emberi erőforrások minisztériumaaszod-afi.hu/pdf/2014-308647-aszod.pdf · keresebb, a munkaerő...

Emberi Erőforrások Minisztériuma

Aszódi Javítóintézet, Általános Iskola, Szakiskola és

Speciális Szakiskola

2014. évi költségvetési beszámolójának

szöveges indoklása

Esztergom, 2015. április 24.

Karlócai Péter Stróbl József

mb. főigazgató beszámoló elkészítéséért

kijelölt felelős személy

Tartalomjegyzék

I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása) ................................................ 4 1) Az Intézmény feladatkörének, 2014. évi tevékenységének ismertetése: .................................................. 4

1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések

okai gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával. ............................................... 6 1)b) Vállalkozási tevékenység végzése ............................................................................................... 6 1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási

tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid

ismertetés. ................................................................................................................................................ 6 1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok,

közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről. ................................................................................. 6 1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a

társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és

összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről,

eredményességéről. .................................................................................................................................. 7 1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek

száma. 7 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása. .................... 7 1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási rendszeréről, a

kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól. ....................................................................... 7 1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól. ............ 7

2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: ............................................... 7 2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az

eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még

nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre. .................................................... 7 2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása. .............................................................. 8 2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és előirányzat

mozgások bemutatása. .............................................................................................................................. 8 2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló

fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása. ............................................................................................... 8 1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: ............................................................... 8 2) Az előirányzatok alakulása – az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése: ....................................... 9

2)a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása

(kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt előirányzat módosítások). .............................. 9 2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától,a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől

kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai. ..................................... 10 2)c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt

előirányzatonként. .................................................................................................................................. 10 3) Az intézményi bevételek alakulása: ..................................................................................................... 13

3)a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy

lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek

keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították. ............. 13 3)b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a

behajthatatlan követelések állománya. ..................................................................................................... 13 3)c) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele. ................................................................................. 13

4) Az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: ................................................... 13 4)a) Az előirányzat-maradvány alakulása, a 2013. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási

jogcímei. ................................................................................................................................................ 14 4)b) a 2014. évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladatelmaradás, áthúzódó

kötelezettségek, bevételi többlet, stb.). .................................................................................................... 14 5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása: ........................................................... 15 6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása: ...................... 15

6)a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás)

összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése. ................. 15 6)b) A 2014. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása. ............................. 15

7) Tulajdonosi részesedés: ...................................................................................................................... 15 8) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: .................................................................. 15 9) A letéti számla pénzforgalma: ............................................................................................................. 16 10) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése: ..................................................................................... 16

11) Zárolás, az 1381/2014 (VII.17.) Korm. határozattal elrendelt, valamint az 1799/2014 (XII.19.) Korm.

határozattal feloldásra került zárolás hatásai. ............................................................................................... 16 12) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ............................................................... 16

ÖSSZEFOGLALÓ ................................................................................................................ 17

A EMMI Aszódi Javítóintézet, Általános Iskola, Szakiskola és Speciális Szakiskola

Alapító Okiratának kelte, száma és fontosabb azonosító adatok:

Az Alapító Okiratának kelte, száma:

Alapító Okirat száma: 54442-1/2013

Kelte: 2013. december 11.

Kiadta: Emberi Erőforrások Minisztériuma

Alapító Okirat módosításainak száma:

Hatálya:

Kiadta:

Fontosabb azonosító adatok:

Név: EMMI Aszódi Javítóintézet, Általános Iskola, Szakiskola és Speciális Szakiskola

Cím: 2170 Aszód Baross Gábor tér 2

Intézményi bankszámlát vezetője és bankszámla száma: MÁK 1003000-01427202-00000000

Adóigazgatási azonosító száma: 15308641-2-13

PIR-törzsszám: 308647

Államháztartási azonosító száma (ÁHTI): 034832

Szektor: 1051

Fejezet, cím: XX. fejezet 2.3. alcím

Alaptevékenység szakágazata: Gyermekvédelem

Szakfeladat: 879050

KSH Statisztikai számjel: 15308641-8790-312-13

Alaptevékenység fő TEÁOR kód: 038203

KSZF (közbeszerzési) azonosító: 10945

I.

ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása)

1) Az Intézmény feladatkörének, 2014. évi tevékenységének ismertetése:

A tevékenység rövid ismertetése:

Javítóintézet alapfeladata az új Büntetőtörvénykönyv változása miatt a 2013. év óta

megváltozott: 12-21 éves fiatalkorú bűnelkövető fiúk reszocializációját végezzük a ko-

rábbi 14-19 éves korosztály helyett. Jelentős változást okozott a jogszabály hatályossá-

gának értelmezése egyes kérdésekben: a 21. életévig való intézkedési időtartam a szö-

kött növendékek esetében, a 3 szökés és a kedvezmény megadásának elvonása és el-

bocsátandó e a 19. életévét a törvény hatályosulását megelőző intézkedéssel beutalt és

a letöltést korábban megkezdő növendék. A kérdések tisztázása lezárult, de nagyon

körültekintő pedagógiai gondolkodást és megoldásokat igényelt a feszültségmentes-

ség megvalósítása.

Növendékeink átlaglétszáma 107 fő, ebből a tanulási részképesség problémával ren-

delkezők aránya jelentősnek mondható. A normál intellektusú növendékeink képes-

ségei, ismeretei, kulturális színvonala jelentősen elmaradást mutat a korábbi években

bekerült növendékekhez képest.

A súlyos tanulási, beilleszkedési, magatartási zavarokkal rendelkező növendékeink

hátterében részképesség-zavarok, iskolai teljesítmények fejlődési zavara, hiperaktivi-

tás és/vagy figyelem, a fejlődés zavara, illetve ezek halmozott előfordulása áll.

A javítóintézeti nevelés szakfeladatát 6 normál és 8 speciális csoportban láttuk el. A

szökések aránya 6-10 % között mozgott.

Változatlanul elsőséget élvez a növendékek iskolai hiányának pótlása, lehetőség sze-

rint szakképzésbe való részvételük elősegítése, munkaerő piaci esélyeik növelése ér-

dekében. Költségvetésünk szűkössége miatt a beszámolási időszakban az egyik legsi-

keresebb, a munkaerő piacon legjobban felhasználható hegesztő tanfolyami képzést

nem tudtuk működtetni. Ennek működési feltételeinek megteremtése feltétlenül fon-

tos a jövőben. Növendékeinket érintő sport és kulturális programok hagyományosan

magas színvonalon és sikerekkel valósultak meg.

2014-ban A Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság, mint középirányító szerv a

minisztériumi közvetlen fenntartású intézmények esetében, változatlanul a közös

gazdálkodás megvalósítására önálló gazdálkodó szervezetet, a Gyermekvédelmi Szol-

gáltató Központot(GYSZK) működteti intézetünk gazdálkodási feladatainak ellátásá-

ra.

A tervezett B/3 felújítási program a 12-14 és 19-21 korosztályra való korhatár módosí-

tás okán, adminisztratív okok miatt a 2015. évre húzódott át. Gazdaságos működé-

sünk a GYSZK- val való jó együttműködés keretében valósul meg. Az intézet műkö-

dése szempontjából szükséges eszközbeszerzések biztosítottak voltak, változatlanul

jelentős megtakarítást eredményez a szakképzési programban résztvevő festő és faipa-

ri tevékenységek felújító karbantartó alkalmazása.

A működési feltételek változása mellett is elsődleges cél szakmai értékek változatlan

szinten tartása, illetve azok fejlesztése, a ránk bízott növendékek rehabilitációja,

reszocializációja érdekében.

A pedagógus életpálya bevezetése, a bérek emelkedése jó hatással volt kollégáinkra,

azonban a források biztosítása nem történt meg teljes körűen, ami az intézet gazdál-

kodásában jelent problémát.

Hagyományaink megőrzésére is lehetőségünk volt mind a növendékeket, mind a dol-

gozókat érintő rendezvények megtartásával.

1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékos-

sági intézkedések okai1 gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények

bemutatásával.

A „Pedagógus életpálya modell” bevezetése során tapasztalt ideiglenes forráshiányt

csak év végére a beruházásra kapott források segítségével sikerült rendezni.

1)b) Vállalkozási tevékenység végzése

NÉ

1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és

vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkal-

mazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés.

NÉ

1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok,

alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről.

NÉ

1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való része-

sedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett

szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésé-

vel létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről.

NÉ

1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a köl-

csönben részesítettek száma.

NÉ

1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alaku-

lása.

NÉ

1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási

rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól.

A kincstári kapcsolat rugalmas, az interneten történő egyre szélesebb körű kapcso-

lattartás jelentős könnyebbséget, és gyorsaságot eredményez a munkában.

1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak

hatásairól.

2014. év folyamán változás nem történt.

2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása:

2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a

pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására ha-

tással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illet-

ve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre.

Intézetünk szakmai alaptevékenységében 2014. év folyamán változás nem volt. Az

intézmény megkezdte a felkészülést a 12. éves gyermekek fogadására. A gazdál-

kodási folyamatok rendben folytak a GYSZK koordinálásával.

2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása.

Intézetünknek 2014. évben többletfeladatot nem kellett ellátni

2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és

előirányzat mozgások bemutatása.

Károlyi István Gyermekközpont feladat növekedéséhez végleges létszám átcso-

portosítás hatása

Létszám: -5 fő

Személyi juttatás: -5 250 eFt

Járulékok: -1 418 eft

2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése,

a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása.

Az intézmény működése a 2014. évben stabil volt. A gyermekvédelem irányításában

végrehajtott átszervezések a számviteli változások a szakmai munkában nem jelentet-

tek fennakadást.

II.

RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása)

1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása:

Megnevezés

2014. Év

Előirányzat Teljesítés

2014.12.31 Teljesítés a

mód. ei. %-

ában

Teljesítés meg-

oszlása Eredeti Módosított

adatok ezer Ft-ban %

Személyi juttatások 396 627 432 722 432 670 99,9% 77,2%

Munkaadókat terhelő járulékok 106 687 116 432 116 432 100,0% 20,8%

Dologi kiadások 4 600 8 892 6 991 78,6% 1,2%

Ellátottak pénzbeli juttatása 1 300 1 608 1 052 65,4% 0,2%

Elvonások, befizetések

11 11 100,0% 0%

Beruházások 47 400 0 0

0%

Felújítás 94 800 3 554 3,7% 0,6%

Költségvetési kiadások összesen 556 614 654 465 560 710 89,8% 100,0%

Működési támogatás

22 550 22 550 100,0% 3,5%

Felügyeleti szervtől kapott támogatás 556 614 572 327 572 327 100,0% 87,4%

Pénzmaradvány igénybevétele 59 588 59 588 100,0% 9,1%

Költségvetési bevételek összesen 556 614 654 465 654 465 100,0% 100,0%

Bevétel-kiadás+igénybe nem vett ma-

radvány 93 755

2) Az előirányzatok alakulása – az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése:

2)a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása,

annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt

előirányzat módosítások).

Kormányzati hatáskörű módosítások:

2014. évben a bérkompenzációra kapott fedezet

Személyi juttatás: 5 170,- eFt

Munkaadói jár.: 1 396,- eFt

Támogatás: 6 566,- eFt

2014. évben intézményünk szociális ágazati pótlék




Irányító szervi hatáskörben végrehajtott módosítások:

Az irányító szerv többféle jogcímen hajtott végre előirányzat módosítást.

Intézetek közötti átcsoportosítás:


Munkaadói jár.: 270,- eFt


Létszám átcsoportosítás

Személyi juttatás: -5 250,- eFt

Munkaadói jár.: -1 418,- eFt

Támogatás: -6 668,- eFt

Saját hatáskörben végrehajtott módosítások

Intézményünk saját hatáskörben az alábbi előirányzat módosításokat hajtotta végre:

Pedagógus béremelésre kapott támogatás




Pénzmaradvány felhasználás

Személyi juttatások 5 966,- eFt

Járulékok 1 611,- eFt

Dologi kiadások 4 600,- eFt

Egyéb működési kiadások 11,- eFt

Felújítások 47 400,- eFt

Előző évről áthozott maradvány: 59 588,- eFt

Belső átcsoportosítás

Felújítás 47 400,- eFt

Beruházás -47 400,- eFt

2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától,a középirányító szervtől, illetve

a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok

nagysága és okai.

NÉ

2)c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb té-

nyezők kiemelt előirányzatonként.

Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási

adó, valamint a létszám alakulása

Az intézmény létszámában 5 fő csökkenés történt, a Károlyi István Gyermekközpont-

hoz történő átadás miatt.

A személyi juttatások és a kapcsolódó munkaadói járulékok számszerű alakulása 2014.

évben az alábbiak szerint alakult

Személyi juttatások

Eredeti előirányzat 396 627 eFt

Módosított előirányzat 432 722 eFt

Teljesítés 432 670 eFt

Munkaadókat terhelő járulékok




Létszám alakulása

Eredeti előirányzat 172 fő

Módosított előirányzat 167 fő

Teljesítés 156 fő

2013. évi teljesítés 2014. évi teljesítés

Alapilletmény alakulá-

sa 155 407,- Ft/fő/hó 203 923,- Ft/fő/hó

Dologi kiadások alakulása (kiemelve a jelentősebb tételt képviselő kiadási jog-

címeket, feltüntetve a takarékossági intézkedéseket is).

Dologi kiadások




2014 évben az intézmény dologi kiadásokra minimális kiadást teljesített, így a kiadás

megoszlása is csak virtuális adat, hiszen nem a teljes kiadási forgalmat mutatja, csak

az közvetlen intézmény által teljesítetteket. A dologi kiadásait a GYSZK-n keresztül

rendezi, azok a GYSZK költségvetését terhelik. Az intézmény saját dologi kiadása az

zömmel a büntethetőségi korhatár 12 éves korra történő leszállításával kapcsolatos

beruházási feladatokhoz kapcsolódó dologi kiadásokból áll

Dologi kiadások megoszlása:

Készletbeszerzés: 4 899,- eFt

Szolgáltatások 799,- eFt

Egyéb dologi kiadások + ÁFA 1 293,- eFt

Költségvetési befizetések 11,- eFt

GYSZK és intézményhálózat területén megtett takarékossági, költségcsökkentési

intézkedések:

Villamos energiánál szolgáltató ismételt pályáztatása a Főigazgatóság irányítása alatt.

Gázszolgáltatásnál szolgáltató ismételt pályáztatás a Főigazgatóság irányítása alatt.

Beszerzések központosítása és folyamatos felülvizsgálata költségek csökkentése érdekében.

A GYSZK a fenti intézkedésekkel, illetve a beszerzések területén az alacsonyabb árú

termékek keresésével folyamatosan az olcsóbb beszerzési lehetőségeket biztosította az

intézmények részére.

A növendékeink takarékosságra nevelése fontos feladat a gazdasági stabilitás megtar-

tásában. Ezek konkrét pénzügyi hatása nehezen kimutatható, a folyamatos áremelke-

dések mellett, de fontos biztosítéka az intézet gazdasági stabilitásának megőrzésében.

Ellátottak pénzbeli juttatásai.

Az ellátottak részére történő ellátások szintén a GYSZK gazdálkodásából kerül

kifizetésre. Az intézmény saját költségvetésébe szintén a beruházással kapcsola-

tosan került leosztásra minimális összeg. Ennek felhasználása történt 1 052,- eFt

értékben

Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás.

NÉ

Kamatkiadások (fizetett bírság, késedelmi kamat, kötbér okai, ezek megelőzésé-

re/megszüntetésére tett intézkedések).

NÉ

Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadások.

NÉ

Beruházási és felújítási kiadások (be kell mutatni az eredeti előirányzatokhoz

viszonyítva a változásokat, illetve forrásait (Kivéve: PPP, EU-s programok)).

A büntethetőségi korhatár 12 éves korra történő leszállítása miatti új csoport ki-

alakítása miatti fejlesztés közbeszerzési eljárása 2014. évben sikeresen lezárult, így a

beruházás az év végével megkezdődhetett. Érdemi pénzügyi mozgás azonban csak

2015. évben lesz.

PPP konstrukcióban létrejött beruházások, felújítások, szolgáltatásvásárlás be-

mutatása.

NÉ

3) Az intézményi bevételek alakulása:

3)a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismerte-

tése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra

gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok ese-

ti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították.

Az intézmény költségvetésében saját bevételek nem jelennek meg, azokat a

GYSZK központi költségvetése tartalmazza

Költségvetési támogatás alakulása




A költségvetési támogatás mértékét az évközben bérkompenzációra és szociális

ágazati pótlékra kapott előirányzatok alakították.

3)b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében

tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya.

Folyamatosan ellenőrizzük kintlévőségeinket és minden gazdaságos eszközt igénybe

veszünk azok behajtására. Ez a tevékenység a GYSZK-val közös feladat.

3)c) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele.

NÉ

4) Az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása:

Az intézmény 2014. évi költségvetési előirányzat-maradványa 93 755,- ezer Ft, melyből

az alap-előirányzat maradványa 93 755,- ezer Ft.

4)a) Az előirányzat-maradvány alakulása, a 2013. évi előirányzat-maradvány főbb

felhasználási jogcímei.

2013. évi pénzmaradvány értéke: 59 588,- eFt

Felhasználási jogcímek:

Személyi juttatások 5 966,- eFt

Járulékok 1 611,- eFt

Dologi kiadások 4 600,- eFt

Egyéb működési kiadások 11,- eFt

Felújítások 47 400,- eFt

4)b) a 2014. évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladat-

elmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.).

2014 évben pénzmaradványként jelentkezik az új ellátotti egység kialakítását célzó

felújítási fedezet, melynek közbeszerzési eljárásának lezárultával az év végén a beru-

házás elindult, így 2015 elején a forrás felhasználásra kerül és az épületet végre hasz-

nálatba lehet venni.

A 2014. évi költségvetési előirányzat-maradvány kiemelt előirányzatonkénti összetéte-

le a következő:

Jogcím Módosított

előirányzat

Kötele-

zettség-

vállalás

Teljesítés

Nem teljesí-

tett kötele-

zettség-

vállalás

Korrekció (be-

vételi több-

let/elmaradás)

Kötele-

zettség-

vállalással

nem terhelt

maradvány

Személyi juttatások 432 722 432 722 432 670 52 0

Munkáltatót terhelő

járulékok 116 432 116 432 116 432 0 0

Dologi kiadások 4 600 8 892 6 991 1901 0

Ellátottak pénzbeli

juttatása 1 608 1 608 1 052 556 0

Működési kiadások

összesen 535 158 535 158 522 970 2 509 0 0

Pénzeszközátadások 11 11 11 0 0

Felújítás 74 646 74 646 2 819 71 827 0

Intézményi beruhá-

zási kiadások 0 0 0 0 0

Beruházások ÁFÁ-ja 20 154 20 154 735 19 419 0

Felhalmozási kiadá-

sok összesen 94 800 94 800 3 554 91 246 0 0

Hitelek, kölcsönök 0 0 0 0 0

Mindösszesen 654 465 654 465 560 710 93 755 0 0

Az intézmény pénzeszközei a maradványhoz kapcsolódó kötelezettségek teljesítésére

fedezet nyújt.

5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása:

NÉ

6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának

alakulása:

6)a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás,

felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állo-

mányváltozásának értékelése.

2014. évben megkezdődött a B/3 blokk felújítása. Az egyéb felújítási, beruházási

feladatok a GYSZK-n keresztül valósultak meg.

6)b) A 2014. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel fel-

használása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási

szabályok betartása.

NÉ

7) Tulajdonosi részesedés:

NÉ

8) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása:

NÉ

Az intézmény követelései, és kötelezettségei a GYSZK gazdálkodásában jelennek

meg.

9) A letéti számla pénzforgalma:

Intézetünknél a letéti számlát az ellátottaink gyámi és egyéb támogatásainak illetve

annak felhasználására használjuk

A számla forgalma:

Éves nyitó 3 543 eFt

Bevétel 6 655 eFt

Kiadás 7 764 eFt

Éves záró 2 434 eFt

A megkapott támogatásokat belső analitikával minden növendéknél külön - külön

vezetjük. A felhasználása belső szabályzat alapján igazgatói engedéllyel és nevelői

irányítású beszerzéssel történik. A támogatások alakulásáról a gyámok felé folyamatos

elszámolást készítünk.

10) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése:

Intézetünknek bérkompenzáció visszatérítés miatt 11 eFt befizetési kötelezettsége volt

11) Zárolás, az 1381/2014 (VII.17.) Korm. határozattal elrendelt, valamint az

1799/2014 (XII.19.) Korm. határozattal feloldásra került zárolás hatásai.

NÉ

12) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ

Az intézmény vállalkozási tevékenységet nem folytatott, nem tagja, részese, alapítója

semmilyen gazdasági társaságnak nem támogatott közalapítványt, alapítványt. 2014

évben vagyonkezelési szerződést nem kötöttünk, kutatás és kísérleti fejlesztéshez kap-

csolódó kiadások nem merültek fel. Közvetlenül környezet védelemhez kapcsolódó

eszközbeszerzés nem történt, veszélyes hulladék nem található az intézménynél, az

egészségügyi ellátásnál jelentkező un. veszélyes hulladék elszállítására szolgáltatói

szerződésünk van.

Intézményünknél könyvvizsgálat nem kötelező. Az intézmény nem él a piaci értéken

történő értékelés lehetőségével. A Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 90.§ (3) be-

kezdés c) pontja alapján megjelenítendő mérlegen kívüli tétel nincs a költségvetési

szervünknél.

2014. évben az intézménynél ellenőrzés nem volt.

ÖSSZEFOGLALÓ

Intézmény, de a minisztériumhoz tartozó valamennyi gyermekvédelmi intézmény

életében jelentős fordulat volt a 2012. év. a szakmai - gazdasági működés megtartása

érdekében létrejött gazdasági összevonás, majd a 2013.-as évben az SZGYF közvetlen

irányítása alá történő integrálás. Ezt az átalakulási folyamatot 2014. évben a számvitel

teljes átalakulása folytatta. Ennek keretében a számviteli munka csak nagy késéssel

tudott beindulni, így jelentős adminisztratív többletmunkát igényelt a számviteli rend

betartása, a jelentési határidők betartása, a beszámoló összeállítása.

Az átalakulások az intézmény szakmai munkájában fennakadást nem okozott. Szak-

mai feladatának mindig eleget tud tenni, arra minden személyi, és gazdasági feltétel

akár közvetlenül, akár a GYSZK-n keresztül rendelkezésre áll.

emberi erőforrások minisztériumaaszod-afi.hu/pdf/2014-308647-aszod.pdf · keresebb, a munkaerő...

Documents