讓客戶充分了解與告知，避免將來

客戶會面臨稅務的問題產生。

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(六) 退休規劃與子女教育規劃

a.黃先生家人的退休規劃

黃奶奶 (78 歲) : 目前黃奶奶自住房子無房貸，手上仍有一間木柵的房子有每個

月的租金收入 NTD 16,000，再加上公務人員退休的終生俸

因此退休生活無憂。

黃媽媽 (56 歲) : 目前黃媽媽在弟弟的 MOMO 服飾公司上班，仍有穩定的收入

來源，現階段無須黃先生負擔其生活，但退休之後的規劃建議如下

假設: 61 歲退休且平均餘命 82 歲，預估退休後每人每月生活費平均要

NT$24,681 元

退休後黃媽媽的總開銷約為 NTD 6,219,612

( 24681 x 12 x 21 = 6,219,612)

黃先生婚後每個月貼補家裡 NTD 6000

奶奶的房租收入每個月 NTD 19,000 (常理推斷奶奶過世後奶奶的資產由黃母繼

承)

黃媽媽退休後每個月的收入 NTD 25,000 (6000+19,000 = 25,000)

每月收入 NTD25,000 扣除每個月支出 NTD 24,681 仍有結餘 NTD 319

加上黃母的弟弟並無子女，常理判斷在黃母退休之後舅舅也會負擔其部分生活

所需。

因此黃媽媽的退休無憂

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以上退休年齡/平均餘命及生活費由社團法人中華民國財金智慧教育推廣協會

（FINLEA, Financial Literacy and Education Association）為台灣第一個專職推廣基

礎金融知識的非營利組織，為瞭解台灣退休趨勢，委由國立政治大學商學院民

意與市場調查研究中心，針對全台年滿 30 至 60 歲且尚未退休的民眾進行退休

態度觀念調查，調查時間為 2013 年 9 月 23 日至 10 月 7 日，全台有效樣本數

1,069 份，在 95%信心水準下，抽樣誤差為 3%。

內政部公布「第十次國民生命表」，國人平均餘命 79.12 歲持續延長，男性達

75.96 歲，女性 82.47 歲。資料也顯示，若能克服我國前三大死因，即惡性腫瘤、

心臟疾病和腦血管疾病，男性平均餘命可分別延長 4.16、1.31、0.83 歲，女性

可分別延長 2.88、1.13、0.76 歲；內政部政務次長陳純敬說，克服三大死因對

男性平均餘命延長的影響，明顯高於女性。內政部說，國民生命表是配合每十

年辦理一次的戶口普查計算而來，本次是根據 2009 年至 2011 年的統計資料計

算。與前次（1999 至 2001 年）資料比較，男嬰增加 2.17 歲、女嬰增加 2.84 歲，

十年間男女嬰逐年增加 0.2 歲與 0.3 歲。資料也顯示，有近 8 成男性和 9 成女性

能活超過 65 歲；半數男性能活超過 79 歲、女性能活過 85 歲。

b. 陳小姐家人的退休規劃

陳小姐的父母親退休無須子女負擔其退休生活，因此無須考慮陳小姐父母的退

休計畫

c. 黃先生與陳小姐的子女的教育資金規劃

根據衛生署國民健康局今(95)年 9 月所發布的「國人對婚姻與生育態度」調查，

7 成的受訪者贊同兩個孩子恰恰好，但生了一個孩子的人，卻有半數以上因

「經濟不足以負擔生養小孩」及「孩子的教育成本太高」等因素而不想再生，

可見現今子女教育支出確實是父母的一大負擔。其實只要透過理財規劃並盡早

執行，就可以減輕拉拔小孩長大的經濟負擔。身為父母者不能不知道孩子從唸

幼稚園到大學畢業，教育支出究竟要花多少錢？一般雙薪家庭若沒人可幫忙照

顧小孩，普遍會選擇讓孩子上私立幼稚園，3 年念下來約需花費 60~70 萬元；

之後上公立小學及中學，可稍微減輕一點經濟負擔，9 年下來約 15 萬，接下來

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再讀公立高中約 6 萬元，上了大學則因公私立或科系、需不需外宿等因素而有

所差距，但 4 年下來有可能花到上百萬。

平均每位子女從幼稚園到大學教育費用近新台幣 2 百萬

黃先生與陳小姐預計生 3 位子女，因此子女的教育基金需要準備 NTD6,000,000

根據給黃先生與陳小姐的投資建議規劃每年的投資獲利約有 NTD 1,083,890 ~

1,104,822

再加上保險的輔助(保障人壽保障 USD 6,050,401 約等值新台幣 185,033,363)

足夠已負擔子女的教育金費 NTD6,000,000

d. 黃先生與陳小姐的退休規劃

黃先生與陳小姐預計 61 歲退休並且平均餘命為 82 歲，每月每人的平均花費約

NTD 24,681

黃先生與陳小姐退休每月花費約 NTD 49,362

黃先生與陳小姐退休每年花費約 NTD 592,344

根據給黃先生與陳小姐的投資建議規劃每年的投資獲利約有 NTD 1,083,890 ~

1,104,822 (不函本金存款每年約 5,232,800 / 繼承陳小姐父母公司格立公司的每年

收入)，再加上黃先生於 2009 年投保了有 800 萬保額保障的投資型保單，陳小

姐繼承父母在新板特區市價 NTD35,000,000 的房產，這些足以應付退休後每年

NTD592,344 的支出

因此黃先生與陳小姐的退休無憂

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(七) 定期檢視整體投資組合績效與財務目標進度

建議未來每一年定期檢查一次最新的財務狀況與投資狀況，並重新確認目標是

否有所調整，是否需要重新擬定策略。依據未來的經濟情況與走勢來調整資產

投資組合，以符合最佳的投資報酬與風險控管。

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