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EDCONTA Estimación Directa Simplificada www.finanplan.com Página 1

EDCONTA MANUAL DEL USUARIO

Indice Página

I. Introducción 2

II. Desarrollo de los menús de la aplicación 3 1. Licencia y manual 3

2. Datos maestros 4 - Empresarios 4

- Datos fiscales básicos 4

- Ejercicios 4 - Flujos 5

- Clientes y deudores 5 - Proveedores y acreedores 5

- Artículos 6

- Contadores 6 - Regenerar la base de datos 6

3. Ventas e ingresos 7

- Ingresos de explotación 7 - Otros ingresos 10

- Provisiones de fondos 10 - Informes 10

4. Compras y gastos 12 - Compras y gastos sujetos a IVA 12

- Sueldos y salarios 15

- Segur. Social, tributos, gtos. financieros, seguros, amortizaciones y otros 15 - Consulta general cualquier compra, gasto o inversión 15

- Informes 16

- Procesos cierre trimestral 16 5. Inversiones inmovilizado 17

- Inversiones inmovilizado 17 - Informes 20

- Procesos automáticos amortizaciones 20 6. IVA, IRPF y otras declaraciones a la Agencia Tributaria 22

- Informe IVA facturas expedidas 22

- Informe IVA facturas recibidas 22 - Liquidación de impuestos y declaraciones a la Agencia Tributaria 22

7. Cobros, pagos e información de terceros 25

- Clientes y deudores 25 - Proveedores y acreedores 25

- Informes clientes y cobros 26 - Informes proveedores y pagos 26

8. Resultados y estadísticas 28 - Consultas 28

- Informes y gráficos 29


I. Introducción. EDCONTA es una aplicación informática que permite realizar la contabilidad y el control de gestión a aquellos empresarios, profesionales, deportistas o artistas, personas físicas, que pueden acogerse al régimen fiscal de la estimación directa simplificada. Al estar destinado específicamente a este régimen fiscal, permite ganar en simplicidad de uso, respecto a un programa convencional de contabilidad, a la vez que potencia el control de gestión del empresario y de cada una de las actividades desarrolladas por el mismo. A partir del registro de los documentos correspondientes (facturas, notas de cargo, provisiones de fondos, cobros, pagos, etc.) se obtiene toda la información necesaria para cumplir con las obligaciones fiscales y tener el control de la gestión del negocio. Las principales características del programa son las siguientes:

• Se ejecuta en un PC con cualquier versión del sistema operativo Windows, la última versión 8.1 incluida. No está pensado para trabajar en modo multiusuario en red.

• Permite gestionar infinitos empresarios y actividades desarrolladas por cada empresario.

• Es fácil de usar pero completo, contemplando la mayor parte de las transacciones a realizar por un empresario individual en cada una de las actividades que desarrolla, incluidas importaciones, adquisiciones intracomunitarias, exportaciones y entregas intracomunitarias. Dispone de controles avanzados para evitar errores involuntarios en la introducción de datos.

• Cubre las obligaciones legales de la estimación directa simplificada. Libros registro de ingresos, gastos, bienes de inversión, provisiones de fondos y suplidos, libros registro de IVA, obtención de datos para realizar las liquidaciones de impuestos y las declaraciones informativas, etc.

• Facilita el control total de los vencimientos a cobrar y pagar, y los cobros y pagos realizados, mediante consultas e informes avanzados y útiles.

• Se centra, más allá de las obligaciones legales, en la obtención de información estructurada de los resultados obtenidos a diferentes niveles, empresario, actividad desarrollada por el mismo, para su fácil análisis.

• Permite facturar artículos, previamente definidos por el usuario, y realizar consultas avanzadas e informes al respecto, además de generar la correspondiente factura.

• Permite facturar textos largos, a introducir en el momento de registrar la factura, así como provisiones de fondos.

• Automatiza la gestión de los elementos del inmovilizado material (máquinas, instalaciones, equipos informáticos, etc.) y el cálculo de las amortizaciones y registro de las mismas.

• Permite tener el control del negocio o negocios desarrollados en un PC.


II. Desarrollo de los menús de la aplicación. 0. ACCESO A EDCONTA Una vez instalada la aplicación en el ordenador se podrá acceder a la misma desde el icono creado en el escritorio, o desde el Menú Inicio de Windows Todos los programas EDCONTA EDCONTA. En primer lugar aparecerá una pantalla con el menú principal del programa situado en la columna lateral izquierda y una zona central con un dibujo e información relativa a las prestaciones de la aplicación. En la parte superior de la pantalla aparece un menú propio del software “Velneo” usado para la programación de EDCONTA (Archivo, Opciones, Ver, Ventana, Ayuda) y que no es necesario utilizar, puesto que las herramientas que incluye ya están contempladas en la propia aplicación cuando sea necesaria su utilización. Es posible que este menú no sea visible en determinadas versiones del sistema operativo Windows, en todo caso remarcar que no es necesaria su utilización. 1. LICENCIA Y MANUAL Al hacer clic en este apartado del menú principal de la aplicación (columna lateral izquierda de la pantalla) aparecerán en la zona central las opciones correspondientes, que se pueden activar haciendo clic en la que proceda o pulsando la letra correspondiente en el teclado del ordenador, usando indistintamente mayúsculas o minúsculas. Licencia EDCONTA- En este apartado se introducirá el código suministrado por Finanplan en el momento de efectuar la compra. Manual del usuario- Al hacer doble clic en esta opción se mostrará el presente manual en formato .pdf


2. DATOS MAESTROS Al hacer clic en este apartado del menú principal de la aplicación (columna lateral izquierda de la pantalla) aparecerán en la zona central las opciones correspondientes que se pueden activar haciendo clic en la que proceda o pulsando la letra correspondiente en el teclado del ordenador, usando indistintamente mayúsculas o minúsculas. Empresarios- A. Alta. Permite cumplimentar los datos de un nuevo empresario. Por defecto el sistema ofrece como código de empresario el siguiente al anteriormente dado de alta. La aplicación permite trabajar con 65.535 empresarios diferentes. Haciendo doble clic en una línea en blanco de la rejilla “Actividades Económicas y Profesionales” se abre un nuevo formulario para introducir la información de cada una de las desarrolladas por el empresario. Para poder dar de alta un empresario es necesario informar como mínimo una actividad. Tal como se informa en el formulario de alta de actividades, es imprescindible informar correctamente el código del tipo de actividad desarrollada tal como consta en el alta realizada en la Agencia Tributaria (1. Empresarial de carácter mercantil, 3. Otras de carácter no mercantil, 4. Profesionales de carácter deportivo y artístico o 5. Resto de actividades profesionales). Posteriormente no será posible su modificación. EDCONTA no contempla el desarrollo de actividades Tipo 2 (pesqueras, agrícolas y ganaderas). G. Consulta y modificación. Al ejecutar esta opción aparece un localizador de empresarios. Haciendo doble clic en el que se quiera consultar o modificar se abrirá el formulario correspondiente al mismo. Desde aquí es posible también consultar, modificar o dar de alta actividades. Datos Fiscales Básicos- B. Alta. Se introducen aquí los principales tipos tributarios vigentes usados por defecto en formularios de entrada de datos. Siempre será posible introducir un tipo diferente en las diversas entradas de datos de la aplicación. I. Consulta y modificación. Con esta opción accedemos al mismo formulario comentado en el apartado anterior (Alta). Ejercicios- C. Alta. Se da de alta el ejercicio económico correspondiente y su fecha de origen y de finalización. Pulsando el botón “Alta automática de Trimestres” se crearán automáticamente. Nota sobre campos fecha: Siempre que en un formulario aparezca un campo fecha se podrá activar un calendario haciendo clic en el recuadro izquierdo del control o pulsando la tecla F4. Es posible también introducir la fecha en formato numérico tecleando el día, mes y año sin separación alguna de acuerdo con el siguiente ejemplo: 7-Ago-2013 = 070813.


J. Consulta y modificación. Se muestra la lista de los ejercicios dados de alta, haciendo doble clic en el uno de ellos se ejecuta el formulario de modificación de ejercicios y trimestres. Flujos- D. Alta. Los flujos son conceptos de compras, gastos, ventas, ingresos, provisiones de fondos, inversiones, cobros o pagos, necesarios para la clasificación adecuada de las transacciones económicas y financieras realizadas por el empresario. Cada flujo ha de ser necesariamente asignado a un “Tipo de Flujo” definido internamente en el programa, de acuerdo con la legislación vigente de la estimación directa simplificada. En este punto del menú se pueden dar de alta nuevos flujos en caso que se considere necesario, pese a que la aplicación ya lleva definidos por defecto los que habitualmente se utilizan. K. Consulta y modificación. Al seleccionar el flujo requerido de la lista mostrada, mediante un doble clic se activa el formulario de modificación del flujo. Es posible activar desde aquí el formulario de alta de flujos, haciendo doble clic en una línea en blanco de la rejilla. Clientes y Deudores- E. Alta. Se darán de alta en este apartado cumplimentando los datos correspondientes. Es importante resaltar que cada cliente o deudor se ha de asignar a un empresario y es común a todas las actividades desarrolladas por el mismo, para ello se deberá informar el mismo, mediante su código o seleccionando la ayuda que figura a la izquierda del control “Id Empresario”. El sistema ofrece por defecto el código, de formato numérico, siguiente al último dado de alta. L. Consulta y modificación. Se muestra en primer lugar un localizador de empresarios, una vez seleccionado el requerido aparece la lista de clientes y deudores asociados al mismo. Mediante un doble clic se ejecuta el formulario de consulta o modificación de datos. Es posible activar desde aquí el formulario de alta de clientes, haciendo doble clic en una línea en blanco de la rejilla. Proveedores y Acreedores- F. Alta. Funciona de manera análoga a la indicada en el punto anterior “E”. Resaltar también que cada proveedor o acreedor se ha de asignar a un empresario y es común a todas las actividades desarrolladas por el mismo. M. Consulta y modificación. Su funcionamiento es análogo al indicado en el punto anterior “L”.


Artículos G. Alta. Se darán de alta en este apartado los artículos a facturar a los clientes, siempre que se desee utilizar voluntariamente la aplicación de facturación incluida en EDCONTA, cumplimentando los apartados correspondientes:

• Código: Campo alfanumérico con una longitud máxima de 8 caracteres • Descripción: Campo alfanumérico de 56 caracteres de longitud máxima. • Unidades de medida: Campo alfanumérico de 4 caracteres (Ud., Kg., Mt., etc.). • Precio de venta: A usar por defecto en las facturas de venta. Siempre será posible su modificación al

confeccionar la misma. • Tipo de IVA: Normal, reducido, súper reducido o exento, de acuerdo con la legislación vigente para

las operaciones interiores.

Los artículos pertenecen jerárquicamente a un empresario y una actividad concreta del mismo, es por ello que para darlos de alta será necesario seleccionar los mismos activando el localizador pulsando el botón situado en el lado izquierdo del campo “Empresario”. Siempre será posible dar de alta artículos en el momento de su facturación, como se verá más adelante. N. Consulta y modificación. Al ejecutar está opción aparecerá un localizador de “Empresario-Actividad” y una vez seleccionado aparecerá una rejilla con todos los artículos dados de alta hasta el momento. Haciendo doble clic en un artículo concreto se abrirá el correspondiente formulario de modificación. Es posible también ejecutar el formulario de alta de artículos desde este punto haciendo doble clic en una línea en blanco de la rejilla. Contadores- O. Consulta y modificación. Para cada combinación de Empresario-Actividad-Ejercicio-Trimestre es posible visualizar los diversos contadores automáticos de registros (Ingresos, IVA Repercutido, Gastos, IVA Soportado, Inversiones y Provisiones de Fondos). Todos los contadores mantienen una estructura común con el formato Ejercicio-Trimestre-Contador (EEEE-T-C..). Al seleccionar un Ejercicio-Trimestre de la rejilla se mostrará un formulario en el que aparece el número de contador vigente para el siguiente registro que se entre para cada tipo de flujo. Si excepcionalmente se desea modificar el contador, se puede activar esta opción y modificar el número de registro siguiente a presentar. Puede resultar útil esta opción en el caso que se quiera aprovechar un número que haya quedado libre al haber eliminado un registro. En todo caso se debe manejar esta opción con mucho cuidado y volver a situar el contador en el siguiente número de registro libre para evitar duplicidades y errores de registro. En condiciones normales los contadores han de funcionar automáticamente y no será necesaria su manipulación. Procesos- P. Regenerar la base de datos. Ejecutando este proceso se compacta la base de datos. Es recomendable ejecutarlo cada dos/tres años para mejorar el rendimiento del sistema.


3. VENTAS E INGRESOS Al hacer clic en este apartado del menú principal de la aplicación (columna lateral izquierda de la pantalla) aparecerán en la zona central las opciones correspondientes, que se pueden activar haciendo clic en la que proceda o pulsando la letra correspondiente en el teclado del ordenador, usando indistintamente mayúsculas o minúsculas. En primer lugar y antes de ejecutar ninguna de las opciones de menú de este apartado, se deberá seleccionar el empresario, actividad, ejercicio y trimestre con el que se quieran registrar, modificar o consultar las ventas e ingresos. Para ello haciendo clic en los recuadros correspondientes de la parte superior del menú –aparece una mano al posicionarse sobre ellos- (“Empresario-Actividad, Ejercicio, Trimestre) se muestra el correspondiente localizador que permite seleccionar cada uno de estos datos. Se ha optado por separar en puntos de menú los formularios de entrada, consulta y modificación de datos para cada tipo de flujo, con el fin de simplificar y automatizar al máximo la entrada de datos. Ingresos de Explotación- A. Alta. Facturación y registro. Se usará esta opción para registrar y facturar simultáneamente los ingresos de explotación (ventas, prestación de servicio y otros ingresos de explotación). Es importante resaltar que EDCONTA no es un programa de gestión de compras, ventas y stocks, sin embargo permite facturar artículos y obtener diversas estadísticas relacionadas con las ventas de los mismos, como se verá más adelante. Al ejecutar esta opción aparecerá un formulario con tres pestañas: Factura, Datos Generales y Cartera de vencimientos cobros. En la primera pestaña “Factura” se introducirán los siguientes datos:

• Fecha: Corresponde a la fecha de la factura y se cumplimentará directamente tecleándola en el campo o usando el calendario incluido en el formulario. Recordar que la fecha de la factura se puede introducir en formato DDMMAA (DD: Día con dos cifras, MM: Mes con dos cifras y AA: Año con dos cifras) sin separación alguna entre ellas. Por ejemplo el día 3 de Enero de 2013 se introduciría como 030113

• Cliente: Se puede introducir directamente el código de un cliente previamente definido o activar el botón situado al lado izquierdo del campo que permite seleccionar un cliente ya dado de alta, dar de alta uno nuevo e incluso editar y modificar uno existente.

• Flujo: Al igual que en el caso del campo cliente es posible introducir directamente un flujo previamente dado de alta o activar el botón situado al lado izquierdo del campo para seleccionar, dar de alta o editar el flujo requerido. Puesto que estamos facturando y registrando ingresos de explotación el sistema solo no permite introducir flujos de este tipo (ventas, prestación de servicios, etc.).

• Nº de Factura Manual: Se trata de un campo alfanumérico optativo puesto que el sistema usa un contador automático para las facturas, tal como se ha explicado en el apartado referido a los contadores. En el caso de querer llevar una numeración manual, esta será la que figure en la factura confeccionada, siendo utilizado el campo automático solo para control interno de la aplicación.

• Concepto libro de ingresos: Es el que aparecerá en el mencionado libro. En caso de dejar el campo en blanco aparecerá el número de factura en el apartado concepto del libro de ingresos.

• Interior, exportación o intracomunitaria: Se seleccionará la que corresponda a la factura que se está registrando. (Interiores: Península + Balares; Intracomunitaria: Países de la Unión europea; Exportación: Resto de países, incluido Canarias, Ceuta y Melilla). Una vez introducido no será posible su modificación posterior que en caso de ser necesaria requerirá dar de baja el registro y volver a introducir uno nuevo.

• Recargo de equivalencia: Se marcará esta opción en caso de tratarse de una operación interior y estar acogido a este régimen el cliente al cual le estamos facturando los artículos.


• Líneas de la factura: Al hacer clic en una línea en blanco de la rejilla se abrirá un formulario para introducir los campos de la línea de la factura:

− Artículo: Se informará el código de uno previamente definido o tal como se ha visto con otros controles anteriores seleccionarlo, darlo de alta o editarlo usando el botón auxiliar situado a la izquierda del campo.

− Unidades: Se introducirán aquí las unidades vendidas del artículo. − Precio unidad: Por defecto aparece el precio definido en el artículo, aunque es posible

modificarlo. − % de descuento: A entrar en formato cien (ej: 25,2% = 25,2) − Importe neto: Calculado por el sistema. − Tipo de IVA: Por defecto el informado en el artículo aunque es posible su modificación.

En la segunda pestaña “Datos Generales” aparecerán calculados automáticamente la mayoría de campos del registro, correspondientes al cliente, flujo, numeración, bases imponibles y cuotas de IVA, etc. Sin embargo aquí se introducirán, si proceden, los siguientes datos de la factura:

• Retención IRPF: En caso de estar sometida a la misma la factura. Pulsando el botón “Calcular Retención” se informará automáticamente la misma. El porcentaje aparece por defecto y corresponde al introducido en el apartado “Datos fiscales básicos” del menú “Datos maestros”. El importe ha de ser introducido con signo negativo.

• Suplidos: A informar en caso de ser repercutidos en la factura. • Concepto suplidos en factura y en el Libro de Provisiones de Fondos y Suplidos a confeccionar

obligatoriamente por los profesionales. • Descuento Provisiones de Fondos: A informar siempre con signo negativo en caso de deducir

importes cobrados anteriormente por este concepto. En la tercera pestaña “Cartera Vencimientos Cobros” se podrán informar los vencimientos de la factura. Aunque no es estrictamente necesario cumplimentar este apartado, sí que es recomendable para mantener el control de los cobros pendientes de todas las facturas y documentos. En todo caso es posible utilizar EDCONTA si hacer uso de los vencimientos, cobros y pagos. Haciendo clic en una línea en blanco de la rejilla se abrirá un formulario para introducir los siguientes datos:

• Nº de vencimiento: Numerador automático del número de orden del vencimiento. • Fecha vencimiento: Por defecto el sistema la calcula a partir de los meses de aplazamiento

introducidos en la ficha del cliente. Puede usarse también el calendario de la izquierda para introducirla.

• Importe vencimiento: Por defecto aparece el importe total de la factura, en el caso de ser el primer número de vencimiento o el importe pendiente en caso de tratarse del segundo o posterior vencimiento.

• Forma de cobro: Por defecto aparece el informado en la ficha del cliente. • Observaciones: Para introducir datos varios como recordatorio posterior. • Fecha de cobro: Normalmente se introducirá posteriormente una vez realizado el mismo. Se puede

usar el calendario de la derecha para informarla. • Importe del cobro: A introducir normalmente una vez realizado el mismo desde otro punto de menú

de la aplicación que se verá más adelante. • Saldo pendiente de cobro: Campo informativo que muestra el importe pendiente a cobrar, en su caso,

del vencimiento actual. Una vez introducidos todos los datos podemos grabar el registro (Aceptar) o Imprimir la factura realizada. El sistema realizará automáticamente una serie de controles que aseguren que todos los datos introducidos son coherentes con el registro (total de vencimientos=total factura, fecha factura dentro del trimestre seleccionado, etc.).


B. Alta. Registro Ingresos de explotación. Se usará este apartado para registrar facturas realizadas manualmente o con otro sistema informático o para facturar y registrar conceptos generales que no requieran desglose de artículos. En este caso al ejecutar el menú aparecerá un formulario con dos pestañas, Datos generales y Cartera vencimientos y cobros. En la pestaña “Datos Generales” se introducirán los siguientes datos:

• Fecha, cliente, flujo, número de factura manual, concepto libro de ingresos, Retención IRPF, suplidos y descuento provisiones de fondos: Tal como se ha visto en el apartado A anterior.

• Base imponible: A introducir en uno u otro control tal como se detalla en el formulario (Interior IVA normal, Interior IVA reducido, Interior IVA súper reducido, Interior exenta de IVA, Exportación o Entrega intracomunitaria). El sistema bloquea automáticamente las combinaciones de bases imponibles incompatibles entre sí para un registro determinado, ya que por ejemplo no es posible que se trate de una operación interior e intracomunitaria a la vez.

• Importe IVA: Se informa automáticamente para las operaciones interiores en función del tipo introducido en el apartado “Datos fiscales básicos” aunque es posible su modificación manual.

• Importe Recargo de Equivalencia: En caso de ser aplicable puede calcularse automáticamente pulsando el botón “Calcular recargo equivalencia”, siendo posible también su modificación manual.

• Texto para confeccionar una factura sin desglose de artículos (Factura Memo): Si se desea se podrá introducir un texto de longitud larga que será incorporado a la factura a imprimir.

En la pestaña “Cartera Vencimientos Cobros” se procederá tal como se ha visto en el anterior apartado A. Una vez introducidos todos los datos podemos grabar el registro (Aceptar) o en caso de quererlo Imprimir una Factura Memo. El sistema realizará automáticamente una serie de controles que aseguren que todos los datos introducidos son coherentes con el registro (total de vencimientos=total factura, fecha factura dentro del trimestre seleccionado, etc.). E. Consulta y modificación. Ingresos de Explotación. Al ejecutar este punto del menú aparecerá en primer lugar un formulario que permite seleccionar, en su caso, el cliente a consultar o modificar, así como si deseamos solo los registros del trimestre actual y del ejercicio actual. Si se deja en blanco cualquiera de estos controles accederemos a todos los registros relacionados con el mismo sin aplicar filtro alguno. Una vez pasado este primer filtro aparece una rejilla donde se muestran los registros correspondientes a Ingresos de Explotación. Es posible realizar un segundo filtro desde la rejilla pulsando el botón “Filtrar”. Al hacerlo aparecerá una herramienta que muestra todos los campos de la tabla “Ventas e Ingresos” y las posibilidades de filtro a aplicar. Esta opción puede ser muy útil para realizar consultas avanzadas de registros, por ejemplo aquellos cuyo flujo sea 7000 o cuyo número de factura sea B12. El filtro se puede aplicar en cascada, es decir una vez realizado una vez se puede volver a ejecutar sobre los registros filtrados esa primera vez y así sucesivamente. Una vez seleccionado el registro a consultar o modificar se mostrará el formulario de consulta, baja y modificación correspondiente. Resaltar que para asegurar la integridad de la base de datos, para modificar o dar de baja un registro es necesario tener seleccionado el mismo ejercicio y trimestre en la parte superior de la pantalla que los correspondientes al registro a dar de baja. En función del registro elegido (con facturación de artículos o no) se mostrará un formulario de consulta y modificación con tres o dos pestañas. En el caso que se vayan a modificar importes es importante acordarse de cambiar también la cartera de vencimientos y cobros, para asegurar siempre el cuadre entre el registro y su cartera de vencimientos. Puede resultar muy útil en estos casos borrar primero la cartera de vencimientos, antes de modificar el importe del registro, y posteriormente volverla a generar haciendo clic en la rejilla de cartera correspondiente.


Otros Ingresos- C. Alta. Se usará esta opción para registrar flujos de este tipo como por ejemplo subvenciones recibidas, ingresos financieros, etc. El funcionamiento es similar al visto anteriormente en el apartado de alta de ingresos de explotación. Este tipo de ingresos figurarán en el libro registro correspondiente, por ello el sistema les asigna un número de registro de ingresos, pero no formarán parte del libro registro de facturas expedidas al no estar sujetos al Impuesto sobre el Valor Añadido. F. Consulta y modificación. Su uso es similar al visto en el apartado correspondiente a ingresos de explotación. Provisiones de Fondos- Normalmente usarán esta opción aquellos profesionales que realizan pagos a terceros por cuenta de su cliente y le solicitan el desembolso anticipado aproximado de los mismos. Además los profesionales están obligados a llevar el correspondiente libro registro de provisiones de fondos y suplidos que EDCONTA confeccionará automáticamente a través de los datos registrados, tal como se verá más adelante. D. Alta. Una vez introducida la fecha, el cliente y el flujo del tipo Provisiones de Fondos, de manera análoga a la vista en apartados anteriores, se informará el importe de la provisión de fondos y el texto que figurará en el correspondiente libro de registro y, en su caso, en el recibo a confeccionar. Si no se introduce concepto alguno en el libro y en el recibo impreso figurará el texto “Provisión de Fondos”. El sistema asigna un número automático a la provisión de fondos, tal como se ha explicado en el apartado “Contadores” del menú “Datos Maestros”. Al igual que en apartados vistos con anterioridad podremos llevar un control de los vencimientos y cobros de las provisiones de fondos cumplimentando el apartado correspondiente. Una vez finalizada la entrada de datos es posible imprimir un recibo diseñado por EDCONTA para su entrega al cliente. G. Consulta y modificación. Su operativa es similar al visto en el apartado correspondiente a ingresos de explotación. Informes- H, I, J. Libro de Ingresos En estos apartados podrán imprimirse los libros registro de ingresos obligatorios a confeccionar de acuerdo con la legislación fiscal en vigor para la estimación directa simplificada. Al pulsar en cualquiera de estas opciones aparecerá una rejilla que mostrará el conjunto de registros seleccionados para confeccionar el informe. Al pié de la misma se dispone de tres botones que permiten ver el informe por pantalla, imprimir el informe y cerrar la rejilla para volver al menú principal.


K, L, M. Libro Provisiones de Fondos Desde estos puntos de menú se podrán imprimir o ver por pantalla los libros de provisiones de fondos y suplidos establecidos en la normativa vigente de la estimación directa simplificada. En los mismos constarán tanto la recepción de provisiones de fondos como su devolución o cancelación a través de las facturas emitidas al cliente en cuestión, así como los pagos suplidos cargados en las mismas.


4. COMPRAS Y GASTOS Haciendo clic en este apartado del menú principal de la aplicación (columna lateral izquierda de la pantalla) aparecerán en la zona central las opciones correspondientes, que se pueden activar haciendo clic en la que proceda o pulsando la letra correspondiente en el teclado del ordenador, usando indistintamente mayúsculas o minúsculas. En primer lugar y antes de ejecutar ninguna de las opciones de menú de este apartado, se deberá seleccionar el empresario, actividad, ejercicio y trimestre con el que se quieran registrar, modificar o consultar las compras y gastos. Para ello haciendo clic en los recuadros correspondientes de la parte superior del menú aparece una mano al posicionarse sobre ellos- (“Empresario-Actividad, Ejercicio, Trimestre) se muestra el correspondiente localizador que permite seleccionar cada uno de estos datos. Se ha optado por separar en puntos de menú los formularios de entrada, consulta y modificación de datos para cada tipo de flujo y a su vez separando los mismos, cuando proceda, entre operaciones interiores, intracomunitarias e importaciones, con el fin de simplificar y automatizar al máximo la entrada de datos. Compras y otros gastos sujetos a IVA- A. Alta. Operaciones interiores. Se registrarán en esta opción las facturas correspondientes a adquisiciones de bienes o servicios realizados en el interior de España, excluidas las Islas Canarias, Ceuta y Melilla y que correspondan a los siguientes tipos de flujo:

• Compras, clasificadas como tipo flujo “Consumos de explotación”. • Arrendamientos. • Reparaciones y conservación. • Servicios profesionales independientes. • Transportes. • Servicios bancarios. • Publicidad y propaganda. • Suministros. • Otros servicios exteriores. • Otros gastos de personal.

Al ejecutar esta opción aparecerá un formulario con dos pestañas: Datos Generales y Cartera de vencimientos pagos. En la primera pestaña “Datos Generales” se introducirán los siguientes datos:

• Fecha: Corresponde a la fecha en que registramos la factura del proveedor y se cumplimentará directamente tecleándola en el campo o usando el calendario incluido en el formulario. Recordar que la fecha se puede introducir en formato DDMMAA (DD: Día con dos cifras, MM: Mes con dos cifras y AA: Año con dos cifras) sin separación alguna entre ellas. Por ejemplo el día 3 de Enero de 2013 se introduciría como 030113.

• Proveedor: Se puede introducir directamente el código de un proveedor previamente definido o activar el botón situado al lado izquierdo del campo que permite seleccionar un proveedor ya dado de alta, dar de alta uno nuevo e incluso editar y modificar uno existente.

• Flujo: Al igual que en el caso del campo proveedor es posible introducir directamente un flujo previamente dado de alta o activar el botón situado al lado izquierdo del campo para seleccionar, dar de alta o editar el flujo requerido. En este formulario solo se pueden introducir flujos cuyo tipo de flujo sea uno de los vistos en el párrafo anterior.

• Nº de Factura Proveedor: Se trata del número que refleja el proveedor en la factura que nos remite. Se ha de informar obligatoriamente puesto que así lo exige la legislación vigente.


• Fecha Factura Proveedor: Al igual que el campo anterior será el reflejado en el documento remitido por el proveedor. Pulsando el botón situado a la izquierda del campo o pulsando la tecla F4 se activa un calendario auxiliar que facilita su introducción.

• Concepto libro de gastos: Es el que aparecerá en el mencionado libro. En caso de dejar el campo en blanco aparecerá el número de factura del proveedor, previamente informada, en el apartado concepto del libro de ingresos.

• Nº Registro IVA y Nº Registro Gastos: Son generados automáticamente por el sistema (ver apartado Contadores del menú “Datos Maestros) y se informarán en los correspondientes libros registros, además de servir para identificar el documento en otros apartados de la aplicación. Es posible que ambos números no sean iguales puesto que existen gastos que no tienen registro de IVA como por ejemplo los intereses de préstamos, primas de seguros, etc.

• % Imputación: Sirve para asignar la parte del gasto imputable a la actividad desarrollada. En ocasiones se puede deber al reparto del mismo entre las diversas actividades ejercidas por el empresario o a gastos que solo sean deducibles fiscalmente en un porcentaje determinado al ser atribuibles en parte a la actividad económica y en parte al uso personal del empresario, como por ejemplo los vehículos turismo, alquileres de locales que a su vez sirvan de vivienda particular o viceversa, etc.

• Base imponible e IVA: Se informarán las cantidades en la casilla correspondiente, en función del tipo de IVA que incorporen (Normal, Reducido, Súper reducido, Exento o No Sujeto).

• Retención IRPF: En el caso que el proveedor sea un empresario individual al que le debamos practicar retención a cuenta IRPF informaremos aquí el importe correspondiente a la misma con signo negativo. El tipo de retención que aparece por defecto es el que figura en el apartado “Datos Fiscales Básicos” del menú “Datos Maestros”, como siempre es posible modificarlo manualmente si procede. Pulsando el botón “Aplicar Retención” el sistema la calculará automáticamente.

En la segunda pestaña “Cartera Vencimientos Pagos” se podrán informar los vencimientos de la factura. Aunque no es estrictamente necesario cumplimentar este apartado, sí que es recomendable para mantener el control de los pagos pendientes de todas las facturas y documentos. En todo caso es posible utilizar EDCONTA si hacer uso de los vencimientos, cobros y pagos. Haciendo clic en una línea en blanco de la rejilla se abrirá un formulario para introducir los siguientes datos:

• Nº de vencimiento: Numerador automático del número de orden del vencimiento. • Fecha vencimiento: Por defecto el sistema la calcula a partir de los meses de aplazamiento

introducidos en la ficha del proveedor. Puede usarse también el calendario de la izquierda para introducirla.


• Forma de pago: Por defecto aparece el informado en la ficha del proveedor. • Observaciones: Para introducir datos varios como recordatorio posterior. • Fecha de pago: Normalmente se introducirá posteriormente una vez realizado el mismo. Se puede

usar el calendario de la derecha para informarla. • Importe del pago: A introducir normalmente una vez realizado el mismo desde otro punto de menú

de la aplicación que se verá más adelante. • Saldo pendiente de pago: Campo informativo que muestra el importe pendiente a pagar, en su caso,

del vencimiento actual.

Una vez introducidos todos los datos podemos grabar el registro (Aceptar) o, en su caso, salir sin grabar el registro. El sistema realizará automáticamente una serie de controles que aseguren que todos los datos introducidos son coherentes con el registro (total de vencimientos=total factura, fecha registro dentro del trimestre seleccionado, número y fecha factura proveedor cumplimentado, etc.). B. Alta. Operaciones intracomunitarias. El funcionamiento es igual que el relacionado en el punto anterior “A”, adecuando la estructura de entrada de datos generales a este tipo de operaciones realizadas con proveedores de países de la Unión Europea. Pese a que estos tipos de adquisición de bienes y prestación de servicios serán facturados por nuestro proveedor sin


IVA, será necesario informar el mismo para disponer de estos datos en el momento de realizar las liquidaciones trimestrales y el resumen anual del IVA. La normativa vigente nos obliga a tratar el IVA de este tipo de adquisiciones realizándonos nosotros mismos una auto repercusión del IVA y simultáneamente deducir el mismo. En todo caso este tratamiento lo realiza automáticamente EDCONTA por lo que el usuario se debe limitar a informar este IVA en el momento de registrar la factura del proveedor. Igualmente, con el fin de cumplimentar adecuadamente las liquidaciones a la Agencia Tributaria, en caso de tratarse de una prestación de servicios intracomunitaria en lugar de una adquisición de bienes (que es lo más usual) deberá marcarse esta circunstancia en la casilla habilitada para ello en el formulario. C. Alta. Importaciones. El funcionamiento es análogo al visto en el apartado “A” anterior, adecuando su estructura de entrada de datos a este tipo de operaciones. Al realizar una importación se recibirá por un lado la factura del proveedor sin IVA. Este impuesto será pagado directamente a la Agencia Tributaria en la aduana, personalmente o a través de un agente de aduanas. Estos serán los datos a informar aquí, el importe de la factura del proveedor y los datos del IVA pagado en la aduana (Base imponible, Tipo y Cuota). Por otro lado el agente de aduanas facturará sus honorarios y otros gastos pagados por nuestra cuenta. Esta factura se registrará en el apartado “Operaciones Interiores” visto el al punto “A” anterior. Puesto que el IVA a liquidar en la aduana puede ser pagado directamente por el empresario a la Agencia Tributaria o bien al agente de aduanas, en el caso que el mismo lo haya pagado por cuenta del empresario, será necesario, si se utiliza el control de vencimientos, pagos y cobros de EDCONTA, introducir un alta directa en la cartera por este importe, indicando en la misma el acreedor al cual se le va a pagar el IVA (Agente de aduanas o Agencia Tributaria). En el apartado “Cobros, Pagos e Información de terceros” que se verá más adelante, se detallará el funcionamiento de este tipo de altas directas en cartera. F, G, H. Consulta y modificación. Al ejecutar alguno de estos puntos del menú aparecerá en primer lugar un formulario que permite seleccionar, en su caso, el proveedor a consultar o modificar, así como si deseamos solo los registros del trimestre actual y del ejercicio actual. Si se deja en blanco cualquiera de estos controles accederemos a todos los registros relacionados con el mismo sin aplicar filtro alguno. Una vez pasado este primer filtro aparece una rejilla donde se muestran los registros correspondientes a las Compras y Gastos seleccionados. Es posible realizar un segundo filtro desde la rejilla pulsando el botón “Filtrar”. Al hacerlo aparecerá una herramienta que muestra todos los campos de la tabla “Compras y Gastos” y las posibilidades de filtro a aplicar. Esta opción puede ser muy útil para realizar consultas avanzadas de registros, por ejemplo aquellos cuyo flujo sea 6000, etc. El filtro se puede aplicar en cascada, es decir una vez realizado una vez se puede volver a ejecutar sobre los registros filtrados esa primera vez y así sucesivamente. Al seleccionar el registro a consultar o modificar se mostrará el formulario de consulta, baja y modificación correspondiente al tipo de compras o gastos seleccionados. Resaltar que para asegurar la integridad de la base de datos, para modificar o dar de baja un registro es necesario tener seleccionado el mismo ejercicio y trimestre en la parte superior de la pantalla que los correspondientes al registro a dar de baja. En el caso que se vayan a modificar importes es importante acordarse de cambiar también la cartera de vencimientos y pagos, para asegurar siempre el cuadre entre el registro y su cartera de vencimientos. Puede resultar muy útil en estos casos borrar primero la cartera de vencimientos, antes de modificar el importe del registro, y posteriormente volverla a generar haciendo clic en la rejilla de cartera correspondiente. En el caso que de borrado de los registros de la cartera es probable que el sistema no nos deje volver a generar los registros en la rejilla correspondiente en un primer intento, pero simplemente cambiando de pestaña y volviendo a la deseada el sistema “refrescará” el borrado y permitirá ya la entrada de nuevos datos.


Sueldos y Salarios- D. Alta De funcionamiento parecido a los vistos anteriormente se informarán aquí, los salarios brutos pagados por nóminas, las retenciones IRPF practicadas y los descuentos por cuota seguridad social de los trabajadores. En este caso el proveedor o acreedor será informado automáticamente por el sistema y se llamará “Acreedores salarios”. Este tipo de acreedores los da de alta automáticamente el sistema al crear un empresario y no son modificables. En caso de llevar control de cartera de pagos será necesario introducir un Alta Directa en la Cartera por el importe correspondiente al descuento de la Seguridad Social practicado al empleado. En el apartado “Cobros, Pagos e Información de Terceros” se explica, más adelante, el procedimiento para entrar este tipo de altas directas. I. Consulta y modificación. Su funcionamiento es análogo al visto en el apartado anterior F, G Y H correspondiente a Compras y Gastos sujetos a IVA. Seguridad Social, Tributos, Gastos financieros, Seguros, Amortizaciones y Otros- E. Alta. De funcionamiento similar al visto anteriormente se entrarán en este apartado el resto de gastos no sujetos a IVA. Al seleccionar alguno de los gastos que no se pagan (amortizaciones, pérdidas por deterioro, etc.) el formulario no ofrecerá la posibilidad de introducir la cartera de vencimientos y pagos. Respecto al gasto por amortizaciones del inmovilizado, EDCONTA permite su tratamiento automático, tal como se verá seguidamente al tratar las inversiones. En el caso de usar dicho tratamiento automatizado no será necesario usar este punto de menú para su registro. J. Consulta y modificación. Su funcionamiento es análogo al visto en el apartado anterior F, G Y H correspondiente a Compras y Gastos sujetos a IVA. Consulta General cualquier Compra, Gasto o Inversión- K. Consulta y modificación. Ejecutando esta opción tendremos accesos a todos los registros, incluidas inversiones, que se verán seguidamente. En función del tipo de registro seleccionado el sistema abrirá uno u otro formulario (Compras y gastos sujetos a IVA interiores, Sueldos y salarios, etc.). Puede resultar muy útil esta ejecución para consultar por ejemplo todos los registros de un ejercicio o de un trimestre determinado y aplicando el filtro de la rejilla hacer consultas avanzadas a toda la base de datos (por flujos, tipos de flujo, proveedores, fecha, mayor que una fecha, menor que una fecha, entre fechas, por número de factura, número de registro, etc.).


Informes- L, M, N. Libro Gastos. Desde estos puntos de menú se podrán imprimir o ver por pantalla los libros registro establecidos en la normativa vigente de la estimación directa simplificada, pulsando en el botón correspondiente de la parte inferior de la rejilla donde se muestran los registros seleccionados para cada tipo de informe seleccionado. Procesos Cierre Trimestral- O, P. Alta, consulta y modificación de variación de existencias. Previo a la finalización de la obtención de datos del trimestre se tendrá que informar la variación de existencias producida durante el mismo. Para su cálculo informaremos las existencias iniciales del trimestre, que han de coincidir con las finales del trimestre anterior, y las existencias finales del propio trimestre. De esta manera, agregando con signo negativo esta variación de existencias a las compras realizadas durante el trimestre, obtendremos las existencias efectivamente consumidas durante este periodo. A esta magnitud obtenida se la llama “Consumos de explotación” y es la que figura como un gasto en la cuenta de resultados. El fundamento matemático de este proceder es el siguiente: Existencias Iniciales + Compras de Existencias – Consumo de Existencias = Existencias Finales (Lo que tenemos a inicio + Lo que entra – Lo que sale = Lo que tenemos al final). Despejando el Consumo de Existencias (Consumos de explotación) de la ecuación anterior tenemos: Consumo de Existencias o Consumos de Explotación = Compras + Existencias iniciales – Existencias finales. Q. Registrar amortizaciones del trimestre. Este punto hace referencia al tratamiento automático de las mismas y se detallará su funcionamiento en el próximo apartado de inversiones en inmovilizado. P. Renumerar números de registro de Gastos, Inversiones e IVA Soportado. Al ejecutar este proceso se procederá a numerar correlativamente, en función de la fecha de entrada del apunte, los números de registro de gastos, inversiones e IVA Soportado del trimestre seleccionado en la parte superior del menú “Compras y Gastos”, que el sistema había ido asignando automáticamente a medida que se incorporaban los datos a la aplicación. Es una opción totalmente voluntaria que permite que los libros registro de IVA Soportado, Inversiones y Gastos queden con una presentación muy interesante, al estar ordenados los números de documento correlativamente, en función de la fecha de registro asignada a cada operación registrada en el sistema. El proceso es irreversible, quedando todos los documentos referenciados al nuevo número asignado por el sistema.


5. INVERSIONES INMOVILIZADO Se tratarán en este apartado las adquisiciones de elementos que van a formar parte del patrimonio del empresario, tal como máquinas, ordenadores, instalaciones, terrenos, edificios, patentes, marcas, etc. Haciendo clic en este apartado del menú principal de la aplicación (columna lateral izquierda de la pantalla) aparecerán en la zona central las opciones correspondientes, que se pueden activar haciendo clic en la que proceda o pulsando la letra correspondiente en el teclado del ordenador, usando indistintamente mayúsculas o minúsculas. En primer lugar y antes de ejecutar ninguna de las opciones de menú de este apartado, se deberá seleccionar el empresario, actividad, ejercicio y trimestre con el que se quieran registrar, modificar o consultar las inversiones. Para ello haciendo clic en los recuadros correspondientes de la parte superior del menú aparece una mano al posicionarse sobre ellos- (“Empresario-Actividad, Ejercicio, Trimestre) se muestra el correspondiente localizador que permite seleccionar cada uno de estos datos. Inversiones en Inmovilizado- A. Alta. Operaciones interiores. Se registrarán en este apartado las adquisiciones de inmovilizado realizadas en el territorio interior de España. Al ejecutar esta opción aparecerá un formulario con tres pestañas: Datos Generales, Previsión Amortizaciones y Cartera de vencimientos pagos. En la primera pestaña “Datos Generales” se introducirán los siguientes datos:

• Fecha: Corresponde a la fecha en que registramos la factura del proveedor y se cumplimentará directamente tecleándola en el campo o usando el calendario incluido en el formulario. Recordar que la fecha de se puede introducir en formato DDMMAA (DD: Día con dos cifras, MM: Mes con dos cifras y AA: Año con dos cifras) sin separación alguna entre ellas. Por ejemplo el día 3 de Enero de 2013 se introduciría como 030113.

• Proveedor: Se puede introducir directamente el código de un proveedor previamente definido o activar el botón situado al lado izquierdo del campo que permite seleccionar un proveedor ya dado de alta, dar de alta uno nuevo e incluso editar y modificar uno existente.

• Flujo: Al igual que en el caso del campo proveedor es posible introducir directamente un flujo previamente dado de alta o activar el botón situado al lado izquierdo del campo para seleccionar, dar de alta o editar el flujo requerido. En este formulario solo se pueden introducir flujos cuyo del tipo “Inversiones Inmovilizado”.

• Nº de Factura Proveedor: Se trata del número que refleja el proveedor en la factura que nos remite. Se ha de informar obligatoriamente puesto que así lo exige la legislación vigente.

• Fecha Factura Proveedor: Al igual que el campo anterior será el reflejado en el documento remitido por el proveedor. Pulsando el botón situado a la izquierda del campo o pulsando la tecla F4 se activa un calendario auxiliar que facilita su introducción.

• Descripción del elemento del inmovilizado material o intangible: Es de obligada cumplimentación, de acuerdo con la legislación vigente que además de aparecer en el también obligatorio Libro de Inversiones, servirá para identificar el elemento en los diversos listados y consultas que se verán a continuación.

• Nº Registro IVA y Nº Registro Inversiones: Son generados automáticamente por el sistema (ver apartado Contadores del menú “Datos Maestros) y se informarán en los correspondientes libros registros, además de servir para identificar el documento en otros apartados de la aplicación.

• % Imputación: Sirve para asignar la parte de la inversión imputable a la actividad desarrollada. En ocasiones se puede deber a reparto de la misma entre las diversas actividades ejercidas por el empresario o a inversiones que solo sean deducibles fiscalmente en un porcentaje determinado al ser atribuibles en parte a la actividad económica y en parte al uso personal del empresario, como por ejemplo los vehículos turismo, locales que a su vez sirvan de vivienda particular o viceversa, etc.


• Fecha inicio utilización: Además de ser obligatoria legalmente su información servirá para determinar el momento en que se ha de iniciar la amortización del elemento, que se explica más adelante.

• % Amortización: Se refiere al porcentaje anual de amortización a aplicar al elemento y es el resultado de efectuar la división de 100 entre el número de años de vida útil. Por ejemplo si la vida útil del elemento es de 10 años, el porcentaje de amortización anual será 100/10=10. En todo caso lo más sencillo será aplicar el porcentaje anual de amortización establecido por la Agencia Tributaria para cada tipo de elemento del inmovilizado. Al final de este manual se especifican los actualmente vigentes.

• Base imponible e IVA: Se informarán las cantidades en la casilla correspondiente, en función del tipo de IVA que incorporen (Normal, Reducido, Súper reducido, Exento o No Sujeto).

• Retención IRPF: En el caso que el proveedor sea un empresario individual al que le debamos practicar retención a cuenta IRPF informaremos aquí el importe correspondiente a la misma con signo negativo. El tipo de retención que aparece por defecto es el que figura en el apartado “Datos Fiscales Básicos” del menú “Datos Maestros”, como siempre es posible modificarlo manualmente si procede. Pulsando el botón “Aplicar Retención” el sistema la calculará automáticamente.

En la segunda pestaña “Previsión Amortizaciones” se calculará el plan de amortizaciones del elemento hasta el fin de su vida útil. La amortización es un gasto a incorporar a la cuenta de resultados y que refleja el desgaste que sufren los elementos del inmovilizado a lo largo de su vida útil. Los elementos que no sufren desgaste por el uso, como los terrenos, no se amortizan, consecuentemente para los mismos no sé informará porcentaje de amortización alguno. Puesto que trimestralmente se ha de determinar el resultado (beneficio o pérdida) obtenido por el empresario en el ejercicio de cada una de sus actividades, se procederá a registrar el gasto amortización cada fin de trimestre. Es por ello que el plan de amortización calcula el importe a registrar cada trimestre durante la vida útil predeterminada del elemento. Los campos a cumplimentar en este formulario son los siguientes:

• Año inicio amortización: El sistema muestra por defecto el que corresponde a la fecha inicio utilización informada en la pestaña anterior.

• Trimestre inicio amortización: También lo muestra el sistema, por defecto, como en el campo anterior.

• 1ª Cuota trimestral amortización: El sistema muestra por defecto el importe correspondiente a un trimestre entero. Lo más habitual es que el elemento entre en funcionamiento un día cualquiera de cualquier mes, dentro del trimestre, es por ello que normalmente se informará la parte proporcional de la amortización correspondiente al periodo transcurrido entre la fecha de inicio de utilización y la fecha de fin del trimestre. Por ejemplo si el elemento entra en funcionamiento el 1 de marzo de 2012, el trimestre inicial de amortización será el 1, y la primera cuota de amortización será una tercera parte de un trimestre normal (1 mes –marzo- sobre los 3 meses de los que consta el trimestre entero –enero, febrero-marzo-).

• El resto de campos los calculará automáticamente el sistema en función de los introducidos anteriormente de manera que el elemento quede totalmente amortizado al final de la vida útil establecida al inicio.

• Generar previsión amortizaciones: Pulsando este botón EDCONTA calculará la amortización que corresponderá registrar durante todos los trimestres de vida útil del elemento y que quedarán detallados en la rejilla que incorpora el formulario. El botón borrar previsión amortizaciones sirve para retroceder el proceso de generación de la previsión, en el caso que se haya cometido algún error en su cálculo. Esta previsión es la que usará el sistema para calcular automáticamente las amortizaciones a registrar cada trimestre, tal como se verá más adelante.

En la tercera pestaña “Cartera Vencimientos Pagos”, al igual que en el apartado de “Compras y Gastos”, se podrán informar los vencimientos de la factura. Aunque no es estrictamente necesario cumplimentar este apartado, sí que es recomendable para mantener el control de los pagos pendientes de todas las facturas y documentos. En todo caso es posible utilizar EDCONTA si hacer uso de los vencimientos, cobros y pagos. Haciendo clic en una línea en blanco de la rejilla se abrirá un formulario para introducir los siguientes datos:

• Nº de vencimiento: Numerador automático del número de orden del vencimiento.


• Fecha vencimiento: Por defecto el sistema la calcula a partir de los meses de aplazamiento introducidos en la ficha del proveedor. Puede usarse también el calendario de la izquierda para introducirla.


• Forma de pago: Por defecto aparece el informado en la ficha del proveedor. • Observaciones: Para introducir datos varios como recordatorio posterior. • Fecha de pago: Normalmente se introducirá posteriormente una vez realizado el mismo. Se puede

usar el calendario de la derecha para informarla. • Importe del pago: A introducir normalmente una vez realizado el mismo desde otro punto de menú

de la aplicación que se verá más adelante. • Saldo pendiente de pago: Campo informativo que muestra el importe pendiente a pagar, en su caso,

del vencimiento actual. Una vez introducidos todos los datos podemos grabar el registro (Aceptar) o, en su caso, salir sin grabar el registro. El sistema realizará automáticamente una serie de controles que aseguren que todos los datos introducidos son coherentes con el registro (total de vencimientos=total factura, fecha registro dentro del trimestre seleccionado, número y fecha factura proveedor cumplimentado, etc.). B. Alta. Operaciones intracomunitarias. El funcionamiento es igual que el visto en el punto anterior “A”, adecuando la estructura de entrada de datos generales a este tipo de operaciones realizadas con proveedores de países de la Unión Europea. Pese a que estos tipos de adquisición de bienes y prestación de servicios serán facturados por nuestro proveedor sin IVA, será necesario informar el mismo para disponer de estos datos en el momento de realizar las liquidaciones trimestrales y el resumen anual del IVA. La normativa vigente nos obliga a tratar el IVA de este tipo de adquisiciones realizándonos nosotros mismos una auto repercusión del IVA y simultáneamente deducirnos el mismo. En todo caso este tratamiento lo realiza automáticamente EDCONTA por lo que el usuario se debe limitar a informar este IVA en el momento de registrar la factura del proveedor. C. Alta. Importaciones. El funcionamiento es análogo al visto en el apartado “A” anterior, adecuando su estructura de entrada de datos generales a este tipo de operaciones. Al realizar una importación se recibirá por un lado la factura del proveedor sin IVA. Este impuesto será pagado directamente a la Agencia Tributaria en la aduana, personalmente o a través de un agente de aduanas. Estos serán los datos a informar aquí, el importe de la factura del proveedor y los datos del IVA pagado en la aduana (Base imponible, Tipo y Cuota). Por otro lado el agente de aduanas facturará sus honorarios y otros gastos pagados por nuestra cuenta. Esta factura se registrará en el apartado “Operaciones Interiores” visto el al punto “A” anterior. Puesto que el IVA a liquidar en la aduana puede ser pagado directamente por el empresario a la Agencia Tributaria o bien al agente de aduanas, en el caso que el mismo lo haya pagado por cuenta del empresario, será necesario, si se utiliza el control de vencimientos, pagos y cobros de EDCONTA, introducir un alta directa en la cartera por este importe, indicando en la misma el acreedor al cual se le va a pagar el IVA (Agente de aduanas o Agencia Tributaria). En el apartado “Cobros, Pagos e Información de terceros” que se verá más adelante, se detallará el funcionamiento de este tipo de altas directas en cartera. D, E, F. Consulta y modificación. Al ejecutar alguno de estos puntos del menú aparecerá en primer lugar un formulario que permite seleccionar, en su caso, el proveedor a consultar o modificar, así como si deseamos solo los registros del trimestre actual y del ejercicio actual. Si se deja en blanco cualquiera de estos controles accederemos a todos los registros relacionados con el mismo sin aplicar filtro alguno.


Una vez pasado este primer filtro aparece una rejilla donde se muestran los registros correspondientes a las Inversiones seleccionadas. Es posible realizar un segundo filtro desde la rejilla pulsando el botón “Filtrar”. Al hacerlo aparecerá una herramienta que muestra todos los campos de la tabla “Compras y Gastos” y las posibilidades de filtro a aplicar. Esta opción puede ser muy útil para realizar consultas avanzadas de registros, por ejemplo aquellos cuyo flujo sea 2100, etc. El filtro se puede aplicar en cascada, es decir una vez realizado una vez se puede volver a ejecutar sobre los registros filtrados esa primera vez y así sucesivamente. Al seleccionar el registro a consultar o modificar se mostrará el formulario de consulta, baja y modificación correspondiente al tipo de inversiones seleccionados. Resaltar que para asegurar la integridad de la base de datos, para modificar o dar de baja un registro es necesario tener seleccionado el mismo ejercicio y trimestre en la parte superior de la pantalla que los correspondientes al registro a dar de baja. En el caso que se vayan a modificar importes es importante acordarse de cambiar también la cartera de vencimientos y pagos, para asegurar siempre el cuadre entre el registro y su cartera de vencimientos. También será necesario, en caso de modificación de importes, borrar la previsión de amortizaciones y volverla a generar con el importe correcto. En todo caso si ya se han generado amortizaciones se deberá actual con suma cautela para asegurar el cuadre de todos los datos. En el caso que de borrado de la cartera o previsión de amortizaciones es probable que el sistema no nos deje volver a generar los registros en la rejilla correspondiente en un primer intento, pero simplemente cambiando de pestaña y volviendo a la deseada el sistema “refrescará” el borrado y permitirá ya la entrada de nuevos datos. G. Consulta general cualquier compra, gasto o inversión. Se trata de la misma consulta vista anteriormente en el apartado “Compras y Gastos” y al ser ejecutada mostrará todos los registros correspondientes a operaciones realizadas con proveedores y acreedores. Puede ser útil filtrar esta lista según se desee para obtener consultas personalizadas de los registros. Al hacer doble clic en cualquier registro se mostrará el formulario de consulta y modificación del mismo. Informes- H, I, J. Libro Inversiones. Desde estos puntos de menú se podrán imprimir o ver por pantalla los libros registro establecidos en la normativa vigente de la estimación directa simplificada, pulsando en el botón correspondiente de la parte inferior de la rejilla donde se muestran los registros seleccionados para cada tipo de informe seleccionado. K. Detalle Inversiones y Amortizaciones. Se trata de un informe, que se puede visualizar e imprimir, donde se muestran, clasificados por actividad, todas las inversiones realizadas por el empresario y su situación de amortización acumulada actual. Procesos Automáticos Amortizaciones- L. Cálculo amortizaciones Ejercicio-Trimestre actual. Ejecutando este proceso el sistema calculará automáticamente, para el empresario y actividad seleccionados en la parte superior del menú, las amortizaciones correspondientes al ejercicio y trimestre seleccionado asimismo en la parte superior del menú. Es decir convertirá las previsiones generadas anteriormente, al registrar la factura del proveedor, en amortizaciones efectivas. Visualizando el informe visto en el anterior apartado K, se puede observar como la amortización ha quedado efectivamente realizada.


L. Registro automático amortizaciones. Al realizar esta opción el sistema agrupará las amortizaciones calculadas anteriormente, por actividad, ejercicio y trimestre y cumplimentará automáticamente el formulario de registro del gasto amortización, que una vez aceptado quedará debidamente registrado.


6. IVA, IRPF Y OTRAS DECLARACIONES A LA AGENCIA TRIBUTARIA Informe IVA Facturas Expedidas- A, B, C. Libro Facturas Expedidas. Corresponden a los libros registro de IVA, donde se detallan todas las facturas emitidas por el empresario a sus clientes y deudores, una por una, de acuerdo con la legislación tributaria vigente. Informe IVA Facturas Recibidas- D, E, F. Libro Facturas Recibidas. Corresponden a los libros registro de IVA, donde se detallan todas las facturas recibidas por el empresario de sus proveedores y acreedores, una por una, de acuerdo con la legislación tributaria vigente. Liquidación de Impuestos y Declaraciones a la Agencia Tributaria- G. Declaración Trimestral IVA. Puesto que esta declaración se realiza agrupada para el conjunto de actividades realizadas por el empresario, el sistema realizará automáticamente esta agregación. Es por ello que, para su cálculo, será necesario tener informado en la parte superior del menú al empresario objeto de cálculo y cualquiera de las actividades que desarrolla, así como el trimestre y el año objeto de declaración. Al ejecutar esta opción el sistema solicitará en primer lugar si existe alguna cantidad pendiente de compensar de periodos anteriores, en caso afirmativo será necesario informar dicho importe (con signo positivo), que será el que figure como resultado negativo en la declaración del trimestre inmediatamente anterior. Seguidamente mostrará una rejilla que indicará el empresario, ejercicio y trimestre seleccionados y unos botones en la parte inferior, que permiten visualizar o imprimir los datos de la declaración y también generar un fichero de texto, que permitirá cumplimentar la declaración de manera automática desde la web de la Agencia Tributaria, tal como se explica seguidamente. A pulsar el botón “Generar fichero” el programa mostrará un formulario que informa del resultado de la declaración que se pretende confeccionar (el detalle de composición de este resultado es interesante haberlo impreso previamente tal como se ha visto en el párrafo anterior). En función del signo de la declaración se seleccionará el método de pago, compensación o cobro elegido. En el caso que la declaración salga con resultado a pagar (positiva), es muy interesante seleccionar el método de domiciliación bancaria, que simplifica mucho los trámites, al ser la Agencia Tributaria la que se encarga de girar el cobro el último día del plazo establecido. En caso que salga negativa, lo más habitual es seleccionar “Solicitud de compensación” que se materializará en próximos trimestres con resultado a ingresar. Seguidamente se procederá a pulsar “Generar fichero” y el programa lo guardará automáticamente en la carpeta C:\AEAT, con el nombre que aparecerá en una ventana una vez generado el fichero. Pulsando el botón “Presentar liquidación” se abrirá la página web de la Agencia Tributaria habilitada para la presentación del modelo 303, desde la que una vez identificados con nuestro certificado digital, DNI electrónico o PIN 24 horas, se podrá realizar la presentación, importado los datos del fichero generado y guardado en C:\AEAT, o tecleando directamente los importes en las casillas correspondientes. En el caso de efectuar la importación desde el fichero, es importante comprobar que los datos que se han informado automáticamente, coinciden con el modelo impreso anteriormente, para evitar posibles errores no deseados. Es necesario asegurarse que nuestro disco C: tiene un directorio (carpeta) AEAT, o crearlo en caso que no exista, antes de iniciar el proceso de generación del fichero.


El procedimiento parece un tanto laborioso, pero una vez realizado una primera vez se observará la agilidad del trámite de presentación en próximas presentaciones. H. Pago Fraccionado IRPF. Al ejecutar esta opción aparecerá un formulario en el que se efectuará el cálculo del importe del Pago Fraccionado Trimestral a realizar. En el mismo aparecen por defecto los porcentajes de gastos de difícil justificación y rendimiento neto a ingresar informados inicialmente en el apartado “Datos Fiscales Básicos” del menú “Datos Maestros”, que siempre será posible modificar si han sufrido alguna variación. Haciendo clic en el botón “Calculo del pago fraccionado” se determinará el importe del mismo y el detalle de los tipos de actividad desarrollados por el empresario que han dado lugar a su importe agregado. Haciendo clic en el botón “Imprimir detalle” se podrá imprimir el informe con los datos necesarios para la cumplimentación del Pago Fraccionado. Es posible también, tal como se ha visto en el apartado anterior “G”, generar el fichero de texto para realizar la presentación desde la página web de la Agencia Tributaria, habilitada para la presentación del modelo 130, a la que se accede haciendo clic en el botón “Presentar liquidación”. En este caso deberá seleccionarse en el apartado correspondiente del formulario de cálculo, la forma de pago de la liquidación. Resaltar, tal como se ha comentado en el apartado referido a la alta de actividades, que es importante clasificarlas adecuadamente por tipo 1, 3, 4 o 5, de acuerdo con la legislación vigente, ya que el pago fraccionado se calcula independientemente para cada uno de estos tipos de actividad, aunque se declare en conjunto por suma de todas ellas. En el blog de la web del programa www.finanplan.com, hay artículos explicativos acerca de la confección de esta liquidación trimestral. Recordamos que EDCONTA no es utilizable para gestionar actividades tipo 2 (Agrícolas y ganaderas). I. Retenciones IRPF Trimestral. Corresponde esta opción al cálculo agregado para el conjunto de actividades desarrolladas por el empresario de las retenciones que el mismo ha practicado a terceros (empleados y profesionales) durante el trimestre y que corresponde ingresar a la Agencia Tributaria. EDCONTA suministra la información relativa a los rendimientos dinerarios, siendo necesario introducir manualmente los rendimientos en especie, en caso que se hayan satisfecho. También será necesario informar manualmente el número de perceptores de rendimientos del trabajo (número de empleados), en caso que existan. Es posible también, tal como se ha visto en el apartado anterior “G”, generar el fichero de texto para realizar la presentación desde la página web de la Agencia Tributaria, habilitada para la presentación del modelo 111, a la que se accede haciendo clic en el botón “Presentar liquidación”. En este caso deberá seleccionarse en el apartado correspondiente del formulario de cálculo, la forma de pago de la liquidación. J. Retenciones Arrendamientos TRIMESTRAL. Corresponde esta opción al cálculo agregado para el conjunto de actividades desarrolladas por el empresario de las retenciones que el mismo ha practicado a terceros en concepto de arrendamientos durante el trimestre y que corresponde ingresar a la Agencia Tributaria. EDCONTA genera un informe de las retenciones realizadas en las transacciones registradas del tipo “Arrendamientos” donde constan los datos necesarios para la cumplimentación del impreso oficial correspondiente. Es posible también, tal como se ha visto en el apartado anterior “G”, generar el fichero de texto para realizar la presentación desde la página web de la Agencia Tributaria, habilitada para la presentación del modelo 115,


a la que se accede haciendo clic en el botón “Presentar liquidación”. En este caso deberá seleccionarse en el apartado correspondiente del formulario de cálculo, la forma de pago de la liquidación. K. Declaración Operaciones Intracomunitarias. Se generará un informe con las operaciones de este tipo realizadas por el empresario, en el conjunto de las actividades ejercidas por el mismo, con detalle del trimestre en el que se han realizado. L. Resumen anual IVA. Ejecutando esta opción el sistema confeccionará automáticamente un informe donde se detallarán los datos necesarios para realizar su cumplimentación, agregando el conjunto de actividades desarrolladas por el empresario. M. Retenciones IRPF ANUAL. Ejecutando esta opción el sistema confeccionará automáticamente un informe donde se detallarán acreedor por acreedor los datos necesarios para realizar su cumplimentación, agregando con carácter anual el conjunto de actividades desarrolladas por el empresario. En el caso de las retenciones practicadas a trabajadores en nómina del empresario, el informe presentará los importes agregados para su conjunto, salvo que se hayan registrado las nóminas empleado por empleado asignando un código de acreedor a cada uno de ellos. N. Retenciones Arrendamientos ANUAL. Ejecutando esta opción el sistema confeccionará automáticamente un informe donde se detallarán acreedor por acreedor los datos necesarios para realizar su cumplimentación, agregando con carácter anual el conjunto de actividades desarrolladas por el empresario. O. Declaración Anual Terceros. Se generará un informe con el cálculo agregado para el conjunto de actividades desarrolladas por el empresario que permitirá la cumplimentación del modelo de declaración anual con detalle trimestral. Previamente a su ejecución se deberá informar en la casilla correspondiente, que figura en el propio punto del menú, el importe mínimo del conjunto de operaciones realizado anualmente con cada tercero a declarar. P. Declaración IRPF. Al ejecutar esta opción aparecerá un formulario donde se realizará, clasificado por tipos de actividad (1, 3, 4 y 5), el cálculo de los datos necesarios para confeccionar la Declaración Anual del IRPF, en lo que a actividades económicas se refiere. Haciendo clic en el icono impresora se podrá imprimir el informe con los datos a informar en el modelo oficial correspondiente.


7. COBROS, PAGOS E INFORMACIÓN DE TERCEROS Clientes y Deudores- A. Alta y modificación de Cobros. Consulta Cartera Clientes. Al pulsar esta opción aparecerá un formulario de selección por código cliente, nombre, o vista de clientes con saldo pendiente de cobro. Si no se selecciona ninguna opción aparecerá una rejilla con la lista de todos los clientes. Seleccionando el que se quiera en la lista aparece un formulario con dos pestañas. En la primera de ellas se detalla el saldo pendiente de cobro al cliente o deudor y un detalle de las facturas y documentos o de todas las facturas y documentos que se obtienen pulsando el botón que corresponda (“ver todos los documentos del cliente” o “ver solo documentos pendientes de cobro”). Una vez marcando el cuadrado que aparece en la primera columna del documento que se quiera consultar, modificar o cobrar, se accederá a la segunda pestaña “Consulta vencimientos y cobros del documento seleccionado” en el que aparecerá el detalle de los vencimientos asociados al mismo. Haciendo clic en el vencimiento deseado se podrá registrar el cobro que se haya producido. Es posible también registrar cobros desde el menú correspondiente al registro del documento (Ventas e Ingresos, Compras y Gastos o Inversiones Inmovilizado). Destacar que el control de vencimientos, cobros y pagos se realiza a nivel de empresario y no se desglosa por actividad. Es decir que los informes y formularios serán los mismos para cualquier actividad realizada por un mismo empresario. B. Alta Directa en Cartera Cobros. Se registraran en este apartado los vencimientos previstos a cobrar que no estén directamente relacionados con un ingreso registrado en el apartado correspondiente (Ingresos de explotación, Otros Ingresos, Provisiones de Fondos). Es una opción muy potente ya que permite asegurar el control total de todos los cobros a realizar por el empresario. Un ejemplo de un alta directa en la cartera de cobros sería el registro de un anticipo entregado a un empleado a devolver en tres mensualidades. Se daría de alta al empleado como deudor, se informaría el importe total anticipado y haciendo clic en una línea en blanco de la rejilla se introducirían los tres vencimientos a cobrar en las tres mensualidades pactadas. El cobro de cada importe se podría registrar en esta opción de menú o en la vista en el anterior apartado A. C. Consulta y modificación Alta Directa Cartera Cobros. Sirve esta opción para localizar y modificar Altas Directas registradas en la cartera. Proveedores y Acreedores- D. Alta y modificación de Pagos. Consulta Cartera Proveedores. Su funcionamiento es idéntico al visto en el apartado anterior A, referido en este caso a consulta, modificación y pago de proveedores y acreedores. E. Alta Directa en Cartera Pagos. Su funcionamiento es idéntico al visto en el apartado anterior B, referido en este caso a vencimientos a pagar.


F. Consulta y modificación Alta Directa Cartera Pagos. Sirve esta opción para localizar y modificar Altas Directas en la cartera. Informes Clientes y Cobros- G. Cartera de vencimientos a cobrar por cliente. Se trata de un informe a visualizar por pantalla o por impresora en el que se detallan los vencimientos a cobrar cliente por cliente. Por defecto se mostrarán todos los registros correspondientes a los vencimientos a cobrar de todos los clientes. En el caso de querer solo el informe para un cliente pulsar el botón “Filtrar Lista” y seleccionar solo aquel que se desea visualizar por pantalla o imprimir. H. Cartera de vencimientos a cobrar por mes. Es un informe a visualizar por pantalla o por impresora en el que se detallan los vencimientos a cobrar mes a mes. Al igual que en el caso anterior se puede filtrar por cualquier campo (mes, ejercicio, cliente), de manera que se puede obtener un informe de los vencimientos de un mes concreto de un ejercicio concreto. Para ello se filtrará primero seleccionando el ejercicio deseado y una vez obtenidos los registros de dicho ejercicio se volverá a filtrar seleccionando el mes adecuado. I. Cobros realizados por cliente. Se trata de un informe a visualizar por pantalla o por impresora en el que se detallan los cobros realizados durante el ejercicio actual cliente por cliente. Por defecto se mostrarán todos los registros correspondientes a los cobros realizados de todos los clientes. En el caso de querer solo el informe para un cliente pulsar el botón “Filtrar Lista” y seleccionar solo aquel que se desea visualizar por pantalla o imprimir. J. Cobros realizados por mes. Es un informe a visualizar por pantalla o por impresora en el que se detallan los cobros realizados durante el ejercicio mes a mes. Al igual que en el caso anterior se puede filtrar por cualquier campo (mes, cliente), de manera que se puede obtener un informe de los vencimientos de un mes concreto. En este caso no será necesario filtrar por ejercicio ya que el informe solo muestra los cobros del ejercicio vigente, es decir aquel que está seleccionado en la cabecera del menú. K. Detalle por cliente. Al ejecutar esta opción, una vez seleccionado el cliente o deudor, aparecerá un formulario en el que se podrán visualizar todos los movimientos (facturas, cobros) correspondientes al mismo, de toda la historia del cliente o solo del ejercicios actual. Haciendo clic en el icono impresora se obtendrá el informe correspondiente. Informes Proveedores y Pagos- L. Cartera de vencimientos a pagar por proveedor. Se trata de un informe a visualizar por pantalla o por impresora en el que se detallan los vencimientos a pagar proveedor por proveedor. Por defecto se mostrarán todos los registros correspondientes a los vencimientos a pagar de todos los proveedores. En el caso de querer solo el informe para un proveedor pulsar el botón “Filtrar Lista” y seleccionar solo aquel que se desea visualizar por pantalla o imprimir.


M. Cartera de vencimientos a pagar por mes. Es un informe a visualizar por pantalla o por impresora en el que se detallan los vencimientos a pagar mes a mes. Al igual que en el caso anterior se puede filtrar por cualquier campo (mes, ejercicio, proveedor), de manera que se puede obtener un informe de los vencimientos de un mes concreto de un ejercicio concreto. Para ello se filtrará primero seleccionando el ejercicio deseado y una vez obtenidos los registros de dicho ejercicio se volverá a filtrar seleccionando el mes adecuado. N. Pagos realizados por proveedor. Se trata de un informe a visualizar por pantalla o por impresora en el que se detallan los pagos realizados durante el ejercicio actual proveedor por proveedor. Por defecto se mostrarán todos los registros correspondientes a los pagos realizados de todos los proveedores. En el caso de querer solo el informe para un proveedor pulsar el botón “Filtrar Lista” y seleccionar solo aquel que se desea visualizar por pantalla o imprimir. O. Pagos realizados por mes. Es un informe a visualizar por pantalla o por impresora en el que se detallan los pagos realizados durante el ejercicio mes a mes. Al igual que en el caso anterior se puede filtrar por cualquier campo (mes, proveedor), de manera que se puede obtener un informe de los vencimientos de un mes concreto. En este caso no será necesario filtrar por ejercicio ya que el informe solo muestra los pagos del ejercicio vigente, es decir aquel que está seleccionado en la cabecera del menú. P. Detalle por Proveedor. Al ejecutar esta opción, una vez seleccionado el proveedor o acreedor, aparecerá un formulario en el que se podrán visualizar todos los movimientos (facturas, pagos) correspondientes al mismo, de toda la historia del proveedor o solo del ejercicios actual. Haciendo clic en el icono impresora se obtendrá el informe.


8. RESULTADOS Y ESTADÍSTICAS Consultas- A. Cuenta de Resultados por Actividad. Al seleccionar esta opción sé obtendrá un formulario con la Cuenta de Resultados del Empresario, Actividad, Ejercicio y Trimestre que tengamos seleccionados en la aplicación. La misma nos muestra el detalle de los resultados (Ingresos y Gastos) correspondiente al trimestre seleccionado y al mismo trimestre del año anterior y las variaciones absolutas y porcentuales entre ambos, tanto con datos trimestrales como acumulados del ejercicio hasta el trimestre actual. También se visualiza una columna con el porcentaje de cada partida respecto al total ingresos. Clicando en el icono gráfico se verá en dicho formato un resumen de barras de los ingresos, gastos y resultado del trimestre actual y anterior, tanto en datos trimestrales como acumulados. Haciendo clic en el icono impresora se podrá obtener el informe de la Cuenta de Resultados. B. Cuenta de Resultados por Empresario. Se obtendrán los mismos datos, vistos en el apartado anterior, pero referidos al conjunto de actividades desarrolladas por el empresario. C. Flujos por Tipo de Flujo. Al ejecutar esta opción se seleccionará el Tipo de Flujo del cual se quieren ver los Flujos que lo componen, para el empresario, actividad, ejercicio y trimestre seleccionados en la aplicación. Se mostrará una rejilla con el importe trimestral y trimestral acumulado de cada flujo. Pulsando el botón impresora se obtendrá el correspondiente informe. D. Estadística Ventas por Artículo. Al seleccionar esta opción aparecerá una rejilla con detalle de las ventas por artículo realizadas para el empresario y actividad seleccionados en el menú de la aplicación, agrupadas por trimestre. Utilizando la opción “Filtrar Lista” que aparece en un botón al pié de la rejilla, se podrán hacer consultas avanzadas (un año-trimestre, un artículo, importe neto mayo que, etc.). El filtrado se puede utilizar en cascada, es decir filtrando de nuevo en una lista proveniente de un filtrado anterior. Los periodos se especifican en formato “Año-Trimestre”, sin embargo para seleccionar periodos en el filtro se introducirá en formato “AñoTrimestre” sin separación alguna (2012-3 se introducirá en formato 20123). E. Estadística Ventas por Cliente Artículo. Al seleccionar esta opción aparecerá una rejilla con detalle de las ventas por artículo realizadas para el empresario y actividad seleccionados en el menú de la aplicación, agrupadas por cliente y trimestre. Al Igual que en la estadística vista en el apartado anterior se podrá filtrar la lista las veces que sea necesario, pudiendo hacerlo en este caso también por código de cliente.


Informes- F. Cuenta de Resultados por Actividad. Se mostrará una rejilla con la cuenta de resultados ya vista en el apartado A anterior, desde el cual también es posible imprimir el informe. Ejecutando el botón correspondiente se podrá visualizar o imprimir el informe correspondiente. G. Cuenta de Resultados por Empresario. Se obtendrán los mismos datos, vistos en el apartado anterior, pero referidos al conjunto de actividades desarrolladas por el empresario. H. Flujos por Tipo de Flujo. Una vez seleccionado el tipo de flujo se podrá ver por pantalla o imprimir el informe correspondiente. Es posible también imprimir el informe desde la opción de consulta vista en el anterior apartado C. I. Estadística Ventas por Trimestre. Al seleccionar esta opción se podrá obtener el informe por pantalla o impresora de las ventas por trimestre, artículo a artículo. J. Estadística Ventas por Artículo. Al seleccionar esta opción se podrá obtener el informe por pantalla o impresora de las ventas de cada artículo, trimestre a trimestre. K. Estadística Ventas por Cliente - Trimestre. Al seleccionar esta opción, una vez seleccionado el cliente, se podrá obtener el informe por pantalla o impresora de las ventas por trimestre, artículo a artículo, para el cliente elegido. L. Estadística Ventas por Cliente - Artículo. Al seleccionar esta opción, una vez seleccionado el cliente, se podrá obtener el informe por pantalla o impresora de las ventas de cada artículo, trimestre a trimestre, para el cliente elgido. Gráficos- M, N, O, P. Gráficos. Estas opciones de menú permiten visualizar por pantalla diversos gráficos correspondientes a los resultados obtenidos por el empresario.

ed conta manual del usuario - finanplan.com · el mismo, para ello se deberá informar el mismo,...

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