Eräs osituksen ja Eräs osituksen ja perinnönjaon moitetapausperinnönjaon moitetapaus

KKO:2010:57KKO:2010:57

””unus sed leo”unus sed leo”Dos. OikN Pertti VälimäkiDos. OikN Pertti Välimäki

LähtökohdatLähtökohdat

1999 kuollut P jätti 1,4 M€ omaisuuden1999 kuollut P jätti 1,4 M€ omaisuuden1.1. Avioehto: leski Ln kaikki varat vo; Pn varat aoAvioehto: leski Ln kaikki varat vo; Pn varat ao

2.2. Testamentti: kaikki Llle; lisäksi ep-määräyksiäTestamentti: kaikki Llle; lisäksi ep-määräyksiä

Perilliset:Perilliset:1.1. Ainoa rintaperillinen R, joka luopui Pn kuoltuaAinoa rintaperillinen R, joka luopui Pn kuoltua

- Sijalle Rn lapset Jan ja MillaSijalle Rn lapset Jan ja Milla

2.2. Yleistestamentin saaja LYleistestamentin saaja L

Toimitukset:Toimitukset:1.1. JäämistöositusJäämistöositus

2.2. PerinnönjakoPerinnönjako

RiitakysymyksetRiitakysymykset

1.1. Toimituksessa Toimituksessa tunnustetuttunnustetut seikat seikat moiteperusteinamoiteperusteina

2.2. OmistikoOmistiko L puolet kiinteistöstä L puolet kiinteistöstä

3.3. Ainoan rintaperillisen Ainoan rintaperillisen saama lahja ep:näsaama lahja ep:nä

4.4. Vähennetäänkö Vähennetäänkö perinnöstä luopuneen perinnöstä luopuneen ep:t ep:t sijaan tulleiden osuudestasijaan tulleiden osuudesta

5.5. Testamentissa Testamentissa annettujen ep-määräyksien rajatannettujen ep-määräyksien rajat

6.6. LapsenlapsenLapsenlapsen saaman lahjan ep-arviointinormi saaman lahjan ep-arviointinormi

7.7. Oikeat ositus- ja perinnönjakoOikeat ositus- ja perinnönjakolaskelmatlaskelmat

(1) Toimituksessa tunnustetut seikat (1) Toimituksessa tunnustetut seikat moiteprosessissamoiteprosessissa

1.1. Toimituksessa Jan ja Milla hyväksyneet:Toimituksessa Jan ja Milla hyväksyneet:1.1. Kiinteistön arvoksi 350 000Kiinteistön arvoksi 350 000

2.2. P maksanut R:n vastattavia veroja 36 500 mutta P maksanut R:n vastattavia veroja 36 500 mutta kyseessä ei ole epkyseessä ei ole ep

2.2. Moitekanteessa:Moitekanteessa:1.1. Kiinteistön arvo 450 000Kiinteistön arvo 450 000

2.2. P ei ole edes maksanut verojaP ei ole edes maksanut veroja

3.3. KäO ja HO:KäO ja HO:- Jan ja Milla Jan ja Milla menettäneet oikeuden moittiamenettäneet oikeuden moittia näillä näillä

perusteillaperusteilla- Peruste? (tunnustaminen OK 17:4.1; moiteoikeudesta Peruste? (tunnustaminen OK 17:4.1; moiteoikeudesta

luopuminen OK 25:2.2; kanteen muutoskielto; luopuminen OK 25:2.2; kanteen muutoskielto; muutosta saa hakea vain se jolle ratkaisu vastainen?)muutosta saa hakea vain se jolle ratkaisu vastainen?)

KKO: myös nämä perusteet tutkittavaKKO: myös nämä perusteet tutkittava1.1. PK 23:10.1ssa moiteperusteita ei ole rajoitettuPK 23:10.1ssa moiteperusteita ei ole rajoitettu

2.2. Toimitus ei ole oikeudenkäyntiäToimitus ei ole oikeudenkäyntiä

3.3. Toimituksessa vaaditaan laillista toimitustaToimituksessa vaaditaan laillista toimitusta

1.1. Olennaista osuuden määrä ja laatu, eivät Olennaista osuuden määrä ja laatu, eivät monet perusteetmonet perusteet

2.2. Arvo, vaatimus epstä ym eivät Arvo, vaatimus epstä ym eivät kannevaatimuksiakannevaatimuksia

Toimituslausumat faktisesti prosessitoimia:Toimituslausumat faktisesti prosessitoimia:1.1. Niillä todistearvoa (ks. perustelut kohta 35)Niillä todistearvoa (ks. perustelut kohta 35)

2.2. Arviointi kuten tunnustaminen ja sen Arviointi kuten tunnustaminen ja sen peruuttaminen? (ks. OK 17:4.1)peruuttaminen? (ks. OK 17:4.1)

KKO: 2011:2 KKO: 2011:2 Vastaajan asema moitevalituksessa: HOVastaajan asema moitevalituksessa: HO

OsitusOsitus V: yrityksen arvoksi tuottoarvo 120 000V: yrityksen arvoksi tuottoarvo 120 000 M: vain substanssiarvo 12 000M: vain substanssiarvo 12 000 Jakaja Olli R: tuottoarvon pohjalta 60 000Jakaja Olli R: tuottoarvon pohjalta 60 000

Moite:Moite: V moitekanne: arvoksi 120 000V moitekanne: arvoksi 120 000 M tyytyy; vastaus: vain substanssiarvoM tyytyy; vastaus: vain substanssiarvo KäO: ei muutostaKäO: ei muutosta

Valitus HO:een samoin vaatimuksin ja vastauksinValitus HO:een samoin vaatimuksin ja vastauksin HO: HO:

Koska M ei moittinut eikä valittanut, voidaan tutkia Koska M ei moittinut eikä valittanut, voidaan tutkia vain tuottoarvon mutta ei substanssiarvon pohjaltavain tuottoarvon mutta ei substanssiarvon pohjalta

90 00090 000

KKO: 2011:2 KKO: 2011:2 Vastaajan asema moitevalituksessa: KKOVastaajan asema moitevalituksessa: KKO

1.1. Perinnäinen oppi:Perinnäinen oppi:1.1. Muutoksenhaun kohteena on lopputulos eivät Muutoksenhaun kohteena on lopputulos eivät

perustelut (ks. esim KKO:1996:129)perustelut (ks. esim KKO:1996:129)

2.2. Jos tyytyy lopputulokseen mutta ei perusteluihin, ei Jos tyytyy lopputulokseen mutta ei perusteluihin, ei tarvitse valittaa: perustelut eivät sido tyytyjäätarvitse valittaa: perustelut eivät sido tyytyjää

2.2. Ositusratkaisu:Ositusratkaisu:1.1. Lopputulos: osuuden määrä ja laatuLopputulos: osuuden määrä ja laatu

2.2. Perustelut: osituslaskelma ja sitä koskevat Perustelut: osituslaskelma ja sitä koskevat ratkaisutratkaisut

3.3. Arvonmääritysteoriat: perustelujen perustelujaArvonmääritysteoriat: perustelujen perusteluja Siis: tutkittava myös Mn vetoaman Siis: tutkittava myös Mn vetoaman

substanssiarvon soveltuvuussubstanssiarvon soveltuvuus KKO: tuottoarvon pohjalta 90 000KKO: tuottoarvon pohjalta 90 000

(2) Omistus avioliitossa(2) Omistus avioliitossa

- P ostanut pakkohuutokaupassa ok-kiinteistön - P ostanut pakkohuutokaupassa ok-kiinteistön 19841984

- Kaupassa P yksin ostajana: lainhuuto Pllä- Kaupassa P yksin ostajana: lainhuuto Pllä

- L vaati osituksessa: hän omistaa ½- L vaati osituksessa: hän omistaa ½

Jakaja, KäO ja HO:Jakaja, KäO ja HO:- L työskennellyt Pn ansiotoiminnassa ja vastannut L työskennellyt Pn ansiotoiminnassa ja vastannut

kodistakodista- Huomioon ottaen (a) avioliiton 30-vuotinen kesto ja (b) Huomioon ottaen (a) avioliiton 30-vuotinen kesto ja (b)

kiinteistön käyttö yhteisenä kotina, Pn tarkoitus oli kiinteistön käyttö yhteisenä kotina, Pn tarkoitus oli ostaa kiinteistö yhteiseksiostaa kiinteistö yhteiseksi

- PV: perusteet kuin Norjan husmorsameie-opissaPV: perusteet kuin Norjan husmorsameie-opissa

KKO:KKO:1.1. Varallisuusoikeudellinen sääntö:Varallisuusoikeudellinen sääntö:

1.1. Omistaja se, joka on saannon kuten kaupan Omistaja se, joka on saannon kuten kaupan perusteella omaisuuden hankkinut tai saanutperusteella omaisuuden hankkinut tai saanut

2.2. Kiistettäessä nimikirjauksen todistusarvo Kiistettäessä nimikirjauksen todistusarvo (kauppakirjan ostaja), näytettävä saantoajankohdan (kauppakirjan ostaja), näytettävä saantoajankohdan eri tarkoituseri tarkoitus

2.2. Nyt Nyt 1.1. Saantokirja: ostaja on yksin PSaantokirja: ostaja on yksin P

2.2. V:n näytettävä että P toimi kaupassa myös Ln lukuunV:n näytettävä että P toimi kaupassa myös Ln lukuun Alempien ratkaisunormi on virheellinenAlempien ratkaisunormi on virheellinen

Saannon jälkeinen toiminta ja yhteiskäyttö eivät Saannon jälkeinen toiminta ja yhteiskäyttö eivät kerro saantoajan tarkoitusta: kiinteistö yksin P:nkerro saantoajan tarkoitusta: kiinteistö yksin P:n

(3) Ainoan rintaperillisen saama lahja (3) Ainoan rintaperillisen saama lahja ennakkoperintönäennakkoperintönä

1.1. Tavallinen ajatuskulku:Tavallinen ajatuskulku:1.1. Ep:n tarkoituksena turvata Ep:n tarkoituksena turvata perillistenperillisten välinen tasajako välinen tasajako

2.2. Siis ep ei tule sovellettavaksi, jos on vain yksi Siis ep ei tule sovellettavaksi, jos on vain yksi rintaperillinen joka saanut ep:ärintaperillinen joka saanut ep:ä

2.2. Unohtuu AL 94a §:Unohtuu AL 94a §:1.1. Ep-järjestelmällä suojataan jäämistöosituksessa myös Ep-järjestelmällä suojataan jäämistöosituksessa myös

leskeä, ettei ep huononna lesken avio-oikeuttaleskeä, ettei ep huononna lesken avio-oikeutta

2.2. Ositus toimitetaan kuin ep:ä ei olisi annettukaanOsitus toimitetaan kuin ep:ä ei olisi annettukaan

- Lahja lisätään ao-säästöön ja vähennetään - Lahja lisätään ao-säästöön ja vähennetään perillisten osastaperillisten osasta

3.3. Jos AL 94a § ei sovellu, AL 94 §:n Jos AL 94a § ei sovellu, AL 94 §:n hukkaamisvastike voi auttaa leskeähukkaamisvastike voi auttaa leskeä Edellytykset tiukemmat; vaikutukset tehokkaammatEdellytykset tiukemmat; vaikutukset tehokkaammat

(4) Perinnöstä luopuneen ep ja sijaan (4) Perinnöstä luopuneen ep ja sijaan tulijoiden asematulijoiden asema

PK 6 luvussa ei säännöstäPK 6 luvussa ei säännöstä PK 6:8.1: kuolleen perillisen saamat ep:t PK 6:8.1: kuolleen perillisen saamat ep:t

vähennetään hänen jälkeläisten osistavähennetään hänen jälkeläisten osista

Lain esitöiden perusteella: sama periaate Lain esitöiden perusteella: sama periaate luopuneen osaltaluopuneen osalta

R:n saamat ep:t vähennetään Janin ja Millan R:n saamat ep:t vähennetään Janin ja Millan osistaosista

(5) Testamenttimääräykset ep-määräyksinä(5) Testamenttimääräykset ep-määräyksinä

1.1. Perittävän disponointivalta laajaPerittävän disponointivalta laaja

2.2. Rajana PK 7:5.1Rajana PK 7:5.11.1. Lakiosaa loukkaava testamentti tehotonLakiosaa loukkaava testamentti tehoton

2.2. Jos Jos lakiosaalakiosaa rajoittavan ep-määräyksen rajoittavan ep-määräyksen peruste tekaistu, määräys on tehotonperuste tekaistu, määräys on tehoton

3.3. Näyttötaakka:Näyttötaakka:1.1. Yhtäältä: Testaattorin tahdon kunnioittaminen: Yhtäältä: Testaattorin tahdon kunnioittaminen:

luotetaan testamenttiinluotetaan testamenttiin

2.2. Toisaalta: Liika luottamus voi tuhota lakiosanToisaalta: Liika luottamus voi tuhota lakiosan Res: ep-määräykseen vetoava on Res: ep-määräykseen vetoava on

näyttövelvollinen, jos perusteen luotettavuus näyttövelvollinen, jos perusteen luotettavuus kiistetäänkiistetään

(6) Lapsenlapsen saaman lahjan ep-arviointi(6) Lapsenlapsen saaman lahjan ep-arviointi

Jan saanut isoisältään Pltä alihintaisella Jan saanut isoisältään Pltä alihintaisella asuntokaupalla lahjan noin 6 kk ennen Pn asuntokaupalla lahjan noin 6 kk ennen Pn kuolemaakuolemaa

Sovellettiin muuta kuin rintaperillistä Sovellettiin muuta kuin rintaperillistä koskevaa olettamaa: koskevaa olettamaa:

Jan ei ollut lahjan saadessaan Pn perillisasemassa Jan ei ollut lahjan saadessaan Pn perillisasemassa oleva rintaperillinen oleva rintaperillinen

(7a) Osituslaskelma(7a) Osituslaskelma

MM aoao

- ao/vo-s 1 400 000- ao/vo-s 1 400 000

- Yht ao-s 1 400 000- Yht ao-s 1 400 000

- Lis ep:t AL 94a.2 § - Lis ep:t AL 94a.2 § + 76 800 + 76 800

- Laskenn yht ao-s 1 476 800- Laskenn yht ao-s 1 476 800

Ln avio-osa ½ 738 400Ln avio-osa ½ 738 400

Perilliset: 738 400Perilliset: 738 400

- Väh ep AL 94a.1 § - Väh ep AL 94a.1 § - 76 800- 76 800

- Reaalinen jäämistö 661 - Reaalinen jäämistö 661 600600

VVao voao vo

0 443 0000 443 000

(7b) Oikea perinnönjakolaskelma(7b) Oikea perinnönjakolaskelma

Reaalinen jäämistö 661 600Reaalinen jäämistö 661 600 Lis ep PK 7:3.3 Lis ep PK 7:3.3 +76 800+76 800 Laskennall jäämistö 738 400Laskennall jäämistö 738 400

Rintaperillisten lakiosat 369 200 Rintaperillisten lakiosat 369 200 Vähenn ep PK 7:7 Vähenn ep PK 7:7 - 76 800- 76 800 Lakiosat yht. 292 400Lakiosat yht. 292 400

L:lle testamentilla 369 200 L:lle testamentilla 369 200 (osituksessa 738 (osituksessa 738 400)400)

Jan ja Milla á 146 200 Jan ja Milla á 146 200