efd – sped pis/cofins identificaçãofis_014 data revisão21/10/2013
TRANSCRIPT
![Page 1: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/1.jpg)
EFD – SPED PIS/COFINS
Identificação FIS_014
Data Revisão 21/10/2013
![Page 2: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/2.jpg)
Objetivos:
O texto explica como gerar o arquivo fiscal SPED
PIS/COFINS dos estabelecimentos comerciais.
2
![Page 3: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/3.jpg)
A EFD (Escrituração Fiscal Digital) é um dos subprojetos do
SPED (Sistema Público de Escrituração Fiscal Digital).
Em sua nova fase o EFD realizará a apuração dos tributos de
PIS e COFINS para empresas que optaram pelo regime tributário
Lucro Real ou Presumido.
É preciso gerar um arquivo digital com as informações dos
tributos de PIS e COFINS dos produtos comercializados. O arquivo
gerado para ser transmitido para a receita Federal do Brasil utilizando
um certificado digital do tipo A3.
EFD – SPED PIS/COFINS
3
![Page 4: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/4.jpg)
O novo modelo de escrituração do PIS/ Pasep e da COFINS
contribui para a modernização do acompanhamento fiscal e
uniformização do processo de recolhimento destes impostos.
As informações que serão inseridas no arquivo EFD
PIS/COFINS são as informações contidas nas notas de entrada, saída
e nos cupons fiscais da empresa. Também constarão nesse arquivo as
informações da empresa emitente do arquivo, regime de incidência e
dados do contabilista responsável pela empresa.
4
![Page 5: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/5.jpg)
Os dados dos clientes contidos na nota fiscal de saída e os
dados das notas fiscais de entrada serão importantes para a emissão do
arquivo EFD PIS/COFINS.
Todos os produtos inclusos em notas de compra, notas de saída
e cupom fiscal serão encontrados no arquivo EFD PIS/COFINS.
Os arquivos conterão a situação tributária do PIS e COFINS
nas notas de entrada e saída, alíquota do PIS e COFINS, tributação
monofásica e CST dos produtos. Todas essas informações serão
importantes para o arquivo de escrituração digital SPED PIS/COFINS.
5
![Page 6: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/6.jpg)
Para gerar o arquivo a ser transmitido, abra o módulo Fiscal
do sistema, menu Arquivos Fiscais e abra a tela Gerar Arquivo EFD-
PIS/COFINS.
Como gerar o EFD – SPED PIS/COFINSno Sismoura
6
![Page 7: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/7.jpg)
• Na aba mês informe o mês e o ano referente ao arquivo a ser gerado.
• Pressione o botão Gerar.
7
![Page 8: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/8.jpg)
• Na aba Resumo dos documentos fiscais serão exibidas as notas de
entrada e saída referentes ao mês selecionado para gerar o arquivo.
8
![Page 9: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/9.jpg)
Observação: Os erros que aparecerem deverão ser corrigidos, pois caso
contrário o arquivo poderá ser exportado, mas não será validado no PVA
do governo (programa validador da Receita Federal). Assim que os erros
forem corrigidos, o arquivo deve ser gerado novamente.
9
![Page 10: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/10.jpg)
• Caso o estabelecimento trabalhe com a impressora fiscal na aba cupons
fiscais serão exibidos todas as informações dos cupons emitidos no mês
selecionado.
10
![Page 11: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/11.jpg)
• Clique sobre o botão Exportar.
11
![Page 12: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/12.jpg)
• Clique no botão sim caso deseje visualizar o arquivo txt.
12
![Page 13: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/13.jpg)
• Clique no arquivo de extensão txt caso deseje visualizar.
Observação: O arquivo estará salvo na pasta indicada na tela que será aberta.
13
![Page 14: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/14.jpg)
• Um arquivo de texto será gerado com as informações que serão
transmitidas às receita federal do Brasil. É preciso ainda realizar a
validação do arquivo. Após a validação, o contador da empresa
realizará a transmissão do arquivo.
14
![Page 15: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/15.jpg)
• O campo indicador de situação especial deve ser utilizado somente
quando a empresa gerar o SPED PIS/COFINS no mês referente à
abertura, cisão, fusão, incorporação ou encerramento da empresa.
15
![Page 16: EFD – SPED PIS/COFINS IdentificaçãoFIS_014 Data Revisão21/10/2013](https://reader034.vdocuments.pub/reader034/viewer/2022051121/570638461a28abb8238f30d5/html5/thumbnails/16.jpg)
Dúvidas?Acesse o site
www.jnmoura.com.bre conecte-se ao suporte on-line.
16