Estado

Libre

Asociado

deP

uertoR

ico©

Anejo

OF

IC1N

AD

EL

CO

NT

RA

LO

RP

ãeinaI

de9

SanJuan.

Puerto

Rico

PL

AN

DE

AC

CIO

NC

OR

RE

CT

IVA

Inlorincdc

Auditoria

0

especial:C

P12-16

Nüm

ernde

unidad:3067

Intidadauditada:

Centro

Com

prensivode

Cancer

deIa

LJPR

Fechadcl

infonnc:17

doabril

de2012

Pcriodoauditado:

16do

agostodo

do2004

al30

dcjunio

de2011

indiquc:P

AC

ICP

-1

Funcionariocniacc:

[edo

.Jorge

1)eJesiis

Rozas

Puesto:S

ub-Director

Ejecutivo:

Adm

inistradorFclë1jno:

787-772-8300ext.

1210

Funcionarioprincipal

oso

rcprcsentantcauton,ado:

I)r.R

cynoldL

opezE

nriguczPuesto:

Director

bjecutivolciéfhno:

787-772-8300cxi.

1215

CE

RT

IFIC

OQ

UE

EST

AIN

FO

RM

AC

IO

NE

SC

OR

RE

CT

AY

CO

MP

LE

TA

ffccha:

/2

e/z—/

—

Firma1

funcionarioprincipa

osp

reprcsentantcautorizado

/

RE

CO

ME

ND

AC

ION

AC

CIO

NC

OR

RE

CT

IVA

RE

SU

LT

AD

O

AL

DIR

E(’T

OR

EJL

(Ui’IV

OD

EL

(‘EN

iRO

C’O

MI’R

EN

SIV

OD

E(4

NC

EI?

DE

LAIIP

R(C

C’(

‘1’!’!?)

7.P

rcparary

tramitar

paraIa

considcracióny

IaaprobaciO

nSc

incluyencom

oancjo

alIC

P-1los

siguientesreglarncnios:

(;umpiim

cniadc)

deIa

Junta,si

aOn

nose

harealizado.

dentrodc

un1)

Politica

deC

ontabilidadticm

porazonabic.

losreglarnentos,

losprocedim

ientosy

2)R

egiamento

dcC

ompras

yS

uhastasdcl

CC

CU

PR

laspoilticas

mcncionados

enci

Hallazgo

1.3)

Politica

paraci

Control

yIa

i)isposiciOn

dcIa

Propiedad

Mueble

cinm

ucblcdcl

CC

C(JP

R4)

PolItica

sohrc1)onaciones

5)P

rocedirnientopara

ciuso

dolarjctas

dcC

rOdito

Corporativa

delC

CC

UP

R6)

Reglam

entopara

ciA

lquilcry

Uso

dcF

acilidadcsdci

CC

C1JP

R7)

Rcgiam

cntode

Fondos

doC

ajaM

cnuda

(Véasc

instru

cciones

allin

aldcl

rnodclo)

1/Lip

Estado

Libre

Asociado

dePuerto

Rico

Anejo

OF

IC

IN

AD

EL

CO

NT

RA

LO

RP

ácina2

do9

SanJuan.

PuertoR

ico

PL

AN

DE

AC

CIO

NC

OR

RE

CT

IV

A

lnlbrrncdo

Auditoria

ocspccial:

CP

12-16N

Ornero

deunidad:

3067E

ntidadauditada:

Cen

troC

om

pro

nsiv

odo

Cin

ccrdo

IaU

PR

Fechadcl

inforrnc:17

doabril

do2012

Periodoauditado:

16do

agostodc

do2004

al30

dojunio

do2011

RE

CO

ME

ND

AC

IO

NA

CC

ION

CO

RR

EC

TIV

AR

ES

UL

TA

DO

8)

Reglam

entodc

Pagadurla

9)R

oglarnentodo

Nórninas

10)R

cglamonto

deIngresos

(verP

oliticadc

Contabilidad

yP

olIticado

Donaciones)

11)P

lande

Clasilicación

yR

ctribucióndcl

Personal

Adm

inistrativo12)

Contratación

doS

crviciosP

rofcsionalosv

Consultivos

13)C

ontroly

Disposician

doD

ocumentos

Pâblicos

8.E

stablocery

tramitar

paraIa

consideraciOn

yIa

ElD

ircctorE

jccutivoha

realizadolos

nombram

icntosquo

Cum

plimontado.

aprobacióndo

IaJunta,

unacstructura

organizacionalm

odificanIa

ostructuraorganizacional

doIa

CC

CL

PR

y

adccuadapara

oldesarrollo

dolas

oporacionosdcl

dichosnom

brarniontoshan

sidoinform

adosa

IaJunta.

Entre

Contro,

conformc

alas

disposicioncsdo

IaL

oy230-2004

lascontrataciones.

nombrarniontos

y/oluncionos

asignadasy

ciR

ogiamonto

General.

Hallazgo

2-a.Irclacionados

alcum

plimionto

docsta

rccomcndación.

som

encionan:Sra.

Nayda

Borrios

-D

iroctorade

Roe.

ILurnanos

1,’novJ2OI

ISr.

Norm

anB

laiotta-

Auditor

lntcrno17i’julio/20

12Sra.

Brenda

Basahe

-C

ompradora

l!dicicmhre/201

ISra.

Aloida

Cruz

-C

ontadoray

Prcintorvcntora

l!fob.,’2012Sra.

Sonia

Meléndoz

-P

agadoral!julio/2008

Sr.Paul

Cordcro

-E

ncargadodo

IaP

ropiodadl!m

avo

/20

l2Sra.

Kristal

Marroro

-A

dm.

doI)ocum

cntos1/nov.’20

1I

Sr.R

amén

‘Uricoche

-R

ccibov

Control

dcS

uministros

9/mar/20

12

9.Im

partirinstrucciones

aIa

l)ircctorade

Contabilidad,

ySc

detallaa

continuaciónlas

porsonasdesignadas

taroasC

umplim

entado

vorquo

cumpla.

paraquo

soscgreguon

lasfuncionos

scñaladascorno

conflictivasen

elI-lallazgo

2-b:

conhlictivasque

roalizaIa

1)iroctorade

NO

rninas.

do1.

Org

anizar

yco

ord

inar

todo

lorelacio

nad

ocon

Ia

mancra

quoso

corrijay

noso

ropitaIa

situaciónpreparaciO

nde

Ianóm

ina,

logue

incluye

preparar

el

(Vdasc

instruccioncsal

finaldel m

odclo)

Estado

Libre

Asociado

dePuerto

Rico

Anejo

OF

ICIN

AD

EL

CO

NT

RA

LO

RP

ágina3

do9

SanJuan.

PuertoR

ico

PL

AN

DE

AC

CIO

NC

OR

RE

CT

IVA

In[brine

doA

uditoriao

especial:C

P12-16

Niirncro

dounidad:

3067[ntidad

auditada:C

entroC

omprensivo

doC

ancerdo

Ia(JP

R

Fcchadci

infoime:

17de

abrildo

2012Periodo

auditado:16

doagosto

dcdo

2004-

al30

dojunio

do2011

RE

CO

ME

ND

AC

ION

AC

CIO

NC

OR

RE

CT

IVA

RE

SU

LT

AD

Oco

men

tadacn

ciH

allazgo2-b.

bo

rrado

rde

Iam

isma,

realizarlos

ajustes

yp

reparar

Ianóm

ina

final

-Sra.

Ilizabeth

Walker.

Asistente

doR

ecursosIlurnanos

yA

dministración.

2.T

ransm

itiral

ban

coel

pagode

nóm

ina

po

rdepósito

directo

-Sra.

Sonia

Meléndez

—P

agadora,prepara

civoucher

dcldeposito

dirceto.Sra.

Aicida

Cru,.

-

Contadora

yP

reinterventora.vcrilica

lascantidades

y

firma

civoucher

antesm

encionado.3.

Reg

istrara

losem

plead

os

enel

sistema

deasisten

ciasde

poncheelectró

nico

-Sra.

kiizahethW

alker,A

sistentede

Recursos

Ilumanos

yA

dministración

4.P

repara

rIa

liquidaciOn

por

conceptode

nó

min

asy

licenciasde

losem

plead

os

que

renuncian

-

Dcpartarncnto

deR

ecursosIlurnanos

yIa

información

resultantcso

pasaa

Nórnina.

5.C

usto

diar

loscheques

enblanco

deto

das

lascu

entas

-

.Srta.ivissclys

Cruz,

Asistente

Adm

inistrativa.6.

Prep

ararlas

órd

enes

deco

mpra

-Sra.

Brenda

Basabe.

Com

pradora

7.R

ecibir

yp

reinterv

enir

lasfactu

rasy

losju

stificantes

delos

pro

veed

ores

delC

entro

-Sra.

Aleida

Cruz.

Contadora

yP

reinterventora.8.

Reg

istrarlas

facturas

enel

sistema

deco

ntab

ilidad

yp

reparar

losco

mpro

ban

tesde

desembolso

-Sra.

Sonia

Mciández.

Pagadora.

9.P

reparar

yen

tregar

losch

equ

esa

losp

rov

eedo

resy

alos

emp

leado

spor

con

cepto

dedietas

-Si-a.

Sonia

(Vëase

instruccioncsal

finaldcl

modelo)

7)

Estado

Libre

Asociado

dePuerto

Rico

Anejo

OF

IC

IN

AD

EL

CO

NT

RA

LO

RP

ãcina4

de9

SanJuan,

PuertoR

ico

PL

AN

BE

AC

CIO

NC

OR

RE

CT

IVA

Informe

deA

uditoriao

especial:C

P12-16

NO

rnerode

unidad:3067

hntidadaudilada:

Ccn

troC

omprensivo

deC

ancerde

LaU

PR

Fechadcl

inlbrrnc:17

deabril

dc2012

Pcrfodoauditado:

16dc

agostodc

de2004

al30

dcjunio

de2011

RE

CO

ME

ND

AC

ION

AC

CIO

NC

OR

RE

CT

IVA

RE

SU

LT

AD

OM

eléndez.P

agadora.1

0.

Preparar

el

cu

ad

re

del

Fo

nd

od

eC

aja

Men

uda

yIa

reposicióndel

mism

o-

Sra.llizab

ethW

alker,A

sistcntcde

Recursos

I[urnanosy

Adm

inistra

ció

n.

Cs

Iacustodia

dclF

ondodc

Caja

Mcnuda

yrcsponsable

dclcuadrc.

ISra.

Aleida

(‘ruz.C

ontadora‘.‘

Prcintcrvcntora

verilicalos

justificantesdcl

cuadrc.11.

Preparar

las

ho

jas

de

depO

sito

yrealizar

losdepósitos

en

el

ban

co

-Sra.

Kristal

Marrcro.

Asistente

Adm

inistrativa.cum

plimenta

lashojas

dcdcpôsito

ypasa

Iainform

aciónpara

surevision

aIa

Sra.A

lcidaC

ruz..C

ontadora‘

Preinterventora.

postc

rierm

cnte

ciS

r.

Ram

ónIricoche.

Asistcntc

dcS

crvicios(icncralcs.

rcalizacI

dcpOsito

bancario.1

2.

Recib

ir

valores

por

co

ncep

to

de

do

nacio

nes

yotros

conceptos

por

correo

opersonaim

ente

-Sra.

Kristal

Marrcro.

Asistente

Adm

inistrativa,rccibc

losdocum

cntos

y_los_pasa_a_Ia_Oficina_de_C

ontabilidad.10.

No

se

led

ará

seguim

iento

11.A

segurarscdc

UC

Sccum

pla

co

nIa

0M

BC

ircularA

-Fl

16dc

agostode

2012se

firn,óel

contrato2013-000010

conC

umplim

entado133.

Audits

of

States.

Local

Governm

ents,and

Non-

IacornpañIa

deauditores

PK

F-’Iorres

l.lompart

paraIa

Profit

Organizations

yen

cIlItuio

45.S

ección74.26

(h)realizaciO

ndcl

singleaudit

yIa

auditoriaanual

decstados

delC

odeF

ederalR

egulations,para

quelos

singleaudit

linancierosdcl

CC

CU

PR

paralos

añosliscales

2011)-ily

seanpreparados

yrernitidos

alas

agenciasfederaics

en201

1-i2.D

ichoeontrato

sercm

itióal

Registro

deC

ontratosci

ticmpo

rcgucrido.[lallazg

o3-b.]

deIa

OC

PR

ysu

nümero

deenvIo

fuecI

271779.

(Véase

instruccionesal

finaldclm

odelo)

Estado

Libre

Asociado

dePuerto

Rico

Anejo

OF

1CIN

AD

EL

CO

NT

RA

LO

RP

ágina5

do9

SanJuan,

PuertoR

ico

PL

AN

BE

AC

C1O

NC

OR

RE

CT

IVA

Inforincdo

auditoria:C

I12-16

NO

rncrodo

unidad:3067

intidadauditada:

Ccntm

Com

prensivodc

Cancer

dcLa

UP

R

Fechadcl

inforinc:17

doabril

do2012

Poriodoauditado:

16dc

agostodo

2004al

30do

juniodo

2011

RE

CO

ME

ND

AC

ION

AC

CIO

NC

OR

RE

CT

IVA

RE

SU

LT

AD

O12.

No

sele

dará

seguimiento

13.C

umplim

entado

14.N

ose

led

aráseguim

iento

15.A

scgurarscdo

qucso

cumpla

conlas

disposicionosdo

IaFey

Ntirn.

18y

dclR

cglamcnto

Nnm

33para

quo:

a.Sc

cnvíccopia

aIa

Olicina

dciC

ontralordc

Puerto

Nota

delS

r.N

orm

anB

laiotta,A

ud

itor

Intern

o:

Fldia

24a.

Curnpiim

cntadoR

ico,dcntro

dcltarm

inoljad

o.

dctodo

contratoo

doagosto

do2012

soIc

rcquirióa

IaSra.

Flizabeth

Walker.

onniicndasquo

soform

alicen.lH

aflazgo6-a.j

Asistente

dcR

ocursos[lum

anosy

Adm

inistración,y

oflciaido

enlaceen

ciproceso

docontratos.

qU

Osum

inistraralos

cxpcdientcsdo

losüitim

os10

conlratoslirm

adospor

ciC

CC

UP

R.

La

revisionso

resum

eon

ciA

nejo1.

h.C

um

plim

entad

o

16.C

umplir

conlos

dispuestoen

IaFey

NO

m.

96y

onci

Rogiam

oritoN

âm.

41rclacionado

con

Iapérdida,

cihurto

oIa

dcsaparicióndo

Iapropicdad

ydo

losfondos

pâblicos.a

lostincs

doquo

socorrijan

yno

soropitan

situacioncscom

olas

comentadas

enel

I-Iallazgo7.

cntrccstas:a.

Scnotifiqucn

todaslas

irrcgularidadcsen

cim

ancjoLi

12dcju

liodc

2011so

dctectOIa

Oltirna

irrcguiaridada.

Cum

plimentado

dofo

ndos

yhicncs

pih

licos

quostirjan

dentrodcl

rolacionadacon

elm

anejodo

Iapropicdad

ylos

fondos

(VS

asein

struco

ion

cs

alfinal

dclm

odoio)

Inic

laic

s‘

—i

Estado

Libre

Asociado

dePuerto

Rico

Anejo

OF

LC

INA

DE

LC

ON

TR

AL

OR

Páeina

6do

9San

Juan.Puerto

Rico

PL

AN

DE

AC

CIO

NC

OR

RE

CT

IVA

Fnfrrincdo

auditoria:C

P12-16

Niim

crodc

unidad:3067

Intidadauditada:

Centro

Com

prensivode

Cancer

deIa

UP

R

Fechadci

info

rme:

17do

abrilde

2012Periodo

auditado:16

dcagosto

dc2004

at30

dojunio

dc2011

térrninocsrn

hle

cid

o.H

alta

zg

o7

-a.l

pib

1ico

s.sien

do

Iam

isma

mo

ncio

nad

aen

ciin

form

edo

auditoriaC

P-12-16.

Do

osaFecha

enadetante

no

sehan

producidonuovus

incidcntcsquo

rcquierande

sornotiticados

enconcordancia

conIa

Loy

96do

1964y

ciR

cglamonto

41do

IaO

ficina

dclC

ontralo

r.L

osfu

ncio

nario

sa

cargodci

CC

CU

PR

soco

mpro

meten

acu

mplir

conlas

disp

osicio

ncs

doIa

moncionada

lcy

yR

eglamento

enci

futuro.

h.C

um

plim

entad

o

c.C

um

plim

entad

o

17.lrnpartir

instru

ccioncs

aiC

1()y,

vorquo

cumpla,

paral.a

Juntado

Diroctores

dciC

entroen

sureu

nio

ndcl

13do

quo:unio

do2012,

ostablociOquo

cualq

uicr

pagopor

scrviciosprestados

porel

Rccinto

dcC

ienciasM

edicasdcbc

scrrovisado

pore!

Auditor

Internoy

notiticadoa

IaJunta

provioat

pagodel

mism

o.

l1pago

mencionado

enci

Enform

ede

Audito

riaC

P-12-16,

Hallazg

o4

a.2).

realizadoat

Rccinto

doC

ionciasM

édicas(R

CM

)ci

21do

diciem

bre

dc2009

porIa

cantidaddo

$5,071,479,en

reiaciOn

adcsem

bolsosincurridos

paraci

periododo

abrildo

2007a

diciembro

do2008.

hasido

ciO

ttirnopago

ofoctuadoat

RC

Mhasta

Iafccha.

Esto

sodeho

aquo

elR

CM

noha

curnpiidocon

toestabiccido

enci

Procedim

ientoE

ntre

Cuen

taslirm

adoontro

ambas

institucionosci

12d

cjun

iodo

2012.A

l30

deju

nio

do2012

cim

ontodo

Iadouda

conci

RC

Mhacionde

a$

9.3

67

.073

(Váaso

instruceionosat

finaldci

rnodcloj2

Iniciates______

Estado

Libre

Asociado

dePuerto

Rico

OF

ICIN

AD

EL

CO

NT

R4

LO

R

SanJuan,

PuertoR

ico

PL

AN

DE

AC

CIO

NC

OR

RE

CT

IVA

Anej0

Página

7dc

9

info

rme

dcauditoria:

CP

12-16N

Uincro

deunidad:

3067E

ntidadauditada:

Ccntro

Com

prcnsivodc

Cancer

dcIa

UP

R

Fcchadcl

inforrnc:l7

dcab

rild

e2O

i2Periodo

auditado:16

dcagosto

dc2004

al3(1

dou

nio

dc2011

a.Sc

obtenganfacturas

dctailadasdc

losdescm

bolsosrcalizados

porci

Rccinto

ysc

prcparcnlas

rcconciliacioncsdc

losm

ismos,

prcvioa

rcalizarcualquicr

rccmbolso.

IHailazgo

4-a.del

1)ai3)1

b.Sc

incluyaen

cilnform

cdc

Rcconciliación

conci

Recinto

dcC

ienciasM

ãdicas.ci

nombrc.

cipucslo.

afirm

ay

Iafecha

dcprcparación

ydc

revisiondci

mism

o.IH

allazgo4-a.

deli)

al3)1

c.Sc

ascgurcndc

registrarcn

cisistcrna

do

contablidadIa

informaciO

ndctaliada

delas

Ordcncs

dccom

pray

dclos

comprobantcs

dedcscm

bolso.IH

aiIazgo5I

d.incloyan

cnlas

conciiiacioncsbancarias

sunom

brc.

sufirm

ay

Iafccha

cnquc

scprcparcn.

scrcvisan

ysc

apruchanlas

mism

as.IH

aliazgo9-al

c.Sc

mantcnga

uninvcntario

pcrpctuodc

loscheques

enhianco

ysc

rcaliccn_verilicacioncs_pcriOdicas

dc

a.

Sccstabicció

tinP

roced

imien

toE

ntre

Cuentas

cntrcci

RC

My

ciC

ccli

PR.

ascguirsc

antesde

cuaiquierdcscrnbolso.

Elm

ismo

establccclos

pasosen

IaprcscntaciO

ndc

facturas.autcnticidad

dclas

mism

as.cvidcncia

doentrega

vreconciliación

dclas

mism

as.

b.El

Procedim

ientoE

ntre

Cuen

tascstahlccc

quoci

informc

dcR

cconciliaciónincluya

cinom

hrc.ci

pucstciIa

firma

Iafccha

dcprcparaciO

nrevision.

cD

esdcque

comcnzO

cIsistcrna

colahorativoci

sislcma

decontabilidad

harcgistrado

Iainform

aciOn

dcO

rdcncsdc

compra

ycom

prohantesdc

dcscrnbolsosdc

loscuaics

Scm

anticneun

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Informe Complementario al Plan de Acción Correctiva I (ICP- 1)—1

Recomendaclón 15 a.

Asegurarse de que se cumpla con las disposiciones de Ia Ley Ntim. 18 y del Reglamento Nüm33 para que se envie copia a Ia Oficina del Contralor de Puerto Rico, dentro del término fijado,de todo contrato o enmiendas gue se forrnalicen. [HallazRo 6-a.]

El dIa 24 de agosto de 2012 se solicitd para revision los Oltimos 10 contratos firmados por el

CCCUPR con el propOsito de verificar el cumplimiento con el Reglamento Nüm. 33 de Ia

Oficina del Contralor. La siguiente relacidn explica el trabajo realizado.

I — Enviado dentro. Fechadeenvioa

Numero de Fecha de Ia firma Numero cle de los 15 diasIa Oficina del

Contrato del Contrato Envfo postertores a suContralor 1ir (SiINo)

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Sr. Norman I3laiotta CIA, CFE Fcha

Auditor Intemo - CCCU PR

‘— ,.,

42

El dIa 27 de agosto de 2012 se solicitó a Ia Sra, Grendaliz Vélez, Directora de Contabilidad, losexpedientes de las 12 conciliaciones bancarias realizadas durante el año fiscal 2011-12 de cada una de las

cuatro cuentas existentes en el CCCUPR, para verificar que incluyera Ia firma y Ia fecha del preparador

en cada una de ellas y que las mismas estuvieran aprobadas. La señora Vélez nos informO que Ia

actualmente Ia persona encargada de realizar las conciliaciones bancarias era Ia Sra. Aleida Cruz,

Contadora. La siguiente relacidn explica la observación realizada.

(‘,wn*a Banco i,h nmnfoI de

1 El señor Dávila Perez fue eI Principal Oficial Financiero entre el 1 de octubre de 2007 y el 15 de diciembre de 2011El licenciado De Jesus es el Subdirector Ejecutivo del CCCUPR desde el 16 cie septiembre de 2011

Anejo 2

Informe Complementario al Plan de Acción Correctiva I (ECP-1)

Recomendación 17 d.

Incluyan en las conciliaciones bancarias su nombre, su firma y la fecha en que se preparen, serevisan y se aprueban las mismas. [Hallazgo 9-a]

Mes del estado Empleado que firma Ia Fecha en que se. . . . Funcionario(a) que aprueba

bancario realización de Ia hizo Ia.. . ... .. . Ia conciliaciónconciliado concihacion conciliacion

1 Julio 2011 Sra. Grendaliz Vélez 27/octubre/201 1 Sr. José Dávila Perez’

2 Agosto 201 1 Sra. Grendaliz Vélez 27IoctubreI2Ol I Lie. Jorge De Jesus2

3 Septiembre 201 1 Sra. Grendaliz Vëlez 27/octubrel20 I I Lic. Jorge De Jesus

4 Octubre 201 1 Sra. Grendaliz Vélez 20/diciembre/20 1 I Lie. Jorge De Jesus

5 Noviembre 201 I Sra. Orendaliz Vélez 2 l/diciembrel20l I Lie. Jorge De Jesuis

6 Diciembre 201 1 Sra. Grendaliz Vélez 17/enero/2012 Lie. Jorge De Jestis

7 Enero 2012 Sra. Aleida Cruz 2/marzo/20 12 Sra. Grendaliz Vélez

8 Febrero 2012 Sra. AleidaCruz 28/marzo/2012 Sra. Grendaliz Vélez

9 Marzo 2012 Sra. AleidaCruz 23/abril/20l2 Sra. Grendaliz Vélez

10 Abril 2012 Sra. Aleida Cruz 17/mayoI2Ol2 Sra. Grendaliz Vélez

1 1 Mayo 2012 Sra. Aleida Cruz I 5/juniol20 12 Sra. Grendaliz Velez

12 Junio 2012 Sra. AleidaCruz I9/julio/2012 Sra. Grendaliz Vélez

Cuenta de NóminaMes del estado Empleado que firma Ia Fecha en que se

. . . . Funcionano(a) que apruebabancario realización de Ia hizo Ia• . . . .. . Ia concihaciónconciliado conciliación conciliación

1 Julio 2011 Sra. Grendaliz Vëlez 12/septiembre/201 I Sr. José Dávila Perez

2 Agosto 2011 Sra. Grendaliz Vélez 7/noviembre/201 I Sr. José Dävila Perez

3 Septiembre 201 1 Sra. Grendaliz Vélez 7/noviembrel20 I 1 Lie. Jorge De Jesus

4 Octubre 2011 Sra. Grendaliz Vélez 19/diciembrel2Ol I Lie. Jorge De Jesus

5 Noviembre 201 I Sra. Grendaliz Vélez 19/diciembre/201 I Lie. Jorge De Jesus

6 Diciembre 201 I Sra. Grendaliz Vélez 30/enero/2012 Lie. Jorge De Jesus

7 Enero 2012 Sra. Aleida Cruz I /marzo/20 12 Sra. Grendaliz Vélez

Pg.1de2

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8 Febrero 2012 Sra. Aleida Cruz 9!abrill2Ol2 I Si-a. Grendaliz Vdlez

9 Marzo 2012 Sra. Aleida Cruz 23/abrilI2Ol2 Sra. Grendaliz Vdlez

10 Abril 2012 Si-a. AleidaCruz 17/mayo/2O12 Si-a. Grendaliz Vélez

11 Mayo 2012 Sra. Aleida Cruz 14/junio/2012 Si-a. Grendaliz Vdlez

12 Junio 2012 Si-a. Aleida Cruz 19/julio/2012 Sra. Grendaliz Vdlez

Cuenta OperacionalMes del estado Empleado que firma Ia Fechaen que se Funcionario(a) que aprueba

bancarso realización de Ia hizo Ia.. .. . .. . Ia conciiiación

concihado concahación concihación1 Julio 201 1 Sra. Grendaliz Vdlez l4lnoviembrel20l I Lic. Jorge De Jesds

2 Agosto 2011 Sra. Grendaliz Vdlez 14/noviembrel20l 1 Lic. Jorge De Jesus

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4 Octubre 201 1 Sra. Grendaliz Vdlez 20/diciembre/20 1 L Lic. Jorge De Jestis

5 Noviembre 2011 Si-a. Grendaliz Vdlez 20/diciembre/2011 Lic. Jorge Dc Jesus

6 Diciembre 201 1 Si-a. Grendaliz Vdlez 31/enero/2012 Lic. Jorge De Jesus

7 Enero 2012 Si-a. Aleida Cruz 1/marzo/20 12 Si-a. Grendaliz Vdlez

8 Febrero 2012 Si-a. Aleida Cruz 9Iabril/2012 Si-a. Grendaliz Vdlez

9 Marzo 2012 Si-a. Aleida Cruz 23/abrilI2Ol2 Si-a. Grendaliz Vdlez

10 Abril 2012 Sra. Aleida Cruz 17/mayo/2012 Sra. Grendaliz Vdlez

11 Mayo 2012 Sra. Aleida Cruz 14/junio/2012 Si-a. Grendaliz Vdlez

12 Junio 2012 Si-a. Aleida Cruz 19/julio/2012 Si-a. Grendaliz Vélez

Cuenta de ConcentraciónMes del estado Empleado que firma Ia Fecha en que se

. . . . Funcionario(a) que apruebabancario realizacion de Ia hizo Ia

.. .. . .. ... Ia conculiacaónconciliado concihación — concihacion

1 Julio 201 1 Sra. Grendaliz Vdlez 2/noviembre/201 I Sr. José Dávila Perez

2 Agosto 2011 Si-a. Grendaliz Vélez 2/noviembre/201 I Sr. José Dávila Perez

3 Septiembre 2011 Sra. Grendaliz Vélez 2/noviembre/201 1 Sr. José Dávila Perez

4 Octubre 2011 Sra. Grendaliz Vélez 19/diciembre/201 I Lie. Jorge De Jesus

5 Noviembre 201 I Si-a. Grendaliz Vdlez 19/diciembre/201 I Lc. Jorge De Jesus

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7 Enero 2012 Sra. Aleida Cruz 29/febrero/20 12 Sra. Grendaliz Vélez

8 Febrero 2012 Si-a. Aleida Cruz 28ImarzoI2Ol2 — Si-a. Grendaliz Vëlez

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10 Abril 2012 Si-a. Aleida Cruz 17/mayo/2012 Sra. Grendaliz Vélez

II Mayo 2012 — Sra. AleidaCruz 15/junio/2012 Si-a. (kendaliz veiezj

12 iunio 2012 Sra. AleidaCruz l9IjulioI2Ol2 Si-a. Grendaliz Vélez —

/Sr Norman HIaiottC1A.Auditor Interno - CCCL PR

-

/ —

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Anejo3

Informe Complementario a! Plan de Acción Correctiva I (ICP- 1)

Recomendación 17 e.

Se mantenga un inventario perpetuo de los cheques en blanco y se realicen verificacionesperiódicas de su existencia. [Hallazgo 9-b]

El dia 27 de agosto de 2012 seentrevistó ala Srta. Ivisselys Cruz. Asistente Administrativa, en relación asu funciOn como custodia de los cheques en blanco de las tres cuentas bancarias existentes a nombre delCCCUPR.

1. La entrevistada evidencid Ia existencia de Eres bitácoras. una por cada cuenta, en forma de tabla deseis columnas que contenla Ia siguiente información y su correspondiente descripción:

a. Fecha - fecha en que se requirieron el (los) cheque(s)

b. Desde — mimero secuencial inicial de los cheques entregados

c. Hasta - ndmero secuencial final de los cheques entregados

d. Firma de quien solicita los chequese. Firma de quien entrega los cheques

f. Comentarios — se incluye cualquier dato referente a Ia utilización de los cheques (eje.nOmina, pago a proveedores, void)

2. Ante Ia pregunta de si alguna vez a!gün(a) supervisor(a) habla realizado un control de verificaciOnpedódica de los cheques, respondió que no.

3. Se le solicitO a Ia entrevistada hacer una veril9cación de los cheques existentes dando como resultado:

Ntmero queNümero delfigura en IaNombre Otorgado Propósito de Ia

bcora como primer chequeConclusiona In Cuenta Cuenta disponible en Iatiltimo cheque

bóvedaemilidoOperacional Se mantiene Ia

(Bco. Popular de Pago a suptidores 004066 004067 correlaciOnPuerto Rico)

—___________ INOmina J Se mantiene Ia

(Bco. Popular de Pago de nOnuna 001432 001433 correlaciOnPuerto Rico)

_____________________

numëncaPagos relacionados a

- Se manuene Ia&o Gubemamenlal Ia construccion del I59203 59204 correlacionde Foniento Hospital del

CCCUPR numenca

Sr. Norman laiotta CIA, CFE Fe haAuditor Intemo CCCUPR