- 5 -

<참고 1>

고객알기제도와 고액 거래 보고제도

1. 고객알기제도(CDD)

가. 개념

□ 융기 이 자신의 서비스가 자 세탁 등 불법행 에 이용되지

않도록 고객 신원확인 등 보다 한 주의를 기울이는 것

나. CDD 용 상

□ 계좌의 신 규개설

ㅇ 고객이 융기 에서 계좌, 탁매매계좌 등을 개설하는

것 뿐만아니라 융기 과 계속 인 융거래를 개시할 목

으로 계약을 체결하는 행

* 시

- 보험․공제계약, 출․보증․팩토링 계약의 체결

- 양도성 증서, 표지어음의 발행

- 신용카드 발 등

□ 2천만 원 (외화1만 불 ) 이 상의 일회성 융 거래

ㅇ 융기 에 개설된 계좌에 의하지 아니한 거래

* 시

- 무통장입 (송 ), 외화송 ․환 , 자기앞수표발행, 어음․수표의 지 등

ㅇ 다만, 공과 납부거래(국세․지방세수납, 화․ 기요 수납 등)는

자 세탁에 이용될 가능성이 낮으므로 제외

- 6 -

□ 자 세 탁 의 우려가 있는 경우

ㅇ 평균 인 일반인의 에서 볼때 자 세탁과 련성이

있다고 융기 이 단하는 경우를 의미

* 시

- 고객의 실제거래 당사자 여부가 의심되는 경우 등

다 . 신 원 확 인 사 항

□ 고객의 종류에 따라 약간의 차이가 있으며, 주로 실지명의,

주소, 연락처, 업종 등임

<고객주 의 의 무 에 따 른 신 원 확 인 사 항>

구분 신 원 내용

개인실지명의( 융실명법 제2조 제4호의 실지명의를

말함), 주소, 연락처( 화번호, 자우편주소)

리법인실지명의, 업종, 본 사업장 소재지,

연락처( 화번호, 자우편주소), 표자의 실지명의

비 리법인 기타 단체실지명의, 설립목 , 주된 사무소의 소재지,

연락처( 화번호, 자우편주소), 표자의 실지명의

외국인 외국단체의 분류에 의한 각각의 해당사항, 국 , 국내

거소 는 사무소 소재지

라 . 확 인 방 법

□ 융기 은 CDD업무의 효율성을 해 일정 양식(고객거래확인서)에

의해 확인할 정

- 7 -

2. 고액 거래 보고제도(CTR)

가. 개념

□ 융기 이 주 단에 따라 보고하는 행 의거래보

고제도의 미비 을 보완하기 하여 자 세탁의 험성이 있는

일정액 이상의 고액 거래에 해 FIU에 보고하는 제도

나. 보고 상

□ 동일 융기 에서 동일인 명의로 이루어지는 1거래일간

거래( 의 지 ․ 수)의 합산액이 5천만원이상인 경우

ㅇ 보고기 액*은 2010년까지 단계 으로 하향조정 정

* 5천만원 (06년) → 3천만원(08년) → 2천만원(10년)

< 의 지 ․ 수 의 시 >

거래유형 거래 내역 시 비 고

계좌거래융기 을 방문하거나

자동입출 기를 이용, 자기 계좌에서 을 출 하거나 입

각각 의 지 ․ 수

비 계좌거래 융기 을 방문, 다른 사람에게 무통장입 방식으로 송

의 수

환 거래 외화를 한국은행권으로 환 하거나 그 반 의 경우

각각 의 지 ․ 수

유가증 권 거래 수표․어음․양도성 증서 등 유가증권을 제시하고 으로 교환 의 지

계좌+비계좌거래자기 명의 계좌에서 출 한 후, 창구에서 바로 다른 사람에게 무통장입 방식으로 송

출 은 지 , 송 은 수

계좌+비계좌거래

자기 명의 을 해지하여 지 받은 후, 창구에서 그 을 재원으로 자기앞수표 발행을 의뢰하는 경우

*

해지시 지 , 자기앞수표 발행 의뢰시 수

* 계좌에서 출 하지 아니하고, 계좌에서 바로 체수납 처리하여 자기앞수표 발행을 의뢰한 경우에는 고액 거래 보고 상이 아님

- 8 -

다. 합산방법

□ 동일 융기 에서 동일인명의로 1거래일동안 일어난 거래를

지 ․ 수별로 구분하여 각각 합산

ㅇ 1백만원이하 송 ․환 , 공과 납부/지출 등은 융기 의

보고 부담을 고려하여 합산시 제외

< 거래 합 산 의 구체 인 시 >

거래 사 례 보고 여 부 비 고

甲은행에서 A가 자기 명의의 2개의 계좌를 이용, 오 에 a계좌에서 2천만원, 오후에 b계좌에서 3천만원을 각각 인출한 경우

해당됨 지 액 5천만원

甲은행에서 A가 1개의 계좌를 이용, 오 에 3천만원 입 , 오후에 2천만원 출 한 경우

해당안됨지 액 2천만원,

수액 3천만원

甲은행에서 A가 오 에 자기 계좌에 3천만원을 입 하고, 오후에 같은 은행에서 2천만원을 무통장입 으로 乙은행의 B계좌에 송 한 경우

해당됨 수액 5천만원

甲은행에서 A가 오 에 자신의 계좌에 4,900만원을 입 하고, 오후에는 B에게 1백만원을 송 한 경우

해당안됨

수액 4900만원

(*100만원 송 은 합산 제외)

乙은행에서 B가 1개의 계좌를 이용, 오 에 4,900만원을 입 , 오후에 1백만원 입 하는 경우

해당 수액 5천만원

- 9 -

라 . 보고방 법

□ 보고건수가 많은 보고기 (은행, 증권 등)은 집 기 의 용망을

활용하여 시스템 시스템으로 보고

□ 보고건수가 은 융기 은 일반 인터넷망을 통해 보고

마. 2개이상 금융기관이 관련된 거래의 보고기관

□ CTR보고대상은 금융거래에서 발생하는 현금의 물리적 이동

(지급 또는 영수) 이므로 실제로 현금의 지급․영수를 수반하는

금융거래를 한 금융기관이 보고의 주체에 해당

ㅇ 이 경우 보고 주체가 되는 금융기관은 거래 상대방인 고객의

거래내역을 보고

<거래유형별 보고기 과 거래상 방 시 >

구 분 보고주 체 융 기 거래상 방

통장거래 - 계좌 개설 융기 - 계좌 명의인

무통장

송 거래- 송 요청 받은 융기 - 송 의뢰인

자동화기기

입출 거래- 계좌보유 융기 - 계좌 명의인

자기앞수표

지 거래- 자기앞수표 발행은행 - 자기앞수표 지 신청인

- 10 -

중계기관CTR 시스템

보고기관

중계기관파일접수

CTR직접입력접수

수집현황관리

조직관리

모니터링

Help Desk

CTR 접수자료

관리

보고기관파일수집

파일중계

보고정보추출

중계기관연계시스템

운영계시스템

FIU 연계시스템

연계DB 시스템

DB

금융기관금융기관 koFIU(금융정보분석원)koFIU(금융정보분석원)

CTR 직접입력

보고기관CTR 연계모듈

보고기관중계시스템 보고기관

CTR 연계모듈

File

File

①

②

③

④

File

CTR 직접입력

TCP/IP 공중망

TCP/IP 공중망

TCP/IP 전용망

TCP/IP 전용망

중계기관중계기관CTR 시스템CTR 시스템

보고기관보고기관

중계기관파일접수

CTR직접입력접수

수집현황관리

조직관리

모니터링

Help Desk

CTR 접수자료

관리

보고기관파일수집

파일중계

보고정보추출

중계기관연계시스템

운영계시스템

FIU 연계시스템

연계DB 시스템

DB

금융기관금융기관 koFIU(금융정보분석원)koFIU(금융정보분석원)

CTR 직접입력

보고기관CTR 연계모듈

보고기관중계시스템 보고기관

CTR 연계모듈

File

File

①

②

③

④

File

CTR 직접입력

TCP/IP 공중망

TCP/IP 공중망

TCP/IP 전용망

TCP/IP 전용망

바. CTR보고체계

- 11 -

성 명 주민등록번호

외국인 국 적 여권번호

주 소

□ 자택

□ 직장

전화번호:

휴대폰:

E-mail:

거래목적

입출금거래□ 물품대금결제 □ 상속․증여성 거래

□ 부채상환 □ 기타( ) 실제

당사자

여부

□ 예 □ 아니오

계좌신규□ 급여 및 생활비 □ 사업상 거래

□ 저축 및 투자 □ 기타( )

※ 음영된 부분은 외국인인 경우에 기재하셔야 합니다.

성 명

(법인명)

주민등록번호

(사업자등록번호)

외국인 국 적 여권번호

주 소

개인 □ 자택

□ 직장 전화번호:

휴 대 폰:

E - mail:

영리법인 본 점

사업장

비영리법인

/기타단체

주 된

사무소

업종(설립목적) 대표자성 명

주민등록번호

거래종류관련계좌번호

(Ref Number)

<참고 2>

고객거래확인서 (개인용)( 년 월 일)

「특정금융거래정보의보고및이용등에관한법률」에 따라 고객이 금융기관과 거래 시에는 아래의

내용을 기재하셔야 하며 제공하신 정보는 동법에 의거 용도외의 목적으로 사용되지 않습니다.

○ 본인

○ 대리인

※ 대리인에 의한 금융거래 시에는 본인(명의인)과 대리인의 정보를 함께 기재하셔야

합니다.

(직원작성란)

- 12 -

법인명

(단체명)사업자등록번호

외국 법인․단체 국 적

주 소

영리법인본 점

전화번호:

휴 대 폰:

E - mail:

사업장

비영리법인

/기타단체

주 된

사무소

업종

(설립목적)최대주주

대표자성 명 전화번호 :

휴대폰 : 주민등록번호

거래목적(용도)

입출금거래□ 물품대금결제 □ 상속․증여성 거래

□ 부채상환 □ 기타( ) 실제

당사자

여부

□ 예 □ 아니오

계좌신규□ 급여 및 생활비 □ 사업상 거래

□ 저축 및 투자 □ 기타( )

성 명

(법인명)

주민등록번호

(사업자등록번호)

외국인 국 적 여권번호

주 소

개인 □ 자택

□ 직장 전화번호:

휴 대 폰:

E - mail:

영리법인 본 점

사업장

비영리법인

/기타단체

주 된

사무소

업종(설립목적) 대표자성 명

주민등록번호

고객거래확인서 (법인․단체용)( 년 월 일)

「특정금융거래정보의보고및이용등에관한법률」에 따라 고객이 금융기관과 거래 시에는 아래의 내용을 기재하셔야 하며 제공하신 정보는 동법에 의거 용도외의 목적으로 사용되지 않습니다.

○ 본인

※ 음영된 부분은 외국법인․단체의 경우에 기재하셔야 합니다.

○ 대리인

※ 대리인에 의한 금융거래 시에는 본인(명의인)과 대리인의 정보를 함께 기재하셔야 합니다.

(직원작성란)

거래 종류관련계좌번호

(Ref Number)

- 13 -

〈참고 3 〉

CDD․CTR 시행후 자금세탁방지제도의 체계

금융정보

분석원혐의거래보고 (STR) ＋ 고액현금거래보고(CTR)

금융정보

분석원

⇕금융기관

￭ 보고대상

■ 금융거래자가 자금세탁행위

를 하고 있다고 의심되는

합당한 근거가 있는 경우

￭ 보고대상

■ 동일 금융기관에서 동일인

명의로 1거래일 동안 이루

어진 현금거래 합산액이 기

준금액 이상인 경우

￭ 특 징

■ 금융기관의 주관적․전문적

판단에 기초한 보고

■ 현금거래 뿐만 아니라 모든

형태의 금융거래에 적용

￭ 특 징

■ 객관적․획일적 기준에 따

른 보고

■ 금융거래 중 현금거래(현금

의 지급․영수)에만 적용

￭ 기준금액

- 원화 2천만원 이상

- 외화 1만달러 이상

￭ 기준금액

- 5천만원 (외화 제외)

⇧ ⇧ ⇧ ⇧금융기관 고객주의의무 (CDD : Customer Due Diligence)

금융기관

⇕고 객

① 거래당사자의 신원확인

￭ 확인대상

■ 계좌의 신규개설

■ 원화 2천만원(외화 1만달러)

이상의 일회성 금융거래

￭ 확인사항

■ 이름․주민등록번호․주소․

연락처 등 신원에 관한 사항

② 자금세탁우려시의 고객확인

￭ 확인대상

■ 실제 거래당사자 여부 의심

■ 기타 고객이 자금세탁행위를

할 우려 있는 경우

￭ 확인사항

■ 실제 당사자 여부

■ 금융거래의 목적

※ 은 ’0 6 . 1. 18 .부터 시행되는 신설제도

- 14 -

〈참고 4 〉

외국 의 고객알기제도 도입 사 례

□ 국 제기 (F A TF 4 0 +9 Recommenda tion)

ㅇ 자 세탁 련 국제기구인 FATF 권고사항 제5조에서는 융거래시 고

객의 신원을 확인토록 하고 있으며, 계속거래시에 고객확인 정보를

지속 으로 모니터링 하도록 하고, 고객정보 미확인시 거래를 지

토록 권고

ㅇ 한, 제6조, 제7조, 제8조, 제11조 등에서 외국정치인, 환거래계약, 새

로운 융기법에 의한 거래, 비정상 인 거래 등 험한 거래유형에

해 험 리 차를 마련하는 등 강화된 고객주의의무를 이행하도

록 권고

□ 미 국

ㅇ 1997년 Bank Secrecy Act의 검사메뉴얼에 은행의 고객알기정책

을 포함시킴으로써, 은행에 한 고객확인제도 의무화

ㅇ 2002년 PATRIOT Act 제정으로 은행, 보험, 증권 등 융기

을 상으로 고객확인의무가 부과되었으며, 동 법에서는 환거래

계약에 한 강화된 고객주의의무 등도 규정

□ EU Directive(20 0 1/ 9 7 / EC)

ㅇ 2001년 EU Directive 개정을 통해 계좌개설, 15,000 유로이상의 일

회성 거래시 고객의 신원을 확인하도록 의무화하 으며, EU 가

입국들은 2003년 6월까지 이를 법률에 반 키로 결의

□ 홍 콩

ㅇ 1997년 은행법 제7조3항에 의거, 자 세탁방지 가이드라인을 발

- 15 -

표하 으며, 동 가이드라인에서 융기 등에 해 고객의 신원

확인의무를 부과하고, 차 등을 마련

- 16 -

신 원 확 인 사 항 비 교

FATF(바젤 위원회) 미국 우리나라

개

인

-성명

-주소

-전화번호/팩스번호/이메일

주소

-생년월일/출생지

-국적

-직업

-ID number

-계좌의 종류

-서명

- 성명

- 주소/주 사업장 소재지

- ID number*

*납세자번호, 여권번호,

외국인등록번호 등

- 개인의 경우에는 생년

월일을 추가로 확인

- 성명

- 주민등록번호

- 주소

- 연락처 (전화번호, 전자

우편주소)

법

인

-법인명

-주사무소 소재지

-주소

-전화번호/팩스번호

-ID number

-법인등기/정관

-계좌개설에 관한 이사회

결의

-사업형태

- 명칭

- 사업자등록번호

- 본점 및 사업장(주된 사무

소) 소재지

- 연락처

- 업종(또는 설립목적)

- 대표자의 성명, 주민등록

번호

단

체

-계좌주

-주소

-전화번호/팩스번호

-ID number(가능한 경우)

-설립목적

-설립 증명서 등

- 명칭

- 임의단체 확인사항

또는 고유번호․납세번호

- 주된 사무소 소재지

- 연락처

- 설립목적

- 대표자의 성명, 주민등록

번호

- 17 -

〈참고 5 〉

주요국의 고액 거래 보고제도

국 가 기 준 금 액 보고면제 대상

미 국US$ 10,000

(약 1천만원)

• 연방기관, 주행정기관과의 거래

• 금융기관간 거래

• 1년 이상 해당 금융기관에 계좌를

보유하고 고액현금거래가 빈번한

사업자와의 거래

호 주A$ 10,000

(약 9백만원)

• 금융기관간 거래

• 1년이상 금융기관과 거래한

소매업, 접객업 등

현금취급업종과의 거래

캐나다CN$ 10,000

(약 9백만원)

• 금융기관간 거래

• 공공부문과의 거래

• 2년 이상 해당 금융기관에 계좌를

보유하고 고액현금거래가 빈번한

사업자와의 거래

대 만US$ 30,000

(약 3천만원)

• 금융기관간 거래

• 국가기관과의 거래

• 백화점, 주유소, 병원, 음식 등

현금취급업종과의 거래

태 국2,000,000Baht

(약 6천만원)

• 금융기관간 거래

• 국가기관과의 거래

한 국

5천만원

⇒3천만원 (2008)

⇒2천만원 (2010)

• 금융기관간 거래

• 국가․지자체와의 거래

• 정부투자기관, 정부산하기관,

정부출연연구기관, 지방공기업

등과의 거래

- 28 -

〈참고 6 〉

금융정보분석원 관련 주요 통계

1. 의 거래보고 수 건 수 심 사 분석 등 실 요 약

□ 융정보분석원은 2001.11.28 출범 후 2005년 12월말 재 융

기 으로부터 총 20 , 15 8 건 의 의 거래를 보고받아, 19 , 4 9 3 건

을 심 사 분석 완 료하 으며,

ㅇ 이 분석결과 의가 있는 것으로 단되는 3, 297건(분석완료 건

수의 16.9%)의 련정보를 법집행기 에 제공하 음

□ 법집행기 에 제공한 건수 수사․조사가 종결된 건수는

1, 0 0 7 건 이며, 이 자 세탁 의가 발견되어 기소, 고발, 추징

등 조치된 건 수 는 4 4 4 건 으 로 조 치 율 이 4 4 .1% 에 이름

ㅇ 검찰에 제공한 정보에 한 기소율은 24 .2%(내사 지 포함시

36.6%)

* 제공정보 1,238건, 수사종결 385건(기소 93건, 무 의 244건, 내사 지

48건)

□ 의 거래보고서 처 리 황(20 0 5 년 12월 3 1일 기 )

- 17 -

의 거 래

보 고

( 20,158 건 )

․은행(19,187)

․증권사(616)

․보험사(66)

․상호 축은행(17)

․새마을 고(37)

․상호 융(203)

․우체국(28)

․기타(4)

⇨ 심사분석

완 료

(19,493건)

⇨ 제 공*

(3,297건)

* 복제공 597건

* 재기 83건

⇨ 수사․조사 종결

(1,007건)⇨ 자 세탁

의발견(444건)

처리(2,290건)

불제공

(16,876건)

심사분석

진 행

(665건)

- 18 -

2. 융 기 등 으 로 부 터 보고를 받 은 건 수

□ 융 기 별 보고 황(단 : 건)

은 행 증 권 보 험 기 타*

계

2002 243 30 0 2 275

2003 1,623 101 6 14 1,744

2004 4,380 225 9 66 4,680

2005 12,941 260 51 207 13,459

계 19,187 616 66 289 20,158

* 상호 축은행, 새마을 고, 상호 융, 우체국 등

□ 월 별 보고 황(단 : 건)

연도 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 합계

2002 16* 11 11 14 13 11 8 15 21 38 64 53 275

2003 74 92 75 105 77 94 184 133 162 247 195 306 1,744

2004 270 203 318 356 411 442 305 337 403 508 550 577 4,680

2005 602 370 674 937 941 1,425 1,466 1,551 1,518 1,411 1,210 1,354 13,459

* 이 숫자는 2001년 12월과 2002년 1월의 보고건수를 합한 것임

** 2004년도 월평균 390건, 2005년도 월평균 1,122건

< 월별 의거래보고 추이 >

0

200

400

600

800

1,000

1,200

1,400

1,600

1,800

02년 1월 03년 1월 04년 1월 05년 1월

- 19 -

2. 특정 융거래정보를 수사기 등에 제공한 건수

구 분 검찰청 경찰청 국세청 관세청 금감위 선관위 합계

2002 45 36 6 7 12 0 106

2003 240 96 17 58 10 0 421

2004 368 176 205 221 5 10 985

2005.1월～8월 363 175 193 298 17 0 1,046

합 계 1,016 483 421 584 44 10 2,558*

* 2,558건 468건은 검찰청, 국세청, 감 등에 복제공

ㅇ 집 행 기 별 처 리 황

기 제공종결

처리계 조치* 무 의 내사 지

검찰청 1,238 385 93 244 48 853

경찰청 600 210 43 150 17 390

국세청 540 102 76 26 - 438

세청 851 269 220 49 - 582

감 58 31 11 20 - 27

선 10 10 1 9 - 0

계 3,297 1,007 444 498 65 2,290

* 기소(검찰), 기소의견 송치(경찰), 추징․통고처분․고발(국세청), 고발, 기 경고( 감 )등

4 . 외국 융정보분석기구와 정보를 교환한 건수

□ 미국, 국 등 외국의 융정보분석기구(FI U)와 총 121건의

자 세탁 련 정보를 교환

구 분외국FIU

요구(국내)KoFIU

요구(외국)외국FIU

KoFIU 제공 합 계

등록․ 수 106 16 3 125

처리․회신 10 5 13 3 121