especificaciones tÉcnicas del sistema de informaciÓn …
TRANSCRIPT
ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL SISTEMA
DE INFORMACIÓN DE REGISTRO Y
SUPERVISIÓN
Versión 3.0
Enero 2022
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
2
INDICE
TITULO I: OBLIGACIONES GENERALES ................................................................................. 5 1 OBJETIVO ........................................................................................................................... 5 2 BASE LEGAL DE LAS OBLIGACIONES DE PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN .......... 5 3 DETALLE DE LA INFORMACIÓN QUE DEBEN PRESENTAR .......................................... 7
3.1 Información a enviar a través de formularios de datos ........................................... 7 3.2 Información a enviar a través de archivos estructurados ........................................ 7 3.3 Información remitida a través del envío de archivos no estructurados .................... 7
4 DETALLE DEL TIPO DE INFORMACIÓN A ENVIAR SEGÚN OBLIGADO......................... 7 5 ACCESO AL SISTEMA MVNet............................................................................................ 9 TITULO II: INFORMACIÓN A ENVIAR A TRAVÉS DE FORMULARIOS DE DATOS............... 10 1 GRUPO ECONÓMICO ...................................................................................................... 10
1.1 Actualización de Datos de Grupo Económico ....................................................... 10 1.2 Entidades que conforman el Grupo Económico .................................................... 11 1.3 Relacionados de las entidades del grupo económico ........................................... 12 1.3.1 Accionistas ........................................................................................................... 12 1.3.2 Directores ............................................................................................................. 13 1.3.3 Principales funcionarios ........................................................................................ 14 1.4 Control en el Grupo Económico ............................................................................ 14
2 CONVOCATORIAS Y ACUERDOS ................................................................................... 15
2.1 Registro de Convocatoria a Junta de Accionistas / Asamblea de Obligacionistas / Asamblea de Partícipes / Asamblea de Fideicomisarios....................................... 15
2.2 Comunicar Acuerdos de Junta de Accionistas ...................................................... 18 2.3 Comunicar Acuerdos de Asamblea de Obligacionistas ........................................ 19 2.4 Comunicar Acuerdos de Asamblea de Participes ................................................. 20 2.5 Comunicar Acuerdos de Asamblea de Fideicomisarios ........................................ 20 2.6 Comunicar Acuerdos de Juntas Universales o Sesión de Directorio .................... 21 2.6.1 Acuerdos de Junta Universal o Sesión de Directorio: ........................................... 21 2.7 Comunicar Acuerdos de Asamblea Universal de Participes ................................. 22 2.8 Distribución o Aplicación de Utilidades ................................................................. 23 2.8.1 Registro del Detalle de la Distribución o Aplicación de Utilidades ........................ 23 2.9 Cambios en la participación y Elección y Remoción de Relacionados ................. 23 2.9.1 Envío de Hoja de Vida Directores ......................................................................... 24 2.10 Variación del Capital Social / Patrimonio y/o Cuenta de Acciones de Inversión ... 25 2.10.1 Variación por Aumento ......................................................................................... 26 2.10.2 Variación por Reducción ....................................................................................... 27 2.11 Registro de Fechas de Registro y Entrega ........................................................... 28 2.12 Modificación del Estatuto Social por Otros Cambios ............................................ 29 2.13 Registro de Inscripción en los Registros Públicos ................................................ 29 2.14 Proceso de Fusión y Escisión ............................................................................... 30 2.14.1 Registro de los Detalles antes de la fusión ........................................................... 30 2.14.2 Registro de los Detalles después de la fusión ...................................................... 31 2.14.3 Registro de los Detalles antes de la escisión ........................................................ 32 2.14.4 Registro de los Detalles después de la escisión ................................................... 32
3 INFORMACIÓN DE VALORES POR OFERTA PÚBLICA PRIMARIA ............................... 33
3.1 Envío del Anuncio de Colocación de Valores ....................................................... 33 3.2 Comunicar la Anulación o Suspensión de la Colocación de Valores .................... 34 3.3 Comunicar Resultados de la Colocación de Valores y Cronograma de pagos ..... 34 3.4 Comunicar Pagos Efectuados (intereses y/o amortizaciones) según Cronograma
de Pagos y Amortización ...................................................................................... 36 3.5 Comunicar Actualización de Prospectos por Variación No Fundamental ............. 36 3.6 Comunicar Cambio de Clasificadora de Riesgo .................................................... 37
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
3
3.7 Envío de Informes de Clasificación de Riesgo ...................................................... 38 3.8 Envío de Informes de Representante de Obligacionistas ..................................... 38
4 ENVIAR INFORMACIÓN FINANCIERA ............................................................................ 39
4.1 Información Financiera de la Empresa ................................................................. 39 4.2 Información Financiera Empresa Extranjera ......................................................... 45 4.3 Información Financiera Consolidada Empresa Matriz ........................................... 46
5 ACCIONISTAS MINORITARIOS ....................................................................................... 48 6 ACCIONISTAS > 0.5% ...................................................................................................... 49 7 REPORTE DE INDICIOS DE POSIBLES INCUMPLIMIENTOS AL REGLAMENTO DE
HECHOS DE IMPORTANCIA POR PARTE DE LOS EMISORES .................................... 49 8 INFORMACION DE JUNTAS NO PRESENCIALES .......................................................... 50
8.1 Registro de Convocatoria a Junta de Accionistas ................................................. 50 8.2 Registro de Acuerdos de Junta de Accionistas ..................................................... 51
TITULO III: INFORMACIÓN A ENVIAR A TRAVES DE ARCHIVOS ESTRUCTURADOS ....... 52 1 PRESENTACIÓN DE LOS ARCHIVOS ............................................................................. 52
1.1 Forma de Presentación: ....................................................................................... 52 1.2 Plazo para la Presentación: .................................................................................. 52
2 DESCRIPCION DE LOS ARCHIVOS ................................................................................ 53
2.1 Registro de Control de Archivos ........................................................................... 53 2.2 Archivo de publicación de información de accionistas minoritarios que no
reclamaron sus derechos a la fecha de publicación ............................................. 53 2.3 Archivo de accionistas mayores al 0.5% del capital social .................................... 54 2.4 Archivo de Información Financiera ....................................................................... 55 2.4.1 Información Financiera Anual (Auditado) .............................................................. 56 2.4.2 Información Financiera Intermedia ....................................................................... 63 2.4.3 Información Financiera para Patrimonios Administrados (Titulizadoras) .............. 71 2.4.4 Información Financiera para Fondos de Inversión ................................................ 73 2.4.5 Información Financiera para Agentes de Intermediación ...................................... 75 2.4.6 Consistencias y Validaciones de los estados financieros ..................................... 76
3 MEDIO ALTERNATIVO DE GENERACIÓN DE ARCHIVOS ............................................. 82 4 ANEXOS ........................................................................................................................... 82
Anexo 01: Identificador Único de Personas ....................................................................... 82 Anexo 02: Tipos de Sociedad ........................................................................................... 83 Anexo 03: Tipos de Moneda ............................................................................................. 84 Anexo 04: Tipo de Relacionado por Obligado ................................................................... 85 Anexo 05: Tipos de Cargos Resto de Personal ................................................................. 86 Anexo 06: Forma de Presentación de los Datos ............................................................... 86 Anexo 07: Código de Cuentas de los Estados Financieros ............................................... 88 Anexo 08: Datos a registrar por Tipo de Relacionado ....................................................... 88 Accionistas mayores al 4% ............................................................................................... 88 Agente Colocador (Fondo Mutuo / Fondo Inversión) ......................................................... 89 Agente Liquidador/ Contingente ........................................................................................ 89 Agente Promotor ............................................................................................................... 89 Agente Recaudador (Fondo Mutuo) .................................................................................. 90 Apoderado ........................................................................................................................ 90 Asesores ........................................................................................................................... 90 Banco Custodio (Fondo Mutuo / Fondo Inversión) ............................................................ 90 Banco Liquidador .............................................................................................................. 91 Banco Pagador ................................................................................................................. 91 Comité de Clasificación ..................................................................................................... 91
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
4
Comité de Inversión (Fondo Mutuo / Fondo Inversión) ...................................................... 92 Comité de Valorización ..................................................................................................... 92 Comité de Vigilancia (Fondo Inversión) ............................................................................. 92 Contador General .............................................................................................................. 92 Corresponsalías ................................................................................................................ 93 Directorio ........................................................................................................................... 93 Director de Mercados ........................................................................................................ 94 Fedatario Juramentado ..................................................................................................... 94 Funcionario de Control Interno .......................................................................................... 94 Gerente General ............................................................................................................... 94 Intermediario Extranjero .................................................................................................... 95 Ingreso de Cuentas de Intermediario Extranjero ............................................................... 95 Notaría (Empresas Especializadas en Microarchivos) ...................................................... 95 Oficial de Cumplimiento .................................................................................................... 95 Participantes ..................................................................................................................... 96 Personal Técnico .............................................................................................................. 96 Plana Gerencial ................................................................................................................. 96 Plana Profesional .............................................................................................................. 97 Promotor ........................................................................................................................... 97 Proveedores EAFC ........................................................................................................... 98 Representante Bursátil ...................................................................................................... 98 Representante Legal ......................................................................................................... 98 Representante AI (Agentes de Intermediación) ................................................................. 98 Responsable Sistema Control ........................................................................................... 99 Responsable Técnico de MVNet ....................................................................................... 99 Resto del Personal ............................................................................................................ 99 Sociedad Auditora ........................................................................................................... 100 Sponsor (Junior) .............................................................................................................. 100 Subsidiarias .................................................................................................................... 101 Sucursales ...................................................................................................................... 101 Vendedores (EAFC) ........................................................................................................ 101 Anexo 09: Lista de Países ............................................................................................... 101 Anexo 10: Ubigeo ............................................................................................................ 101
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
5
TITULO I: OBLIGACIONES GENERALES
1 OBJETIVO
Establecer las especificaciones que deben observar las personas jurídicas y patrimonios
bajo el ámbito de supervisión de la Superintendencia del Mercado de Valores — SMV
(en adelante OBLIGADOS) para el cumplimiento de su obligación de presentación de
información, de conformidad con las disposiciones aplicables.
El Sistema de Información de Registro y Supervisión — SIRYS, comprende la
información que los OBLIGADOS como supervisados de la SMV le remiten para fines de
registro, difusión o supervisión.
2 BASE LEGAL DE LAS OBLIGACIONES DE PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN
Las obligaciones de presentar información a la SMV se encuentran contenidas en las
siguientes disposiciones legales:
a. Texto Único Concordado de la Ley Orgánica de la Superintendencia del Mercado
de Valores -SMV, Decreto Ley Nº 26126 y modificatorias;
b. Texto Único Ordenado de la Ley de Mercado de Valores, Decreto Legislativo N°
861 y sus modificatorias;
c. Ley N° 29782, Ley de Fortalecimiento de la Supervisión del Mercado de Valores;
d. Ley N° 29720, Ley que promueve las emisiones de valores mobiliarios y fortalece
el Mercado de Capitales;
e. Ley N° 30050, Ley de Promoción del Mercado de Valores;
f. Ley General de Sociedades, Ley Nº 26887;
g. Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros, Ley Nº 26702;
h. Ley que promueve el canje o redención de las acciones de inversión, Ley Nº
28739;
i. Ley de Fondos de Inversión y sus Sociedades Administradoras, Decreto
Legislativo N° 862-1996;
j. Reglamento del Registro Público del Mercado de Valores; Resolución CONASEV
N° 079-97-EF/94.10;
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
6
k. Reglamento del Sistema MVNet y SMV Virtual, Resolución de Superintendente N°
092-2020-SMV/02;
l. Reglamento de Hechos de Importancia e Información Reservada, Resolución
SMV Nº 005-2014-SMV/01;
m. Reglamento de Oferta Pública y de Venta de Valores Mobiliarios, Resolución
CONASEV Nº 141-98-EF/94.10;
n. Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y Grupos Económicos,
Resolución SMV Nº 016-2015-SMV/01;
o. Reglamento de Información Financiera y Manual para la Preparación de
Información Financiera, Resolución CONASEV Nº 103-99-EF/94.10;
p. Normas para la difusión de información al Mercado de Valores a través de la
página web corporativa de las Sociedad emisoras; Resolución SMV N° 020-2016-
SMV/01;
q. Normas sobre la preparación y presentación de Estados Financieros y Memoria
Anual por parte de las entidades supervisadas por la Superintendencia del
Mercado de Valores, Resolución SMV N° 016-2015-SMV/01;
r. Especificaciones para el Envío de Información Financiera - Taxonomía SMV 2016,
Resolución SMV N° 035-2016-SMV/01;
s. Reglamento para la preparación y presentación de Memorias Anuales y Reportes
Trimestrales, Resolución CONASEV N° 141-1998-EF/94.10;
t. Reglamento de Fechas de Registro, Corte y Entrega, Resolución CONASEV Nº
069-2006-EF/94.10;
u. Reglamento de Sanciones, Resolución SMV Nº 035-2018-SMV/01;
v. Reglamento de Empresas Clasificadoras de Riesgo, Resolución SMV Nº 032-
2015-SMV/01;
w. Reglamento de Fondos Mutuos de Inversión en Valores y sus Sociedades
Administradoras, Resolución CONASEV Nº 068-2010-EF/94.01.1;
x. Reglamento de Fondos de Inversión y sus Sociedades Administradoras,
Resolución CONASEV Nº 042-2003-EF/94.10;
y. Reglamento de Procesos de Titulización de Activos, Resolución CONASEV Nº
001-97-EF/94.10;
z. Reglamento de Agentes de Intermediación, Resolución CONASEV Nº 045-2006-
EF/94.10;
aa. Reglamento de Instituciones de Compensación y Liquidación de Valores,
Resolución CONASEV Nº 031-99-EF/94.10;
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
7
bb. Reglamento de las Empresas Administradoras de Fondos Colectivos, Resolución
CONASEV Nº 730-97-EF/94.10;
cc. Reglamento de la Ley Nº 28739, Resolución CONASEV Nº 060-2006-EF/94.10;
dd. Reglamento para el reconocimiento de la Titularidad sobre acciones, dividendos,
y demás derechos en las sociedades anónimas abiertas, Resolución SMV N° 013-
2013-SMV/01;
ee. Reglamento del Mercado de Inversionistas Institucionales, Resolución SMV N°
021-2013-SMV/01;
ff. Reglamento del Mercado Alternativo de Valores — MAV, Resolución SMV N° 025-
2012-SMV/01; y,
gg. Demás normas complementarias.
3 DETALLE DE LA INFORMACIÓN QUE DEBEN PRESENTAR
3.1 Información a enviar a través de formularios de datos
Los formularios de datos son plantillas que permiten la recolección de datos y archivos
de manera estructurada. Los formularios de datos disponibles se desarrollan en el Título
II de las presentes Especificaciones.
3.2 Información a enviar a través de archivos estructurados
Los archivos estructurados son archivos de tipo texto que pueden ser ordenados y
procesados fácilmente. Los archivos estructurados disponibles se desarrollan en el
Título III de las presentes Especificaciones.
Adicionalmente, los OBLIGADOS deberán considerar las especificaciones técnicas
específicas para el envío de información a través de los sistemas de supervisión, según
corresponda.
3.3 Información remitida a través del envío de archivos no estructurados
Los archivos no estructurados son aquellos que no se encuentran comprendidos en los
numerales 3.1 y 3.2.
4 DETALLE DEL TIPO DE INFORMACIÓN A ENVIAR SEGÚN OBLIGADO
CLAVE DESCRIPCION
AI Agente de Intermediación (Sociedad Agentes de Bolsa y Sociedad Intermediaria de Valores)
BV Bolsa de Valores y Mecanismos Centralizados
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
8
ECR Empresa Clasificadora de Riesgo EAFC Empresa Administradora de Fondos Colectivos ICLV Institución de Compensación y Liquidación SPE Sociedad de Propósito Especial ST Sociedad Titulizadora SAF Sociedad Administradora de Fondos SE Sociedad Emisora con valor o programa inscrito en RPMV
Régimen General Valor inscrito bajo régimen general Banca Emisor bancario, financiero, de arrendamiento financiero, AFP o
seguros. Extranjero Con valor en mercado extranjero principal Junior Valor inscrito en Segmento de Capital de Riesgo de la BVL MAV Valor inscrito en Mercado Alternativo de Valores MII Valor inscrito en Mercado de Inversionistas Institucionales
ESF Empresas de servicios fiduciarios EEM Empresas especializadas en microarchivos EPP Empresas proveedoras de precios VAL Empresas valorizadoras SES Entidad estructuradora
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
9
5 ACCESO AL SISTEMA MVNET
El acceso al Sistema MVNet se efectúa a través del Portal de la SMV
(http://www.smv.gob.pe).
Banca Extranj.Junio
rMAV MII
Hechos de Importancia
Convocatorias y Acuerdos X X X X X
Distribución o Aplicación de Utilidades X X X X X
Elección y Remoción de Relacionados (4) X X X X X X X X X
Variación de Capital Social y/o Cuenta de Acciones de Inversión
X X X X X
Modificación de Estatuto Social por Otros Cambios
X X X X X
Fusión o Escisión X X X X X
Política de Dividendos X X X X X
Información de Valores por OPP: Anuncio de Colocación, Resultado y Cronograma de pagos
X X X X
Estructura Accionaria > 4% X X X X X X (1)
Información Financiera y Memoria X X X X X X (2) X (2)
Información Financiera Empresa Extranjera
X
Información Financiera Matriz X X X X X
Comunicaciones Generales
Elección y Remoción de Relacionados X X X X X X X X X X X X X X X X X X
Envío de Hoja de Vida Directores X X X
Variación de Capital Social y/o Cuenta de Acciones de Inversión
X X X X X X X
Modificación de Estatuto Social por Otros Cambios
X X X X X X
Fusión o Escisión X X X
Información de Valores por OPP: Amortizaciones y Pago de interés
X X X X
Información de Valores por OPP: Informes de Clasif icacion
X
Información de Valores por OPP: Informes de Rep. De Obligacionistas
X X (3)
Información de Valores por OPP: Cambio de Clasif icadora de Riesgo
X X X
Información de Valores por OPP: Actualización de prospectos por Variación No Fundamental
X X X X
Grupo Economico X X X X X X X X X X X X
Estructura Accionaria > 4% X X X X X X X X X X X X X X (5) X (5) X X
Información Financiera y Memoria X X X X X X X X X X X
Accionistas > 0.5% X X
Accionistas Minoritarios (solo para SAA) X X
Información Eventual X
Registros de Accesos MII X
Información Financiera Matriz X X X X X X X
Reporte de Indicios de Incumplimientos X
(1) Solo para SAFI
(2) Solo para el Fondo Mutuo, Fondo de Inversión y Patrimonio de Titulizacion
(3) Solo para SAB
(4) Es HI para los tipos de relacionados Gerente General y Directorio. Para SAF también se considera Comité de Inversión, Comité de Vigilancia, Agente Colocador, Custodio y Promotor.
(5) Para SAFM y ST también se informa accionistas menores del 4%.
SPERég. Gral.
Régimen EspecialBV EAFC ICLV ST SAF EPPESF EEM AI
SOCIEDADES EMISORAS (SE)
ECR VAL SES
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
10
TITULO II: INFORMACIÓN A ENVIAR A TRAVÉS DE
FORMULARIOS DE DATOS
Los OBLIGADOS enviarán su información a la SMV a través de los siguientes formularios
de datos que se desarrollan a continuación.
1 GRUPO ECONÓMICO
1.1 Actualización de Datos de Grupo Económico
Los OBLIGADOS deben remitir la información sobre Grupo Económico (Reporte), de
acuerdo con las siguientes especificaciones:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Denominación del Grupo
Se ingresa la denominación del grupo económico. Alfanumérico X(250)
2 Número de países en los que opera el Grupo
Número de países en los que opera el Grupo Económico.
Numérico 9(3)
3 Diagrama de Grupo Económico
Archivo de formato libre que contiene la estructura del grupo económico. Se debe identificar de modo legible a las principales entidades (controladoras intermedias, según corresponda), el porcentaje de participación en cada una de ellas y la posición de la (s) entidad (es) obligada (s) dentro del grupo.
Archivo no Estructurado
4 Observaciones Detallar el evento que motiva la actualización y enlace web de la información pública sobre grupo económico que reporta su matriz última según Artículo 8 del Reglamento de propiedad indirecta, vinculación y grupos económicos.
Alfanumérico X(250)
Detallar las principales líneas de negocio del grupo económico, indicado en un listado:
5 Principales Líneas de Negocio
Descripción de la línea de negocio del Grupo Económico. Puede registrar más de una “Línea de Negocio”.
Alfanumérico
6 Porcentaje de la Línea de Negocio
Porcentaje que representa cada línea de negocio sobre el nivel de ingresos del Grupo Económico.
Numérico 9(3)V9(2)
Detallar la información sobre grupo económico que se presenta a cualquier autoridad
nacional o de los países miembros de la Organización Internacional de Comisiones de
Valores - OICV distintas a la SMV, indicando el nombre de la autoridad y el país al que
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
11
pertenece. Se puede registrar más de una Autoridad asociada al grupo económico,
indicado en el listado previo:
7 Nombre de Autoridad Nombre de la Autoridad
Alfanumérico
8 País de la autoridad nacional y/o internacional.
País de origen de la autoridad. Ver Anexo 09 Alfanumérico
9 Adjuntar Archivo Archivo adjunto de la información sobre Grupo Económico presentada a la autoridad seleccionada.
Archivo no estructurado
En caso de que corresponda regularizar el expediente previamente enviado:
10 Indicador de Regularización
Marcar el Indicador de Regularización para regularizar el último expediente.
Alfanumérico
11 Número de Expediente Número de Expediente Alfanumérico
1.2 Entidades que conforman el Grupo Económico
Listado de entidades que conforman el grupo económico, de acuerdo con el siguiente detalle:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Denominación o Razón Social
Entidad que conforma parte del Grupo Económico. Alfanumérico (250)
2 Tipo de documento identificación
Tipo de documento de identificación de la entidad. Ver Anexo 01.
Alfanumérico (20)
3 Número del documento de identificación
Número del documento de identificación de la entidad. Alfanumérico (12)
4 Lugar de constitución (país)
País de constitución de la entidad. Ver Anexo 09 Alfanumérico (50)
5 Dirección Dirección de la entidad. Alfanumérico (100)
6 Distrito Distrito de la dirección de la entidad. Ver Anexo 10. Alfanumérico (50)
7 Provincia Provincia de la dirección de la entidad. Ver Anexo 10. Alfanumérico (50)
8 Departamento, Región o Estado
Departamento, región o Estado de la dirección de la entidad. Ver Anexo 10.
Alfanumérico (50)
9 País País de la dirección de la entidad. Ver Anexo 09 Alfanumérico (50)
10 Teléfono Teléfono de la entidad. Alfanumérico (12)
11 Email Correo electrónico de la entidad. Alfanumérico (50)
12 Página web
Página web de la entidad. Alfanumérico (100)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
12
N° Campo Descripción Tipo de Datos
13 Moneda de Total de Activos
Moneda del total de activos. Ver Anexo 03 El monto del Activo y el del Patrimonio deben estar en la misma moneda (moneda funcional).
Alfanumérico
14 Monto de Total de Activos
Monto de total de activos de la entidad Numérico 9(10)V9(2)
15 Fecha de Total de Activos
Fecha de actualización de la cuenta de activos de la entidad.
Fecha
16 Moneda del Total de Patrimonio
Moneda del total de patrimonios. Ver Anexo 03 El monto del Activo y el del Patrimonio deben estar en la misma moneda (moneda funcional).
Alfanumérico
17 Monto de Total de Patrimonio
Monto de total de patrimonio de la entidad. Numérico 9(10)V9(2)
18 Fecha de Total de Patrimonio
Fecha del actualización de la cuenta patrimonio de la entidad.
Fecha
19 Porcentaje con Derecho a Voto
Porcentaje de la propiedad con derecho a voto que se ostenta en la entidad.
Numérico 9(3)V9(2)
20 Porcentaje sin Derecho a Voto
Porcentaje de la propiedad sin derecho a voto que se ostenta en la entidad.
Numérico 9(3)V9(2)
21 Fecha Final Fecha en la que la entidad deja de pertenecer al Grupo Económico.
Fecha
Detallar los mercados y los países en los que están inscritos los valores de las empresas
del grupo económico, indicados en el listado previo:
22 Mercado Mercado internacional organizado donde la empresa tiene valores inscritos.
Alfanumérico X(1024)
23 País País donde se encuentra el mercado. Se obtiene de una lista maestra de países. Ver Anexo 09
Alfanumérico
1.3 Relacionados de las entidades del grupo económico
Los OBLIGADOS deben enviar la siguiente información respecto de cada entidad que
conforma el grupo económico:
1.3.1 Accionistas
Relación de accionistas o tenedores con un porcentaje igual o mayor al cuatro por ciento
(4%) de participación en el capital social, o su equivalente en el caso de entes jurídicos,
con el siguiente detalle:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Accionista Nombres y apellidos o denominación o razón social del accionista.
Alfanumérico (250)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
13
N° Campo Descripción Tipo de Datos
2 Tipo del documento de identificación
Tipo de documento de identificación del accionista. Ver Anexo 01.
Alfanumérico (20)
3 Número del documento de identificación
Número del documento de identificación del accionista.
Alfanumérico (12)
4 País de emisión del documento de identificación
País de emisión del documento de identificación. Ver Anexo 09
Alfanumérico (50)
5 Lugar de constitución (país)
País de constitución del accionista. Solo si el accionista es una entidad. Ver Anexo 09
Alfanumérico (50)
6 % Participación por clase/serie
Corresponde al porcentaje de participación del accionista en el capital social por cada clase/serie de acciones.
Numérico 9(3)V9(2)
7 Fecha Inicio Fecha de inicio de la relación de accionista. Fecha
8 Fecha Término Fecha de término de la relación de accionista. Fecha
9 Serie/Clase Se refiere al tipo de acciones que pertenecen al accionista relacionado.
Alfanumérico X(20)
1.3.2 Directores
Relación de los miembros del Directorio, en caso cuente con dicho órgano, u órgano equivalente.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Director Nombres y apellidos del director. Alfanumérico (150)
2 Tipo del documento de identificación
Tipo del documento de identificación del director. Ver Anexo 01.
Alfanumérico (20)
3 Número del documento de identificación
Número del documento de identificación del director. Alfanumérico (12)
4 País de emisión del documento de identificación
País de emisión del documento de identificación. Ver Anexo 09
Alfanumérico (50)
5 Cargo Corresponde al cargo del director relacionado. Estos son:
Presidente Vicepresidente Director Director Alterno Director Suplente Otros
Alfanumérico
6 Otro Cargo Se describe el cargo del director, siempre que no se encuentre en la lista definida.
Alfanumérico X(30)
7 Fecha Inicio Fecha de inicio de la relación de director Fecha
8 Fecha Término Fecha de término de la relación de director. Fecha
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
14
1.3.3 Principales funcionarios
Relación de los principales funcionarios:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Principal funcionario Nombres y apellidos o denominación o razón social del funcionario.
Alfanumérico (250)
2 Tipo del documento de identificación
Tipo del documento de identificación del funcionario. Ver Anexo 01.
Alfanumérico (20)
3 Número del documento de identificación
Número del documento de identificación del funcionario.
Alfanumérico (12)
4 País de emisión del documento de identificación
País de emisión del documento de identificación del funcionario. Ver Anexo 09
Alfanumérico (50)
5 Lugar de constitución (país)
País de constitución del funcionario. Solo si el principal funcionario es una entidad. Ver Anexo 09
Alfanumérico (50)
6 Representante Nombres y apellidos del representante del funcionario. Solo si el principal funcionario es una entidad.
Alfanumérico (150)
7 Tipo del documento de identificación
Tipo del documento de identificación del representante. Ver Anexo 01.
Alfanumérico (20)
8 Número del documento de identificación
Número del documento de identificación del representante.
Alfanumérico (12)
9 País de emisión del documento de identificación
País de emisión del documento de identificación del representante. Ver Anexo 09
Alfanumérico (50)
10 Cargo Corresponde al cargo del funcionario. Estos pueden ser:
Presidente Ejecutivo Director Gerente Asesor Legal Auditor Interno Auditor Externo Gerente General Gerente Ejecutivo Gerente Financiero Gerente de Administración Gerente de Operaciones Gerente de Inversiones Gerente General Corporativo Gerente General Adjunto Sub gerente Otros
Alfanumérico (30)
11 Otro Cargo Se describe el cargo, siempre que no se encuentre en la lista definida.
Alfanumérico X(30)
12 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del funcionario principal. Fecha
13 Fecha Término Fecha de término de relación del funcionario principal. Fecha
1.4 Control en el Grupo Económico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
15
El OBLIGADO debe identificar a las personas naturales o entidad que en última instancia ejercen el control sobre el Grupo Económico:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Persona que ejerce control sobre el grupo económico
Nombres y apellidos de la persona natural o entidad que ejerce el control sobre el grupo económico.
Alfanumérico (250)
2 Tipo del documento de identificación
Tipo del documento de identificación de la persona natural o entidad que ejerce el control. Ver Anexo 01.
Alfanumérico (20)
3 Número del documento de identificación
Número del documento de identificación de la persona natural o entidad que ejerce el control.
Alfanumérico (12)
4 País de emisión del documento de identificación
País de emisión del documento de identificación de la persona natural o entidad que ejerce el control. Ver Anexo 09
Alfanumérico (50)
5 Lugar de constitución (país)
País de constitución de la persona natural o entidad que ejerce el control. Solo si el controlador es una entidad. Ver Anexo 09
Alfanumérico (50)
6 Fecha Inicio Fecha de inicio de control en el grupo económico. Fecha
7 Fecha Término Fecha de término de control en el grupo económico. Fecha
2 CONVOCATORIAS Y ACUERDOS
2.1 Registro de Convocatoria a Junta de Accionistas / Asamblea de Obligacionistas / Asamblea de Partícipes / Asamblea de Fideicomisarios
Los OBLIGADOS Emisores enviarán la información respecto a las convocatorias a Juntas de Accionistas, Asambleas de Obligacionistas, Asamblea de Partícipes o Asamblea de Fideicomisarios, según sea el caso, para lo cual deberán indicar la agenda respectiva.
Para el caso de Juntas de Accionistas se podrá seleccionar de una agenda predefinida, los siguientes puntos: (1) variación de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión, (2) modificación de estatuto social por otros cambios, (3) proceso de fusión o escisión, (4) distribución o aplicación de utilidades, (5) elección o remoción de directores, (6) aprobación de la gestión social y (7) política de dividendos.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Junta de Accionistas
Tipo de junta de accionista. Este puede ser: obligatoria, general o especial.
Alfanumérico
2 Tipo de Asamblea Tipo de asamblea: - Asamblea de obligacionistas. - Asamblea de partícipes.
Alfanumérico
3 Órgano que Convoca Se selecciona el órgano que convoca a la junta o asamblea.
Alfanumérico
4 Fecha de Acuerdo Fecha del acuerdo de convocatoria. Fecha
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
16
N° Campo Descripción Tipo de Datos
5 Modalidad No presencial
Indicar si la asamblea convocada de partícipes o de fideicomisarios es no presencial.
Alfanumérico
6 Aviso de Convocatoria Se debe adjuntar el Aviso de Convocatoria, si la asamblea convocada de partícipes o de fideicomisarios es no presencial.
Archivo no estructurado
7 Documento Informativo Se debe adjuntar el Documento Informativo, si la asamblea convocada de partícipes o de fideicomisarios es no presencial.
Archivo no estructurado
8 Información Adicional (opcional)
Puede adjuntar el documento Información Adicional, con información referida a la convocatoria y puntos de agenda. También aplica para el caso de asamblea de participes y de fideicomisarios no presenciales.
Archivo no estructurado
9 Declaración Jurada Se acepta la declaración jurada para asambleas de partícipes o de fideicomisarios no presenciales.
Alfanumérico
10 Descripción del hecho de importancia
Breve descripción del hecho de importancia Alfanumérico (250)
11 Fecha de Citación 1 Se ingresa la fecha de la primera citación de la junta o asamblea.
Fecha
12 Lugar de Citación 1 Se ingresa el lugar de la primera citación de la junta o asamblea.
Alfanumérico X(512)
13 Hora de Citación 1 Se ingresa la hora de la primera citación de la junta o asamblea.
Alfanumérico
14 Fecha de Citación 2 Se ingresa la fecha de la segunda citación de la junta o asamblea.
Fecha
15 Lugar de Citación 2 Se ingresa el lugar de la segunda citación de la junta o asamblea.
Alfanumérico X(512)
16 Hora de Citación 2 Se ingresa la hora de la segunda citación de la junta o asamblea.
Alfanumérico
17 Fecha de Citación 3 Se ingresa la fecha de la tercera citación de la junta o asamblea.
Fecha
18 Lugar de Citación 3 Se ingresa el lugar de la tercera citación de la junta o asamblea.
Alfanumérico X(512)
19 Hora de Citación 3 Se ingresa la hora de la tercera citación de la junta o asamblea.
Alfanumérico
20 Otro (Punto Adicional 1)
Se ingresa la descripción de un punto a tratar en Asamblea o que no se encuentra incluido en la agenda predefinida de Junta.
Alfanumérico X(3072)
21 Otro (Punto Adicional 2)
Se ingresa la descripción de un punto a tratar en Asamblea o que no se encuentra incluido en la agenda predefinida de Junta.
Alfanumérico X(3072)
22 Otro (Punto Adicional 3)
Se ingresa la descripción de un punto a tratar en Asamblea o que no se encuentra incluido en la agenda predefinida de Junta.
Alfanumérico X(3072)
23 Otro (Punto Adicional 4)
Se ingresa la descripción de un punto a tratar en Asamblea o que no se encuentra incluido en la agenda predefinida de Junta.
Alfanumérico X(3072)
24 Comentarios Adicionales
Campo para describir algún comentario adicional. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
17
En el caso de las Convocatorias a Asamblea de partícipes, se deberá adjuntar los siguientes archivos:
25 Información Financiera Archivo de formato libre. Contendrá la información financiera individual auditada anual del Fondo. Solo se requiere en caso de Asamblea de partícipes ordinaria.
Archivo no estructurado
26 Memoria Anual Archivo de formato libre. Contendrá la memoria anual del Fondo. Solo se requiere en caso de Asamblea de partícipes ordinaria.
Archivo no estructurado
27 Otros (opcional) Archivo de formato libre. Contendrá información adicional que sea relevante.
Archivo no estructurado
En el caso de las Convocatorias a Asamblea de fideicomisarios, se deberá adjuntar los siguientes archivos:
28 Otros (opcional) Archivo de formato libre. Contendrá información adicional que sea relevante.
Archivo no estructurado
En el caso de las Convocatorias a Juntas se visualizarán los puntos de la agenda predefinida, de los cuales se seleccionarán aquellos que serán tratados en la Junta:
29 Variación de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
30 Modificación de estatuto social por otros cambios
Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
31 Proceso de fusión, escisión o reorganización
Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
32 Distribución o aplicación de utilidades
Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
33 Elección o remoción de directores
Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
34 Aprobación de la gestión social
Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
35 Política de dividendos Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
De elegirse como punto de agenda la “Aprobación de la Gestión Social”, deberá adjuntar los siguientes archivos:
36 Información Financiera Auditada
Archivo de formato libre. Contendrá la información financiera individual auditada anual de la empresa.
Archivo no estructurado
37 Memoria Anual Archivo de formato libre. Contendrá la memoria anual de la empresa.
Archivo no estructurado
38 Principios de Buen Gobierno - Secciones A y D
Archivo de formato libre. Contendrá las secciones A y D de los Principios de Buen Gobierno de la empresa.
Archivo no estructurado
39 Principios Buen Gobierno Corporativo - Secciones B y C
Archivo de formato estructurado. Contendrá las secciones B y C de los Principios de Buen Gobierno de la empresa.
Archivo estructurado
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
18
40 Reporte de Sostenibilidad Corporativa
Archivo de formato estructurado. Contendrá el Reporte de Sostenibilidad Corporativa, definido en la Resolución de Superintendente N° 018-2020-SMV/02.
Archivo estructurado
De elegirse como punto de agenda el “Proceso de fusión y escisión o reorganización”, deberá enviar el siguiente archivo:
En Proceso de Fusión:
41 Archivo de Proyecto de Fusión
Se adjunta una copia del proyecto de fusión. Archivo no estructurado
En Proceso de Escisión:
42 Archivo de Proyecto de Escisión
Se adjunta una copia del proyecto de escisión. Archivo no estructurado
En el caso de las Convocatorias a Asamblea de Obligacionistas se deberá indicar:
43 Emisiones Indicar las emisiones de valores al que corresponde la convocatoria enviada. Solo se utiliza para Asamblea de Obligacionistas.
Alfanumérico
En el caso de las Convocatorias a Asamblea de Partícipes se deberá indicar:
44 Fondo Indicar el fondo de inversión al que corresponde la convocatoria enviada. Solo se utiliza para Asamblea de Participes.
Alfanumérico
2.2 Comunicar Acuerdos de Junta de Accionistas
Si la Junta de Accionistas se llevó a cabo, se muestran los puntos de la agenda indicados en la convocatoria. En caso que uno de los puntos de agenda no haya sido tratado en la junta, se deberá desmarcar:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Indicador del estado de la Junta de Accionistas
Se selecciona SI o NO para indicar si la junta se llevó a cabo o no.
Alfanumérico
2 Fecha de Acuerdo de Junta
Fecha de realización de la junta, debe ser una de las citaciones programadas.
Fecha
3 Descripción del hecho de importancia
Breve descripción del hecho de importancia Alfanumérico (250)
4 Variación de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión
Se mantendrá el indicador marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
19
N° Campo Descripción Tipo de Datos
5 Modificación de estatuto social por otros cambios
Se mantendrá el indicador marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
6 Proceso de fusión y escisión o reorganización
Se mantendrá el indicador marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
7 Distribución o aplicaciones de utilidades
Se mantendrá el indicador marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
8 Elección o remoción de directores
Se mantendrá el indicador marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
9 Aprobación de la Gestión Social
Se mantendrá el indicador marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
10 Política de Dividendos Se mantendrá el indicador marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
11 Otro (Punto Adicional 1)
Se mantendrá el indicador marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada y se detallará. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico X(3072)
12 Otro (Punto Adicional 2)
Se mantendrá el indicador marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada y se detallará. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico X(3072)
13 Otro (Punto Adicional 3)
Se mantendrá el indicador marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada y se detallará. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico X(3072)
14 Otro (Punto Adicional 4)
Se mantendrá el indicador marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada y se detallará. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico X(3072)
15 Comentarios Adicionales
Campo para describir algún comentario adicional. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
2.3 Comunicar Acuerdos de Asamblea de Obligacionistas
Si la Asamblea de Obligacionistas se llevó a cabo, se mostrarán los puntos de la agenda especificados en la convocatoria y las emisiones de valores al que corresponde la convocatoria enviada, a modo de consulta.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Asamblea Selecciona la asamblea convocada de acuerdo a la fecha de la convocatoria.
Alfanumérico
2 Indicador de Estado de Asamblea
Se selecciona SI o NO para indicar si la Asamblea se llevó a cabo o no.
Alfanumérico
3 Fecha de Acuerdo de Asamblea
Se selecciona la fecha de realización de la asamblea de la lista de las tres citaciones programadas.
Alfanumérico
4 Descripción del hecho de importancia
Breve descripción del hecho de importancia Alfanumérico (250)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
20
N° Campo Descripción Tipo de Datos
5 Información Sustentatoria
Adjuntar archivos de sustento de la Asamblea de Obligacionistas realizada
Archivo no estructurado
6 Comentarios Adicionales
Comentarios o anotaciones adicionales sobre la asamblea. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
2.4 Comunicar Acuerdos de Asamblea de Participes
Si la Asamblea de Participes se llevó a cabo, se mostrarán los puntos de la agenda especificados en la convocatoria y el fondo de inversión al que corresponde a la convocatoria enviada, a modo de consulta.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Asamblea Selecciona la asamblea convocada de acuerdo a la fecha de la convocatoria.
Alfanumérico
2 Indicador de estado de Asamblea
Se selecciona SI o NO para indicar si la Asamblea se llevó a cabo o no.
Alfanumérico
3 Fecha de Acuerdo de Asamblea
Se selecciona la fecha de realización de la asamblea de la lista de las tres citaciones programadas.
Alfanumérico
4 Descripción del hecho de importancia
Breve descripción del hecho de importancia Alfanumérico (250)
5 Información Sustentatoria
Adjuntar archivos de sustento de la Asamblea realizada
Archivo no estructurado
6 Comentarios Adicionales
Comentarios o anotaciones adicionales sobre la asamblea. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
7 Acuerdos (Punto Adicional 1)
Se registra el Acuerdo del punto de agenda 1 Alfanumérico X(3072)
8 Acuerdos (Punto Adicional 2)
Se registra el Acuerdo del punto de agenda 2 Alfanumérico X(3072)
9 Acuerdos (Punto Adicional 3)
Se registra el Acuerdo del punto de agenda 3 Alfanumérico X(3072)
10 Acuerdos (Punto Adicional 4)
Se registra el Acuerdo del punto de agenda 4 Alfanumérico X(3072)
2.5 Comunicar Acuerdos de Asamblea de Fideicomisarios
Si la Asamblea de Fideicomisarios se llevó a cabo, se mostrarán los puntos de la agenda especificados en la convocatoria, a modo de consulta.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Asamblea Selecciona la asamblea convocada de acuerdo a la fecha de la convocatoria.
Alfanumérico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
21
N° Campo Descripción Tipo de Datos
2 Indicador de estado de Asamblea
Se selecciona SI o NO para indicar si la Asamblea se llevó a cabo o no.
Alfanumérico
3 Fecha de Acuerdo de Asamblea
Se selecciona la fecha de realización de la asamblea de la lista de las tres citaciones programadas.
Alfanumérico
4 Descripción del hecho de importancia
Breve descripción del hecho de importancia Alfanumérico (250)
5 Información Sustentatoria
Adjuntar archivos de sustento de la Asamblea realizada
Archivo no estructurado
6 Comentarios Adicionales
Comentarios o anotaciones adicionales sobre la asamblea. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
7 Acuerdos (Punto Adicional 1)
Se registra el Acuerdo del punto de agenda 1 Alfanumérico X(3072)
8 Acuerdos (Punto Adicional 2)
Se registra el Acuerdo del punto de agenda 2 Alfanumérico X(3072)
9 Acuerdos (Punto Adicional 3)
Se registra el Acuerdo del punto de agenda 3 Alfanumérico X(3072)
10 Acuerdos (Punto Adicional 4)
Se registra el Acuerdo del punto de agenda 4 Alfanumérico X(3072)
2.6 Comunicar Acuerdos de Juntas Universales o Sesión de Directorio
2.6.1 Acuerdos de Junta Universal o Sesión de Directorio:
De los puntos de agenda predefinida se elegirán aquellos que fueron tratados en la junta; adicionalmente, podrán incluirse otros acuerdos adoptados.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Órgano Se selecciona de una lista: junta universal o sesión de directorio.
Alfanumérico
2 Fecha de acuerdo o decisión
Se registra la fecha de acuerdo del órgano respectivo. Fecha
3 Descripción del hecho de importancia
Breve descripción del hecho de importancia. Alfanumérico (250)
4 Variación de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión
Se selecciona en caso se haya adoptado un acuerdo al respecto.
Alfanumérico
5 Modificación de estatuto social por otros cambios
Se selecciona en caso se haya adoptado un acuerdo al respecto.
Alfanumérico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
22
N° Campo Descripción Tipo de Datos
6 Proceso de fusión y escisión o reorganización
Se selecciona en caso se haya adoptado un acuerdo al respecto.
Alfanumérico
7 Distribución o aplicaciones de utilidades
Se selecciona en caso se haya adoptado un acuerdo al respecto.
Alfanumérico
8 Elección o remoción de directores
Se selecciona en caso se haya adoptado un acuerdo al respecto.
Alfanumérico
9 Aprobación de la gestión social
Se mantendrá el indicador marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
10 Política de Dividendos Se selecciona en caso se haya adoptado un acuerdo al respecto.
Alfanumérico
11 Otro (Punto Adicional 1)
Se ingresa un nuevo acuerdo diferente a los de la lista predefinida.
Alfanumérico X(3072)
12 Otro (Punto Adicional 2)
Se ingresa un nuevo acuerdo diferente a los de la lista predefinida.
Alfanumérico X(3072)
13 Otro (Punto Adicional 3)
Se ingresa un nuevo acuerdo diferente a los de la lista predefinida.
Alfanumérico X(3072)
14 Otro (Punto Adicional 4)
Se ingresa un nuevo acuerdo diferente a los de la lista predefinida.
Alfanumérico X(3072)
15 Comentarios Adicionales
Campo para describir algún comentario Alfanumérico X(1024)
2.7 Comunicar Acuerdos de Asamblea Universal de Participes
Si se llevó a cabo una Asamblea Universal de Participes se debe comunicar los acuerdos adoptados y el fondo de inversión.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Órgano Se selecciona Asamblea de Participes. Alfanumérico
2 Fecha de Acuerdo de Asamblea
Se registra la fecha de realización de la asamblea. Fecha
3 Fondo Indicar el fondo de inversión al que corresponde la convocatoria enviada. Solo se utiliza para Asamblea de Participes.
Alfanumérico
4 Descripción del hecho de importancia
Breve descripción del hecho de importancia Alfanumérico (250)
5 Información Sustentatoria
Adjuntar archivos de sustento de la Asamblea realizada
Archivo no estructurado
6 Comentarios Adicionales
Comentarios o anotaciones adicionales sobre la asamblea. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
7 Acuerdo 1 Se registra el Acuerdo 1 Alfanumérico X(3072)
8 Acuerdo 2 Se registra el Acuerdo 2 Alfanumérico X(3072)
9 Acuerdo 3 Se registra el Acuerdo 3 Alfanumérico X(3072)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
23
N° Campo Descripción Tipo de Datos
10 Acuerdo 4 Se registra el Acuerdo 4 Alfanumérico X(3072)
2.8 Distribución o Aplicación de Utilidades
Los OBLIGADOS enviarán el detalle del acuerdo de distribución de utilidades, de acuerdo a lo siguiente:
2.8.1 Registro del Detalle de la Distribución o Aplicación de Utilidades
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Detalle de la Aplicación de Utilidades
Detalle de la Aplicación de Utilidades. También se pueden incluir las Observaciones.
Alfanumérico X(3072)
En caso se acuerde entregar dividendos en efectivo, se ingresa la siguiente información por ejercicio, según corresponda:
2 Ejercicio Se ingresa el año al que corresponde la entrega de dividendos en efectivo.
Alfanumérico X(4)
3 Concepto Se selecciona el concepto por entrega de dividendos en efectivo: - Utilidades obtenidas - Resultados Acumulados
Alfanumérico
4 Moneda Se selecciona el tipo de moneda. Ver Anexo 03 Alfanumérico
5 Monto a distribuir Se ingresa el monto total de los dividendos en efectivo a distribuir.
Numérico 9(10)V9(2)
Adicionalmente, en caso se trate de OBLIGADOS –Emisores– con acciones inscritas en el RPMV, se ingresa la siguiente información por tipo de acción, según corresponda:
6 Tipo de Acción Tipo de acción de la empresa Alfanumérico X(10)
7 Número de acciones Se ingresa el número de acciones con derecho a los dividendos en efectivo.
Alfanumérico
8 Moneda Se selecciona el tipo de moneda para los dividendos en efectivo. Ver Anexo 03
Alfanumérico
9 Monto de dividendo por acción
Se ingresa el monto de los dividendos por tipo de acción.
Numérico 9(10)V9(2)
10 Observaciones Se puede ingresar observaciones adicionales respecto a la aplicación de utilidades
Alfanumérico X(3072)
2.9 Cambios en la participación y Elección y Remoción de Relacionados
Los OBLIGADOS enviarán la información respecto a los cambios en la participación y la elección y remoción de relacionados de la siguiente manera:
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
24
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo En caso corresponda al detalle de un acuerdo de junta general de accionistas, se mostrará la junta y la fecha en que se adoptó el acuerdo de elección o remoción del Directorio.
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano En caso no corresponda a un acuerdo de junta general de accionistas, deberá seleccionarse el órgano societario que adopte la decisión. El Directorio podrá asignar los cargos de cada miembro del Directorio; así como la Plana Gerencial. La Gerencia General u otro órgano podrán designar los cargos de acuerdo a sus facultades delegadas.
Alfanumérico
3 Fecha de Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo del órgano competente.
Numérico
4 Tipo de Relacionado Se selecciona el tipo de relacionado, según el tipo de obligado. Ver Anexo 04
Alfanumérico
5 Descripción del hecho de importancia
Breve descripción del hecho de importancia. Solo en caso corresponda enviar la información como un hecho de importancia.
Alfanumérico (250)
6 Relacionado En caso haya elegido registrar un Nuevo relacionado, se indicará el nombre del relacionado.
Alfanumérico
7 Fecha Inicial En caso haya elegido registrar un Nuevo relacionado, se indicará la fecha en que inicia funciones.
Fecha
8 Participación En caso se haya elegido registrar un Nuevo accionista, deberá indicarse el porcentaje de acciones que posee.
Numérico 9(3)V9(2)
9 Cargo Según el tipo de relacionado deberá indicarse el cargo que ocupa.
Alfanumérico
10 Calificación de independiente (directores)
Se indica si el relacionado tiene la calificación de independiente o no.
Alfanumérico
11 Fecha final En caso haya elegido Remover a un relacionado, deberá indicar la fecha en que culmina sus funciones.
Fecha
12 Observaciones Se puede ingresar observaciones adicionales sobre la elección o remoción de relacionados
Alfanumérico
La información a enviar por cada tipo de relacionado esta detallada en el Anexo 08.
Las Sociedades Administradoras de Fondos, podrán informar los cambios de los relacionados propios de la Sociedad, así como los cambios ocurridos con los relacionados de los Fondos Mutuos y/o Fondos de Inversión que administre, de acuerdo a lo siguiente:
13 Fondo Mutuo/Inversión Se selecciona el Fondo Mutuo o de Inversión que la sociedad administre.
Alfanumérico
14 Tipo de Relacionado Se selecciona el tipo de relacionado correspondiente al fondo mutuo o fondo de inversión. Ver Anexo 04
Alfanumérico
2.9.1 Envío de Hoja de Vida Directores
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
25
Los OBLIGADOS –Emisores del régimen general y del régimen MAV- para cumplir con sus obligaciones de envío y difusión de la hoja de vida de cada uno de sus directores designados, obtendrán oportunamente la información correspondiente y, en caso que se produzca cualquier cambio en la información sobre sus directores, ésta debe ser actualizada de la siguiente manera:1
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Director Se indicará el nombre del director. Alfanumérico
2 Fecha de actualización de la información
Se ingresa la fecha a la que se encuentra actualizada la información de la hoja de vida.
Numérico
3 Actividad u ocupación principal
Se ingresa la actividad u ocupación principal, que es aquella que le genera la mayor parte de sus ingresos anuales.
Alfanumérico (250)
4 Participación como miembro en otros directorios
Se indica si el director forma parte como miembro de otros directorios o no.
Alfanumérico
5 Información Adicional (opcional)
Puede adjuntar el documento Información Adicional, con información académica, experiencia profesional u otros datos referidos al director seleccionado.
Archivo no estructurado
Por cada empresa en la cual forme parte como miembro del directorio indicar:
1 Denominación o Razón Social
Entidad de la cual forma parte como miembro de su directorio.
Alfanumérico (250)
2 Cargo Se indica el cargo que ocupa como miembro de otros directorios.
Alfanumérico (250)
2.10 Variación del Capital Social / Patrimonio y/o Cuenta de Acciones de Inversión
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo Se detalla la junta y la fecha en que se adoptó el acuerdo.
Alfanumérico
2 Tipo de Modificación Se consideran cuatro opciones:
Aumento por Capitalización
Alfanumérico
1 El texto de esta disposición es: «Artículo 5º.- Las sociedades emisoras con programas y/o valores inscritos en el Registro Público del Mercado de Valores cuando comuniquen la designación de los miembros de su directorio, deben adjuntar al respectivo hecho de importancia, la hoja de vida de cada uno de los directores designados, documento que debe contener información actualizada a la fecha de designación del citado director, por lo menos respecto de lo siguiente: (i) Su actividad u ocupación principal, que es aquella que le genera la mayor parte de sus ingresos
anuales; y, (ii) Su participación como miembro en otros directorios, incluyendo el nombre de la sociedad para la
que desempeña dicho cargo. En caso de se produzca cualquier cambio en la información a que se refiere el párrafo precedente, esta debe ser actualizada, de conformidad con lo previsto en las “Especificaciones Técnicas del Sistema de información de Registro y Supervisión – SIRYS”, aprobadas por el Superintendente del Mercado de Valores, en el plazo y periodicidad que establezca la resolución que las apruebe.»
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
26
N° Campo Descripción Tipo de Datos
Aumento por Aportes en Efectivo y No Dinerarios
Aumento por Valor Nominal
Disminución del Capital Social
2.10.1 Variación por Aumento
Los OBLIGADOS, cuando corresponda, enviarán el detalle de la información de la siguiente manera:
Aumento por Capitalización
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Concepto Se selecciona el concepto de capitalización:
Reexpresión del Capital
Reservas de Libre Disposición
Obligaciones
Utilidades
Excedente de Revaluación
Primas de Emisión
Otra Capitalización
Alfanumérico
2 Tipo de Valor Se selecciona el tipo de valor: acciones comunes, acciones de inversión o acciones preferentes.
Alfanumérico
3 Periodo Se ingresa el ejercicio al que corresponde la capitalización.
Numérico 9(4)
4 Moneda Muestra el tipo de moneda del capital social registrado. Alfanumérico
5 Monto de Aumento Se ingresa el monto de aumento del capital social y/o cuenta de acciones de inversión
Numérico 9(10)V9(2)
6 Nuevo Monto de la Cuenta
Se ingresa el nuevo monto de la cuenta de capital social y/o cuenta de acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
7 % de incremento de acciones
Se ingresa el porcentaje en que incrementa las acciones como resultado de la capitalización.
Numérico 9(3)V9(3)
8 Derechos Se describen los derechos que tendrán las nuevas acciones comunes, acciones preferentes, acciones de inversión y/o certificados de participación.
Alfanumérico X(512)
9 Comentarios adicionales
Se puede ingresar observaciones adicionales sobre el aumento por capitalización.
Alfanumérico
Aumento por Aportes en Efectivo y No Dinerarios
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Valor Se selecciona el tipo de valor: acciones comunes, de inversión, preferentes o certificados de participación.
Alfanumérico
2 Moneda Muestra el tipo de moneda del capital social registrado. Alfanumérico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
27
N° Campo Descripción Tipo de Datos
3 Monto del Aumento Se ingresa el monto de aumento del capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
4 Nuevo Monto de la Cuenta
Se ingresa el nuevo monto de la cuenta de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
5 Destino de los Fondos Se describe el destino de los fondos incrementados. Alfanumérico X(4096)
6 Derechos de Acciones Se describen los derechos que tendrán las nuevas acciones comunes, acciones preferentes, acciones de inversión y/o certificados de participación.
Alfanumérico X(512)
7 Características de las acciones
Se describe las características de las acciones. Alfanumérico X(4096)
8 Comentarios adicionales
Se puede ingresar observaciones adicionales sobre el aumento por aportes en efectivo y no dinerarios.
Alfanumérico
Aumento del Valor Nominal o Agrupamiento de Acciones
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Valor Se selecciona el tipo de valor: acciones comunes, de inversión, preferentes o certificados de participación.
Alfanumérico
2 Nuevo Número de Acciones
En el caso de Agrupamiento de Acciones, se ingresa el nuevo número de acciones.
Numérico 9(10)V9(2)
3 Moneda Muestra el tipo de moneda del capital social registrado. Alfanumérico
4 Anterior Valor Nominal Se ingresa el anterior monto del valor nominal de las acciones o certificados de participación.
Numérico 9(10)V9(2)
5 Nuevo Valor Nominal Se ingresa el nuevo monto del valor nominal de las acciones o certificados de participación, posterior al aumento.
Numérico 9(10)V9(2)
6 Nuevo Monto de la Cuenta
Se ingresa el nuevo monto de la cuenta de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
7 Monto del Aumento Se ingresa el monto del aumento del capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
8 Comentarios adicionales
Se puede ingresar observaciones adicionales sobre el aumento del valor nominal o agrupamiento de acciones.
Alfanumérico
La fecha de canje o resello debe ser indicada en la comunicación de Fechas de Registro y Entrega, correspondiendo la fecha de entrega a la fecha de resello antes mencionada.
2.10.2 Variación por Reducción
Los OBLIGADOS, cuando corresponda, enviarán el detalle de la información de la siguiente manera:
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
28
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Concepto Se selecciona el concepto por el cual se produce la disminución del capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión:
Amortización.
Del Valor Nominal o Agrupación de Acciones.
Obligatoria por pérdidas.
Otro tipo de disminución.
Alfanumérico
2 Tipo de Valor Se selecciona el tipo de valor: acciones comunes, de inversión, preferentes o certificados de participación.
Alfanumérico
3 Moneda Muestra el tipo de moneda del capital social registrado. Alfanumérico
4 Monto de Reducción del Valor Nominal
Se ingresará el monto de reducción de acciones que se retiran de circulación.
Numérico 9(10)V9(2)
5 Número de Acciones que se Retiran de circulación
En el caso de Amortización se ingresará el número de acciones que se retiran de circulación.
Numérico 9(10)
6 Nuevo número de acciones
En el caso de Desdoblamiento de Acciones, se ingresa el nuevo número de acciones.
Numérico 9(10)
7 Anterior Valor Nominal En el caso de Reducción de Valor Nominal se ingresará el valor nominal anterior a la reducción.
Numérico 9(10)V9(2)
8 Nuevo Valor Nominal En el caso de Reducción de Valor Nominal se ingresará el nuevo monto del valor nominal.
Numérico 9(10)V9(2)
9 Nuevo Monto de la Cuenta
Se ingresa el nuevo monto de la cuenta de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
10 Monto de Reducción Se ingresa el monto de reducción del capital social, patrimonio y/o acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
11 Causas que originan la disminución
Se describe las causas que originan la disminución Alfanumérico X(400)
12 Forma de Retiro de Acciones
Se describe la forma de retiro de acciones por reducción de capital social y/o acciones de inversión.
Alfanumérico X(4096)
La fecha de canje o resello debe ser indicada en la comunicación de Fechas de Registro y Entrega, correspondiendo la fecha de entrega a la fecha de resello antes mencionada.
2.11 Registro de Fechas de Registro y Entrega
Los OBLIGADOS enviarán la información de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo Se muestra la junta y fecha en que se adoptó el acuerdo.
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano En caso que la determinación de las fechas corresponda a otro órgano distinto de la junta.
Alfanumérico
3 Fecha del Acuerdo En caso que la determinación de las fechas corresponda a otro órgano distinto de la junta, se ingresará la fecha en que éstas fueron fijadas.
Fecha
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
29
N° Campo Descripción Tipo de Datos
4 Fecha de Registro Se ingresa la fecha de registro por cada tipo de valor. Fecha
5 Fecha de Entrega Se ingresa la fecha de entrega por cada tipo de valor. Fecha
6 Observaciones Se ingresa algún comentario adicional. Alfanumérico X(3072)
2.12 Modificación del Estatuto Social por Otros Cambios
Los OBLIGADOS enviarán la información de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo Se detalla la junta y la fecha en que se adoptó el acuerdo.
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano En caso que la comunicación del detalle corresponda a otro órgano distinto de la junta.
Alfanumérico
3 Fecha del Acuerdo En caso que la comunicación del detalle corresponda a otro órgano distinto de la junta, se deberá registrar la fecha en que acordó la modificación del estatuto.
Fecha
Seguidamente, se podrán registrar los cambios en el estatuto social por denominación o razón social, objeto y sede social, de manera separada o en el mismo acto, de la siguiente manera:
4 Indicador para Cambio de Denominación o Razón Social
Se registra el cambio en la denominación o razón social.
Alfanumérico
5 Denominación o Razón Social
Se ingresa la nueva denominación o razón social de la persona jurídica.
Alfanumérico X(250)
6 Indicador para Cambio de Objeto Social
Se registra el cambio en el objeto social. Alfanumérico
7 Objeto Social Se ingresa el objeto social. Se refiere al código CIIU de la persona jurídica.
Alfanumérico
8 Indicador para Cambio de Sede Social
Se registra el cambio en la sede social. Alfanumérico
9 Sede Social Se ingresa la nueva sede social. Se refiere a la dirección fiscal de la persona jurídica
Alfanumérico X(100)
10 País Se selecciona el país al que pertenece la persona jurídica.
Alfanumérico
11 Departamento Se selecciona el departamento al que corresponde la sede social.
Alfanumérico
12 Provincia Se selecciona la provincia a la que corresponde la sede social.
Alfanumérico
13 Distrito Se selecciona el distrito al que corresponde la sede social.
Alfanumérico
14 Observaciones Se ingresa información adicional sobre la modificación del estatuto social.
Alfanumérico
2.13 Registro de Inscripción en los Registros Públicos
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
30
Los OBLIGADOS enviarán la información referida a la inscripción en los Registros Públicos respecto a actos inscribibles que deben ser comunicados a la SMV, de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Comunicación Se muestra el tipo de comunicación sobre el cual se informará la inscripción en Registros Públicos.
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano Se selecciona el órgano que comunicará la información de la inscripción en Registros Públicos.
Alfanumérico
3 Fecha del Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo o decisión de comunicar dicha información.
Numérico
4 Fecha de Inscripción Se ingresa la fecha de inscripción en los Registros Públicos.
Fecha
5 Partida o Ficha Registral
Se ingresa el número de partida o ficha en los Registros Públicos.
Alfanumérico X(15)
6 Asiento Registral Se ingresa el número de asiento en los Registros Públicos.
Alfanumérico X(15)
7 Tomo Se ingresa el número de tomo en los Registros Públicos, de corresponder.
Alfanumérico X(8)
8 Folio Se ingresa el número de folio en los Registros Públicos, de corresponder.
Alfanumérico X(15)
9 Escritura Pública Se adjunta el archivo correspondiente a la escritura pública.
Archivo No Estructurado
2.14 Proceso de Fusión y Escisión
Los OBLIGADOS enviarán la información correspondiente a procesos de fusión y escisión de la siguiente manera:
2.14.1 Registro de los Detalles antes de la fusión
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo Se detalla la junta y la fecha en que se adoptó el acuerdo.
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano Este campo se utiliza cuando la junta delega la comunicación de los detalles o cuando la información es enviada por una persona jurídica no emisora.
Alfanumérico
3 Fecha del Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo. Fecha
4 Archivo de Proyecto de Fusión Aprobado
Se adjunta una copia del proyecto de fusión aprobado en junta.
Archivo no estructurado
5 Fecha de Entrada de Vigencia
Se ingresa la fecha de entrada de vigencia de la fusión. Fecha
Se debe ingresar las empresas que formarán parte de la fusión a manera de listado.
6 Empresas a Fusionarse Se selecciona la lista de empresas que se fusionarán. Alfanumérico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
31
Se debe registrar el detalle de los datos para todas las empresas involucradas en el proceso de fusión.
7 Archivo de Estados Financieros
Se adjunta una copia de los estados financieros de las empresas a fusionar.
Archivo no estructurado
8 Criterios de Valorización de Activo y Calificación del Pasivo
Se adjunta una copia de los criterios de valorización del activo y de calificación del pasivo.
Archivo no estructurado
9 Relación entre Cuenta de Capital Social
Se registra la proporción de las cuentas de capital con respecto a la fusión.
Numérico 9(10)V9(2)
10 Relación entre Cuenta de Acciones de Inversión
Se registra la proporción de las cuentas de acciones de inversión con respecto a la fusión.
Numérico 9(10)V9(2)
11 Derechos Especiales en Sociedad a Extinguirse
Se adjunta una copia de los derechos especiales de la sociedad a extinguirse, de ser el caso, así como beneficios acordados a los tenedores de acciones del capital social o acciones de inversión.
Archivo no estructurado
12 Canje de Acciones Se adjunta una copia de la relación de canje de acciones: sustento y forma de cálculo.
Archivo no estructurado
13 Indicador de Mantener Acciones Inscritas
Se indica si las acciones permanecerán inscritas en bolsa o no.
Alfanumérico
2.14.2 Registro de los Detalles después de la fusión
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo Se muestra la junta y fecha en la cual se adoptó el acuerdo. .
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano Este campo se utiliza cuando la junta delega la comunicación de los detalles o cuando la información es enviada por una persona jurídica no emisora.
Alfanumérico
3 Fecha del Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo. Fecha
4 Fecha de Canje de Acciones Involucradas
Se ingresa la fecha de canje de acciones involucradas. Fecha
5 Nuevo Capital Social Se ingresa el monto del nuevo capital social después de la fusión.
Numérico 9(10)V9(2)
6 Número de Acciones Se ingresa la cantidad de acciones resultante después de la fusión.
Numérico 9(10)
7 Valor Nominal Se ingresa el nuevo valor nominal resultante después de la fusión.
Numérico 9(10)V9(2)
Se debe registrar el detalle de datos para todas las empresas involucradas en el proceso de fusión.
8 Balance final Se adjunta una copia del balance final después de la fusión.
Archivo no estructurado
9 Escritura Pública de Fusión
Se adjunta el archivo correspondiente a la escritura pública de fusión.
Archivo no estructurado
10 Relación entre Cuenta de Capital Social
Se registra la proporción de las cuentas del capital social con respecto a la fusión.
Numérico 9(10)V9(2)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
32
11 Relación entre Cuenta de Acciones de Inversión
Se registra la proporción de las cuentas de acciones de inversión con respecto a la fusión.
Numérico 9(10)V9(2)
2.14.3 Registro de los Detalles antes de la escisión
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1. Junta del Acuerdo Se muestra la junta y fecha en la cual se adoptó el acuerdo de escisión.
Alfanumérico
2. Tipo de Órgano Este campo se utiliza cuando la junta delega la comunicación de los detalles o cuando la información es enviada por una persona jurídica no emisora.
Alfanumérico
3. Fecha del Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo. Fecha
4. Archivo de Proyecto de Escisión Aprobado
Se adjunta una copia del proyecto de escisión aprobado en junta.
Archivo no estructurado
5. Fecha de Entrada de Vigencia
Se ingresa la fecha de entrada de vigencia Fecha
6. Indicador de Modalidad de Escisión o Reorganización
Se indica si la escisión es con extinción o sin extinción de la sociedad.
Alfanumérico
7. Indicador de Mantener Acciones Inscritas
Se indica si las acciones permanecen inscritas en bolsa o no.
Alfanumérico
Se debe ingresar las empresas que formarán parte de la escisión a manera de listado.
8. Empresa a Escindir Se selecciona la lista de empresas que serán escindidas
Alfanumérico
Se debe registrar el detalle de datos para todas las empresas involucradas en el proceso de escisión.
9. Archivo de Estados Financieros
Se adjunta una copia de los estados financieros de las empresas a escindir.
Archivo no estructurado
10. Criterios de Valorización del Bloque Patrimonial
Se adjunta una copia de los criterios de valorización del bloque patrimonial.
Archivo no estructurado
11. Relación y Contenido de Derechos Especiales en Sociedad Escindida
Se adjunta una copia de la relación y contenido de derechos especiales en la sociedad escindida y/o derechos acordados por los accionistas de la sociedad escindida.
Archivo no estructurado
12. Relación de Elementos del Activo y/o Pasivo
Se adjunta una copia de la relación de elementos del activo y/o pasivo que corresponde a cada bloque patrimonial.
Archivo no estructurado
13. Relación de Canje de Acciones
Se adjunta una copia de la relación de canje de acciones: sustento y forma de cálculo.
Archivo no estructurado
2.14.4 Registro de los Detalles después de la escisión
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
33
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo Se muestra la junta y fecha en que se adoptó el acuerdo
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano Este campo se utiliza cuando la junta delega la comunicación de los detalles o cuando la información es enviada por una persona jurídica no emisora.
Alfanumérico
3 Fecha del Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo. Fecha
4 Fecha de Canje de Acciones Involucradas
Se ingresa la fecha de canje de acciones involucradas. Fecha
Se debe registrar el detalle de datos para todas las empresas involucradas en el proceso de escisión.
5 Balance final Se adjunta una copia del balance final. Archivo no estructurado
6 Escritura Pública de Escisión
Se adjunta el archivo correspondiente a la escritura pública de escisión.
Archivo no estructurado
7 Relación entre Cuenta de Capital Social
Se ingresa la proporción de la cuenta de capital con respecto a la escisión.
Numérico 9(10)V9(2)
8 Relación entre Cuenta de Acciones de Inversión
Se ingresa la proporción de las acciones de inversión con respecto a la escisión.
Numérico 9(10)V9(2)
3 INFORMACIÓN DE VALORES POR OFERTA PÚBLICA PRIMARIA
3.1 Envío del Anuncio de Colocación de Valores
Los OBLIGADOS ingresarán, de ser el caso, la información correspondiente al anuncio de colocación de valores, de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Órgano que Aprueba Se selecciona el tipo de órgano que adopta la decisión. Alfanumérico
2 Fecha de Colocación Fecha en la que se realizará la colocación de los valores
Fecha
3 Descripción del hecho de importancia
Breve descripción del hecho de importancia Alfanumérico (250)
4 Programa Se selecciona el programa de la emisión a ser colocada. En caso no pertenezca a un programa se seleccionará “Sin Programa”.
Alfanumérico
5 Emisión del Programa Se selecciona la emisión. Alfanumérico
6 Indicador de Serie o Clase
Se especifica el tipo de serie o clase. Alfanumérico
7 Serie o Clase Se indica la Serie o Clase del valor. Alfanumérico X(10)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
34
N° Campo Descripción Tipo de Datos
8 Aviso de Oferta Se adjunta una copia de la publicación del aviso de oferta.
Archivo no estructurado
9 Comentarios Se ingresa información adicional respecto a las condiciones de la colocación. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
10 Declaración de responsabilidad
El emisor declara que la información contenida en la presente comunicación cumple con las disposiciones establecidas en la normativa vigente. Asimismo, el emisor declara que, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 58 de la Ley del Mercado de Valores, Decreto Legislativo Nº 861, y sus normas reglamentarias y complementarias, el prospecto informativo correspondiente se encuentra debidamente actualizado, y que no se encuentra inmerso en la prohibición contenida en el artículo 62 de la citada ley.
Alfanumérico
3.2 Comunicar la Anulación o Suspensión de la Colocación de Valores
Los OBLIGADOS ingresarán, de ser el caso, la información correspondiente a la anulación o suspensión de la colocación de valores, de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Órgano que Aprueba Se selecciona el tipo de órgano que aprueba la decisión.
Alfanumérico
2 Descripción del hecho de importancia
Breve descripción del hecho de importancia Alfanumérico (250)
3 Programa Se selecciona el programa de la emisión cuya colocación fue anulada o suspendida. En caso no pertenezca a un programa se seleccionará “Sin Programa”.
Alfanumérico
4 Emisión del Programa Se selecciona la emisión. Alfanumérico
5 Serie o Clase Se selecciona la serie perteneciente a la emisión seleccionada.
Alfanumérico
6 Comentarios Se ingresa información adicional respecto a la anulación o suspensión de la colocación. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
3.3 Comunicar Resultados de la Colocación de Valores y Cronograma de pagos
Los OBLIGADOS ingresarán, de ser el caso, la información correspondiente a los resultados de la colocación de valores.
El sistema muestra una lista de los valores pertenecientes al Emisor u OBLIGADO que están inscritos y en proceso de colocación. Se debe seleccionar uno de ellos para proceder con el ingreso de la información.
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
35
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Colocación Desierta Se selecciona en caso la colocación haya quedado desierta. En este caso solo debe ingresar los campos 2, 3, 4, 5, 8 y 21.
Alfanumérico
2 Órgano que Aprueba Se selecciona el tipo de órgano que aprueba la decisión
Alfanumérico
3 Programa Se selecciona el programa de la emisión de la cual se comunicará los resultados de la colocación. En caso no pertenezca a un programa se seleccionará “Sin Programa”.
Alfanumérico
4 Emisión del Programa Se selecciona la emisión. Alfanumérico
5 Serie o Clase Se selecciona la serie perteneciente a la emisión seleccionada.
Alfanumérico
6 Descripción del hecho de importancia
Breve descripción del hecho de importancia Alfanumérico (250)
7 Indicador de Instrumentos colocados a descuento
Se selecciona si los instrumentos son colocados a descuento. En este caso no debe ingresar el campo Periodo de pago de intereses.
Alfanumérico
8 Fecha de término de la Colocación
Se ingresa la fecha en que se realizó la colocación del valor.
Fecha
9 Plazo del Valor (en años)
Se ingresa el plazo del valor colocado expresado en años.
Numérico 9(4)
10 Plazo del Valor (en meses)
Se ingresa el plazo del valor colocado expresado en meses.
Numérico
11 Moneda del Valor Se selecciona el tipo de moneda del valor colocado. Alfanumérico
12 Monto Colocado Se ingresa el monto total colocado del valor. Numérico 9(10)V9(2)
13 Demanda Total del Valor
Se ingresa el monto de la demanda total del valor. Numérico 9(10)V9(2)
14 Tipo Tasa Se debe seleccionar:
Tasa Fija
Tasa Variable / VAC
Alfanumérico
15 Tasa de Interés Nominal Anual
Se ingresa la tasa de interés nominal anual para instrumentos de renta fija que no sean de corto plazo. No se registra para Instrumentos colocados a descuento.
Alfanumérico X(512)
16 Rendimiento implícito Se ingresa el Rendimiento Implícito para Instrumentos colocados a descuento.
Alfanumérico X(512)
17 Precio de colocación Se ingresa el precio de colocación del valor. El ingreso del dato será opcional según corresponda.
Numérico 9(10)V9(2)
18 Periodo de pago (en meses)
Se ingresa el periodo de pago en meses para instrumentos que no sean colocados a descuento. Se ingresan valores del 1 al 12.
Numérico
19 Fecha de Redención del Valor
Se ingresa la fecha de redención o vencimiento del valor colocado.
Fecha
20 Agente liquidador Se selecciona el nombre del agente liquidador. Este puede ser el mismo emisor o CAVALI.
Alfanumérico
21 Comentarios Se ingresan comentarios adicionales relacionados con los resultados de la colocación. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
36
Los OBLIGADOS deberán comunicar, de ser el caso, el cronograma de pagos y amortizaciones del instrumento de renta fija. Para ello se debe adjuntar una plantilla de Excel que tiene la siguiente estructura:
1 Número de Cupón Se ingresa el número del cupón del valor colocado. Numérico 9(4)
2 Fecha de Vencimiento Se ingresa la fecha de vencimiento o corte del cupón del valor colocado.
Fecha
3 Fecha de Pago Se ingresa la fecha de pago del cupón del valor colocado.
Fecha
4 Monto o Saldo Inicial Se ingresa el monto o saldo inicial del valor colocado. Numérico 9(10)V9(2)
5 Monto Amortización Se ingresa el monto por amortizar del valor colocado. Numérico 9(10)V9(2)
6 Interés Se ingresa el monto de interés del valor colocado. Numérico 9(10)V9(2)
7 Ajuste por VAC Se ingresa el monto de ajuste por VAC. En caso que no se ajuste deberá registrarse el monto cero.
Numérico 9(10)V9(2)
8 Capital en Circulación Final
Se ingresa el capital en circulación del valor colocado. Numérico 9(10)V9(2)
9 Nuevo Valor Nominal Se ingresa el valor nominal del valor colocado. Numérico 9(10)V9(2)
3.4 Comunicar Pagos Efectuados (intereses y/o amortizaciones) según Cronograma de Pagos y Amortización
El OBLIGADO deberá seleccionar el Programa, Emisión y Serie del valor sobre el cual informará el vencimiento de un cupón de acuerdo al cronograma registrado.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Órgano que Aprueba Se selecciona el tipo de órgano que aprueba la decisión.
Alfanumérico
2 Comentarios Adicionales
Se puede ingresar comentarios adicionales respecto al pago de cupones.
Alfanumérico X(1024)
Luego de ello, el sistema mostrará el detalle del cronograma de pagos para que el usuario marque el cupón pagado según el número de cupón que corresponde de acuerdo a la fecha de corte.
3 Indicador de Pago Se selecciona un cupón sobre el cual se registrará el pago realizado.
Alfanumérico
El resto de información del cronograma de pagos se visualiza en modo de lectura. En caso de Tasa Variable se debe ingresar lo siguiente:
4 Intereses Se muestra el monto de interés del valor colocado. Numérico 9(10)V9(2)
5 Ajuste por VAC Se muestra el monto de ajuste por VAC. En caso de no haberse ajustado, mostrará cero.
Numérico 9(10)V9(2)
3.5 Comunicar Actualización de Prospectos por Variación No Fundamental
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
37
Los OBLIGADOS podrán actualizar un prospecto por variación no fundamental, de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Prospecto Se selecciona el tipo de prospecto: - Marco - Complementario - Informativo
Alfanumérico
2 Programa Se selecciona el programa al cual corresponde el Prospecto. No aplica cuando se trata de prospecto informativo.
Alfanumérico
3 Emisión Se debe seleccionar la emisión al cual corresponde el Prospecto. No aplica cuando se trata de prospecto marco.
Alfanumérico
4 Descripción del Prospecto
Se ingresa la descripción del prospecto. Alfanumérico X(32)
5 Fecha de Inicio Fecha de inicio de vigencia del prospecto. Fecha
6 Prospecto Se adjunta el archivo del prospecto. Archivo no estructurado
7 Motivo de actualización Se ingresa el motivo de actualización del prospecto. Alfanumérico X(1024)
3.6 Comunicar Cambio de Clasificadora de Riesgo
Los OBLIGADOS deberán seleccionar el Programa y Emisión sobre el cual el sistema mostrará el nombre de las Empresas Clasificadoras de Riesgo actuales, el Rating actual y la fecha en la que se otorgó el rating. El OBLIGADO podrá cambiar o eliminar la empresa clasificadora, de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Programa Se selecciona el programa sobre el que se realizará el cambio en la Empresa Clasificadora de Riesgo. En caso no pertenezca a un programa se seleccionará “Sin Programa”.
Alfanumérico
2 Emisión Se debe seleccionar la emisión relacionada al programa sobre el que se realizará el cambio en la Empresa Clasificadora de Riesgo.
Alfanumérico
Para el registro de una nueva empresa clasificadora de riesgo:
3 Indicador de Origen de Clasificadora
Se indica el origen de la clasificadora de riesgo: nacional o internacional.
Alfanumérico
4 Órgano que Aprueba Se selecciona el tipo de órgano que aprueba la decisión.
Alfanumérico
5 Nueva Entidad Clasificadora de Riesgo
Se selecciona la nueva clasificadora de riesgo según un listado. Si es una clasificadora extranjera se ingresa la denominación social.
Alfanumérico X(512)
6 Rating otorgado Se ingresa el nuevo rating otorgado por la clasificadora de riesgo.
Alfanumérico X(32)
7 Fecha de Otorgamiento Fecha en que se otorgó el nuevo rating de clasificación de riesgo.
Fecha
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
38
8 Fecha de Contratación Se ingresa la fecha de contratación de la nueva Clasificadora de Riesgo.
Fecha
9 Informe de Clasificación de Riesgo
Se adjunta el archivo del informe de clasificación de riesgo.
Archivo no estructurado
10 Comentarios Se ingresa comentarios adicionales sobre el cambio de la clasificadora de riesgo. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
Para eliminar el registro de una clasificadora de riesgo:
11 Entidad Clasificadora de Riesgo
Se selecciona la clasificadora de riesgo según un listado.
Alfanumérico
12 Órgano que Aprueba Se selecciona el tipo de órgano que puede ser: junta universal, junta obligatoria anual, junta general, junta especial, otro órgano.
Alfanumérico
13 Fecha Fin de Contratación
Se ingresa la fecha de término de la contratación con la entidad clasificadora seleccionada.
Fecha
3.7 Envío de Informes de Clasificación de Riesgo
Los OBLIGADOS Clasificadora de Riesgo deberán seleccionar el Emisor sobre cuyos valores refiere el informe de clasificación de riesgo. Los datos a ingresar son los siguientes:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Empresa emisora Se selecciona la empresa emisora del valor. Alfanumérico
2 Fecha de Clasificación de Riesgo
Fecha en que se otorga la clasificación de riesgo. Fecha
3 Informe de Clasificación de Riesgo
Se adjunta el archivo del informe de clasificación de riesgo.
Archivo no estructurado
4 Comentarios Se ingresa comentarios adicionales sobre el informe de clasificación de riesgo. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
En el listado de valores de la empresa emisora se debe indicar:
5 Indicador de selección de Programa y Emisión
Se selecciona el programa y emisión sobre el cual se ha realizado la clasificación de riesgo.
Alfanumérico
6 Clasificación Se ingresa el nuevo rating otorgado por la clasificadora de riesgo.
Alfanumérico X(32)
7 Indicador de cambio de clasificación de riesgo
Se selecciona SI o NO en caso haya cambiado la clasificación de riesgo.
Alfanumérico
3.8 Envío de Informes de Representante de Obligacionistas
Los OBLIGADOS deben ingresar esta información:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Ejercicio Se ingresa el año al cual corresponde el informe a enviar.
Numérico 9(4)
2 Trimestre Se ingresa el trimestre al cual corresponde el informe a enviar.
Numérico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
39
N° Campo Descripción Tipo de Datos
3 Emisor Se selecciona al emisor relacionado al representante de obligacionistas
Alfanumérico
4 Programa Se selecciona el nombre del programa relacionado al emisor. En caso la emisión no pertenezca a un programa se seleccionará “Sin Programa”.
Alfanumérico
5 Emisión Se selecciona la emisión. Alfanumérico
Luego de ingresar el período, trimestre y valor, el sistema afirma si esta información es un registro nuevo o se trata de una regularización de datos. A continuación el Representante de Obligacionistas debe registrar o modificar lo siguiente:
6 Informe de Cumplimiento
Se adjunta el archivo que contiene el informe de cumplimiento de condiciones de emisión.
Archivo no estructurado
7 Comentarios Se ingresan comentarios adicionales sobre el informe de representante de obligacionistas. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
4 ENVIAR INFORMACIÓN FINANCIERA
El envío de información financiera comprende:
El registro del formulario de datos en el MVNet (en instante que la empresa
prepara la información).
Los archivos (estructurados) de información financiera (Plantillas).
Los archivos no estructurados como las Notas a los Estados Financieros, Análisis
y Discusión de Gerencia, etc. (generalmente son de extensión .doc o .pdf).
4.1 Información Financiera de la Empresa
En esta sección se detalla el registro del formulario de datos en el MVNet. Respecto de los archivos estructurados y no estructurados se especifica en el Título III.
Los OBLIGADOS deben enviar la información financiera, de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Información Financiera
Se selecciona el tipo de información financiera. Puede ser Anual Auditada Individual, Anual Auditada Consolidada, Trimestral Individual, Trimestral Consolidada. Para el caso de Emisores del Mercado Alternativo de Valores además puede ser: Semestral Individual, Semestral Consolidada
Alfanumérico
2 Ejercicio de Información Financiera
Se ingresa el ejercicio (año) que corresponde a la información financiera a enviar.
Numérico 9(4)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
40
N° Campo Descripción Tipo de Datos
3 Periodo de Información Financiera
Se ingresa el número de trimestre o mes al que corresponde a la información financiera trimestral.
Numérico
El envío de la información financiera anual auditada individual de las sociedades emisoras, bolsa de valores y CAVALI deberá ser enviado a través de la opción de Acuerdos de Junta de Accionistas, previamente convocadas o universales, (numerales 2.2 o 2.6 del Título II).
Luego del ingreso del tipo de información financiera, ejercicio y trimestre, el sistema indicará si corresponde al registro de una nueva información o de una regularización de información enviada anteriormente.
Si el OBLIGADO es una sociedad administradora de fondos, sociedad titulizadora, institución de compensación y liquidación de valores o empresa administradora de fondos colectivos, deberá especificar y seleccionar lo siguiente:
Si es Sociedad Administradora de Fondos:
4 Indicador de Sociedad Administradora de Fondos
Marcar esta opción si se enviará información financiera de la Sociedad Administradora de Fondos.
Alfanumérico
5 Indicador de Fondo Mutuo
Marcar esta opción si se enviará información financiera del fondo mutuo.
Alfanumérico
6 Fondo Mutuo Seleccionar el fondo mutuo que pertenece a la Sociedad cuya información financiera se enviará.
Alfanumérico
7 Indicador de Fondo de Inversión
Marcar esta opción si se enviará información financiera del fondo de inversión
Alfanumérico
8 Fondo de Inversión Seleccionar el fondo de inversión que pertenece a la Sociedad cuya información financiera se enviará.
Alfanumérico
Si es Sociedad Titulizadora:
9 Indicador de Sociedad Titulizadora
Marcar esta opción si se enviará información financiera de la Sociedad Titulizadora.
Alfanumérico
10 Indicador de Patrimonio Marcar esta opción si se enviará información financiera del patrimonio.
Alfanumérico
11 Patrimonio Seleccionar el patrimonio que pertenece a la sociedad titulizadora cuya información financiera se enviará.
Alfanumérico
Si es Institución de Compensación y Liquidación de Valores:
12 Indicador de ICLV Marcar esta opción si se enviará información financiera de la ICLV.
Alfanumérico
13 Indicador del Fondo de Liquidación
Marcar esta opción si se enviará información financiera del fondo de liquidación.
Alfanumérico
Si es Empresa Administradora de Fondos Colectivos:
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
41
14 Indicador de EAFC Marcar esta opción si se enviará información financiera de la EAFC.
Alfanumérico
15 Indicador del Sistema de Fondos Colectivos
Marcar esta opción si se enviará información financiera del sistema de fondos colectivos.
Alfanumérico
Seguidamente, el OBLIGADO deberá continuar con el ingreso de la siguiente información:
16 Junta del Acuerdo Para el caso de las sociedades emisoras, se muestra la junta en la que se aprobó la información anual auditada individual.
Alfanumérico
17 Órgano que Aprueba Se selecciona el órgano societario que aprobó la información financiera que enviará.
Alfanumérico
18 Fecha del Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo en que se aprobó la información financiera.
Fecha
19 Comentarios Adicionales
Se ingresa comentarios adicionales relacionados a los estados financieros.
Alfanumérico X(3096)
Según el tipo de información financiera y el tipo de empresa se deberá enviar la siguiente información:
Información financiera anual auditada individual:
Para la información de las personas jurídicas deberá enviarse:
20 Información Financiera Auditada
Se adjunta el archivo de la información financiera auditada (dictamen, estados financieros y notas).
Archivo no estructurado
21 Memoria Anual Se adjunta el archivo de la memoria anual. Archivo no estructurado
22 Principios de Buen Gobierno
Se adjunta los archivos de los Principios de Buen Gobierno (anexo a la Memoria). Solo aplica si el OBLIGADO es una empresa emisora, bolsa de valores, institución de compensación y liquidación de valores y emisores MAV (si han transcurrido 3 años a partir de la fecha de su primera colocación).
Archivo no estructurado / estructurado
23 Reporte de Sostenibilidad Corporativa
Se adjunta el archivo del Reporte de Sostenibilidad Corporativa. Solo aplica si el OBLIGADO es una empresa emisora, bolsa de valores e institución de compensación y liquidación de valores.
Archivo no estructurado / estructurado
24 Carga de Reporte de Grupo Económico
El obligado declara que el reporte que debe difundirse con la memoria anual, es el elaborado más recientemente y que se encuentra en la base de datos de la información presentada por él.
Alfanumérico
25 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado.
Ver especificaciones de envío en el numeral 2.4 del Título
III
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
42
Para la información del fondo mutuo, deberá enviarse:
26 Información Financiera Auditada
Se adjunta el archivo de la información financiera auditada (dictamen, estados financieros y notas).
Archivo no estructurado
27 Memoria Anual Se adjunta el archivo que contiene la memoria anual. Archivo no estructurado
Para la información del fondo de inversión, deberá enviarse:
28 Información Financiera Auditada
Se adjunta el archivo de la información financiera auditada (dictamen, estados financieros y notas).
Archivo no estructurado
29 Memoria Anual Se adjunta el archivo que contiene la memoria anual. Archivo no estructurado
30 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado.
Ver especificaciones de envío en el numeral 2.4 del Título
III
Para la información de los patrimonios de las Sociedades Titulizadoras, deberá enviarse:
31 Información Financiera Auditada
Se adjunta el archivo de la información financiera auditada (dictamen, estados financieros y notas).
Archivo no estructurado
32 Estado de Flujo de Efectivo o Estado de Movimiento de Flujos Cedidos en Fideicomiso
Se adjunta el archivo que contiene el Estado de Flujo de Efectivo o Estado de Movimiento de Flujos Cedidos en Fideicomiso. El envío de este archivo es opcional de formato libre, pero es obligatorio si no se presenta el Estado de Ingresos y Gastos.
Archivo no estructurado
33 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados. El Estado de Ingresos y Gastos es obligatorio; excepto, en el caso de aquellos patrimonios fideicometidos cuyos activos están conformados por Flujos Futuros y no cuentan con Ingresos y Gastos Propios, en su lugar deberá presentar un Estado de Flujos de Efectivo o un Estado de Movimiento de Flujos Cedidos en Fideicomiso.
Archivo estructurado.
Ver especificaciones de envío en el numeral 2.4 del Título
III
Para la información del fondo de liquidación de la ICLV, debe enviarse:
34 Información Financiera Auditada
Se adjunta el archivo de la información financiera auditada (dictamen, estados financieros y notas).
Archivo no estructurado
Para la información del sistema de fondos colectivos de la EAFC, debe enviarse:
35 Información Financiera Auditada
Se adjunta el archivo de la información financiera auditada (dictamen, estados financieros y notas).
Archivo no estructurado
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
43
Información financiera anual auditada consolidada:
Respecto de la información de los OBLIGADOS - empresa: administradora de fondos colectivos, emisor, sociedad administradora de fondos, clasificadora de riesgo, bolsa de valores, sociedad titulizadora, institución de compensación y liquidación de valores – deberá enviarse:
36 Información Financiera Consolidada Auditada
Se adjunta el archivo de la información financiera auditada (dictamen, estados financieros y notas).
Archivo no estructurado
37 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado.
Ver especificaciones de envío en el numeral 2.4 del Título
III
Además, deberá registrarse el listado de las empresas (subsidiarias) cuya información se está consolidando:
38 Empresa Subsidiaria Seleccionar la empresa subsidiaria. Alfanumérico
39 Fecha Inicio Fecha Inicio Fecha
40 Fecha Fin Fecha Fin Fecha
41 Participación Porcentaje de Participación Numérico 9(3)V9(2)
Estados financieros intermedios individuales:
Para la información de los OBLIGADOS - emisor, sociedad administradora de fondos, bolsa de valores, sociedad titulizadora, institución de compensación y liquidación de valores, empresa proveedora de precios – así como del fondo de inversión, deberá enviarse:
42 Declaración de Responsabilidad
Se adjunta el archivo de la declaración de responsabilidad.
Archivo no estructurado
43 Análisis y Discusión de la Gerencia
Se adjunta el archivo del análisis y discusión de la gerencia.
Archivo no estructurado
44 Notas Se adjunta el archivo que contiene las notas de la información financiera.
Archivo no estructurado
45 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado.
Ver especificaciones de envío en el numeral 2.4 del Título
III
Para la información de la empresa administradora de fondos colectivos, deberá enviarse:
46 Análisis y Discusión de la Gerencia
Se adjunta el archivo del análisis y discusión de la gerencia.
Archivo no estructurado
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
44
47 Notas Se adjunta el archivo de las notas de la información financiera.
Archivo no estructurado
48 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado.
Ver especificaciones de envío en el numeral 2.4 del Título
III
Para la información de clasificadoras de riesgo, deberá enviarse:
49 Notas Se adjunta el archivo de las notas de la información financiera.
Archivo no estructurado
50 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado.
Ver especificaciones de envío en el numeral 2.4 del Título
III
Para la información de emisores del mercado alternativo de valores, deberá enviarse:
51 Declaración de Responsabilidad
Se adjunta el archivo de la declaración de responsabilidad.
Archivo no estructurado
52 Información Financiera Se adjunta el archivo que contiene las notas de la información financiera.
Archivo no estructurado
53 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado.
Ver especificaciones de envío en el numeral 2.4 del Título
III
Para la información de los patrimonios de las sociedades titulizadoras, deberá enviarse:
54 Notas Se adjunta el archivo de las notas de la información financiera.
Archivo no estructurado
55 Informe Trimestral de los Actos
Se adjunta el archivo del informe trimestral de los actos.
Archivo no estructurado
56 Estado de Flujo de Efectivo o Estado de Movimiento de Flujos Cedidos en Fideicomiso
Se adjunta el archivo del Estado de Flujo de Efectivo o Estado de Movimiento de Flujos Cedidos en Fideicomiso. El envío de este archivo es opcional de formato libre, pero es obligatorio si no se presenta el Estado de Ingresos y Gastos.
Archivo no estructurado
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
45
57 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados. El Estado de Ingresos y Gastos es obligatorio excepto en el caso de aquellos Patrimonios Fideicometidos cuyos activos están conformados por Flujos Futuros y no cuentan con Ingresos y Gastos propios, en su lugar deberá presentarse un Estado de Flujos de Efectivo o un Estado de Movimiento de Flujos Cedidos en Fideicomiso.
Archivo estructurado.
Ver especificaciones de envío en el numeral 2.4 del Título
III
Para la información del fondo de liquidación de la ICLV, debe enviarse:
58 Información Financiera Se adjunta el archivo de la información financiera. Archivo no estructurado
Estados financieros intermedios consolidados:
Para la información de los OBLIGADOS - empresa: administradora de fondos colectivos, emisor, sociedad administradora de fondos, clasificadora de riesgo, bolsa de valores, sociedad titulizadora e ICLV – deberá enviarse:
59 Notas Se adjunta el archivo de las notas de la información financiera.
Archivo no estructurado
60 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado.
Ver especificaciones de envío en el numeral 2.4 del Título
III
Además, deberá registrarse el listado de las empresas (subsidiarias) cuya información se está consolidando:
61 Empresa Subsidiaria Seleccionar la empresa subsidiaria. Alfanumérico
62 Fecha Inicio Fecha Inicio Fecha
63 Fecha Fin Fecha Fin Fecha
64 Participación Porcentaje de Participación Numérico 9(3)V9(2)
4.2 Información Financiera Empresa Extranjera
Los OBLIGADOS, según corresponda, deben enviar la información financiera de empresa extranjera, de la siguiente manera:
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
46
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Información Financiera
Se selecciona el tipo de información financiera. Puede ser Anual Auditada Individual, Anual Auditada Consolidada, Trimestral Individual, Trimestral Consolidada, Semestral Individual o Semestral Consolidada.
Alfanumérico
2 Ejercicio de Información Financiera
Se ingresa el ejercicio (año) que corresponde a la información financiera a enviar.
Numérico 9(4)
3 Periodo de Información Financiera
Se ingresa el número de trimestre o semestre al que corresponde la información financiera trimestral o semestral.
Numérico
Luego del ingreso del tipo de información financiera, ejercicio y trimestre, el sistema indicará si corresponde al registro de una nueva información o de una regularización de información enviada anteriormente.
Seguidamente, el OBLIGADO deberá continuar con el ingreso de la siguiente información:
4 Fecha de aprobación Se ingresa la fecha en que se aprobó la información financiera.
Fecha
5 Periodo Inicio de Información
Se ingresa la fecha de inicio del periodo de la información financiera.
Fecha
6 Periodo Fin de Información
Se ingresa la fecha de fin del periodo de la información financiera.
Fecha
7 Datos de los responsables de elaboración de la información.
Se ingresa los datos de los responsables de elaboración de la información.
Alfanumérico X(3096)
8 Comentarios Adicionales
Se ingresa comentarios adicionales relacionados a los estados financieros.
Alfanumérico X(3096)
9 Información Financiera Se adjunta el archivo que contiene la información financiera.
Archivo No estructurado.
10 Información Financiera versión traducida al castellano
Se adjunta el archivo que contiene la información financiera traducida al castellano.
Archivo No estructurado.
4.3 Información Financiera Consolidada Empresa Matriz
LOS OBLIGADOS, según corresponda, deben enviar la información financiera consolidada de su matriz última, de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Matriz Se selecciona a la persona jurídica matriz, de una lista maestra personas jurídicas.
Alfanumérico
2 Tipo de Información Financiera
Se selecciona el tipo de información financiera. Puede ser: Anual Consolidada, Trimestral Consolidada o Semestral Consolidada.
Alfanumérico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
47
N° Campo Descripción Tipo de Datos
3 Ejercicio de Información Financiera
Se ingresa el ejercicio (año) que corresponde a la información financiera a enviar.
Numérico 9(4)
4 Periodo de Información Financiera
Se ingresa el número de trimestre o semestre al que corresponde a la información financiera trimestral o semestral.
Numérico
5 Indicador obligación normas peruanas
Se marca si la matriz no está obligada a presentar su información financiera de acuerdo a las normas peruanas
Alfanumérico
Luego del ingreso del tipo de información financiera, ejercicio y trimestre o semestre, el sistema indicará si corresponde al registro de una nueva información o de una regularización de información enviada anteriormente.
Seguidamente, si el OBLIGADO -Matriz- NO está obligada a presentar su información financiera de acuerdo a las normas peruanas deberá continuar con el ingreso de la siguiente información:
6 Fecha de aprobación Se ingresa la fecha en que se aprobó la información financiera.
Fecha
7 Periodo Inicio de Información
Se ingresa la fecha de inicio del periodo de la información financiera.
Fecha
8 Periodo Fin de Información
Se ingresa la fecha de fin del periodo de la información financiera.
Fecha
9 Datos de los responsables de elaboración de la información.
Se ingresa los datos de los responsables de elaboración de la información.
Alfanumérico X(3096)
10 Comentarios Adicionales
Se ingresa comentarios adicionales relacionados a los estados financieros.
Alfanumérico X(3096)
11 Información Financiera Se adjunta el archivo que contiene la información financiera.
Archivo No estructurado.
12 Información Financiera versión traducida al castellano
Se adjunta el archivo que contiene la información financiera traducida al castellano.
Archivo No estructurado.
Si el OBLIGADO -Matriz- SI está obligada a presentar su información financiera de acuerdo a las normas peruanas deberá continuar con el ingreso de la siguiente información:
13 Órgano que Aprueba Se selecciona el órgano societario que aprobó la información financiera que enviará.
Alfanumérico
14 Fecha de aprobación Se ingresa la fecha en que se aprobó la información financiera.
Fecha
15 Representante Legal Se ingresa el nombre del representante legal de la empresa matriz.
Alfanumérico X(200)
16 Contador Se ingresa el nombre del contador de la empresa matriz.
Alfanumérico X(200)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
48
17 Numero Matricula Contador
Se ingresa el número de matrícula del contador de la empresa matriz.
Alfanumérico X(200)
18 Comentarios Adicionales
Se ingresa comentarios adicionales relacionados a los estados financieros.
Alfanumérico X(3096)
19 Información Financiera Se adjunta el archivo que contiene la información financiera.
Archivo No estructurado.
20 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado. Ver detalle de
envío en el numeral 2.4 del Título III
5 ACCIONISTAS MINORITARIOS
Los OBLIGADOS Sociedades Anónimas Abiertas deben enviar anualmente la información referida a los beneficios de sus accionistas minoritarios que se encuentran pendiente de entrega.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Periodo Se ingresa el año que corresponde el periodo. Numérico 9(4)
Luego del ingreso del período, el sistema indicará si esta información corresponde a un registro nuevo o a una regularización de información enviada anteriormente. A continuación, deberá ingresar lo siguiente:
2 Número Total de Acciones
Se ingresa el número total de acciones no reclamadas. Numérico 9(10)
3 Moneda Valor Total de Acciones
Se selecciona la moneda del Valor Total de Acciones Alfanumérico
4 Valor Total de Acciones Monto del Valor Total de Acciones
5 Cotización Vigente Se ingresa el monto de la cotización vigente de la acción o valor nominal cuando corresponda.
Numérico 9(10)V9(2)
6 Fecha de Cotización Se ingresa la fecha en que se realizó la cotización vigente en el mercado
Fecha
7 Moneda del Monto total de dividendos
Se selecciona la moneda del Monto total de dividendos no cobrados y exigibles
Numérico 9(10)V9(2)
8 Monto total de dividendos
Monto total de dividendos no cobrados y exigibles Numérico 9(10)V9(2)
9 Lugar donde se encuentran los listados con información detallada.
Se ingresa el lugar. Alfanumérico X(1024)
10 Lugar de Atención Se ingresa el lugar de atención. Alfanumérico X(1024)
11 Horario de Atención Se ingresa la hora de atención. Alfanumérico X(1024)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
49
12 Dirección URL de Publicación
Se ingresa la dirección URL de Publicación. Alfanumérico X(1024)
13 Comentarios Adicionales
Se ingresará comentarios adicionales respecto a la información de accionistas minoritarios. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
14 Accionistas que no reclamaron (a la fecha de publicación)
Se adjunta un archivo que contiene la relación de accionistas minoritarios que no reclamaron sus acciones o dividendos a la fecha de publicación.
Ver detalle de envío en el numeral 2.1 del Título III
6 ACCIONISTAS > 0.5%
Los OBLIGADOS, según corresponda, deben enviar la información de la estructura accionaria > 0.5%.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Periodo Se ingresa el año que corresponde el periodo. Numérico 9(4)
2 Mes Se ingresa el año que corresponde. Numérico 9(2)
Luego del ingreso del período, el sistema indicará si esta información corresponde a un registro nuevo o a una regularización de información enviada anteriormente. A continuación, por cada acción inscrita deberá ingresar lo siguiente:
3 Número Total de Acciones
Se ingresa el número total de acciones. Numérico 9(10)
4 Número de votos por acción
Se ingresa el número de votos por acción. Numérico 9(3)
Luego, por cada accionista que tenga una participación mayor al 0.5% deberá ingresar lo siguiente:
5 Acción Se selecciona la acción inscrita. Alfanumérico
6 Accionista Se selecciona a la persona natural o jurídica accionista, de una lista maestra definida según el tipo de persona.
Alfanumérico
7 Código CAVALI Código CAVALI (RUT) del accionista Alfanumérico
8 Número Total de Acciones del titular
Número Total de Acciones Numérico 9(10)
7 REPORTE DE INDICIOS DE POSIBLES INCUMPLIMIENTOS AL REGLAMENTO DE HECHOS DE IMPORTANCIA POR PARTE DE LOS EMISORES
A las Bolsas de Valores les corresponde enviar mensualmente el reporte de indicios de posibles incumplimientos.
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
50
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Ejercicio Se ingresa el año que corresponde. Numérico 9(4)
2 Mes Se selecciona el mes que corresponde. Numérico 9(2)
Luego del ingreso del período, el sistema indicará si esta información corresponde a un registro nuevo o a una regularización de información enviada anteriormente. A continuación, deberá ingresar lo siguiente:
3 Comentarios Adicionales
Se ingresará comentarios adicionales respecto a la información. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
4 Reporte de incidencias empresas emisoras
Se adjunta un archivo de Reporte de incidencias empresas emisoras.
Archivo no estructurado
5 Reporte de incidencias Sociedades Administradoras de Fondos y Sociedades Titulizadoras
Se adjunta un archivo de Reporte de incidencias Sociedades Administradoras de Fondos y Sociedades Titulizadoras
Archivo no estructurado
8 INFORMACION DE JUNTAS NO PRESENCIALES
8.1 Registro de Convocatoria a Junta de Accionistas
Los OBLIGADOS Sociedades Administradoras de Fondos, Sociedades Administradoras de Fondos de Inversión, Agentes de Intermediación, Empresas Proveedoras de Precios, Empresas Administradoras de Fondos Colectivos y
Sociedades Titulizadoras enviarán la información respecto a las convocatorias a Juntas de Accionistas no presenciales.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Junta de Accionistas
Tipo de junta de accionista. Este puede ser: Junta general de accionistas.
Alfanumérico
2 Órgano que Convoca Se selecciona el órgano que convoca a la junta o asamblea.
Alfanumérico
3 Fecha de Junta Fecha en que se realizará la junta. Fecha
4 Modalidad No presencial
Indicar si la junta o asamblea convocada es no presencial.
Alfanumérico
5 Declaración Jurada Se acepta la declaración jurada para juntas o asambleas no presenciales, si la junta o asamblea convocada es no presencial.
Alfanumérico
6 Aviso de Convocatoria Se debe adjuntar el Aviso de Convocatoria, si la junta o asamblea convocada es no presencial.
Archivo no estructurado
7 Documento Informativo Se debe adjuntar el Documento Informativo, si la junta o asamblea convocada es no presencial.
Archivo no estructurado
8 Información Adicional (opcional)
Se puede ajuntar el documento Información Adicional, si la junta o asamblea convocada es no presencial.
Archivo no estructurado
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
51
N° Campo Descripción Tipo de Datos
9 Comentarios Adicionales
Campo para describir algún comentario adicional. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
8.2 Registro de Acuerdos de Junta de Accionistas
Los OBLIGADOS Sociedades Administradoras de Fondos, Sociedades Administradoras de Fondos de Inversión, Agentes de Intermediación, Empresas Proveedoras de Precios, Empresas Administradoras de Fondos Colectivos y
Sociedades Titulizadoras enviarán la información respecto a los Acuerdos de las Juntas de Accionistas no presenciales.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Convocatoria a Junta de Accionistas
Se selecciona la convocatoria de la junta programada. Alfanumérico
2 Documento Informativo Se debe adjuntar el Documento Informativo. Archivo no estructurado
3 Comentarios Adicionales
Campo para describir algún comentario adicional. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
52
TITULO III: INFORMACIÓN A ENVIAR A TRAVES DE ARCHIVOS
ESTRUCTURADOS
Los OBLIGADOS enviarán información a la SMV a través de archivos, de acuerdo al desarrollo siguiente.
1 PRESENTACIÓN DE LOS ARCHIVOS
1.1 Forma de Presentación:
Los OBLIGADOS para cumplir con la presentación de la información deben remitir a la SMV los archivos estructurados que se detallan a continuación.
N° Campo Contenido del Archivo
1 MIPxxxxxx_aaaa.txt Archivo de publicación de accionistas minoritarios
2 UNFxxxxxx.txt Archivo unificado de información financiera de la empresa. Según el tipo de empresa y código de identificación de la empresa.
3 xxxxxx.ppp Archivo de accionistas mayores al 0.5%.
Donde:
xxxxxx Es el código de la empresa.
aaaa Es el año al que corresponde la información remitida.
ppp Los dos primeros dígitos corresponderán al mes inicio del trimestre
enviado, y el tercero, al último dígito del año correspondiente al
trimestre enviado.
Ejemplo: Enero de 1997 se representa por 017.
1.2 Plazo para la Presentación:
Los OBLIGADOS deberán remitir a la SMV los archivos mencionados en el numeral 1.1 del presente Título, con la periodicidad de envío y dentro de los plazos que se detallan a continuación:
N° Archivo Periodicidad de Envío Plazo Máximo de Envío
1 MIPxxxxxx_aaaa.txt Anual Cada año, hasta 60 días después que se celebre la junta obligatoria anual o al vencimiento del plazo previsto en el
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
53
N° Archivo Periodicidad de Envío Plazo Máximo de Envío
artículo 114 de la Ley General de Sociedades-LGS (31 de marzo) lo que ocurra primero, remitirán el archivo con la información señalada en el artículo 262A de la LGS. .
2 UNFxxxxxx.txt Según cronograma establecido a inicio de año
Según cronograma establecido a inicio de año.
3 xxxxxx.ppp Mensual 15 días calendario después del cierre del mes.
2 DESCRIPCION DE LOS ARCHIVOS
2.1 Registro de Control de Archivos
Todos los archivos que los OBLIGADOS remitan a la SMV deben tener un primer registro de control, con la finalidad de verificar la cantidad de registros que contiene el archivo enviado.
En el Anexo 06 se detalla las características de los datos alfanuméricos, numéricos y de tipo fecha.
La estructura del registro de control es la siguiente:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
Posición en Registro
1 Tipo de registro Deberá remitirse siempre con ‘C’. X(1) (1,1)
2 Código de PERSONA
JURÍDICA Código RPJ asignado por la SMV. X(10) (2,11)
3 Identificador de Archivo Serán las dos primeras letras del nombre del archivo
X(2) (12,13)
4 Fecha Fecha en la que se envía la información, formato ddmmaaaa.
X(10) (14,23)
5 Número de Registro sin incluir éste
Corresponderá al número de registros que se están informando por cada archivo, sin incluir a este registro de control.
9(6) (24,29)
2.2 Archivo de publicación de información de accionistas minoritarios que no reclamaron sus derechos a la fecha de publicación
Las Sociedades Anónimas Abiertas con acciones inscritas en el RPMV de la SMV informarán los datos que identifican a sus accionistas minoritarios que no reclamaron sus derechos a la fecha de publicación.
Cada año, hasta 60 días después que se celebre la junta obligatoria anual o al vencimiento del plazo previsto en el artículo 114 de la Ley General de Sociedades - LGS
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
54
(31 de marzo) lo que ocurra primero, remitirán el archivo con la información señalada en el artículo 262-A de la LGS.
Se considerará el uso del carácter “|” como delimitador de columnas, aún sin haber completado la máxima longitud establecida.
a. Nombre del archivo: MIPxxxxxx_aaaa.txt
b. Periodicidad de envío: anual
c. Plazo máximo de remisión: hasta 60 días después que se celebre la junta
obligatoria anual o al vencimiento del plazo previsto en el artículo 114 de la Ley
General de Sociedades-LGS (31 de marzo), lo que ocurra primero.
d. Estructura:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de registro Deberá remitirse siempre con ‘D’ X(1)
2 Identificador Único de Persona
Identificador del comitente utilizando el identificador único de persona Ver Anexo 01
X(14)
3 Apellido Paterno Apellido paterno del accionista minoritario. X(30)
4 Apellido Materno Apellido materno del accionista minoritario. X(30)
5 Nombres Nombre del accionista minoritario. X(30)
6 Razón Social Descripción de razón social de la persona jurídica X(50)
2.3 Archivo de accionistas mayores al 0.5% del capital social
a. Nombre del archivo: xxxxxx.ppp
b. Periodicidad de envío: mensual
c. Plazo máximo de remisión: dentro de los primeros quince (15) días calendario
siguientes al cierre de cada mes.
d. Estructura
N° Campo Descripción Tipo de Datos
Posición en
Registro
1 Mnemónico Descripción del mnemónico del valor. X(12) (1,12)
2 Código Identificador Único del Accionista
Código identificador único para el accionista
X(14) (13,26)
3 Apellido Paterno Apellido paterno del accionista. X(30) (27,56)
4 Apellido Materno Apellido materno del accionista. X(30) (57,86)
5 Nombres Nombre del accionista. X(30) (87,116)
6 Código CAVALI Código CAVALI del accionista. X(8) (117,124)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
55
N° Campo Descripción Tipo de Datos
Posición en
Registro
7 Número de Acciones que posee (Saldo del Accionista)
Se refiere al total de unidades que posee el accionista, incluyendo Títulos Físicos y Anotaciones en Cuenta. Es un número de quince (15) cifras. Se rellena con ceros (0) por la izquierda. Ejemplo: 175 000 acciones se representa 000000000175000 25 000 acciones se representa 000000000025000
X(15) (125,139)
8 Porcentaje del Accionista
Se refiere al tanto por ciento que representa el campo anterior (número de acciones que posee) respecto al número total de acciones en circulación que dé la emisión correspondiente. Es un campo de seis (6) números que contienen tres (3) enteros y tres (3) decimales. Ejemplo: 9.25% se representa 009250 12.396% se representa 012396
X(6) (140,145)
9 Número total de acciones para el valor
Número total de acciones en circulación para el valor informado en el campo Mnemónico. Es un número de quince (15) cifras. Se rellena con ceros (0) por la izquierda. Ejemplo: 175 000 acciones se representa 000000000175000 25 000 acciones se representa 000000000025000
9(15) (146,160)
10 Número de votos por acción para el valor
Número de votos por acción para el valor informado en el campo Mnemónico. Es un número de cinco (5) cifras. Se rellena con ceros (0) por la izquierda. Ejemplo: 1 voto por acción se representa 00001 2 voto por acción se representa 00002
9(5) (161,165)
2.4 Archivo de Información Financiera
Los OBLIGADOS enviarán su información financiera de acuerdo a las Especificaciones para el Envío de Información Financiera – Taxonomía SMV2, las cuales son aplicables a las empresas emisoras con valores inscritos en el RPMV y demás personas jurídicas bajo el ámbito de supervisión de la SMV, con excepción de las instituciones de compensación y liquidación de valores; agentes de intermediación; fondos mutuos;
2 Aprobada mediante Resolución SMV N° 035-2016-SMV/01.
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
56
fondos de inversión; patrimonios fideicometidos de sociedades Titulizadoras, las empresas supervisadas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP; y, las que determine el Superintendente del Mercado de Valores.
Los OBLIGADOS que están exceptuados del uso de la Taxonomía SMV, enviarán la información financiera mediante un archivo unificado, el mismo que observará la estructura de cada uno de los archivos individuales, que se detalla a continuación. Este archivo, recopilará todos los archivos textos generados y estarán separados por una línea de cabecera identificada por un prefijo “FILE-” seguido del nombre completo del archivo, ambos entre corchetes. Por ejemplo:
[FILE – AUB80004.txt ]
2.4.1 Información Financiera Anual (Auditado)
Archivo de Datos Generales de la Empresa
Nombre del archivo a enviar: DgRRRRRR.txt
Donde RRRRRR es el Código RPJ de persona jurídica asignado por la SMV
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información
AI (Anual Individual) AC (Anual Consolidada)
X(2)
4 Denominación Denominación de la empresa. Ingresar con letras mayúsculas.
X(150)
5 CIIU Se refiere al código CIIU X(4)
6 E-mail 1 Correo electrónico 1 de la empresa X(40)
7 E-mail 2 Correo electrónico 2 de la empresa X(40)
8 Página Web Dirección de la página Web ejemplo: www.smv.gob.pe.
X(50)
9 Factor de Re expresión
Ingresar los datos sin punto decimal a 3 decimales. Ejemplo : si se quiere mostrar 1.234 ingresar en este campo: 1234
9(6,3)
10 Código de Moneda Ingresar la moneda de los Estados Financieros: 01 : Soles 02 : Dólares
X(2)
11 Código de Método Señalar que método utilizó para preparar el Estado de Flujos de Efectivo. Estos pueden ser: 01 Método Directo o 02 Método Indirecto
X(2)
12 Ventas Netas Ingresar monto expresado en nuevos soles. Se refiere a los ingresos operacionales.
9(22)
Archivo de Estado de Situación Financiera
Nombre del archivo a enviar: BgRRRRRR.txt
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
57
Donde RRRRRR es el Código RPJ de persona jurídica asignado por la SMV
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
5 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(15)
6 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(15)
7 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(15)
Archivo de Estado de Resultados
Nombre del archivo a enviar: GpRRRRRR.txt
Donde RRRRRR es el Código RPJ de persona jurídica asignado por la SMV
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
5 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(15)
6 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(15)
7 Notas Se envía notas adicionales al estado de ganancias y pérdidas.
X(15)
Archivo de Estado de Resultados Integrales
Nombre del archivo a enviar: RiRRRRRR.txt
Donde RRRRRR es el Código RPJ de persona jurídica asignado por la SMV
N° Campo Descripción Tipo de Datos
8 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
9 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
10 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
11 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
58
N° Campo Descripción Tipo de Datos
12 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(15)
13 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(15)
14 Notas Se envía notas adicionales al estado de ganancias y pérdidas.
X(15)
Archivo de Estado de Flujo de Efectivo
Nombre del archivo a enviar: FeRRRRRR.txt
Donde RRRRRR es el Código RPJ de persona jurídica asignado por la SMV
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
5 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(15)
6 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(15)
7 Notas Se envía notas adicionales al estado de flujo de efectivo.
X(15)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
59
Archivo de Cambios en el Patrimonio Neto
Nombre del archivo a enviar: CpRRRRRR.txt
Donde RRRRRR es el Código RPJ de persona jurídica asignado por la SMV
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
Bancos Individual Bancos
Consolidado Seguros
Individual Seguros
Consolidado CAVALI AFP
5 Importe 1 Capital social Capital social Capital Social Capital Social Capital Capital 9(15)
6 Importe 2 Capital adicional Prima de emisión Capital Adicional Prima de Emisión
Primas de Emisión
Capital Adicional
9(15)
7 Importe 3 Reservas obligatorias Reservas obligatorias
Acciones de Inversión
9(15)
8 Importe 4 Reservas voluntarias Reservas voluntarias
Reservas obligatorias
Reservas obligatorias
9(15)
9 Importe 5 Resultados Acumulados
Resultados acumulados
Reservas voluntarias
Reservas voluntarias
Reserva Legal
9(15)
10 Importe 6 Total Patrimonio Neto Total Resultados Acumulados
Resultados Acumulados
Reservas Otras Reservas
9(15)
11 Importe 7 Total Patrimonio Neto
Total Patrimonio Resultados Acumulados
9(15)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
60
N° Campo Descripción Tipo de Datos
12 Importe 8 Total Patrimonio
Total Patrimonio Neto
9(15)
13 Importe 9 Coberturas del flujo de efectivo
Total de ajustes al patrimonio
Otras Reservas de Patrimonio
9(15)
14 Importe 10 Acciones en Tesorería
9(15)
15 Importe 11 Total de ajustes al patrimonio
Total de ajustes al patrimonio
Total de ajustes al patrimonio
9(15)
16 Importe 12 Resultado Neto del Ejercicio
Resultado del Ejercicio
Resultado Neto del Ejercicio
9(15)
17 Importe 13 Acciones Propias en Cartera
Acciones en tesorería
Acciones en Tesorería
Acciones Propias en Cartera
9(15)
18 Importe 14 Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora
Otras Reservas de Capital
Total de Ajustes al Patrimonio
9(15)
19 Importe 15 Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora
Participaciones No Controladoras
9(15)
20 Importe 16 Coberturas del flujo de efectivo
Participaciones no controladoras
Coberturas del flujo de efectivo
Coberturas del flujo de efectivo
Coberturas de Flujos de Efectivo
Coberturas del flujo de efectivo
9(15)
21 Importe 17 Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en
Ganancias (Pérdidas) de
Ganancias (Pérdidas) de
Inversiones en
9(15)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
61
N° Campo Descripción Tipo de Datos
Instrumentos de Patrimonio al valor razonable
Inversiones valor razonable con cambios en resultados
Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al valor razonable
instrumentos de patrimonio medidos al valor razonable
22 Importe 18 Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Encaje Legal 9(15)
23 Importe 19 Participación en otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios conjuntos
Participación en otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos contabilizados por el método de participación
Participación en otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios conjuntos
Participación en otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios conjuntos
9(15)
24 Importe 20 Superávit de Revaluación
Superávit de Revaluación
Superávit de Revaluación
Superávit de Revaluación
Superávit de Revaluación
9(15)
25 Importe 21 Activos financieros disponibles para la venta
9(15)
26 Importe 22 Otros ajustes Otros Resto de Ajustes por valoración
Otros ajustes Otros ajustes
9(15)
27 Importe 23 Coberturas de inversión neta de
Coberturas de inversión neta de
Coberturas de inversión neta de
Coberturas de inversión neta
Coberturas de inversión
9(15)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
62
N° Campo Descripción Tipo de Datos
negocios en el extranjero
negocios en el extranjero
negocios en el extranjero
de negocios en el extranjero
neta de negocios en el extranjero
28 Importe 24 Variación neta de activos no corrientes o grupos de activos mantenidos para la venta
Variación neta de activos no corrientes o grupos de activos mantenidos para la venta
Activos no corrientes o grupos de activos mantenidos para la venta
Activos financieros disponibles para la venta
9(15)
29 Importe 25 Ganancias (pérdidas) actuariales en plan de beneficios definidos
Instrumentos financieros compuestos
Ganancia (perdida) actuariales en plan de beneficios definidos
9(15)
30 Importe 26 Total fondos propios
Cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios en el riesgo de crédito del pasivo
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
63
Archivo Auditor Independiente
Nombre del archivo a enviar: AuRRRRRR.txt
Donde RRRRRR es el Código RPJ de persona jurídica asignado por la SMV
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Código de Auditor Código de auditor o Sociedad Auditora X(15)
5 Nombre del Auditor Nombre del auditor o sociedad de auditoria X(150)
6 Nombre de quien firma el Dictamen
Nombre del firmante X(60)
7 Calificación del Dictamen
L si el dictamen es LIMPIO S si el dictamen es CON SALVEDADES N si el dictamen es CON OPINION NEGATIVA D si el dictamen es CON DENEGACION DE OPINION
X(1)
2.4.2 Información Financiera Intermedia
Archivo de Datos Generales de la Empresa
Nombre del archivo a enviar: DgRRRRRR.txt
Donde RRRRRR es el Código RPJ de persona jurídica asignado por la SMV
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999
X(4)
3 Tipo de Información
AI (Anual Individual) AC (Anual Consolidada)
X(2)
4 Período 1=1er trimestre, 2=2do trimestre, 3=3er trimestre, 4=4to trimestre Usando para información financiera intermedia
X(1)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
64
N° Campo Descripción Tipo de Datos
5 Denominación de la Empresa
Descripción de la empresa. Ingresar con letras mayúsculas.
X(150)
6 CIIU Se refiere al código CIIU X(4)
7 E-mail 1 Correo electrónico 1 de la empresa X(40)
8 E-mail 2 Correo electrónico 2 de la empresa X(40)
9 Página Web Dirección de la página Web ejemplo: www.smv.gob.pe.
X(50)
10 Factor de Re expresión
Ingresar los datos sin punto decimal a 3 decimales. Ejemplo : si se quiere mostrar 1.234 ingresar en este campo: 1234
9(6,3)
11 Código de Moneda Se refiere al código de moneda X(2)
12 Código de Método Señalar que método utilizó para preparar el Estado de Flujos de Efectivo. Estos pueden ser: Método Directo o Método Indirecto
X(2)
13 Ventas Netas Ingresar monto expresado en nuevos soles. Se refiere a los ingresos operacionales.
9(15)
Archivo de Estado de Situación Financiera
Nombre del archivo a enviar: BgRRRRRR.txt
Donde RRRRRR es el Código RPJ de persona jurídica asignado por la SMV
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Período 1=1er trimestre, 2=2do trimestre, 3=3er trimestre, 4=4to trimestre Usando para información financiera intermedia
X(1)
5 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
6 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(15)
7 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(15)
8 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(15)
Archivo de Estado de Resultados
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
65
Nombre del archivo a enviar: GpRRRRRR.txt
Donde RRRRRR es el Código RPJ de persona jurídica asignado por la SMV
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Período 1=1er trimestre, 2=2do trimestre, 3=3er trimestre, 4=4to trimestre Usando para información financiera intermedia
X(1)
5 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
6 Importe Especifico del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(22,6)
7 Importe del Especifico del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(22,6)
8 Importe Acumulado del Periodo Actual
Se envía el importe acumulado del año actual. 9(22,6)
9 Importe Acumulado del Periodo Comparativo
Se envía el importe acumulado del año comparativo. 9(22,6)
10 Notas Se envía notas adicionales al estado de ganancias y pérdidas.
X(15)
Archivo de Estado de Resultados Integrales
Nombre del archivo a enviar: RiRRRRRR.txt
Donde RRRRRR es el Código RPJ de persona jurídica asignado por la SMV
N° Campo Descripción Tipo de Datos
11 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
12 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
13 Tipo de Información TI = Trimestral Individual TC = Trimestral Consolidada
X(2)
14 Período 1=1er trimestre, 2=2do trimestre, 3=3er trimestre, 4=4to trimestre Usado para información financiera intermedia
X(1)
15 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
16 Importe Especifico del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(22,6)
17 Importe del Especifico del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(22,6)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
66
N° Campo Descripción Tipo de Datos
18 Importe Acumulado del Periodo Actual
Se envía el importe acumulado del año actual. 9(22,6)
19 Importe Acumulado del Periodo Comparativo
Se envía el importe acumulado del año comparativo. 9(22,6)
20 Notas Se envía notas adicionales al estado de ganancias y pérdidas.
X(15)
Archivo de Estado de Flujo de Efectivo
Nombre del archivo a enviar: FeRRRRRR.txt
Donde RRRRRR es el Código RPJ de persona jurídica asignado por la SMV
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información TI = Trimestral Individual TC = Trimestral Consolidada
X(2)
4 Período 1=1er trimestre, 2=2do trimestre, 3=3er trimestre, 4=4to trimestre Usando para información financiera intermedia
X(1)
5 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
6 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(22,6)
7 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(22,6)
8 Notas Se envía notas adicionales al estado de flujo de efectivo.
X(15)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
67
Archivo de Cambios en el Patrimonio Neto
Nombre del archivo a enviar: CpRRRRRR.txt
Donde RRRRRR es el Código RPJ de persona jurídica asignado por la SMV
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información TI = Trimestral Individual TC = Trimestral Consolidada
X(2)
4 Período 1=1er trimestre, 2=2do trimestre, 3=3er trimestre, 4=4to trimestre Usando para información financiera intermedia
X(1)
5 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
Bancos Individual Bancos
Consolidado Seguros
Individual Seguros
Consolidado CAVALI AFP
6 Importe 1 Capital social Capital social Capital Social Capital Social Capital Capital 9(15)
7 Importe 2 Capital adicional Prima de emisión Capital Adicional Prima de Emisión
Primas de Emisión
Capital Adicional
9(15)
8 Importe 3 Reservas obligatorias Reservas obligatorias
Acciones de Inversión
9(15)
9 Importe 4 Reservas voluntarias Reservas voluntarias
Reservas obligatorias
Reservas obligatorias
9(15)
10 Importe 5 Resultados Acumulados
Resultados acumulados
Reservas voluntarias
Reservas voluntarias
Reserva Legal
9(15)
11 Importe 6 Total Patrimonio Neto Total Patrimonio Neto
Resultados Acumulados
Resultados Acumulados
Otras Reservas
9(15)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
68
N° Campo Descripción Tipo de Datos
12 Importe 7 Total Patrimonio Neto
Total Patrimonio Neto
Resultados Acumulados
Resultados Acumulados
9(15)
13 Importe 8 Total Patrimonio
Total Patrimonio Neto
9(15)
14 Importe 9 Coberturas del flujo de efectivo
Total de ajustes al patrimonio
Otras Reservas de Patrimonio
9(15)
15 Importe 10 Acciones en Tesorería
9(15)
16 Importe 11 Total de ajustes al patrimonio
Total de ajustes al patrimonio
Total de ajustes al patrimonio
9(15)
17 Importe 12 Resultado Neto del Ejercicio
Resultado del Ejercicio
Resultado Neto del Ejercicio
9(15)
18 Importe 13 Acciones Propias en Cartera
Acciones en tesorería
Acciones en Tesorería
Acciones Propias en Cartera
9(15)
19 Importe 14 Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora
Otras Reservas de Capital
Total de Ajustes al Patrimonio
9(15)
20 Importe 15 Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora
Participaciones No Controladoras
9(15)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
69
N° Campo Descripción Tipo de Datos
21 Importe 16 Coberturas del flujo de efectivo
Participaciones no controladoras
Coberturas del flujo de efectivo
Coberturas del flujo de efectivo
Coberturas de Flujos de Efectivo
Coberturas del flujo de efectivo
9(15)
22 Importe 17 Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al valor razonable
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al valor razonable
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al valor razonable
Inversiones en instrumentos de patrimonio medidos al valor razonable
9(15)
23 Importe 18 Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Encaje Legal 9(15)
24 Importe 19 Participación en otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios conjuntos
Participación en otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios conjuntos
Participación en otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios conjuntos
Participación en otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios conjuntos
9(15)
25 Importe 20 Superávit de Revaluación
Superávit de Revaluación
Superávit de Revaluación
Superávit de Revaluación
Superávit de Revaluación
9(15)
26 Importe 21 Activos financieros disponibles para la venta
9(15)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
70
N° Campo Descripción Tipo de Datos
27 Importe 22 Otros ajustes Otros ajustes Resto de Ajustes por valoración
Otros ajustes Otros ajustes
9(15)
28 Importe 23 Coberturas de inversión neta de negocios en el extranjero
Coberturas de inversión neta de negocios en el extranjero
Coberturas de inversión neta de negocios en el extranjero
Coberturas de inversión neta de negocios en el extranjero
Coberturas de inversión neta de negocios en el extranjero
9(15)
29 Importe 24 Variación neta de activos no corrientes o grupos de activos mantenidos para la venta
Variación neta de activos no corrientes o grupos de activos mantenidos para la venta
Activos no corrientes o grupos de activos mantenidos para la venta
Activos financieros disponibles para la venta
9(15)
30 Importe 25 Ganancias (pérdidas) actuariales en plan de beneficios definidos
Instrumentos financieros compuestos
Ganancia (perdida) actuariales en plan de beneficios definidos
9(15)
31 Importe 26 Total fondos propios
Cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios en el riesgo de crédito del pasivo
9(15)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
71
2.4.3 Información Financiera para Patrimonios Administrados (Titulizadoras)
Nombre del archivo a enviar: EFRRRRRRccccaaaap.txt
Donde: RRRRRR = RPJ de la empresa cccc = Código del Patrimonio aaaa = Año. p = Periodo de la Información 1, 2, 3, 4 para la información trimestral y A para la información anual.
Datos Generales
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1. Indicador de Tipo de Registro
Tipo de registro para cabecera es C X(1)
2. Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
3. Código del Patrimonio Código de patrimonio asignado por la SMV X(4)
4. Ejercicio Ingresar el ejercicio de la información
X(4)
5. Periodo Ingresar 1, 2, 3, 4 para la información trimestral y A para la información anual.
X(1)
6. Numero de Filas
Numero de filas en el archivo sin contar esta
9(6)
7. Versión de la plantilla Versión de la plantilla X(20)
8. Sociedad Titulizadora Nombre de la sociedad titulizadora X(200)
9. Patrimonio Nombre del Patrimonio X(200)
10. Indicador para Generar Estado de Ingresos y Gastos
Se debe indicar: S (SI) o N (No)
X(1)
11. Indicador para Generar Estado de Movimiento de Flujos Cedidos
Se debe indicar: S (SI) o N (No)
X(1)
12. Indicador para Generar Estado de Flujo de Efectivo
Se debe indicar: S (SI) o N (No)
X(1)
13. Código de Moneda Ingresar la moneda de los Estados Financieros: 01 : Soles 02 : Dólares
X(2)
Auditor Independiente (Solo para Información Anual)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
72
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Indicador de Tipo de Registro
Tipo de registro es A X(1)
2 Código de Sociedad de Auditoria
Matricula de la Sociedad de Auditoria del CCP X(20)
3 Nombre del Auditor Nombre del que firma el Dictamen X(50)
4 Nombre de quien firma el Dictamen
Nombre del firmante X(50)
5 Calificación del Dictamen L si el dictamen es LIMPIO S si el dictamen es CON SALVEDADES N si el dictamen es CON OPINION NEGATIVA D si el dictamen es CON DENEGACION DE OPINION
X(1)
Balance General
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Indicador de Tipo de Registro
Tipo de registro para detalle es D X(1)
2 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
3 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(20)
4 Signo del Importe del Periodo Actual
Signo del Importe Periodo Actual “0” = Positivo “1” = Negativo
9(1)
5 Importe del Periodo Actual Se envía el importe del periodo actual. 9(15)
6 Signo del Importe del Periodo Comparativo
Signo del Importe Periodo Comparativo “0” = Positivo “1” = Negativo
9(1)
7 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del periodo comparativo. 9(15)
Estado de Ingresos y Gastos
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Indicador de Tipo de Registro
El tipo de registro debe indicarse como D X(1)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
73
N° Campo Descripción Tipo de Datos
2 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
3 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(20)
4 Signo del Importe del Periodo Actual
Signo del Importe Periodo Actual “0” = Positivo “1” = Negativo
9(1)
5 Importe del Periodo Actual Se envía el importe del periodo actual. 9(15)
6 Signo del Importe del Periodo Comparativo
Signo del Importe Periodo Comparativo “0” = Positivo “1” = Negativo
9(1)
7 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del periodo comparativo. 9(15)
8 Signo del Importe Acumulado del Periodo Actual
Signo del Importe Acumulado del Periodo Actual “0” = Positivo “1” = Negativo Este campo solo se envía para la información trimestral.
9(1)
9 Importe Acumulado del periodo Actual
Se envía el importe acumulado del periodo actual. Este monto solo se envía para la información trimestral.
9(15)
10 Signo del Importe Acumulado del Periodo Comparativo
Signo del Importe Acumulado del Periodo Comparativo “0” = Positivo “1” = Negativo Este campo solo se envía para la información trimestral.
9(1)
11 Importe Acumulado del periodo Comparativo
Se envía el importe acumulado del periodo comparativo. Este monto solo se envía para la información trimestral.
9(15)
2.4.4 Información Financiera para Fondos de Inversión
Archivo de Datos Generales
Nombre del archivo a enviar: DGRRRRRRccccaaaap.txt
Donde: RRRRRR = RPJ de la empresa cccc = Código del Fondo aaaa = Año. p = Periodo de la Información 1, 2, 3, 4 para la información trimestral y A para la información anual.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
74
N° Campo Descripción Tipo de Datos
2 Código del Fondo de Inversión
Código de fondo de inversión asignado por la SMV X(4)
3 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999
X(4)
4 Periodo Ingresar 1, 2, 3, 4 para la información trimestral y A para la información anual.
X(1)
5 Sociedad Administradora de Fondos
Nombre de la SAFMI X(200)
6 Fondo de Inversión Nombre del Fondo de Inversión X(200)
7 Código de Método Señalar que método utilizó para preparar el Estado de Flujos de Efectivo. Estos pueden ser: Método Directo o Método Indirecto
X(2)
8 Tipo de Moneda Ingresar la moneda de los Estados Financieros: Ver Anexo 03
X(2)
Archivo de Información Financiera
Nombre del archivo a enviar: EFRRRRRRccccaaaap.txt
Donde: RRRRRR = RPJ de la empresa cccc = Código del Fondo aaaa = Año. p = Periodo de la Información 1, 2, 3, 4 para la información trimestral y A para la información anual.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Código del Fondo de Inversión
Código de fondo de inversión asignado por la SMV X(4)
3 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999
X(4)
4 Periodo Ingresar 1, 2, 3, 4 para la información trimestral y A para la información anual.
X(1)
5 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
Para Balance General o Estado de Situación Financiera:
6 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(15)
7 Importe del Periodo Actual Se envía el importe del periodo actual. 9(15)
8 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del periodo comparativo. 9(15)
Para Ganancias y Pérdidas o Estado de Resultados:
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
75
9 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(15)
10 Importe del Periodo Actual Se envía el importe del periodo actual. 9(15)
11 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del periodo comparativo. 9(15)
12 Importe Acumulado del periodo Actual
Se envía el importe acumulado del periodo actual. Este monto solo se envía para la información trimestral.
9(15)
13 Importe Acumulado del periodo Comparativo
Se envía el importe acumulado del periodo comparativo. Este monto solo se envía para la información trimestral.
9(15)
Para Estado de Resultados Integrales:
14 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(15)
15 Importe del Periodo Actual Se envía el importe del periodo actual. 9(15)
16 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del periodo comparativo. 9(15)
17 Importe Acumulado del periodo Actual
Se envía el importe acumulado del periodo actual. Este monto solo se envía para la información trimestral.
9(15)
18 Importe Acumulado del periodo Comparativo
Se envía el importe acumulado del periodo comparativo. Este monto solo se envía para la información trimestral.
9(15)
Para Flujo de Efectivo:
19 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(15)
20 Importe del Periodo Actual Se envía el importe del periodo actual. 9(15)
21 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del periodo comparativo. 9(15)
Para Cambios en el Patrimonio:
22 Importe 1 Corresponde a Capital 9(15)
23 Importe 2 Corresponde a la cuenta Capital Adicional 9(15)
24 Importe 3 Corresponde a la cuenta Resultados no Realizados 9(15)
25 Importe 4 Corresponde a la cuenta Reservas
9(15)
26 Importe 5 Corresponde a la cuenta Resultados Acumulados 9(15)
27 Importe 6 Corresponde a la cuenta Total 9(15)
2.4.5 Información Financiera para Agentes de Intermediación
Los Agentes de Intermediación deben presentar la información financiera de acuerdo al “Manual de Especificaciones Técnicas para la Remisión a la SMV de Información de los
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
76
Agentes de Intermediación” aprobado por Resolución 026-2012-SMV/01 y modificado por Resolución SMV N° 147-2012-SMV/02.
2.4.6 Consistencias y Validaciones de los estados financieros
Empresas en General sin incluir Empresas del Sector Bancos, Financieras, Seguros y AFP
Las siguientes son las evaluaciones automáticas que se realizarán a los archivos estructurados, al momento de ser presentado por las empresas:
Información Financiera Anual y Trimestral
(I) Evaluación del Estado de Situación Financiera
Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Total Pasivo y el Patrimonio.
(II) Evaluación del Estado de Resultados
Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Ventas Netas (ingresos operacionales) Otros Ingresos Operacionales Ingresos Financieros Otros Ingresos
Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Costo de Ventas (Operacionales) Otros costos operacionales Gastos de Administración Otros Gastos Gastos de Ventas Gastos Financieros
(III) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los saldos iniciales de Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los saldos del Estado de Situación Financiera del periodo anterior
Los saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual
La Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual a la Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio del Estado de Resultados.
(IV) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
77
La Utilidad o pérdida del ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual a la Utilidad (perdida) neta del ejercicio del Estado de Resultados.
Empresas del Sector Bancos y Financieras
Información Financiera Anual
(I) Evaluación del Estado de Situación Financiera
Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Pasivo, Interés Minoritario y el Patrimonio.
(II) Evaluación del Estado de Resultados
Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Disponible Fondos interbancarios Inversiones a valor razonable con cambios en resultados Inversiones disponibles para la venta Inversiones a vencimiento Cartera de créditos directos Resultado por operaciones de cobertura Cuentas por cobrar Otros Ingresos Financieros Total ingresos por intereses Ingresos por servicios financieros
Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Obligaciones con el público Fondos interbancarios Depósitos de empresas del sistema financiero y organismos financieros
internacionales Adeudos y obligaciones financieras Intereses de cuentas por pagar Total gastos por intereses Gastos por servicios financieros Gastos de personal y directorio Gastos por servicios recibidos de terceros Depreciaciones y amortizaciones
(III) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los Saldos iniciales de Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo anterior.
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
78
Los Saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual.
El Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual al Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Resultados.
(IV) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
El Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual al Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Resultados.
Información Financiera Trimestral
(I) Evaluación del Estado de Situación Financiera
Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Pasivo, Interés Minoritario y el Patrimonio.
(II) Evaluación del Estado de Resultados
Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Disponible Fondos interbancarios Inversiones a valor razonable con cambios en resultados Inversiones disponibles para la venta Inversiones a vencimiento Cartera de créditos directos Resultado por operaciones de cobertura Cuentas por cobrar Otros Ingresos Financieros Total ingresos por intereses Ingresos por servicios financieros
Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Obligaciones con el público Fondos interbancarios Depósitos de empresas del sistema financiero y organismos financieros
internacionales Adeudos y obligaciones financieras Intereses de cuentas por pagar Total gastos por intereses Gastos por servicios financieros Gastos de personal y directorio Gastos por servicios recibidos de terceros Depreciaciones y amortizaciones
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
79
(III) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual.
El Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual al Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Resultados
(IV) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
El Resultado Neto del ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual al Resultado Neto del ejercicio del Estado de Resultados.
Empresas del Sector Seguros
Las siguientes son las evaluaciones automáticas que se realizarán a los archivos estructurados, al momento de ser presentado por las empresas del sector seguros:
Información Financiera Anual
(I) Evaluación del Estado de Situación Financiera
Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Pasivo y el Patrimonio.
(II) Evaluación del Estado de Resultados
Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Primas de Seguros Netas Reaseguro Aceptado Neto Ingresos Técnicos Diversos Ingresos de Inversiones y Otros Ingresos Financieros
Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Primas cedidas Netas Siniestros de Primas de Seguros Netos Siniestros de Reaseguros aceptados Netos Gastos Técnicos Diversos Gastos de Inversiones y Financieros.
(III) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los saldos iniciales de Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo anterior.
Los saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual.
La Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual a la Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio del Estado de Resultados.
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
80
(IV) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
La Utilidad o pérdida del ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual a la Utilidad (pérdida) neta del ejercicio del Estado de Resultados.
Información Financiera Trimestral
(I) Evaluación del Estado de Situación Financiera
Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Pasivo y el Patrimonio.
(II) Evaluación del Estado de Resultados
Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Primas de Seguros Netas Reaseguro Aceptado Neto Ingresos Técnicos Diversos Ingresos de Inversiones y Otros Ingresos Financieros
Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Primas cedidas Netas Siniestros de Primas de Seguros Netos Siniestros de Reaseguros aceptados Netos Gastos Técnicos Diversos Gastos de Inversiones y Financieros.
(III) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual.
El Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual al Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Resultados.
(IV) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
El Resultado neto del ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual al Resultado neto del ejercicio del Estado de Resultados.
Empresas del Sector AFP
Las siguientes son las evaluaciones automáticas que se realizarán a los archivos estructurados, al momento de ser presentado por las empresas del sector AFP:
Información Financiera Anual
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
81
(I) Evaluación del Estado de Situación Financiera
Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Pasivo y el Patrimonio.
(II) Evaluación del Estado de Resultados
Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Comisiones Recibidas (neto) Ingresos Financieros
Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Gastos de Administración Gastos de Ventas Gastos Financieros
(III) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los saldos iniciales de Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo anterior.
Los saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual.
La Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual a la Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio del Estado de Resultados.
(IV) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
La Utilidad o pérdida del ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual a la Utilidad (perdida) neta del ejercicio del Estado de Resultados.
Información Financiera Trimestral
(V) Evaluación del Estado de Situación Financiera
Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Pasivo y el Patrimonio.
(VI) Evaluación del Estado de Resultados
Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Comisiones Recibidas (neto) Ingresos Financieros
Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Gastos de Administración Gastos de Ventas
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
82
Gastos Financieros
(VII) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual.
El Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual al Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Resultados.
(VIII) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
El Resultado neto del ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual al Resultado neto del ejercicio del Estado de Resultados.
3 MEDIO ALTERNATIVO DE GENERACIÓN DE ARCHIVOS
En caso que el OBLIGADO incurra en alguna situación que lo exima del uso obligatorio del MVNet, deberá generar los archivos estructurados de las plantillas disponibles en el Portal de la SMV, para luego hacer entrega a la Oficina de Trámite Documentario de los archivos en soporte digital (CD).
4 ANEXOS
Los anexos son los siguientes:
Anexo 01: Identificador Único de Personas
El Identificador Único de Personas es un código de catorce (14) caracteres que sirve para identificar a las personas, tanto jurídicas como naturales. Dicho código está compuesto de tres partes:
A. Primeras dos (02) posiciones indica el Tipo de Documento que identificará a la persona. Toma los siguientes valores:
Personas Naturales
“02”: DNI, para personas naturales de nacionalidad peruana.
“20”: Otro documento, para personas naturales de nacionalidad extranjera o no residentes en el país.
En el caso de un menor de edad, si no tuviera DNI, se consigna el DNI del apoderado o del tutor.
Personas Jurídicas
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
83
“03”: Registro Único del Contribuyente (RUC), para personas jurídicas nacionales y/o residentes en el país.
“21”: Otro documento: Para personas jurídicas extranjeras y no residentes en el país, o para personas jurídicas nacionales y/o residentes que no tengan RUC.
Estados
“30”: Código para Estados (países).
B. En las siguientes diez (10) posiciones, se indicará el número del documento tipificado en las primeras dos posiciones, debe ser alfanumérico.
En el caso de que el valor asignado haya sido 20, se consignarán aquí las diez (10) primeras posiciones del número del documento de identidad que corresponda a la persona en su lugar de origen.
En el caso que el valor asignado haya sido 03, es decir RUC, el cual consta de 11 dígitos, se consignarán aquí las diez (10) primeras posiciones del número de RUC, y el décimo primer dígito se registrará seguido de un cero en las siguientes dos posiciones.
En el caso de Estados, este campo será el código de país establecido en el Anexo “Países” correspondiente.
C. Las siguientes dos (02) posiciones sirven para:
En el caso de personas naturales menores de edad (en tanto no tenga DNI): Se registra un número secuencial que empezando en “01” identifica al menor respecto a su tutor. Si el tutor tuviera a su cargo a otros menores de edad, se identificará al menor respecto al tutor consignándole un número secuencial que va desde 01 a 99.
En los demás casos deberá informarse con ceros (“00”).
Anexo 02: Tipos de Sociedad
Código Descripción
00 NO INDICA
01 SOCIEDAD ANONIMA
02 SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA
03 SOCIEDAD COM.RESP. LTDA
04 SOCIEDAD EN COMANDITA
05 SOCIEDAD COLECTIVA
06 SOCIEDAD CIVIL
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
84
Código Descripción
07 SUCURSAL DE EMPRESA EXTRANJERA
08 COOPERATIVA
Anexo 03: Tipos de Moneda
Los códigos de tipos de monedas se encuentran publicados en el Portal de la SMV:
www.smv.gob.pe en la opción “Envío de Información”.
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
85
Anexo 04: Tipo de Relacionado por Obligado
TIPO DE RELACIONADOBolsa de valores y mecanismos centralizados
Empresas administradoras
de fondos colectivos
Empresas clasificadoras de riesgo
Empresas de servicios fiduciarios
Empresas emisoras
Empresas especializadas
en microarchivos
Emisor MAV
Emisor MII
Empresas proveedoras de precios
Empresas valorizadoras
Instituto de compensacion y liquidacion de valores
Sociedades administradoras
de fondos
Agentes de Intermediacion
Sociedades estructuradoras
Sociedades titulizadoras
Fondo Mutuo
Fondo de Inversion
Sociedades de
proposito especial
ACCIONISTA X X X X X X X X X X X X X X X X
CONTADOR GENERAL X X X X X X X X X X X X
DIRECTORIO X X X X X X X X X X X X X X X X
FUNCIONARIO DE CONTROL INTERNO X X (1) X
GERENTE GENERAL X X X X X X
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO X X X X X X
PARTICIPANTES X
PLANA GERENCIAL X X X X X X X X X X X X X X X X
PLANA PROFESIONAL X X X
REPRESENTANTE BURSATIL X X X X X X
REPRESENTANTE LEGAL X X X X X X X X X X X X X X X X
RESPONSABLE TECNICO MVNET X X X X X X X X X X X X X
RESTO DEL PERSONAL X X X X
SUBSIDIARIAS X X X X
AGENTE LIQ/CONT X
AGENTE COLOCADOR X X
AGENTE RECAUDADOR X
APODERADO X
ASESORES X
BANCO CUSTODIO X X
BANCO LIQUIDADOR (ES) X
BANCO PAGADOR (ES) X
COMITE DE CLASIFICACION X
COMITÉ DE INVERSION X X
COMITE DE VALORIZACION X
COMITÉ DE VIGILANCIA X
CORRESPONSALÍA X X
DIRECTOR DE MERCADOS X
FEDATARIO JURAMENTADO X
INTERMEDIARIO EXTRANJERO X
NOTARIAS X
PERSONAL TECNICO X X
PROMOTORES X
PROVEEDORES (EAFC) X
REPRESENTANTE AI X
RESPONSABLE SISTEMA DE CONTROL X
SOCIEDAD AUDITORA X
SPONSOR X
SUCURSALES X
VENDEDORES (EAFC) X
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
86
Anexo 05: Tipos de Cargos Resto de Personal
Descripción
Analista
Analista del Área de Contabilidad
Analista del Área de Inversiones
Analista del Área de Operaciones
Analista del Área de Tesorería
Asistente
Coordinador
Jefe de Operaciones
OTROS
Anexo 06: Forma de Presentación de los Datos
Para fines de la aplicación del presente documento los datos que conforman los registros de cada archivo se representan mediante símbolos a los que se les denomina formatos, seguidos inmediatamente de un número, el cual indica la longitud o extensión que debe contener el dato.
Datos tipo texto:
a. Los datos tipo texto se representan mediante el formato “X”, y a continuación le
sigue un número entre paréntesis que indica la longitud o extensión requerida para
el mismo.
b. Cuando el dato informado tenga menos caracteres que la extensión requerida,
ésta se completará con espacios en blanco que serán colocados a la derecha
hasta alcanzar la longitud requerida.
c. Cuando el dato informado deba venir en blanco se registrarán tantos espacios en
blanco como requiera la extensión del dato.
Ejemplo:
Para enviar el texto Bono Corporativo- <Nombre de Emisor> 1era. Emisión – Serie A en
un campo cuyo formato es X(60), se enviará de la siguiente manera: Bono Corporativo-
<Nombre de Emisor> 1era. Emisión – Serie A, seguido de espacios en blanco hasta
completar 60 caracteres.
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
87
Datos numéricos: Enteros y decimales
a. Los datos del tipo numérico se representan mediante el formato “9”.
b. Si alguno de los datos requeridos bajo el formato “9” debe contener cifras
decimales, éstos se representarán colocando inmediatamente a continuación del
formato “9”, el formato “V9”.
c. Los campos numéricos que no contengan la extensión requerida se completarán
con números ceros a la izquierda en la parte entera, y con números ceros a la
derecha en la parte decimal. Cuando el dato numérico lleve un signo negativo,
éste se colocará al inicio, en la primera posición del formato.
Ejemplos:
Para enviar el número 1 234,56 en un campo cuyo formato es 9(6)V9(2), se
enviará de la siguiente manera: 00123456.
Para enviar el número –1 234,56 en un campo cuyo formato es 9(6)V9(4), se
enviará de la siguiente manera: -012345600.
Datos tipo fecha
a. El formato “9” indica que el dato requerido es numérico y será usado también para
representar datos tipo fecha.
b. Los datos del tipo fecha se representan mediante la plantilla ddmmaaaa, donde
dd es el día, mm es el mes y aaaa es el año. Si el día o mes a informar es menor
que 10, se colocará el número cero a la izquierda del día o mes que corresponda.
Por ejemplo, si el mes es enero, el registro correspondiente es 01 y no 1.
c. Los datos de tipo hora se representan mediante la plantilla hhmmss, donde hh es
la hora comprendiendo los valores desde 00 hasta 23, mm los minutos
comprendiendo los valores desde 00 hasta 59 y ss los segundos con valores
desde 00 hasta 59. Si la hora, los minutos o segundos son menores a 10 se
colocará el número cero a la izquierda del dígito correspondiente. La hora
siguiente a 235959 seria 000000.
Ejemplos:
Para enviar la fecha 30 de Junio de 2005, se enviará de la siguiente manera:
30062005.
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
88
Para indicar las 2 de la tarde con 01 minuto y 59 segundos, se expresará de la
siguiente manera: 140159.
Posición en Registro
La “Posición en Registro” está indicada por dos números entre paréntesis y separados por una coma: (a, b), donde “a” indica la posición que ocupa el carácter inicial y “b” la posición que ocupa el carácter final de los datos en cada registro o fila. Sirve de referencia para indicar la posición exacta que deben ocupar los datos.
Ejemplo:
La posición (20, 23) indica que el dato se inicia en el carácter 20 y termina en el carácter 23 del registro o fila.
Para el ingreso de información en los formularios de MVNet, se deberá tener en cuenta lo siguiente:
Datos alfanuméricos se validará el ingreso en letras mayúsculas.
Datos tipo fecha se validará el formato día, mes y año (dd/mm/aaaa).
Datos tipo numéricos se validará el formato a dos decimales y en algunos casos
especiales más de dos decimales.
Anexo 07: Código de Cuentas de los Estados Financieros
Los códigos de cuenta de los Estados Financieros forman parte de las plantillas que se encuentran publicadas en el Portal de la SMV: www.smv.gob.pe en la opción “Información Financiera” – “Plantillas”
En dicha opción encontrará por cada tipo de empresa los formatos correspondientes para la generación de los archivos estructurados
Anexo 08: Datos a registrar por Tipo de Relacionado
Accionistas mayores al 4%
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
89
N° Campo Descripción Tipo de Datos
2 Accionista Se selecciona a la persona o empresa relacionada. Obtenido de una lista maestra definida según el tipo de persona.
Alfanumérico
3 % Participación Corresponde al porcentaje de participación del accionista.
Numérico 9(3)V9(2)
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del accionista Fecha
5 Fecha Término Fecha de término de relación del accionista. Fecha
6 Serie/Clase Se refiere al tipo de acciones que pertenecen al accionista relacionado.
Alfanumérico X(20)
7 Observaciones En caso corresponda enviar como Hecho de Importancia debe indicar el número de valores, el objeto de la transferencia y el precio abonado.
Alfanumérico X(3072)
Agente Colocador (Fondo Mutuo / Fondo Inversión)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Agente Seleccionar el agente colocador según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del agente colocador. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del agente colocador. Fecha
Agente Liquidador/ Contingente
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Agente Seleccionar el agente según lista de persona jurídica. Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del agente. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del agente. Fecha
4 Tipo de Agente Se selecciona el tipo de agente:
Agente liquidador
Agente contingente
Alfanumérico
Agente Promotor
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Agente Seleccionar el agente promotor según lista de persona jurídica (sociedad agente de bolsa).
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del agente promotor. Fecha
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
90
N° Campo Descripción Tipo de Datos
3 Fecha Término Fecha de término de relación del agente promotor. Fecha
Agente Recaudador (Fondo Mutuo)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Agente Seleccionar el agente recaudador según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del agente liquidador/ recaudador.
Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del agente recaudador. Fecha
Apoderado
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Apoderado Seleccionar el apoderado según lista de persona natural. Alfanumérico
2 Relación de Dependencia
Seleccionar el tipo de relación:
Dependiente
Independiente
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del apoderado. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del apoderado. Fecha
Asesores
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Asesor Seleccionar el asesor según lista de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del asesor. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del asesor. Fecha
Banco Custodio (Fondo Mutuo / Fondo Inversión)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Banco Seleccionar el banco custodio según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
91
N° Campo Descripción Tipo de Datos
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del banco custodio. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del banco custodio. Fecha
Banco Liquidador
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Banco Seleccionar el banco liquidador según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del banco liquidador. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del banco liquidador. Fecha
Banco Pagador
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Banco Seleccionar el banco pagador según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del banco pagador. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del banco pagador. Fecha
Comité de Clasificación
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Miembro Seleccionar el miembro del comité según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Calidad de Miembro
Seleccionar la calidad de miembro según si es:
Titular
Suplente
Presidente Titular
Presidente Suplente
Miembro Titular
Miembro Suplente
Vice-Presidente Titular
Vice-Presidente Suplente
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del miembro del comité de clasificación.
Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del miembro del comité de clasificación.
Fecha
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
92
Comité de Inversión (Fondo Mutuo / Fondo Inversión)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Miembro Seleccionar el miembro del Comité de Inversión según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del miembro del comité de inversión.
Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del miembro del comité de inversión.
Fecha
Comité de Valorización
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Miembro Seleccionar el miembro del Comité de Valorización según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Calidad Seleccionar la calidad de miembro según si es:
Titular
Suplente
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del miembro del comité de vigilancia.
Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del miembro del comité de vigilancia.
Fecha
Comité de Vigilancia (Fondo Inversión)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Miembro Seleccionar el miembro del Comité de Vigilancia según lista de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del miembro del comité de vigilancia.
Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del miembro del comité de vigilancia.
Fecha
Contador General
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
93
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Contador Seleccionar el nombre del contador general según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del contador general. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del contador general. Fecha
4 Nro. de Colegiatura
Se ingresa el número de colegiatura del contador general.
Alfanumérico X(64)
Corresponsalías
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Corresponsal Seleccionar el nombre del corresponsal según lista de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del corresponsal. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del corresponsal. Fecha
5 Representante Seleccionar el nombre del representante según lista de persona natural.
Alfanumérico
Directorio
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Director Seleccionar el nombre del director según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Cargo Corresponde al cargo del director relacionado. Estos son:
Presidente de Directorio
Vice-Presidente de Directorio
Director
Director Alterno
Director Suplente
Otros
Alfanumérico
3 Otro Cargo (opcional)
Se describe el cargo del director, siempre que no se encuentre en la lista definida. Seleccione la opción “otro” en este caso.
Alfanumérico X(30)
4 Calificación Director Independiente
Se debe indicar si el director es independiente o no, según corresponda por tipo de empresa.
Alfanumérico
5 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del director Fecha
6 Fecha Término Fecha de término de relación del director. Fecha
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
94
Director de Mercados
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Director Seleccionar el nombre del director de mercados según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del director de mecanismos. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del director de mecanismos.
Fecha
Fedatario Juramentado
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Fedatario Juramentado
Seleccionar el nombre del fedatario juramentado según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del director de mecanismos. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del director de mecanismos.
Fecha
Funcionario de Control Interno
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Funcionario Seleccionar el nombre del funcionario de control interno según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del funcionario de control interno.
Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del funcionario de control interno.
Fecha
Gerente General
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Gerente General Seleccionar el nombre del gerente general según lista, de acuerdo al tipo de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Representante Se ingresa representante sólo en el caso que el tipo de persona sea Jurídica. Seleccionar el nombre del representante según lista de persona natural.
Alfanumérico
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del gerente general. Fecha
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
95
N° Campo Descripción Tipo de Datos
5 Fecha Término Fecha de término de relación del gerente general. Fecha
Intermediario Extranjero
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Intermediario Seleccionar el nombre del intermediario autorizado según lista de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Organismo Supervisor
Se ingresa el nombre del organismo supervisor Alfanumérico X(512)
4 Representante Seleccionar el nombre del intermediario extranjero según lista de persona natural.
Alfanumérico
5 Responsable del IE
Seleccionar el nombre del responsable del intermediario extranjero según lista de persona natural.
Alfanumérico
6 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del intermediario extranjero. Fecha
7 Fecha Término Fecha de término de relación del intermediario extranjero.
Fecha
Ingreso de Cuentas de Intermediario Extranjero
8 Número de Cuenta
Se ingresa el número de cuenta del intermediario extranjero.
Alfanumérico X(64)
9 País Seleccionar el nombre del país según lista de países. Alfanumérico
Notaría (Empresas Especializadas en Microarchivos)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Notaría Seleccionar el nombre de la notaría según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación. Fecha
Oficial de Cumplimiento
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Oficial Seleccionar el nombre del oficial de cumplimiento según lista de persona natural.
Alfanumérico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
96
N° Campo Descripción Tipo de Datos
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del oficial de cumplimiento. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del oficial de cumplimiento. Fecha
Participantes
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Participante
Se refiere al tipo de participante. Puede ser:
Directo
Indirecto
Alfanumérico
2 Nombre del Participante
Nombre del Participante Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del participante. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del participante. Fecha
5 Código de Participante
Se ingresa el código del participante. Alfanumérico
6 Nemónico de Participante
Se ingresa el nemónico del participante. Alfanumérico
Personal Técnico
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Personal Técnico
Seleccionar el nombre del personal técnico según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del operador en piso. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del operador en piso. Fecha
Plana Gerencial
N° Campo Descripción Tipo de Datos
6 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
7 Gerente Seleccionar el nombre de una persona (gerente) según lista, de acuerdo al tipo de persona seleccionada.
Alfanumérico
8 Cargo Seleccionar el tipo de cargo:
Presidente Ejecutivo
Director Gerente
Gerente Financiero
Gerente de Administración
Gerente Operaciones
Alfanumérico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
97
N° Campo Descripción Tipo de Datos
Gerente Inversiones
Gerente Ejecutivo
Asesor Legal
Auditor Externo
Auditor Interno
Gerente General (solo para empresas que no tienen calidad de emisor)
Otros
9 Otro Cargo
(opcional)
Se describe el cargo de un integrante de la plana gerencial, siempre que no se encuentre en la lista definida.
Alfanumérico X(30)
10 Representante Se ingresa representante sólo en el caso que el tipo de persona sea Jurídica. Seleccionar el nombre del representante según lista de persona natural.
Alfanumérico
11 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del integrante de la plana gerencial.
Fecha
12 Fecha Término Fecha de término de relación del integrante de la plana gerencial.
Fecha
Plana Profesional
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Profesional Seleccionar el nombre de una persona (profesional) de la plana profesional según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Cargo Seleccionar el tipo de cargo:
Jefe Analista
Analista
Profesional
Asistente
Técnico
Otro
Alfanumérico
3 Otro Cargo
(opcional)
Se describe el cargo de un integrante de la plana profesional, siempre que no se encuentre en la lista definida. Seleccione la opción “otro” en este caso.
Alfanumérico X(30)
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del integrante de la plana profesional.
Fecha
5 Fecha Término Fecha de término de relación del integrante de la plana profesional.
Fecha
Promotor
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Promotores Seleccionar el nombre del promotor según lista de persona natural.
Alfanumérico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
98
N° Campo Descripción Tipo de Datos
2 Cargo Seleccionar el tipo de cargo:
Promotores SAF
Promotores Agente Colocador
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del promotor. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del promotor. Fecha
Proveedores EAFC
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Proveedores Seleccionar el nombre de un proveedor según lista de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del proveedor para EAFC. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del proveedor para EAFC. Fecha
Representante Bursátil
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Representante Bursátil
Seleccionar el nombre del representante bursátil según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Cargo Seleccionar el tipo de cargo:
Titular
Suplente
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del representante bursátil. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del representante bursátil. Fecha
Representante Legal
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Representante Legal
Seleccionar el nombre del representante legal según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del representante legal. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del representante legal. Fecha
Representante AI (Agentes de Intermediación)
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
99
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Representante Seleccionar el nombre del representante según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Final Se ingresa la fecha de final de autorización del representante.
Fecha
Responsable Sistema Control
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Responsable Sistema Control
Seleccionar el nombre del representante legal según lista de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Cargo Seleccionar el tipo de cargo:
Responsable de Unidad de Auditoría Interna-UAI
Responsable de Unidad de Cumplimiento Normativo-UCN
Responsable de Unidad de Gestión de Riesgos-UGR
Alfanumérico
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del representante legal. Fecha
5 Fecha Término Fecha de término de relación del representante legal. Fecha
Responsable Técnico de MVNet
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Responsable Técnico MVNet
Seleccionar el nombre del responsable según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Correo electrónico
Correo electrónico Alfanumérico (100)
3 Teléfono Teléfono Alfanumérico (40)
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del representante legal. Fecha
5 Fecha Término Fecha de término de relación del representante legal. Fecha
Resto del Personal
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Personal Seleccionar el nombre de una persona que pertenece al resto del personal de la empresa según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Cargo Seleccionar el tipo de cargo, según lista. Ver Anexo 05. Alfanumérico
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
100
N° Campo Descripción Tipo de Datos
3 Relación de Dependencia
Seleccionar el tipo de relación:
Dependiente
Independiente
Alfanumérico
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación de una persona que pertenece al resto del personal.
Fecha
5 Fecha Término Fecha de término de relación de una persona que pertenece al resto del personal.
Fecha
Sociedad Auditora
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Sociedad Seleccionar el nombre de la sociedad auditora según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Nro. de Sociedad Auditora
Ingresar el número de la sociedad de auditoría. Solo en caso que el Obligado es un Agente de Intermediación.
Alfanumérico (20)
3 Informe/ Dictamen
Seleccionar el tipo de informe / dictamen: 1. DICTAMEN SOBRE ESTADOS FINANCIEROS 2. INF. DE AUDIT. DE EVAL. DEL SIST. DE
CONTROL 3. INF. DE EVALUACIÓN DE CUMPLIMIENTO 4. INF. INDEPENDIENTE DE CUMPLIMIENTO
ANUAL Solo en caso que el OBLIGADO es un Agente de Intermediación.
Alfanumérico
4 Periodo Evaluado
Ingresar el periodo evaluado. Solo en caso que el OBLIGADO es un Agente de Intermediación.
Alfanumérico (4)
5 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación de una sociedad auditora. Fecha
6 Fecha Término Fecha de término de relación de una sociedad auditora. Fecha
Sponsor (Junior)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Sponsor Seleccionar el nombre del sponsor según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del sponsor. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del sponsor. Fecha
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
101
Subsidiarias
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Subsidiaria Seleccionar el nombre de la subsidiaria de la lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Porcentaje de Participación
Se ingresa el porcentaje de participación de la subsidiaria.
Alfanumérico 9(3)V9(2)
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación de una subsidiaria. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación de una subsidiaria Fecha
Sucursales
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Sucursal Seleccionar el nombre de la sucursal de la lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación de una sucursal. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación de una sucursal. Fecha
Vendedores (EAFC)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Vendedor Seleccionar el nombre del vendedor de la lista de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación de una sucursal. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación de una sucursal. Fecha
Anexo 09: Lista de Países
Ver listado en la página web de la SMV:
http://www.smv.gob.pe/ConsultasP8/documento.aspx?vidDoc={89A4F7F9-E5B2-45F0-BFA8-57EB1D9B3402}
Anexo 10: Ubigeo
Ver listado en la página web de la SMV:
http://www.smv.gob.pe/
PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas
SMV Superintendencia del Mercado de Valores
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
102