传承计划

RESP 指南注册教育储蓄计划

在 40 年内，一个大学毕业生比一个大专学院毕业生多赚 $110 万，也比一个高中 毕业生平均多赚 $150 万。1

1 安省大学理事会 (Council of Ontario Universities)，University Works：2017 就业报告

傳 承 教 育 基 金

®

Education Funds

2 费用 | RESP 指南

高等教育费用知多少?

根据估算，2037 年在加拿大大学完成 4 年本科课程的总费用将超过 $127,000.1

1 每年平均增长率是根据 CANSIM 表 477-0021 和 477-0077 中的前 10 年数据。2 “住宿” 费用包括强制性费用，膳食和住宿费用，及教科书和杂费的估算支出。3 “非住宿” 费用包括强制性费用，及教科书和杂费的估算支出。4 包括 2017/2018 年 (加拿大统计局，2017 年 9 月) 中引用的学费，生活和住宿费用，及教科书和杂费的估算支出。5 学费，生活和住宿费用，2017/2018 年 (加拿大统计局，2017 年 9 月)。

出生年份 入学年份 4 年学费连住宿2 4 年学费不连住宿3

2019 2037 $127,446 $69,7562018 2036 $124,956 $68,3962017 2035 $122,505 $67,0552016 2034 $120,075 $65,7152015 2033 $117,675 $64,3852014 2032 $115,315 $63,0652013 2031 $112,985 $61,7552012 2030 $110,685 $60,4552011 2029 $108,425 $59,1752010 2028 $106,185 $57,9052009 2027 $103,975 $56,6452008 2026 $101,785 $55,3852007 2025 $99,625 $54,1352006 2024 $97,485 $52,8852005 2023 $95,375 $51,6452004 2022 $93,284 $50,4142003 2021 $91,214 $49,184

2017/2018 开始的 4 年课程的已包括所有支出的 平均费用大约是 $29,4004 或 $83,4005

2016/2017 不同学科每年的学费 (全国平均)5

护理学 文科 工程学 法律 牙科

$22,297$8,099$5,842 $13,642

$5,634

3RESP 指南 | 浅谈 RESP

浅谈传承计划的 RESP

教育储蓄工具 RESP 是通过加拿大税务局向联邦政府注册的教育储蓄计划。

可获得政府赠款

• 从该储蓄计划可获得加拿大教育储蓄赠款 (CESG)，每个 孩子一生获得的赠款最多可达 $7,2001。

• 加拿大教育补贴金 (CLB)，符合条件的家庭，每个孩子一生 获得的最高资助为 $2,0001。

• 省府赠款计划，金额视乎合条件家庭的净收入及/或所在地 而定。

提供税务优惠$50,000 以内供款所得的投资收益可以延税，直到该学生 (受益人) 提款为止， 并按该学生当时所处的税级征收税款。

较低风险投资认购人的供款及政府赠款会被谨慎地投资于较低风险的固定收入证券，如债券和担保投资证 (GIC) 等，它们通常能在获得在调整风险后有竞争力的回报。

提供更高收益潜力

计划内的所有收益或会投入到一个多样化的投资组合，当中 包括企业债券、加拿大股票、美国及加拿大证券交易所交易基金 (ETFs)。其投资策略是要通过分散投资于不同的产品及股票 市场来增加回报。

包含合资格的学校学生可以入读加拿大或海外全日制或非全日制课程。符合条件 的机构包括所有大学、社区学院、普通职业教育学院 2、私营 职业学校、远程教育和函授课程1。

如果受益人不接受高等教育

如果受益人不接受高等教育，认购人可以有很多其他选择， 包括把储蓄转给另一孩子、或把资金转到3注册退休储蓄计划 (RRSP)、注册伤残储蓄计划 (RDSP) 或以累积收益支款方式 提取收益1。同样重要的是 RESP 可以保持开放 35 年，这令到 延迟计划或延长高等教育学习的学生亦能够从计划中获益。

任何人都可以开始储蓄

父母、祖父母以及其他家庭成员和朋友均可帮助孩子，为他们 的高等教育储蓄。

1 受某些条件限制，详情请参阅基金章程。2 CEGEP 指普通职业教育学院 (Collège d’enseignement général et professionnel)3 RESP 里的每位认购人有可能提取高达 $50,000 的累积收益并转入其 RRSP 或配偶的 RRSP (须是联名认购人)。

4 政府赠款 | RESP 指南

在今天，许多父母运用政府赠款为孩子的高等教育储蓄筹谋。

政府计划

1 受某些条件限制，详情请参阅基金章程。2 金额每年按照通账调整。

加拿大教育补贴金 (CLB)1

开立计划时获得的初始补贴金 $500

从 1 – 15 年每年获得的补贴金 $100

一生最高可得的补贴金 $2,000

加拿大教育储蓄赠款 (CESG)1

家庭净收入 $46,6052 或以下

超过$46,6052

至 $93,2082

$93,2082

以上

基本 CESG 20% = $500 20% = $500 20% = $500

额外 CESG 20% = $100 10% = $50没有额外

CESG

每年总额 40% = $600 30% = $550 20% = $500

一生最高赠款 $7,200 $7,200 $7,200

加拿大教育储蓄赠款$7,200每个合条件的孩子一生最高可得的赠款

加拿大教育补贴金$2,000每个合条件的孩子一生最高可得的赠款

每年供款的首 $2,500

计算赠款：

每年供款的 首 $500

5RESP 指南 | RESP 的主要优点

您的孩子越早登记 RESP 计划，您的储蓄增长的时间越长。今天就 开始储蓄，享受复利增长的好处。

尽早开始投资的优点 1

1 以上示例假设每年以非受保障供款 $2,500 加元为基础，且不含费用。假设回报年率为 5%，每月复利计算，18 年内所得的收益。

RESP 供款

RESP 供款赚得的收益

CESG

CESG 赚得的收益

$100,000

$90,000

$80,000

$70,000

$60,000

$50,000

$40,000

$30,000

$20,000

$10,000

$0

新生 2 4 6 8 10

开始供款时孩子的年龄

尽早开始。经常储蓄。持续投资。

6 RESP的主要优点 | RESP 指南

政府赠款及延税的优点 1

只有 RESP 才符合获得价值高达 $7,200 加元的加拿大教育储蓄赠款资格。此外， 视乎您的财务状况和居住省份，其他政府补助可以增加您的储蓄更多。

您向 RESP 投资产品进行超过18年 供款的总额

您在 RESP 产品投资的复利收益

最高 $7,200 的 CESG2

CESG 的复利收益

非 RESP 投资产品（不能延税）

5% 增长

RESP 投资产品（可延税）

5% 增长

以下假设的示例，说明了延税和加拿大教育储蓄赠款的好处，这些主要 优点也是投资于 RESP 与非 RESP 产品的区别1。

$20,000 或更多！

您向非 RESP 投资产品进行超过 18 年供款的总额

您在非 RESP 产品投资的复利收益

在 18 年内您可赚得

1 以上假设性的示例均以每年供款 $2,500 加元为基础，且不含费用。假设回报年率为 5.50%，每月复利计算，在 18 年内所得的收益。对于非 RESP 投资产品，假设个人每年平均收入为 $65,000，并以安省为基础的 24% 税率计算。个别情况及实际回报或有不同。

2假定基本 CESG 等于每年总供款的 20%，每个符合条件的小孩每历年可获得最多 $500。受某些条件限制，详情请参阅基金章程。

$65,34118 年后的投资总值

18 年后的投资总值

$20,341

$45,000

$86,598

$5,550

$7,200

$28,848

$45,000

7RESP 指南 | 解决方案

1 学生贷款偿还期限以 10.5 年计算，其中毕业生可以享受6 个月宽限期。利率计算以最优惠利率 (3%) +5% 计算。资料来源：CanLearn 贷款偿还评估，2018 年 7 月。

2示例说明了您需要为新生儿投入 RESP 的费用。为新生儿持续投入 18 年，可获得约为 $29,400 加元的假设最终回报，作为高等教育费用。此金额包括了 RESP 供款，加拿大教育储蓄赠款 (CESG) 及相应获得的收益。每位符合规定的孩子，一生最高可从加拿大教育储蓄赠款中获得 $7,200 加元。有某些条件限制，详情请参阅基金章程。

3此金额是根据连续 18 年每月投入 $78.25 加元计算所得，不包括手续费。4受若干条件限制。详情请参阅基金章程。5收益按照假设的 5% 增长率计算 (减去费用)，请注意投资产品收益随不同时段利率而变。6 加拿大大学调查联盟，2018 年毕业生调查，2018 年 6 月。7 加拿大统计局，2011 年全国住户调查，在安大略大学理事会 2017 大学工作报告中被引述。8 加拿大学生贷款计划，2017 年 7 月 31 日，2018 年 6 月精算报告。

您的孩子会依靠学生贷款吗?

$29,4002017/2018

高等教育费用

一项 $29,400 的学生贷款包括利息需要

偿还 $45,2901

这假设说明投资于 RESP 比申请学生贷款优胜得多。

您有的选择 — 如何支付孩子的教育费用？

开设 RESP并开始储蓄

从个人储蓄、 退休基金或

投资提取资金

抵押房子借钱 让孩子赚钱或依靠学生贷款

读多少，付多少费用

$$

$29,4002 RESP$16,9023 供款+供款所得收益+

政府赠款4+政府赠款所得收益5

$29,4001

学生贷款

$15,8901

利息

或

貸款

在已报称有债务的加拿大毕业生中，平均债务为 $28,0006

一名毕业生平均需要 9.5 年偿还学生贷款7

仅在 2016 – 2017 年，超过 497,000 学生需要贷款8

8 关於我们 | RESP 指南

我们优胜之处2018 年 1 月，Knowledge First Financial 收购了传承教育基金，以实现帮助更多加拿大人获得为儿童未来储蓄的最佳途径的共同目标。以下是选择 Knowledge First Financial 作为您的 RESP 供应商的原因：

截至 2018 年 6 月 30 日

傳 承 教 育 基 金

®

Education Funds

超过

50年专业经验

Knowledge First Financial 和传承教育基金有着共同的 历史。自 1965 年以来，我们的 RESP 专家一直在帮助无数 家庭取得最大教育储蓄的好处。

每年，大约有 60,000 名学生在我们的其中一个计划帮助下 接受高等教育。

学生达

60,000

今天，我们为加拿大各地的父母，祖父母、家庭成员和他们的朋友管理着超过 500,000 份 RESP 合约。

超过

500,000份合约

Knowledge First Financial 管理 64 亿加元的资产，是 加拿大最大的 RESP 公司，专注于教育储蓄。

资产达

64 亿元

我们的保守投 资策略旨在保障 您的储蓄，同时实现长 期 增长。我们的投资组合经理选择加拿大政府以及高评级的 公司债券，以确保投资稳定和安全。同時，为分散投资风险 及提高整体投资回报潜力，投资组合的一部分投资于加拿大 交易所买卖的加拿大股票、证券和美国交易所买卖的基金。

增长

策略

我们至今已总共向认购人和受益人支付了 66 亿加元。

在过去四年中，每年有超过 4.69 亿美元返还给认购人和 受益人。在 2017 年，所有计划的总支款达 5.7 亿加元。

支款达

66 亿元

在过去 4 年，每年支款达

4.69 亿元

9RESP 指南 | 传承计划投资组合

我们的合作伙伴

基金会及注册机构传承教育基金会

保管机构加拿大丰业银行 (Scotiabank)

受托及托管机构RBC 投资者服务信托 (RBC Investor Services Trust)

投资组合顾问Guardian Capital

丰业银行机构资产管理 (Scotia Institutional Asset Management)

道明资产管理公司 (TD Asset Management Inc.) 及约克维尔资产管理有限公司

(Yorkville Asset Management Inc.)

审计机构PriceWaterhouseCoppers 会计师事务所

(PricewaterhouseCoopers LLP)

保险提供商加拿大永明人寿保险公司

(Sun Life Assurance Company of Canada)

外聘法律顾问华第保迪礼士律师事务所

(Wildeboer Dellelce, LLP)

10 传承计划投资组合 | RESP 指南

供款减去费用「本金」

收益

我的钱会怎样投资？Knowledge First Financial 以精明的方式投资，让您无后顾之忧：

您的供款和政府赠款会 100% 投资在不同的较低风险投资，以保障您的储蓄价值。

为求在计划生效期内增加回报，计划内的收益将集合一起，投资于各式股票。

• 政府债券（联邦、省及市）• 担保投资证（GICs）• 按揭抵押证券及担保按揭

• 加拿大股票• 美国和加拿大交易所买卖基金（ETFs）• 投资级企业债券

11

目前的资产比重传承计划截至 2017 年 12 月 31 日的资产比重

组别分配 占市值百分比

联邦债券 47.6%

股票 23.1%

省债券 13.5%

企业金融机构债券 7.8%

保本票据 5.4%

短期投资 2.6%

1 往绩并非未来回报的指标。

RESP 指南 | 传承计划投资组合

长期储蓄的价值截至 2017 年 12 月 31 日的年度复利回报率1：

3.7% 3.4% 3.7% 4.6%

1 年期 3 年期 5 年期 10 年期

47.6%

13.5%

7.8% 2.6%5.4%

23.1%

12 传承计划 | RESP 指南

传承计划如何运作？1. 您的供款(减去手续费)1 在计划到期时

返还。2. 认购人如选择就学金 (Scholarship

option) 在计划到期时将可得到高达25%、50% 或 100% 的销售费用2,3

返还，比例根据助学金选择而定。3. 如果您没有按时供款，而计划在到期时

没有任何活动，计划将会通过自主选择方式期满，您可保留已作出的供款 (减去费用) 及收益。

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

登记期

支款选择须在到期之前 180 天作出，不可在到期后 才作选择。

到期日最多可以延迟或 提前 2 年4

符合 CESG 条件

供款期

如果受益人不接受高等教育，您可以：1. 要求在计划到期时归还扣除费用后的供款。2. 转给另一受益人4。3. 以累积收益支款方式 (AIP)5 将全部供款取出成为

应课税收益。4. 将收益转到您或您配偶 (配偶须为联名认购人) 的 RRSP5。5. 要求将收益全数转入 RDSP4。

1 有关传承计划的详情及费用细则，请参阅传承计划基金章程。2 在三个就学金选择之下，计划到期时向认购人返还的销售费用金额，将取决于销售管理费用返还账户内可用余额。3 在自主选择不获得销售费用返还。4 受某些条件限制。详情请参阅基金章程。5 认购人可通过应课税收入方式提取累积收益，再额外扣减20%省税 (魁北克省居民则须付 12% 联邦税和 8% 省税) 或，如把资金转到 RRSP，每位认购人的限额是 $50,000（取决于其 RRSP 尚余的供款额）。

计划到期

延迟计划到期日至受益人 21 岁

生日之前的7 月 31 日

13RESP 指南 | 传承计划

自主选择向学生支付计划所有收益和政府赠款 (如适用)

都要纳税。

助学金支款 (EAPs)

获得 EAP的最低要求• 在加拿大：最少修读 3 周的课程• 在加拿大以外：

» 全日制：在国外的大学修读最少 3 周的课程，或其他 国外教育机构修读最少 13 周的课程

» 非全日制：在全世界任何地方修读最少 13 周的课程

就学金选择提供 3 种选择，特别适合接受 2 至 4 年课程的学生。

在课程第 2 年一次支款EAP 包括 100% 收益， 政府赠款及政府赠款

所得收益

选择 1

在到期时返还高达 25%

销售费用在到期时返还高达 50%

销售费用在到期时返还高达 100%

销售费用

35 年 RESP 生效期上限

结束

特别适合修读少于 2 年课程的学生。

1 这是在一个到期受益人组别内向各受益人发放的支款(非酌情)，它代表：i)在其计划到期日前终止和/或转走计划后所余下的金额，减去适用的销售手续费返还(到期前退出)和/或ii)任何因不符合条件而未向受益人支付的 EAP(到期后退出)。请参考传承计划基金章程关于到期前后退出的详情。

在课程第 2 年及第 3 年支款第一期 EAP 包括 1/2 的

收益、政府赠款和赠款所得 收益，余下的在第二期 EAP

支款时发放

选择 2

在课程第 2 年，3 年及第 4 年支款第一期 EAP 包括 1/3 的收益、政府赠款和赠款所得收益，余下的一半在第二期 EAP 支款时发放，其余

的在第三期 EAP 支款时发放

选择 3

每期 EAP 包含一部分政府赠款，赠款赚得的收益，供款 (减去费用) 赚得的收益，以及向 EAP

增付的非酌情支款1。

14

RESP 计划是长期承诺，就像在任何关系里，互相沟通和了解非常重要。

Knowledge First Financial 通过邮寄或电邮方式，为您提供各种文件，让您对计划有清晰的了解：

双向沟通的重要性

如果您想更好地保护环境，节省时间和金钱，通过网络接收和查看文件绝对有利。您可以随时登陆 HeritageRESP.com，查阅您的账户报表和所有年度刊物。

如果您的个人和/或 财务信息有变，请及时通知我们。

随时掌握详情， 如有任何疑问， 欢迎咨询。

请详阅所有报告、报表 和资料，以确保您能做出正确投资决定。

一个迎新资料夹包括 了交易确认书，并在注册登记时向您提供。

您的年度账户报表在每年三月底提供，当中包括以下重要内容：

基金表现和经审计财务报表管理报告在每年 3 月 30 日起可供参阅。

中期财务报表在每年 8 月 31 日起可供参阅。

是时候对你的投资采取行动，并随时掌握详情！

请支持回收，保持绿色环保.

保持联系 | RESP 指南

• 计划的年度及生效期内活动 • 计划评估及收益分析 • 要求送递计划的文件

15RESP 指南 | 关于专上教育的事实

高等教育的重要性• 每小时工资 $12 的咖啡馆服务生，平均收入约 $22,1501

• 拥有大专文凭的 2005 年毕业生，初毕业时每年平均工资 $33,9001，8 年后，平均收入

增加至 $54,0001，增幅 59%。

• 拥有大学学位的 2005 年毕业生，初毕业时每年平均工资 $45,2001，8 年后，平均收入 增加至 $74,9001，增幅 66%。

1 资料来源：咖啡馆服务生还是更好？高等教育毕业生收入新证据：税务关联方法。教育政策研究提议 2016。2 工资已按照通胀调整，反映 2015 年加元的价值，资料来源：加拿大公共雇员工会 (CUPE) 通胀计算机。

以上是拥有学士学位的毕业生在毕业后的 8 年内赚取的收入 (2005–2013)

8 年内赚取的总收入

社会科学

$413,2002

工程 $636,6002

商业$515,7002

艺术 $301,7002

健康护理服务$519,5002

更多信息请联系：Knownlege First Financial Inc.50 Burnhamthorpe Road West, Suite 1000 Mississauga, Ontario L5B 4A5 客户服务: 1 800 363-7377

电传: 1 800 668-5007

总公司: 1 866 701-7001

传承教育基金 (Heritage Education Funds) 是 Knowledge First Financial Inc.

一个部门。Knoweledge First Financial Inc. 是 Knowledge First Foundation

的全资附属公司，为 Knowledge First Foundation 及传承教育基金提供的教育储蓄计划的投资基金经理、管理公司和分销商。

欲知更多有关我们教育储蓄计划的资讯，请浏览: knowledgefirstfinancial.ca 或查阅章程。

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