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广州市吉华勘测股份有限公司公司编号：2019-024

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证券代码：831708 证券简称：吉华勘测主办券商：长江证券

2019

半年度报告

吉华勘测

NEEQ : 831708

广州市吉华勘测股份有限公司

（Guangzhou Geohwa Survey Corp., Ltd.）


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公司半年度大事记

●经营情况：2019年上半年，公司主

营收入约 4169.45 万元，同比增长

63.24%。

●4 月，公司取得了国家住建部颁发

的工程勘察专业类岩土工程（勘察）

甲级资质，标志着公司工程勘察资质

和技术服务能力得到了历史性跨越，

为公司持续快速发展奠定了坚实的基

础。

●1 月，由广西壮族自治区住房和城

乡建设厅组织、吉华勘测参编的《城

市轨道交通结构安全防护技术规程》

正式实施，对广西地铁的安全防护具

有重要意义，对公司的业务开展也有

促进作用。

●1 月，经广州市科协批准，广州市

吉华勘测股份有限公司科学技术协会

成立，有助于公司科技创新氛围的营

造和创新能力提升。

●1-2月,吉华勘测的高大支模安全监

测云平台取得了多项研发成果：“基于

高支模云平台系统的监测技术服务”

被认定为广东省高新技术产品，“高大

支模安全监测云平台 V2.0”获得计算

机软件著作权，“一种支模监测装置和

系统”获得实用新型专利。

●5 月，公司在湛江组织岩土监测技

术研讨会，当地主管部门多人参会，

大家共同研讨湛江地区的安全监测问

题，对公司的业务推广起到了较大的

促进作用。

●6 月，公司董事长彭炎华应邀在湛

江市住房和城乡建设局举办的湛江市

房屋市政施工安全生产大讲堂作安全

监测与事故预警的报告，当地工程安

全主管部门 160多人参加了培训。

●5-6 月，公司副总工程师赵成铭等

人多次受邀参加由广西工程建设质量

安全主管部门和行业协会、广西建工

集团等单位举办的全区建设工程技术

交流会，介绍了公司高支模自动化监

测技术。

●6月，公司进行 2018年度股权权益

分派，向全体股东每 10股转增 3股，

每 10股派 0.698元人民币现金。

●上半年，公司对关键岗位人员进行

了优化，黄小敏、邓加亮、王鹏、张

朝伟、赵根祥、陈敏等人被任命为重

要部门负责人，有利于公司的健康运

营。


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目录

【声明与提示】

一、基本信息

第一节公司概况……………………………….……….………...……..06

第二节会计数据和财务指标摘要……………..…….………...……08

第三节管理层讨论与分析…………………………………………..…10

二、非财务信息

第四节重要事项…………………………………………………..………13

第五节股本变动及股东情况…………………………………....….…15

第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况……….…17

三、财务信息

第七节财务报告………………………………………..…………………20

第八节财务报表附注……………………………………………………27


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释义

释义项目释义

公司、吉华勘测指广州市吉华勘测股份有限公司

股东大会指广州市吉华勘测股份有限公司股东大会

董事会指广州市吉华勘测股份有限公司董事会

监事会指广州市吉华勘测股份有限公司监事会

公司章程指广州市吉华勘测股份有限公司章程

长江证券、主办券商指长江证券股份有限公司

会计师事务所指天健会计师事务所（特殊普通合伙）

报告期、本年度指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

元/万元指人民币元/人民币万元


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声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人彭炎华、主管会计工作负责人黄小敏及会计机构负责人（会计主管人员）黄小敏保证半

年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

事项是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、

准确、完整

□是 √否

是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 □是 √否

是否存在豁免披露事项 □是 √否

是否审计 □是 √否

【备查文件目录】

文件存放地点公司档案室

备查文件

1．广州市吉华勘测股份有限公司 2019 年半年度报告

2．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签

名并盖章的财务报表

3、报告内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿


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第一节公司概况

一、基本信息

公司中文全称广州市吉华勘测股份有限公司

英文名称及缩写 Guangzhou Geohwa Survey Corp., Ltd.

证券简称吉华勘测

证券代码 831708

法定代表人彭炎华

办公地址广州市番禺区大石街石北工业路 684 号（巨大创意产业园）12 栋东塔 5 楼

二、联系方式

董事会秘书或信息披露负责人曾丽春

是否具备全国股转系统董事会秘书

任职资格

是

电话 020-84020682

传真 020-34346969

电子邮箱 [email protected]

公司网址 www.geohwa.com.cn

联系地址及邮政编码广州市番禺区大石街石北工业路 684 号（巨大创意产业园）12 栋

东塔 5 楼：511430

公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn

公司半年度报告备置地公司档案室

三、企业信息

股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统

成立时间 2003 年 6 月 4 日

挂牌时间 2015 年 1 月 15 日

分层情况基础层

行业（挂牌公司管理型行业分类） M74 专业技术服务业

主要产品与服务项目工程安全监测（基坑、隧道、地铁、软基、桥梁、高边坡、高支

模、地灾）、工程质量检测、岩土工程、测绘、工程物探等工程

技术业务。

普通股股票转让方式做市转让

普通股总股本（股） 24,336,000.00

优先股总股本（股） 0

做市商数量 2

控股股东彭炎华

实际控制人及其一致行动人彭炎华


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四、注册情况

项目内容报告期内是否变更

统一社会信用代码 914401017499311653 否

注册地址广州市番禺区大石街石北工业路

684 号(巨大创意产业园)12 栋

501、502、503、510 号

否

注册资本（元） 18,720,000.00 是

注：公司上半年进行了 2018年年度权益分派，以资本公积向全体股东每 10股转增 3股，转增后总股本

为 24,336,000股，尚未进行工商变更。

五、中介机构

主办券商长江证券

主办券商办公地址武汉市新华路特 8 号长江证券大厦

报告期内主办券商是否发生变化否

六、自愿披露

□适用 √不适用

七、报告期后更新情况



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第二节会计数据和财务指标摘要

一、盈利能力

单位：元

本期上年同期增减比例

营业收入 41,694,462.53 25,541,820.72 63.24%

毛利率% 41.55% 45.65% -

归属于挂牌公司股东的净利润 5,661,160.16 2,346,980.81 141.21%

归属于挂牌公司股东的扣除非经常性

损益后的净利润

5,536,767.31 2,547,091.47 117.38%

加权平均净资产收益率%（依据归属于

挂牌公司股东的净利润计算）

11.64% 5.74% -

加权平均净资产收益率%（依据归属于

挂牌公司股东的扣除非经常性损益后

的净利润计算）

11.38% 6.23% -

基本每股收益 0.29 0.13 123.08%

二、偿债能力

单位：元

本期期末本期期初增减比例

资产总计 60,155,550.56 59,782,255.30 0.62%

负债总计 9,323,940.24 13,305,149.16 -29.92%

归属于挂牌公司股东的净资产 50,831,610.32 46,477,106.14 9.37%

归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.59 2.48 4.16%

资产负债率%（母公司） 15.50% 22.26% -

资产负债率%（合并） 15.50% 22.26% -

流动比率 5.83 4.07 -

利息保障倍数 260.32 1,257.34 -

三、营运情况

单位：元


经营活动产生的现金流量净额 -2,015,993.14 -4,596,796.99 -56.14%

应收账款周转率 0.96 0.83 -

存货周转率 - - -


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四、成长情况


总资产增长率% 0.62% -5.88% -

营业收入增长率% 63.24% 35.63% -

净利润增长率% 141.21% 19.54% -

五、股本情况

单位：股

本期期末本期期初增减比例

普通股总股本 24,336,000 18,720,000 30%

计入权益的优先股数量

计入负债的优先股数量

六、非经常性损益

单位：元

项目金额

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续

享受的政府补助除外）

145,185.98

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲

销部分

委托他人投资或管理资产的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,158.55

非经常性损益合计 146,344.53

所得税影响数 21,951.68

少数股东权益影响额（税后）

非经常性损益净额 124,392.85

七、补充财务指标


八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用


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第三节管理层讨论与分析

一、商业模式

公司属于第三方监测检测机构，也属于勘测技术服务业，具有双重属性，为综合性技术服务企业。

核心业务为工程安全监测，即向社会提供关于工程安全方面的第三方监测服务,并以“工程安全”为核

心，延展出其它相关业务。公司具有检验检测机构 CMA、工程质量检测、岩土工程(勘察、设计、物探、

监测检测测试)、测绘等成系列的资质和技术服务能力。

公司主要优势是工程安全监测方面的一系列专利技术、业绩、品牌、管理体系和强大的人才团队。

公司依托先进的智能化监测技术和优质的服务，为市政、水务、地铁、房建、铁路、隧道等基础设施建

设和管理单位提供第三方监测服务。通过监测业务带动检测、勘察、测绘业务。目前，公司正在加大分

公司开拓力度，逐步将业务拓展至华南各省。公司的销售模式主要是招投标模式或者直接委托模式。未

来将通过打造优质平台、吸引高端人才，把公司尽快做强做大，并持续加大研发力度，扩大研发团队，

提升公司的核心竞争力。概括而言，公司商业模式为：强管理，树品牌，平台化，重研发。

报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。

报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。

商业模式变化情况:


二、经营情况回顾

报告期内，公司以客户需求为中心，发挥资质成系列、防灾监测技术强的优势，为客户提供监测、

检测、勘察、测绘方面的优质服务，取得了较好成绩。

报告期内，实现主营业务收入 4169.45万元，较上年同期增长 63.24%，主要原因是前期项目的陆续

完工，业务完成量有了较大提升。

工程安全监测、岩土工程勘察、测绘收入有明显增长，其中工程安全监测收入同比增长 33.34%，岩

土工程勘察收入同比增长 507.22%，测绘收入同比增长 119.15%。

报告期内，实现营业利润 666.78万元, 较上年同期增长 117.10%，主要原因是营业收入增长 ,使利

润相应增长。

报告期内，实现净利润 566.12 万元，较上年同期增长 141.21%。本年度扣除非经常性损益后的净利

润 553.68万元，较上年同期增长 117.38%,主要原因均是营业收入增长,使利润相应增长。

报告期末总资产 6015.55万元，较上年同期总资产 4516.81 万元，增长 33.18% 。

报告期内，公司业务服务等无重大变化。

三、风险与价值

（一）风险

1、应收账款风险

截至 2019 年 6 月 30 日，公司应收账款及应收票据余额为 3916.42 万元，占期末总资产的比重为

65.10 %。由于公司业务主要面向政府单位、房地产公司等业主方，项目服务周期较长，收款手续较复

杂，回款周期较长，故应收账款余额偏大。因公司主要客户为政府单位和大型房地产公司，发生坏帐的

机率相对较低。

应对措施：1）公司设立了合同部和收款小组，以强化收款工作，每月每周制定收款计划，及时做

好督导； 2）严格规范合同管理，要求各部门与营销业务有关部门就合同执行进度加强沟通；3）建立


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客户信用档案，对客户信用实施动态管理；4）逐步加大对政府投资项目的经营力度，对房地产商客户

进行适当的资金实力评估，控制风险；5）必要时采用法律途径维护权益。

2、公司快速发展面临人才不足的风险

工程防灾监测行业及关联的地质工程、测绘工程、安全工程、物联网，人才紧缺，公司又面临快速

发展阶段，与同行多为国有企事业单位相比，大家对民企的认识存在误区，而公司的资质、经营、生产

都高度依赖于有经验、有职称的专业技术人才。这些人员不足会对公司的资质、经营、生产造成一定不

利影响。当然目前这种情况已得到明显改善。

应对措施：随着公司业务量的增大，公司重新修订了薪酬福利制度，员工收入相应提升。为了吸引

与留住本行业业务骨干和优秀管理人才，公司通过员工持股平台间接实施了股权激励。同时，公司建立

了良好的激励机制与优秀的企业文化，以此降低了人才流失风险。而且，公司不断强化人力资源管理体

系，让企业的团队建设水平不断提升，以吸引更多的优秀专业人才加入公司，从目前来看，成效比较明

显。

3、行业技术进步带来的创新风险

由于防灾监测行业属于新兴产业，具有技术标准尚不健全、不统一、变化快、需多专业融合等特点，

行政主管部门和客户对资质和服务的要求经常不确定，公司需要满足其相应需求，要不断进行新技术的

研发和升级。公司如未能准确把握技术和市场的发展趋势，不能满足客户的需求，将有可能导致公司逐

步丧失现有技术领先优势，对公司持续发展产生不利影响。需继续加强企业技术研发和管理。

应对措施：公司成立至今，依托自身的技术积累开发了自有技术，并逐步形成了智能化监测方面的

自主的核心技术体系，到目前为止已拥有多项实用新型专利和软件著作权。公司还在继续加强的研发队

伍建设，加大研发投入，以确保公司在智能化防灾监测领域的领先地位。

4、委外劳务风险

公司将主要人力资源用于附加值高的技术性工作，而对于技术要求不高、附加值较低或市场化程度

较高的劳务环节在满足主管部门和相关法律法规要求的前提下，采用采购外协劳务的方式。随着公司业

务的迅速扩展，在公司全业务体系中，存在未来外协劳务供应商无法跟进公司的发展步伐导致服务质量

下降的可能。需按国家检验检测机构的评审准则和勘察资质管理要求及公司管理体系文件进行管理，做

好委外评估，加强过程管控，做好定期评价，采用淘汰机制，优选合作队伍。

应对措施：建立管理体系，评估、选择委外分包队伍，签署责权利清晰的分包协议，开工前进行技

术交底、安全交底，过程中加强指导，做好过程管控。

5、毛利润率波动的风险

公司业务以工程安全监测为主，以检测、勘察、测绘为辅，四种业务的毛利率水平不同。公司整体

毛利润率受四种业务的比例影响，且主营业务监测项目的单价受所处地理位置、工程难度、客户要求等

因素的不同而不同，因此公司毛利润率存在波动的风险。需不断优化营销和生产管理模式，保持毛利润

相对稳定且不断提升毛利润水平。

应对措施：不断优化营销和生产管理模式，加大智能化监测的应用比重，降低成本。

（二）价值

1、国家对防灾减灾空前重视。

今年，国家陆续发布关于防灾监测的文件，在十三五规划、《中共中央国务院关于推进防灾减灾救

灾体制机制改革的意见》、《中共中央国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见》等文件里均强调

了防灾监测预警的重要性。公司是最早研究和开展防灾监测的单位之一，未来公司在这方面的商业机会

会越来越多。

2、自动化监测技术取得进展

公司一直致力于工程监测的自动化研发和应用，自动化监测的建设走在同行前列。公司从 2009 年

至今，依托自身的技术和持续的努力开发了智能化监测技术，并逐步形成了核心技术体系。截止报告日，


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公司取得 15项实用新型专利，8项软件著作权，且还有多个专利已申报受理。吉华公司被广东省科技厅

认定为广东省物联网防灾监测工程技术研究中心，公司大部分专利技术都成功地进行了应用，这些技术

的积累和应用也使得公司成为工程监测服务行业的领先者，为未来的发展奠定了坚实的基础。

3、企业影响力逐步增大

公司是广东省工程监测行业内承担工程监测项目数量最多的单位之一。公司承担了多个政府重点工

程的监测任务，如郴州市人民东路延伸段项目、越秀展览中心、广交会、北部水系、猎德大桥系统北延

线隧道等，取得良好效果，得到了业主的认同。公司还获得了多个行业协会的优秀奖项，也是广州市非

公有制经济先进单位。自去年以来，公司参与了行业广东省、广西自治区的安全方面的标准编制，公司

在监测专项的资质、人员规模、业务量和社会认同度方面具有明显优势和良好口碑。

4、市场开拓成效明显

在当前国内经济较为严峻、房地产市场较为低迷的情况下，公司在市政工程、河涌污水处理工程等领域

加大了推广力度，吸引高素质人才加入，成立了专业化经营部门，如市场部、合同部、拓展中心、监测

业务管理中心、检测中心、勘察部、测绘部，并优化经营管理模式，安排高素质人员到市场第一线。通

过建立良好的激励机制，大力度地拓展市场，摆脱了过去团队不稳、营销不利的被动局面，企业发展向

良性转化，市场开拓成效明显。

四、企业社会责任

（一）精准扶贫工作情况

√适用 □不适用

公司关注人才成长，注重人才培养。公司与华南理工大学签署协议，设立“吉华勘测助学基金”，

金额为 30 万元，从 2016 年 9 月 30 日到 2019 年 8 月 31 日，奖励土木工程系和水利水电工程系优秀毕

业设计（论文）的本科生，并设立勤工助学岗位，对土木与交通学院成绩优良、家庭贫困的学生进行资

助。公司希望，通过设立助学基金，培养并吸引更多为工程安全服务的优秀人才。

公司 2018年 6月与湖南城建职业技术学院签订“吉华勘测防灾班” 订单培养协议，培育更多为工

程安全保驾护航的专业人才，支持学校，回馈社会。

本年度公司董事彭炎华、彭盛华等人资助了多个困难学生。

（二）其他社会责任履行情况

公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会

责任。公司依法纳税，为国家财政收入贡献企业的一份力量。

公司欣赏每一位能力卓越、踏实敬业、勇于创新、敢于承担责任的员工，给每位员工顺畅的提升空

间及广阔的发展平台，保障员工的合法权益。

在未来的发展中将继续积极履行社会责任，撸起袖子加油干，尽公司的最大力量做到对社会负责、

对股东负责、对员工负责。

五、对非标准审计意见审计报告的说明



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第四节重要事项

一、重要事项索引

事项是或否索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否

是否存在对外担保事项 □是 √否

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资

源的情况

□是 √否

是否对外提供借款 □是 √否

是否存在日常性关联交易事项 □是 √否

是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企

业合并事项

□是 √否

是否存在股权激励事项 □是 √否

是否存在股份回购事项 □是 √否

是否存在已披露的承诺事项 √是 □否四.二.(一)

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否

是否存在被调查处罚的事项 □是 √否

是否存在失信情况 □是 √否

是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 √是 □否四.二.(二)

是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 √是 □否四.二.(三)

是否存在存续至本期的债券融资事项 □是 √否

是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 □是 √否

是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否

二、重要事项详情

(一) 承诺事项的履行情况

承诺主体承诺开始时

间

承诺结束

时间承诺来源承诺类型承诺具体内容

承诺履行情

况

公司 2017/8/1 2020/7/3

1

其他（自行填写）其他承诺

（请自行

填写）

董监高《声明与

承诺书》

正在履行中

承诺事项详细情况：

1、公司于 2017 年 8 月进行了董监高换届选举，第二届董监高签署了《声明与承诺书》，公司第一

届、第二届董监高承诺事项均已履行。

2、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响于资产负债表日，本公司根据与广州市番禺百

龙电子有限公司签订的不可撤销的经营租赁协议，在未来期间需要继续支付租赁费。


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(二) 利润分配与公积金转增股本的情况

1、报告期内的利润分配与公积金转增股本情况


单位：元/股

股利分配日期每 10股派现数

（含税）每 10股送股数每 10 股转增数

2019.6.13 0.698 0 3

合计 0.698 0 3

2、报告期内的权益分派预案


报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：


公司于 2019 年 4 月 22 日召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第六次会议、2019 年

5 月 15 日召开了 2018 年年度股东大会，审议通过了《 2018 年度利润分配预案》的议案。以公司现

有总股本 18,720,000股为基数，向全体股东每 10股转增 3股，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.698

元人民币（含税），共派发现金红利 1,306,656.00 元。本次权益分派权益登记日为：2019 年 6 月 12

日，除权除息日为：2019 年 6 月 13 日。具体实施情况详见公司于 2019 年 6 月 3 日在全国股份转让

系统上公告的《2018年年度权益分派实施公告》。

(三) 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

1、股票发行情况


2、存续至报告期的募集资金使用情况


单位：元

发行次数

发行情况

报告书披

露时间

募集金额报告期内使

用金额

是否变更

募集资金

用途

变更用途

情况

变更用途

的募集资

金金额

是否履行必

要决策程序

2017年第

一次

2018/2/27 704.46 万

元

12元否不适用 - 已事前及时

履行

募集资金使用详细情况：

2019年上半年，基本上未使用募集资金，募集资金帐户余额为 4223015.04元。


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第五节股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

(一) 报告期期末普通股股本结构

单位：股

股份性质期初

本期变动期末

数量比例数量比例

无限售

条件股

份

无限售股份总数 6,921,809 36.98% 2,076,543 8,998,352 36.98%

其中：控股股东、实际控制

人

2,738,640 14.63% 821,592 3,560,232 14.63%

董事、监事、高管 342,930 1.83% 102,879 445,809 1.83%

核心员工 0 0% 0 0 0%

有限售

条件股

份

有限售股份总数 11,798,191 63.02% 3,539,457 15,337,648 63.02%

其中：控股股东、实际控制

人

8,215,920 43.89% 2,464,776 10,680,696 43.89%

董事、监事、高管 2,598,790 13.88% 779,637 3,378,427 13.88%

核心员工 0 0% 0 0 0%

总股本 18,720,000 - 5,616,000 24,336,000 -

普通股股东人数 12

(二) 报告期期末普通股前五名或持股 10%及以上股东情况

单位：股

序号股东名称期初持股

数持股变动

期末持股

数

期末持

股比例

期末持有

限售股份

数量

期末持有无限

售股份数量

1 彭炎华 10,954,560 3,286,368 14,240,928 58.52% 10,680,696 3,560,232

2 广州吉科投资

管理合伙企业

（有限合伙）

3,067,220 920,166 3,987,386 16.38% 1,278,525 2,708,861

3 李尚达 1,510,000 453,000 1,963,000 8.07% 1,963,000 0

4 曾丽春 1,371,720 411,516 1,783,236 7.33% 1,337,427 445,809

5 长江证券股份

有限公司做市

专用证券账户

1,026,000 303,900 1,329,900 5.46% 0 1,329,900

合计 17,929,500 5,374,950 23,304,450 95.76% 15,259,648 8,044,802

前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：

彭炎华和曾丽春为夫妻关系，并均是广州吉科投资管理合伙企业（有限合伙）的合伙人之一,其他

股东之间无关联关系。


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二、存续至本期的优先股股票相关情况


三、控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□是 √否

(一) 控股股东情况

彭炎华直接持有公司 58.52%的股份，并通过控制的吉科投资间接持有公司 8.94%的股份，且自 2009

年 9 月以来一直担任公司执行董事兼总经理，通过行使其作为股东、董事、总经理的权利，系公司的控

股股东和实际控制人。

彭炎华，男，1969 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，工程硕士学位，高级

工程师，注册土木工程师（岩土）。1992 年 6 月毕业于南京建筑工程学院（现南京工业大学）水文地质

与工程地质专业，2002 年毕业于华南理工大学建筑与土木工程专业（地下工程方向），1992 年 8 月至

2007年 3 月在广东省建筑设计研究院工作，其中 1997 年 1 月至 12 月被广东省建设委员会抽调担任广

东省梅州市蕉岭县扶贫工作组成员，并担任县科技局局长助理。2007 年 3 月至 2009 年 3 月在广东有

色工程勘察设计院工作，2009 年 4 月起任吉华有限执行董事兼经理，2013 年 8 月起兼任广州中科地

化环保工程有限公司董事长，2014 年 8 月起任吉华勘测董事长兼总经理。2017年 5月起担任广东省物

联网防灾监测工程技术研究中心主任。获得省市优秀勘察设计奖十多项，发表论文十多篇，获得专利多

个。社会职务有：广东省土木建筑学会理事兼管理专业委员会常务副主任委员、广州市勘察设计行业协

会理事、广州市地质协会理事、广州市建设工程安全学会常务理事、南京工业大学校友总会副会长兼广

东校友会副会长兼秘书长、广州校友会会长，广东省湖南商会副会长等社会职务。2014 年 8 月起任公

司第一届董事会董事、董事长、总经理、技术负责人，2017 年 7 月起任公司第二届董事会董事、董事

长、总经理、技术负责人。

报告期内，控股股东没有发生变化。

(二) 实际控制人情况

公司实际控制人为彭炎华先生，基本情况同“控股股东情况”。

报告期内，公司控股股东、实际控制人没有发生变动。


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第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名职务性

别出生年月学历任期

是否在公司领取

薪酬

彭炎华董事长兼总经理、

总工程师

男 1969年 8月本科，硕

士

2017 年 7 月

~2020 年 7 月

是

李尚达董事、副总男 1968年 9月本科 2017 年 7 月

~2020 年 7 月

否

莫海鸿董事男 1955年 6月博士 2017 年 7 月

~2020 年 7 月

否

彭盛华董事男 1975年 2月本科 2017 年 7 月

~2020 年 7 月

是

黎禧创董事男 1951年 6月中专 2017 年 7 月

~2020 年 7 月

是

肖辉监事会主席男 1951年 11月本科 2017 年 7 月

~2020 年 7 月

是

黄展豪监事男 1986年 10月本科 2017 年 7 月

~2020 年 7 月

是

李建辉监事男 1968年 9月本科 2017 年 7 月

~2020 年 7 月

是

曾丽春董秘女 1973年 2月本科 2017 年 7 月

~2020 年 7 月

是

李长胜技术负责人（勘察

领域）

男 1970年 7月本科 2018 年 11 月

~2020 年 7 月

是

赵成铭技术负责人（监

测、测绘领域）

男 1980年 1月本科 2018 年 11 月

~2020 年 7 月

是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 5

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

曾丽春与彭炎华系夫妻关系，彭盛华与彭炎华系兄弟关系，除此之外，董事、监事、高级管理人员

相互之间无关联关系。

(二) 持股情况

单位：股

姓名职务期初持普通

股股数数量变动

期末持普通

股股数

期末普通股

持股比例

期末持有股

票期权数量

彭炎华董事长兼总经 10,954,560 3,286,368 14,240,928 58.52% 0


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理、总工程师

李尚达董事、副总 1,510,000 453,000 1,963,000 8.07% 0

莫海鸿董事 50,000 15,000 65,000 0.27% 0

彭盛华董事 10,000 3,000 13,000 0.05% 0

黎禧创董事 0 0 0 0% 0

肖辉监事会主席 0 0 0 0% 0

黄展豪监事 0 0 0 0% 0

李建辉监事 0 0 0 0% 0

曾丽春董秘 1,371,720 411,516 1,783,236 7.33% 0

李长胜技术负责人 0 0 0 0% 0

赵成铭技术负责人 0 0 0 0% 0

合计 - 13,896,280 4,168,884 18,065,164 74.24% 0

注:数量变动为实施了 2018年度利润分配(向全体股东每 10 股转增 3股)所致。

(三) 变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 □是 √否

总经理是否发生变动 □是 √否

董事会秘书是否发生变动 □是 √否

财务总监是否发生变动 □是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：


报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历


二、员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类期初人数期末人数

行政管理人员 18 21

销售人员 19 23

技术服务人员 118 138

财务人员 6 6

员工总计 161 188

按教育程度分类期初人数期末人数

博士 2 2

硕士 9 9

本科 75 82

专科 68 88

专科以下 7 7

员工总计 161 188


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员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

公司建立了复合性的薪酬激励机制，让员工能者多劳，多劳者多得。公司的薪酬福利水平与市场及

同行相比更综合更全面，对有创业创新意识的人更有吸引力，适合公司的长远发展。对生产人员、营销

人员、行政人员、高级管理人员制定了考核与激励方案，所有人员收入为基本工资+绩效奖金+岗位津贴

+福利，绩效奖金与其业绩及管理水平相关，上不封顶。

公司建立了培训制度，每年初制定年度培训计划，组织入职培训、岗前培训、技术培训、管理培训

等，并组织资格证书考试与职称评定。

公司承担费用的退休返聘人数为 7 人，均为在职员工。

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况


核心员工期初人数期末人数

核心员工 9 9

其他对公司有重大影响的人员（非董

事、监事、高级管理人员）

2 2

核心人员的变动情况：

报告期内, 核心员工和核心技术人员均未发生变动。

三、报告期后更新情况


根据公司经营发展需要，2019 年 7月任命黄小敏为公司财务负责人，2019年 7月任命邓加亮为公

司技术负责人(检验检测领域)。


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第七节财务报告

一、审计报告

是否审计否

二、财务报表

(一) 资产负债表

单位：元

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金第八节-二（五）-1-1） 10,834,854.99 16,647,955.38

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

-

衍生金融资产

应收票据及应收账款第八节-二（五）-1-2） 39,164,189.72 34,364,545.17

其中：应收票据 288,176.00

应收账款 38,876,013.72 34,364,545.17

应收款项融资

预付款项第八节-二（五）-1-3） 1,093,581.04 176,423.92

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款第八节-二（五）-1-4） 3,255,770.63 3,025,590.60

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 54,348,396.38 54,214,515.07

非流动资产：

发放贷款及垫款

债权投资

可供出售金融资产 -

其他债权投资

持有至到期投资 -


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长期应收款

长期股权投资第八节-二（五）-1-5） 540,147.12 557,103.69

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产第八节-二（五）-1-6） 3,192,700.21 3,042,607.23

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产第八节-二（五）-1-7） 207,950.51 61,851.64

开发支出

商誉

长期待摊费用第八节-二（五）-1-8） 821,452.23 945,712.83

递延所得税资产第八节-二（五）-1-9） 1,044,904.11 960,464.84

其他非流动资产

非流动资产合计 5,807,154.18 5,567,740.23

资产总计 60,155,550.56 59,782,255.30

流动负债：

短期借款第八节-二（五）-1-10） 1,000,001.00 1,000,000.00

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

-

衍生金融负债

应付票据及应付账款第八节-二（五）-1-11） 2,362,627.06 6,497,264.31

其中：应付票据

应付账款 2,362,627.06 6,497,264.31

预收款项第八节-二（五）-1-12） 949,391.58 1,149,676.22

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬第八节-二（五）-1-13） 1,576,839.45 1,229,073.65

应交税费第八节-二（五）-1-14） 3,083,310.39 2,454,680.97

其他应付款第八节-二（五）-1-15） 351,770.76 974,454.01

其中：应付利息 1,416.44 1,416.44

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债

持有待售负债


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一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 9,323,940.24 13,305,149.16

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 9,323,940.24 13,305,149.16

所有者权益（或股东权益）：

股本第八节-二（五）-1-16） 24,336,000.00 18,720,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积第八节-二（五）-1-17） 408,265.30 6,024,265.30

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积第八节-二（五）-1-18） 2,865,586.70 2,299,470.68

一般风险准备

未分配利润第八节-二（五）-1-19） 23,221,758.32 19,433,370.16

归属于母公司所有者权益合计 50,831,610.32 46,477,106.14

少数股东权益

所有者权益合计 50,831,610.32 46,477,106.14

负债和所有者权益总计 60,155,550.56 59,782,255.30

法定代表人：彭炎华主管会计工作负责人：黄小敏会计机构负责人：黄小敏


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(二) 利润表

单位：元

项目附注本期金额上期金额

一、营业总收入 41,694,462.53 25,541,820.72

其中：营业收入第八节-二（五）-2-1） 41,694,462.53 25,541,820.72

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 35,051,509.45 22,507,197.04

其中：营业成本第八节-二（五）-2-1） 24,371,927.26 13,882,794.35

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加第八节-二（五）-2-2） 163,028.79 86,916.17

销售费用第八节-二（五）-2-3） 2,050,966.63 2,716,006.26

管理费用第八节-二（五）-2-4） 3,516,953.78 3,263,970.56

其中：利息费用 26,277.18 2,316.71

利息收入 15,768.43 10,816.89

信用减值损失第八节-二（五）-2-7） 562,928.50

研发费用第八节-二（五）-2-5） 4,362,113.51 2,422,261.93

财务费用第八节-二（五）-2-6） 23590.98 7,031.76

资产减值损失 128,216.01

加：其他收益第八节-二（五）-2-8） 23,051.04

投资收益（损失以“－”号填列）第八节-二（五）-2-9） 1,783.16 36,628.50

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

第八节-二（五）-2-10） -16,956.57

以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填

列）

公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,667,787.28 3,071,252.18

加：营业外收入第八节-二（五）-2-11） 146,344.53 -279,083.30

减：营业外支出 31,014.99

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,814,131.81 2,761,153.89

减：所得税费用第八节-二（五）-2-12） 1,152,971.65 414,173.08


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五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,661,160.16 2,346,980.81

其中：被合并方在合并前实现的净利润

(一)按经营持续性分类： - - -

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号

填列）

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号

填列）

(二)按所有权归属分类： - - -

1.少数股东损益

2.归属于母公司所有者的净利润

六、其他综合收益的税后净额

归属于母公司所有者的其他综合收益的

税后净额

5,661,160.16 2,346,980.81

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

1.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损

益

-

2.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

-

3.其他债权投资信用减值准备

4.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 5,661,160.16 2,346,980.81

归属于母公司所有者的综合收益总额 5,661,160.16 2,346,980.81

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股） 0.29 0.13

（二）稀释每股收益（元/股） 0.29 0.13



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(三) 现金流量表

单位：元

项目附注本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 40,509,231.16 20,681,014.25

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产净增加额

-

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金第八节-二（五）-3-1） 1,233,252.99 4,139,178.31

经营活动现金流入小计 41,742,484.15 24,820,192.56

购买商品、接受劳务支付的现金 28,188,226.95 13,469,122.93

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

为交易目的而持有的金融资产净增加额

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 8,463,742.31 5,805,230.03

支付的各项税费 2,513,589.90 1,270,895.19

支付其他与经营活动有关的现金第八节-二（五）-3-2） 4,592,918.13 8,871,741.4

经营活动现金流出小计 43,758,477.29 29,416,989.55

经营活动产生的现金流量净额 -2,015,993.14 -4,596,796.99

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,000,000.00 1,000,000.00

取得投资收益收到的现金 74,673.98

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

收回的现金净额

15,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,015,000.00 1,074,673.98

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

支付的现金

1,281,227.86 208,167.00


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投资支付的现金 1,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,281,227.86 208,167.00

投资活动产生的现金流量净额 -1,266,227.86 866,506.98

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现

金

取得借款收到的现金 1,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,000,000.00

偿还债务支付的现金 999,999.00 2,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,306,656.00 2,316.71

其中：子公司支付给少数股东的股利、利

润

支付其他与筹资活动有关的现金第八节-二（五）-3-3） 150,000.00

筹资活动现金流出小计 2,306,655.00 2,152,316.71

筹资活动产生的现金流量净额 -1,306,655.00 -2,152,316.71

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -4,588,876.00 -5,882,606.72

加：期初现金及现金等价物余额 15,423,730.99 13,611,626.29

六、期末现金及现金等价物余额 10,834,854.99 7,729,019.57



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第八节财务报表附注

一、附注事项

（一）附注事项索引

事项是或否索引

1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 □是 √否

2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 □是 √否

3．是否存在前期差错更正 □是 √否

4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 □是 √否

5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 □是 √否

6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否

7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 □是 √否

8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日

之间的非调整事项

□是 √否

9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否

发生变化

□是 √否

10．重大的长期资产是否转让或者出售 □是 √否

11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 □是 √否

12．是否存在重大的研究和开发支出 □是 √否

13．是否存在重大的资产减值损失 □是 √否

14．是否存在预计负债 □是 √否

（二）附注事项详情

二、报表项目注释

一、公司基本情况

广州市吉华勘测股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由彭炎华、曾丽春、广州吉科投资管理

合伙企业(有限合伙)发起设立，于 2003 年 6 月 4 日在广州市工商行政管理局登记注册，总部位于广东

省广州市。公司现持有统一社会信用代码为 914401017499311653的营业执照，注册资本 18,720,000.00

元，股份总数 18,720,000 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 11,798,191 股；无限售

条件的流通股份 6,921,809 股（注：公司上半年进行了 2018 年年度权益分派，以资本公积向全体股东

每 10 股转增 3 股，转增后总股本为 24,336,000 股）。公司股票已于 2015 年 1 月 15 日在全国中小企业

股份转让系统挂牌公开转让。

本公司属服务行业。经营范围：测绘服务；公共设施安全监测服务；地下管线控测；工程地质勘察

服务；工程水文勘察服务；工程地球物理勘探服务；岩土工程勘察综合评定服务；岩土工程勘察服务；

岩土工程设计服务；工程钻探；安全生产技术服务；桩基检测服务。

本公司主要提供的服务包括：工程安全监测（基坑、隧道、地铁、软基、桥梁、高边坡、高支模）、

地基基础检测、岩土工程勘察与设计、工程测量等业务。

本财务报表业经公司 2019年 8月 21日第二届第十七次董事会批准对外报出。


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二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊

销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有

的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(六) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括

交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到

期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括

交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融

负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用

直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。


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公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费

用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交

付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交

易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款

的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第

13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则

确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计

入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收

到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融

资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售

权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与

账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或

其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留

了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一

项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处

理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继

续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资

产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融

资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认

部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认

部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终

止确认部分的金额之和。


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4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产

和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活

跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观

察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场

数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务

预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值

测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），

包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据

其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂

时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无

法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工

具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12

个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含

20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12个月的，本公司

会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的


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权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利

变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成

的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回

升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已

确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产

当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的

减值损失一经确认，不予转回。

(七) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额在 150 万元以上且占应收款项账面余额 10%以上的

款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的

计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

值的差额计提坏账准备

2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合账龄分析法

押金保证金组合单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额

计提坏账准备

代扣社保公积金组合单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额

计提坏账准备

(2) 账龄分析法

账龄应收账款

计提比例(%)

其他应收款

计提比例(%)

1年以内（含，下同） 5.00 5.00

1-2年 30.00 30.00

2-3年 70.00 70.00

3年以上 100.00 100.00

3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

值的差额计提坏账准备。

(八) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一


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致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够

控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性

证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面

值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交

易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子

交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加

上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调

整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成

本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并

财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本

法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股

权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；

购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等

转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综

合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得

的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按

《企业会计准则第 7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，

采用权益法核算。

(九) 固定资产

1. 固定资产确认条件


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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有

形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类别折旧方法折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

办公设备年限平均法 5 5.00 19.00

电子设备年限平均法 2-4 5.00 23.75-47.50

仪器设备年限平均法 2-5 5.00 19.00-47.50

运输工具年限平均法 4 5.00 23.75

(十) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项

资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但

不再调整原已计提的折旧。

(十一) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入

相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个

月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动

重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本

化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用

（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收

入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本

化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般

借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十二) 无形资产

1. 无形资产包括专利技术及软件使用权等，按成本进行初始计量。


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2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式

系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

专利技术 2-3

软件使用权 3

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支

出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有

可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够

证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明

其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：前期调研阶段为研究阶段，

在进行商业性使用前，将研究成果或其他知识应用于计划或设计，以形成具有实质性改进的监测、检测、

测量等新技术为开发阶段。

(十三) 部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金

额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减

值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(十四) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1年以上（不含 1年）的各项费用。长期待摊费用按实际

发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受

益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(十五) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资

产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等


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作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产

生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的

赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈

余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的

利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益

计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产

所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这

些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支

付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处

理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将

其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其

他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(十六) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货

方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收

入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠

地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关

经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计

量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳

务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预

计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经

发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权


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让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产

使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关

合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要提供劳务，提供劳务具体的收入确认时点：(1) 包干类项目，以合同约定提交相应阶段的

成果报告时点确认收入；(2) 按工作量结算类项目，以达到合同约定的条件，相关工作量得到监理方的

确认时点确认收入。

(十七) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司

能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产

的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府

文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为

基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递

延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期

计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转

让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关

部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政

府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确

认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失

的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收

到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。(2) 财政将

贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(十八) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法

规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债

期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。


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2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债

表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以

前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够

的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的

所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(十九) 租赁

经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发

生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，

除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损

益。

(二十) 重要会计政策变更

企业会计准则变化引起的会计政策变更

1. 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15

号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2019年半年报财务报表。

2. 财政部于 2017年度颁布了《企业会计准则解释第 9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》

《企业会计准则解释第 10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解

释第 11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第 12号——

关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自 2018年 1月 1日起执行上述企业会计

准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务 6%

城市维护建设税应缴流转税税额 7%

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%

企业所得税应纳税所得额 15%

(二) 税收优惠


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本公司高新技术企业认定已于 2014年 10月 10号由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国

家税务局、广东省地方税务局联合批准，证书编号 GR201444000900，有效期三年。本公司于 2017年 12

月 11日高新技术企业复审通过，适用 15%的企业所得税率。

五、财务报表项目注释

(一) 资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项目期末数期初数

库存现金 99,456.79 20,612.87

银行存款 9,991,636.81 15,503,118.12

其他货币资金 743,761.39 1,124,224.39

合计 10,834,854.99 16,647,955.38

(2) 其他说明

银行存款中有 100,000.00 元为存放在中国银行的单位定期存款，并已登记质押用于银行借款。其他货币

资金 743,761.39 元为项目保函保证金，使用受限。

2. 应收票据及应收账款

(1) 明细情况


应收票据 288,176.00

应收账款 38,876,013.72 34,364,545.17

合计 39,164,189.72 34,364,545.17

(2) 应收票据

本期末应收票据为清远市俊鑫房地产开发有限公司出具的一年期电子商业承兑汇票，到期日为 2020 年 5

月 16 日，汇票可转让。

(3) 应收账款

1) 明细情况

① 类别明细情况

种类

期末数

账面余额坏账准备

账面价值金额比例(%) 金额

计提比

例(%)

单项金额重大并单项计提坏

账准备

按信用风险特征组合计提坏

账准备 45,777,182.04 100.00 6,901,168.32 15.08 38,876,013.72

单项金额不重大但单项计提

坏账准备

小计 45,777,182.04 100.00 6,901,168.32 15.08 38,876,013.72

(续上表)


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种类

期初数



计提比

例(%)


账准备


账准备 40,732,301.85 100.00 6,367,756.68 15.63 34,364,545.17


坏账准备

小计 40,732,301.85 100.00 6,367,756.68 15.63 34,364,545.17

② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄期末数

账面余额坏账准备计提比例(%)

1 年以内 36,483,019.66 1,824,150.99 5.00

1-2 年 5,105,961.90 1,531,788.57 30.00

2-3 年 2,143,239.06 1,500,267.34 70.00

3-4 年 2,044,961.42 2,044,961.42 100.00

小计 45,777,182.04 6,901,168.32 15.08

2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备 533,411.64 元。

3) 应收账款金额前 5 名情况

单位名称账面余额占应收账款余额的

比例(%) 坏账准备

广州市花都区人民政府花城街道办

事处 5,989,642.60 13.08% 299,482.13

中铁四局集团第三建设有限公司 2,817,517.77 6.15% 140,875.89

中国市政工程中南设计研究总院有

限公司 1,904,000.00 4.16% 571,200.00

广州市番禺祈福新邨房地产有限公

司 1,454,162.96 3.18% 72,708.15

广东三诚经济发展有限公司 1,164,622.77 2.54% 58,231.14

小计 13,329,946.10 29.12% 1,142,497.31

3. 预付款项

(1) 账龄分析

账龄期末数期初数

账面余额比例(%) 坏账

准备账面价值账面余额比例(%) 坏账

准备账面价值

1 年以

内 1,093,581.04 100.00 1,093,581.04 176,423.92 100.00 176,423.92

合计 1,093,581.04 100.00 1,093,581.04 176,423.92 100.00 176,423.92


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(2) 预付款项金额前 5 名情况

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)

广东永拓中房工程造价咨询有限公司 174,571.71 16.13%

钟球 145,799.90 13.47%

深圳市彩杰科技有限公司 118,514.00 10.95%

广州顺驰工程管理咨询有限公司 114,577.54 10.59%

广州粤衍工程勘测设计有限公司 100,000.00 9.24%

小计 653,463.15 60.39%

4. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种类

期末数



计提比例(%)


账准备


账准备 3,320,629.74 100.00 64,859.11 1.95 3,255,770.63


坏账准备

合计 3,320,629.74 100.00 64,859.11 1.95 3,255,770.63

(续上表)

种类

期初数



计提比例(%)


账准备


账准备 3,060,932.85 100.00 35,342.25 1.15 3,025,590.60


坏账准备

合计 3,060,932.85 100.00 35,342.25 1.15 3,025,590.60

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄期末数


1 年以内 963,090.32 48,154.51 5.00

1-2 年 30.00


41 / 57

2-3 年 9,578.00 6,704.60 70.00

3-4 年 10,000.00 10,000.00 100.00

小计 982,668.32 64,859.11 6.60

3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

组合名称期末数


押金保证金组合 2,335,528.32

代扣社保公积金组合 2,433.10

小计 2,337,961.42

(2) 本期计提坏账准备 29,516.86 元。

(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数期初数

押金保证金 2,335,528.32 2,518,891.40

备用款 982,668.32 537,345.48

员工社保公积金 2,433.10 4,695.97

合计 3,320,629.74 3,060,932.85

(5) 其他应收款金额前 5 名情况

单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款

余额的比例(%) 坏账准备

是否为

关联方

佛山市元亨利贞

信息科技有限公

司

保证金 713,700.00 0-3 年 21.49% 否

广东省工程勘察

院保证金 364,576.49 2-3 年 10.98% 否

广州市番禺百龙

电子有限公司押金 126,978.50 1-2 年 3.82% 否

阳玉婷备用金 114,269.34 1-2 年 3.44% 5,713.47 否

广东有色工程勘

察设计院保证金 100,000.00 3 年以上 3.01% 否

小计 1,419,524.33 42.75% 5,713.47

5. 长期股权投资

(1) 分类情况


账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对联营企业投资 540,147.12 540,147.12 557,103.69 557,103.69

合计 540,147.12 540,147.12 557,103.69 557,103.69


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(2) 明细情况

被投资单位期初数

本期增减变动

追加投资减少投资权益法下确认

的投资损益

其他综合

收益调整

联营企业

广州中科地化环保工程有

限公司 557,103.69 -16,956.57

合计 557,103.69 -16,956.57

(续上表)

被投资单位

本期增减变动

期末数减值准备

期末余额其他权益

变动

宣告发放现

金股利或利

润

计提减

值准备其他

联营企业

广州中科地化环保工程有

限公司 540,147.12

合计 540,147.12

6. 固定资产

项目仪器设备运输工具电子设备办公设备合计

账面原值

期初数 6,639,178.50 839,585.58 475,368.30 743,974.70 8,698,107.08

本期增加金额 602,398.14 7,262.87 609,661.01

1) 购置 602,398.14 7,262.87 609,661.01

本期减少金额

1) 处置或报废

期末数 7,241,576.64 839,585.58 463,018.30 763,587.57 9,307,768.09

累计折旧

期初数 4,328,956.68 702,223.26 375,100.49 249,219.42 5,655,499.85

本期增加金额 414,532.75 18,420.06 25,878.41 68,954.89 527,786.11

1) 计提 414,532.75 18,420.06 25,878.41 68,954.89 527,786.11

本期减少金额 64,554.06 1,925.76 1,738.26 68,218.08

1) 处置或报废 64,554.06 1,925.76 1,738.26 68,218.08

期末数 4,678,935.37 720,643.32 399,053.14 316,436.05 6,115,067.88

减值准备

期初数

本期增加金额

本期减少金额


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项目仪器设备运输工具电子设备办公设备合计

期末数

账面价值

期末账面价值 2,562,641.27 118,942.26 63,965.16 447,151.52 3,192,700.21

期初账面价值 2,310,221.82 137,362.32 100,267.81 494,755.28 3,042,607.23

7. 无形资产

项目软件使用权专利技术合计

账面原值

期初数 212,645.94 12,800.00 225,445.94

本期增加金额 176,724.14 176,724.14

1) 购置 176,724.14 176,724.14

本期减少金额

1) 处置

期末数 389,370.08 12,800.00 402,170.08

累计摊销

期初数 150,794.30 12,800.00 163,594.30

本期增加金额 30,625.27 30,625.27

1) 计提 30,625.27 30,625.27

本期减少金额

1) 处置

期末数 181,419.57 12,800.00 194,219.57

减值准备

期初数

本期增加金额

本期减少金额

期末数

账面价值

期末账面价值 207,950.51 207,950.51

期初账面价值 61,851.64 61,851.64

8. 长期待摊费用

项目期初数本期增加本期摊销期末数

创意园办公室装修费 839,303.68 109,474.38 729,829.30

会江新办公室装修工程 52,792.16 6,885.96 45,906.20

至雅大厦办公室装修款 28,459.78 1,610.94 26,848.84


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项目期初数本期增加本期摊销期末数

知识管理体系认证费 25,157.21 6,289.32 18,867.89

合计 945,712.83 124,260.60 821,452.23

9. 递延所得税资产

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项目

期末数期初数

可抵扣

暂时性差异

递延

所得税资产

可抵扣

暂时性差异

递延

所得税资产

资产减值准备 6,966,027.43 1,044,904.11 6,403,098.93 960,464.84

合计 6,966,027.43 1,044,904.11 6,403,098.93 960,464.84

10. 短期借款


质押及保证借款 1,000,001.00 1,000,000.00

合计 1,000,001.00 1,000,000.00

11. 应付票据及应付账款

(1) 明细情况


应付账款 2,362,627.06 6,497,264.31

合计 2,362,627.06 6,497,264.31

(2) 应付账款

1) 明细情况


材料款 45,049.87 28,620.00

设备款 249,407.04 199,305.00

协作费用 2,068,170.15 6,269,339.31

小计 2,362,627.06 6,497,264.31

2) 账龄 1 年以上重要的应付账款

项目期末数未偿还或结转的原因

广州市得天勘测工程技术有限公司 232,518.24 工程未结算

广州市智德勘测工程有限公司 130,597.55 工程未结算

小计 363,115.79

12. 预收款项


服务款 949,391.58 1,149,676.22


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合计 949,391.58 1,149,676.22

13. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬 1,229,073.65 10,406,611.20 10,058,845.40 1,576,839.45

离职后福利—设定提存计划 498,040.68 498,040.68

辞退福利

合计 1,229,073.65 10,904,651.88 10,556,886.08 1,576,839.45

(2) 短期薪酬明细情况


工资、奖金、津贴和补贴 1,212,361.81 9,056,151.05 8,704,832.13 1,563,680.73

工福利费 237,016.37 246,448.87 -9,432.5

社会保险费 875,199.20 875,199.20

其中：医疗保险费 332,476.06 332,476.06

工伤保险费 3,445.44 3,445.44

生育保险费 40,607.80 40,607.80

住房公积金 76,360.00 76,360.00

工会经费和职工教育经费 16711.84 161,884.58 156,005.20 22,591.22

小计 1,229,073.65 10,406,611.20 10,058,845.40 1,576,839.45

(3) 设定提存计划明细情况


基本养老保险 485,089.18 485,089.18

失业保险费 12,951.50 12,951.50

小计 498,040.68 498,040.68

14. 应交税费


增值税 1,832,282.57 1,884,043.45

企业所得税 1,117,642.68 394,466.04

代扣代缴个人所得税 12,139.08 17,841.10

城市维护建设税 63,423.39 85,055.91

教育费附加 27,181.45 36,452.53

地方教育附加 18,120.96 24,301.68

印花税 12,520.26 12,520.26


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合计 3,083,310.39 2,454,680.97

15. 其他应付款

(1) 明细情况


应付利息 1,416.44 1,416.44

其他应付款 350,354.32 973,037.57

合计 351,770.76 974,454.01

(2) 应付利息


短期借款应付利息 1,416.44 1,416.44

小计 1,416.44 1,416.44

(3) 其他应付款


押金保证金 450,000.00

待付费用 227,854.32 400,537.57

往来款 122,500.00 122,500.00

合计 350,354.32 973,037.57

16. 股本

项目期初数本期增减变动（减少以“—”表示）

期末数发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 18,720,000.00 5,616,000.00 24,336,000.00

17. 资本公积


资本溢价（股本溢价） 6,024,265.30 5,616,000.00 408,265.30

合计 6,024,265.30 5,616,000.00 408,265.30

18. 盈余公积

(1) 明细情况


法定盈余公积 2,299,470.68 566,116.02 2,865,586.70

合计 2,299,470.68 566,116.02 2,865,586.70

(2) 其他说明

本期增加为按净利润 10%计提法定盈余公积。


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19. 未分配利润

项目本期数上年同期数

期初未分配利润 19,433,370.16 13,392,288.35

加：本期净利润 5,661,160.16 7,259,353.12

减：提取法定盈余公积 566,116.02 725,935.31

支付普通股股利 1,306,655.98 492,336.00

期末未分配利润 23,221,758.32 19,433,370.16

(二) 利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本


收入成本收入成本

主营业务收入 41,694,462.53 24,371,927.26 25,541,820.72 13,882,794.35

合计 41,694,462.53 24,371,927.26 25,541,820.72 13,882,794.35

2. 税金及附加


城市维护建设税 95,106.34 44,786.29

教育费附加 40,628.79 19,194.12

印花税 207.8 8,159.68

车船税 1,980.00

地方教育附加 27,085.86 12,796.08

合计 163,028.79 86,916.17

3. 销售费用


工薪费用 1,291,771.38 1,291,513.20

招待费 250,953.80 194,124.59

差旅费 37,655.55 44,358.21

业务费用 315,235.94 142,382.20

广告及业务宣传费 41,416.00 32,716.79

其他 113,933.96 1,010,911.27

合计 2,050,966.63 2,716,006.26

4. 管理费用


工薪费用 2,145,565.77 1,563,386.37

办公费 204,442.14 262,419.00


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咨询服务费 383,448.12 144,787.61

房租水电费 372,602.12 316,101.65

折旧与摊销 72,198.22 72,314.08

交通差旅费 117,985.60 85,587.78

招待费 76,997.55 84,980.16

其他 143,714.26 734,393.91

合计 3,516,953.78 3,263,970.56

5. 研发费用


工薪费用 2,979,856.33 1,501,802.40

直接投入 216,571.17 387,561.91

折旧费 308,044.04 426,318.10

无形资产摊销 27,177.01 9,689.05

委托外部研究开发投入 46,022.25 48,445.23

其他费用 784,442.71 48,445.24

合计 4,362,113.51 2,422,261.93

6. 财务费用


利息支出 26,277.18 2,316.71

减：利息收入 15,768.43 10,816.89

银行手续费 13,082.23 15,531.94

合计 23,590.98 7,031.76

7. 资产减值损失


坏账损失 562,928.50 128,216.01

合计 562,928.50 128,216.01

8. 其他收益

项目本期数上年同期数计入本期非经常

性损益的金额

增值税进项税额加计抵扣的 10% 23,051.04

合计 23,051.04


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9. 投资收益


权益法核算的长期股权投资收益 -16,956.57 -38,045.48

理财产品的收益 18,739.73 74,673.98

合计 1,783.16 36,628.50

10. 营业外收入

项目本期数上年同期数计入本期非经常性损

益的金额

政府补助 145,185.98 -279,083.30 145,185.98

其他 1,158.55 1,158.55

合计 146,344.53 -279,083.30 146,344.53

11. 营业外支出

项目本期数上年同期数计入本期非经常性损

益的金额

非流动资产毁损报废损失 25,714.99

对外捐赠 5,000.00

滞纳金 300.00

合计 31,014.99

12. 所得税费用

(1) 明细情况


当期所得税费用 1,068,532.38 414,173.08

递延所得税费用 84,439.27

合计 1,152,971.65 414,173.08

(2) 会计利润与所得税费用调整过程


利润总额 6,814,131.81 2,761,153.89

按公司适用税率计算的所得税费用 1,118,225.20 414,173.08

调整以前期间所得税的影响 119,185.72

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损

的影响 -84,439.27

研发费用加计扣除的影响

所得税费用 1,152,971.65 414,173.08


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(三) 现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金


政府补助 145,188.13 -581,283.30

收回的履约保证金 958,852.36

收到其他往来款 4,517,750.78

其他 129,212.50 202,710.83

合计 1,233,252.99 4,139,178.31

2. 支付其他与经营活动有关的现金


支付的期间费用 2,060,556.72 1,432,479.83

捐赠支出 5,000.00

支付的保证金 1,070,824.85 1,275,500.00

支付其他往来款 344670.02 509,325.46

其他 1,116,866.54 5,649,436.11

合计 4,592,918.13 8,871,741.40

3. 支付其他与筹资活动有关的现金


支付长江证券股票发行服务费 150,000.00

合计 150,000.00

5. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料本期数上年同期数

1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 5,661,160.16 2,346,980.81

加：资产减值准备 562,928.50 128,216.01

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 573,922.02 516,446.86

无形资产摊销 181,064.45 12,558.99

长期待摊费用摊销 827,741.55 115212.68

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以

“－”号填列) -15,000.00 -40714.99

固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

财务费用(收益以“－”号填列)


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补充资料本期数上年同期数

投资损失(收益以“－”号填列) -16,956.57 -36,628.50

递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 359,637.21

递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

存货的减少(增加以“－”号填列)

经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -40,509,231.16 -9,824,891.17

经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 30,358,740.70 2,186,022.32

其他

经营活动产生的现金流量净额 -2,015,993.14 -4,596,796.99

2) 现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 10,834,854.99 7,729,019.57

减：现金的期初余额 15,423,730.99 13,611,626.29

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -4,588,876.00 -5,882,606.72

(2) 现金和现金等价物的构成


1) 现金 10,091,093.60 7,729,019.57

其中：库存现金 99,456.79 348,042.42

可随时用于支付的银行存款 9,891,636.81 7,380,977.15

2) 现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

3) 期末现金及现金等价物余额 9,991,093.60 7,729,019.57

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值受限原因

货币资金 843,761.39 743,761.39 元为保函保证金，100,000.00 元为定期存款并登

记用于贷款质押，使用受限。

合计 843,761.39

2. 政府补助

(1) 明细情况

与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项目金额列报项目说明

企业研究开发省级财政补

助 77,800.00 营业外收入

《关于印发《广东省激励企业研究开发财

政补助试行方案》的通知》

(粤财工﹝2015﹞59 号)


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2019 年度知识产权管理

规范项目奖励金 50,000.00 营业外收入

招收失业再就业人员政府

补贴 2,661.06 营业外收入

2018 年准毕业生实习补

贴 5,100.00 营业外收入

地税局税收返还 9,624.92 营业外收入

小计 145,185.98

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 145,185.98 元。

六、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最

低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是

确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风

险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理

层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信

用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2019 年 6 月 30 日，本公司应收账款

的 29.12% (2018 年 12 月 31 日为 26.33%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项目

期末数

未逾期未减值已逾期未减值

合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上

其他应收款 2,337,961.42 2,337,961.42

小计 2,337,961.42 2,337,961.42

(续上表)

项目

期初数

未逾期未减值已逾期未减值

合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上

其他应收款 2,523,587.37 2,523,587.37

小计 2,523,587.37 2,523,587.37

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流

动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前

到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。


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金融负债按剩余到期日分类

项目期末数

账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 1,000,001.00 1,050,121.27 1,050,121.27

应付票据及应

付账款 2,362,627.06 2,362,627.06 2,362,627.06

其他应付款 351,770.76 351,770.76 351,770.76

小计 3,714,398.82 3,764,519.09 3,764,519.09

(续上表)

项目期初数

账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 1,000,000.00 1,047,966.11 1,047,966.11

应付票据及应

付账款 6,497,264.31 6,497,264.31 6,497,264.31

其他应付款 974,454.01 974,454.01 974,454.01

小计 8,471,718.32 8,519,684.43 8,519,684.43

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要

包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的

市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至 2019 年 6 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 1,000,000.00 元，在其他变量不变的

假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司无外币

业务，不存在外汇风险。

七、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的实际控制人情况

彭炎华直接持有本公司 58.52%股权，通过广州吉科投资管理合伙企业(有限合伙) 间接持有本公司 8.94%

股权。彭炎华直接及间接合计持有本公司 67.46%的股权，彭炎华为本公司的实际控制人。

2. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

曾丽春参股股东、董事会秘书

李尚达董事

黎禧创董事

(二) 关联交易情况

1. 关联方资金拆借

无。


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2. 关键管理人员报酬


关键管理人员报酬 684,721.68 483,386.73

3. 关联担保情况

本公司作为被担保方

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已

经履行完毕

彭炎华、曾春丽 1,000,000.00 2018-12-07 2019-12-05 否

(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项

无。

八、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

于资产负债表日，本公司根据与广州市番禺百龙电子有限公司签订的不可撤销的经营租赁协议，在未来

期间所需要支付的最低租赁付款额列示如下：

项目期末数

1 年以内（含，下同） 615,984.30

1-2 年 646,828.50

2-3 年 561,245.00

合计 1,824,057.80

(二) 或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

九、资产负债表日后事项

无。

十、其他重要事项

分部信息

本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按业务分类的主营业务收入及主营业务成

本明细如下：

项目主营业务收入主营业务成本

工程安全监测 24,760,780.86 14,473,575.47

工程测量 3,166,064.70 1,850,679.78

工程质量检测 4,212,962.81 2,462,629.73

岩土工程勘察 9,554,654.16 5,585,042.28

小计 41,694,462.53 24,371,927.26


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十一、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补

助除外）

145,185.98

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生

的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动

产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,158.55

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计 146,344.53

减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 21,951.68

少数股东权益影响额(税后)

归属于母公司所有者的非经常性损益净额 124,392.85


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(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

报告期利润加权平均净资产

收益率(%)

每股收益(元/股)

基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 11.64% 0.29 0.29

扣除非经常性损益后归属于公司

普通股股东的净利润 11.38% 0.28 0.28

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 5,661,160.16

非经常性损益 B 124,392.85

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,536,767.31

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 46,477,106.14

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资

产 E

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 1,306,655.98

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H

其他事项内容 I1

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1

报告期月份数 K

加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G×

H/K±I×J/K 48,654,358.23

加权平均净资产收益率 M=A/L 11.64%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 11.38%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程


归属于公司普通股股东的净利润 A 5,661,160.16

非经常性损益 B 124,392.85

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,536,767.31

期初股份总数 D 18,720,000.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 5,616,000.00

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 1

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I


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报告期缩股数 J

报告期月份数 K 6

发行在外的普通股加权平均数

L=D+E+F

× G/K-H

×I/K-J

19,656,000.00

基本每股收益 M=A/L 0.29

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.28

(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

广州市吉华勘测股份有限公司

二〇一九年八月二十三日

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