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31 DE DICIEMBRE (Millones de pesos)
DISPONIBLEINSTRUMENTOS FINANCIEROS CORTO PLAZODEUDORESClientesCuentas Corrientes ComercialesCasa matrizVinculados economicosSocios y accionistasAnticipos y avancesDeudas dificil cobroOtros deudoresProvisiones deudoresINVENTARIOMaterias primasProductos en procesoProductos terminadosMateriales repuestos y accesorInventarios en transitoOtros inventariosProvisiones inventariosPROPIEDAD PLANTA Y EQUIPODIFERIDOSOTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVO CORRIENTEINVERSIONES A LARGO PLAZODEUDORES A LARGO PLAZOINVENTARIO LARGO PLAZOPROPIEDADES PLANTA Y EQUIPOCosto Propiedad Planta y EquipoDepreciacion acumuladaINTANGIBLESDIFERIDOSOTROS ACTIVOSTOTAL VALORIZACIONESValoriz. de inversionesValoriz. de propied planta yValoriz. otros activos
TOTAL ACTIVO LARGO PLAZOTOTAL ACTIVOOBLIGACIONES FINANCIERAS
Obligaciones moneda legalObligaciones moneda extranjeraPROVEEDORESCUENTAS POR PAGARA casa matrizA companias vinculadasA contratistasDividendos y participaciones por pagarIva RetenidoImpuesto de Ind. y ComercioOtras cuentas por pagarIMPUESTOS GRAVAMENESOBLIGACIONES LABORALESPASIVOS ESTIMADOSOTROS PASIVOSBONOS Y PAPELES COMERCIALES
TOTAL PASIVO CORRIENTEOBLIGACIONES FINANCIERASObligaciones moneda legalObligaciones moneda extranjeraCUENTAS POR PAGARPASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONEDIFERIDOSBONOS Y PAPELES COMERCIALES
TOTAL PASIVO NO CORRIENTETOTAL PASIVOCAPITAL SOCIASUPERAVIT DE CAPITALPrima en colocacion de accioneMetodo de ParticipacionRESERVASObligatoriasReservas EstatutariasReservas OcasionalesOtras reservasREVALORIZACION DEL PATRIMONIODIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIORESULTADOS DEL EJERCICIORESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORSUPERAVIT POR VALORIZACIONES
TOTAL PATRIMONIOTOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
2014 2013
144,686.44 241,138.37 96,451.93 25,384.58 12,237.55 1,728,448.33 670,237.39 320,752.77 295,651.69 453,638.80 95,679.34 - - 778,895.77 182,202.85 - - 19,131.34 14,915.64 - - 162,030.15 91,658.57 (6,000.50) (9,870.69) 116,981.40 98,955.40 17,088.84 22,681.26 43,725.16 8,821.12 20,794.57 31,610.52 32,455.41 35,877.52 4,374.85 - 1,235.77 1,913.28 (2,693.20) (1,948.30)
7,771.53 8,362.25 - -
2,023,272.29 1,030,930.96 5,536,565.63 4,249,802.31 483,114.20 676,333.41 - - 856,173.20 704,009.02 2,452,165.34 2,279,723.94 (1,595,992.13) (1,575,714.91) 342,744.07 863,181.57 260,316.48 229,552.02 900.96 4,733.81 2,962,533.33 2,714,970.78 1,665,703.52 1,411,125.33 1,296,829.81 1,303,517.59 - 327.86
10,442,347.88 9,442,582.92 12,465,620.16 10,473,513.88 203,120.01 72,674.10
3,894.29 43,198.84 199,225.72 29,475.25 112,294.50 84,682.41 829,044.66 396,641.52 331.43 1,829.69 608,872.12 174,431.93 1,320.06 2,899.51 65,599.43 62,609.71 (diferido de no C) 1,378.88 959.87 1,254.51 1,078.05 150,288.23 152,832.77 73,347.59 136,945.91 26,955.99 23,115.56 87,525.28 297,319.50 84,287.65 53,332.18 191,400.00 192,575.00
1,607,975.68 1,257,286.19 140,838.23 147,731.15 12,744.79 15,092.50 128,093.44 132,638.64 148,991.57 55,107.34 196,928.13 - 58,758.35 764.23 2,179,528.35 1,768,266.99
2,725,044.62 1,971,869.71 4,333,020.30 3,229,155.89 8,546.67 8,546.67 3,079,723.94 2,491,329.50 1,785,242.82 1,785,242.82 1,294,481.12 706,086.67 1,032,918.18 1,088,710.43 26,983.61 26,983.61 - - 1,005,934.57 1,061,726.82 - - $1,185,966 - - 189,265.65 264,981.69 291,815.12 183,710.06 567,796.96 492,108.86 2,962,533.33 2,714,970.78
8,132,599.86 7,244,357.99 12,465,620.16 10,473,513.88
Efectivo y equivalente de efectivo 170,071.02 253,375.92 Deudores 1,709,316.99 655,321.75 Inventarios 124,752.93 107,317.65
Gastos por anticipo y avances 19,131.34 14,915.64
1,030,930.96
Dedudores a largo plazo 483,114.20 676,333.41 Intangibles 603,060.55 1,092,733.59
5,536,565.63 4,249,802.31 Propiedad planta y equipo 3,748,995.15 3,583,241.53 Otros activos largo plazo 900.96 4,733.81 Depreciacion acumulada (1,595,992.13) (1,575,714.91)Valorizacion de activos 1,665,703.52 1,411,453.19
9,442,582.93
Inversiones a largo plazo
Bonos y Papeles Comerciales 275,687.65 245,907.18 IMPUESTOS GRAVAMENES 73,347.59 136,945.91 Obligaciones laborales 26,955.99 23,115.56 Obligaciones financieras 203,120.01 72,674.10 Proveedores y cuentas por pagar 941,339.16 481,323.93 Paivos estimados C.P 87,525.28 297,319.50 Ingregos recibidos por anticipado 58,758.35 764.23
Obligaciones financieras L.P 140,838.23 147,731.14 Bonos y papeles comerciales L.P 2,179,528.35 1,768,266.99 Cuentas por pagar L.P 148,991.57 55,107.34 Pasivos estimados y provisiones 196,928.13 -
Capital social 8,546.67 8,546.67 Prima en colocacion de acciones 1,785,242.82 1,785,242.82 Reservas 1,032,918.18 1,088,710.43 Resultado del ejercicio 291,815.12 183,710.06 Resultado del ejercicio anterior 567,796.96 492,108.86 Superavit metodo de participacion 1,294,481.12 706,086.67 Superavit por valorizaciones 2,962,533.33 2,714,970.78 Dividendos decretados en acciones 189,265.65 264,981.69
$124,239.18
CEMENTOS ARGOS S.A ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 31 de Diciembre
ACTIVOS 2015ACTIVOS CORRIENTES Efectivo y equivalente de efectivo $170,071Deudores $1,709,317Inventarios $124,753Gastos por anticipo y avances $19,131
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $2,023,272
ACTIVOS NO CORRIENTESDedudores a largo plazo $483,114Intangibles $603,061
$5,536,566Propiedad planta y equipo $3,748,995Otros activos largo plazo $901Depreciacion acumulada -$1,595,992Valorizacion de activos $1,665,704
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $10,442,348TOTAL ACTIVOS $12,465,620
PASIVO Y PATRIMONIO PASIVOS CORRIENTES Bonos y Papeles Comerciales $275,688Impuesto por gravamen $73,348Obligaciones laborales $26,956Obligaciones financieras $203,120Proveedores y cuentas por pagar $941,339Paivos estimados C.P $87,525Ingregos recibidos por anticipado $58,758
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $1,666,734
PASIVOS NO CORRIENTES Obligaciones financieras L.P $140,838Bonos y papeles comerciales L.P $2,179,528Cuentas por pagar L.P $148,992Pasivos estimados y provisiones $196,928
(MILLONES DE PESOS COLOMBIANOS)
Inversiones a largo plazo
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $2,666,286$4,333,020
PATRIMONIO Capital social $8,547Prima en colocacion de acciones $1,785,243Reservas $1,032,918Resultado del ejercicio $291,815Resultado del ejercicio anterior $567,797Superavit metodo de participacion $1,483,747Superavit por valorizaciones $2,962,533
TOTAL PATRIMONIO $8,132,600
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $12,465,620
TOTAL PASIVOS
2014
$253,376$655,322$107,318
$14,916
$1,030,931
$676,333$1,092,734$4,249,802$3,583,242
$4,734-$1,575,715$1,411,453
$9,442,583$10,473,514
$245,907$136,946
$23,116$72,674
$481,324$297,320
$764
$1,258,050
$147,731$1,768,267
$55,107$0
$1,971,105$3,229,156
$8,547$1,785,243$1,088,710
$183,710$492,109 $675,819$971,068 $108,022
$2,714,971
$7,244,358
$10,473,514
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO METODO INDIRECTO
Concepto
Resultados del ejercicio
Partida de resultado que no afectan el efctivo
Ingreso (pérdida) por método de participación Depreciaciones propiedades, planta y equipo Amortización intangibles Utilidad en venta de propiedades, planta y equipo Recuperación por actualización de la reserva para pensiones de jubilación Gasto (ingreso) por diferencia en cambio de pasivos de largo plazo Gasto (Ingreso) por diferencia en cambio de activos de largo plazo Gasto (Recuperación) por Impuesto diferido Recuperación de provisiones Constitución de Provisión de activos Gasto (Ingreso) por valoración de operaciones derivadas
Resultado operacional
Actividades de operación
Incremento (Disminución) de Deudores Incremento (Disminución) de Inventarios Incremento (Disminución) de Gastos pagados por anticipado Incremento (Disminución) de Proveedores y cuentas por pagar Incremento (Disminución) de Obligaciones laborales Incremento (Disminución) de Otros pasivos operacionales Incremento (Disminución) de Impuestos, gravámenes y tasas
Efectivo Operacional
Actividades de financiamiento
Aumento (disminución) neto de obligaciones financieras Dividendos pagados en efectivo Emisión de acciones preferenciales
Emisión de bonos Pago de bonos ordinarios Pagos acreedores de largo plazo Pagos deudores de largo plazo
Subtotal de Actividades de financiamiento
Actividades de inversion
Adquisición de intangibles Adquisición de otras inversiones permanentes Adquisición de subordinadas en el exterior Compra de propiedades, planta y equipo Venta de propiedades, planta y equipo Dividendos de inversiones registradas por método de participación Préstamo otorgado a subordinada
Subtotal de Actividades de inversion
Flujo de efectivo total Equivalente y equivalente de efectivo al comienzo del ejercicio
Equivalente y equivalente de efectivo al final del ejercicio
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO METODO INDIRECTO
2014 2013
$ 291,815 $ 183,710
Partida de resultado que no afectan el efctivo
-$ 140,300 $ 40,062 $ 27,999 $ 98,843 $ 54,602 $ 41,302 -$ 11,313 -$ 1,005 -$ 12,182 -$ 10,136 $ 44,445 -$ 16,493 -$ 5,368 -$ 40,898 $ 28,793 -$ 11,575 -$ 54,407 -$ 18,728 $ 29,072 $ 12,198 $ 62,631 $ 16,096
$ 315,787 $ 293,376
Actividades de operación
-$ 809,278 -$ 199,313 -$ 19,906 $ 9,833 $ 590 -$ 726 $ 497,287 $ 22,391 $ 3,841 $ 3,170 $ 43,036 $ 26,824 -$ 50,279 $ 35,251
-$ 18,922 $ 190,806
Actividades de financiamiento
$ 98,623 -$ 465,665 -$ 236,512 -$ 197,199 - $ 1,610,824
$ 600,000 - -$ 192,575 -$ 77,200 -$ 20,895 -$ 20,750 - -$ 309
$ 248,641 $ 849,701
Actividades de inversion
-$ 66,044 -$ 128,391 -$ 781 -$ 10,962 -$ 145,743 -$ 745,156 -$ 214,181 -$ 117,164 $ 44,997 $ 1,482 $ 102,952 $ 127,862 -$ 47,371 -
0-$ 326,171 -$ 872,329
-$ 96,452 $ 168,178 $ 241,138 $ 72,960
$ 144,686 $ 241,138
Ingresos Operacionales $ 1,671,009 Ventas y/o Prest Servicios Nacionales $ 1,661,340 Ventas y/o Prest Servicios Extranjeros $ 9,669 Menos Costo de Ventas $ 988,515 Costos de Ventas y Prest Servicios $ 988,515 UTILIDAD BRUTA $ 682,494 Menos Gastos Operacionales $ 335,462 Gastos de Administracion $ 244,304 Gastos de Ventas $ 91,158 UTILIDAD OPERACIONAL $ 347,032 Ingresos no Operacionales $ 805,506 Otras Ventas $ 1,170 Financieros $ 422,062 Dividendos y Participaciones $ 27,689 Otros Ingresos no Operacionales $ 354,585 Menos Gastos no Operacionales $ 743,799 Financieros $ 513,885 Otros Gastos no Operacionales $ 229,914 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 408,739 Menos Impuestos de Renta y $ 116,924 Resultado del ejercicio $ 291,815
ESTADO DE RESULTADOS
$ 1,882,331 $ 1,872,388 $ 9,943 $ 868,901 $ 868,901 $ 1,013,430 $ 563,010 $ 189,953 $ 373,057 $ 450,420 $ 347,357 $ 1,323 $ 136,159 $ 25,872 $ 184,002 $ 469,368 $ 210,661 $ 258,707 $ 328,408 $ 144,698 $ 183,710
CONCEPTOSALDO 31/12/12REAJUSTE RES. EJERCICIOEMITIO ACCIONES PREFERENCIALESLIBERO RESERVAS OCASONALESAUTORIZO PAGO DE DIVIDENDOS EFECTIVOAPROPIO RESERVAS FUTUROS ENSANCHESAPROPIO RESERVAS PARA PAGO DIVIDENDOS PREFERENTESPAGO DIVIDENDOS PREFERENTESDIVIDENDOS ORDINARIOS DECR PARA PAGO EN EFECTIVOEFECTO METODO DE PARTCIPACIONVALORIZACION DE INVERSIONES
RESULTADO DEL EJERCICIOSALDO 31/12/13REAJUSTE RES. EJERCICIOREAJUSTE RES. EJERCICIOLA APLICACIÓN DEL METODO DE PARTICIPACIONVALORIZACION DE INVERSIONESVALORIZACION DE PPERESULTADO DEL EJERCICIOTOTAL ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO
CAPITAL PCA SUP. MET DE PARTI.
$7,291 $175,675 $450,484
$1,256 $1,609,568
$520,584
$8,547 $1,785,243 $971,068
$512,679
$8,547 $1,785,243 $1,483,747
RES. OBLIGACIONALES RES. OCASIONALES
$26,983 $887,709
$296,582$50,000
-$48,325
$26,983 $1,185,966
-$55,792
$26,983 $1,130,174
UTIL. ACUMULADA UTIL. EJERCICIOS. REV. ACTIVOS TOTAL PATRIMONIO
$756,753 $387,619 $3,022,777 $5,715,291$387,619 -$387,619 $ -
$1,610,824$ -
$136,620 $136,620-$296,582 -$296,582
-$50,000 $ -
-$442,001$520,584
-$307,806 -$307,806
$183,710 $183,710$492,409 $183,710 $2,714,971 7368897
$183,710 -$183,710
$254,578 $254,578-$115,489 -$7,016
$254,578 $254,578$560,630 $254,578 $2,962,533 $8,212,435