estágio curricular obrigatório cemitÉrio parque e crematÓrio arca de noÉ
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Estágio Curricular Obrigatório
CEMITÉRIO PARQUE E CREMATÓRIO ARCA DE NOÉ
Equipe
Anderson Mizoguti
Fabiana Rennó
Letícia Lopes
Priscila Sousa
Viviane Lima
Roteiro
Fundamentação
Gestão Mercadológica
Gestão de Produção
Gestão de Pessoas
Gestão Financeira
Conclusão
Fundamentação
Pesquisa de Mercado
Possui Animal
75%
25%0%
sim
não
nr/ns
Já passou pela experiência de falecimento de animal
78%
19%3%
sim
não
nr/ns
Destino dado ao Animal
45%
5%3%3%1%
20%
23%
Enterrou no Quintal Jogou no lixoJogou no rio Comunicou o centro de zoonosesDeixou na rua OutrosNR/NS
Pesquisa de Mercado
Quanto Pagaria
54%
7%2%
36%
0%1%
até R$250,00 de R$ 251 a R$ 300 de R$ 301 a R$ 450de R$ 451 a R$ 500 Acima de R$ 501 NR/NS
O que acha sobre o serviço
23%
57%
7%
10% 3%
Muito interessante Interessante Pouco Interessante Indiferente NR/NS
Utilizaria o Serviço
72%
19%
9%
sim não nr/ns
Benchmarking
Cemitério dos Animais Reviver
Cemitério Memorial Park
Canil Olorum
Club Pet Memorial
Descrição
Missão
“Possibilitar a qualquer pessoa, o acesso a serviços de sepultamento e cremação de seus animais de estimação que respeitem sua dignidade, buscando por meio de uma infra-estrutura inovadora e uma equipe especializada, minimizar os transtornos psicológicos e burocráticos inerentes ao momento da perda de seu animal. Além disso, agir de forma ética com a sociedade garantindo melhores condições de saúde pública e preservação ambiental”.
Visão
“Ser reconhecida em toda região como empresa que mais respeita o meio ambiente e a dignidade dos seres e de seus familiares ao oferecer serviços de qualidade superior.”
Porte da EmpresaO Cemitério Parque e Crematório de Animais Arca de Noé será uma Empresa de Pequeno Porte que, segundo informações da Cartilha do Simples Nacional, são aquelas cujo faturamento anual bruto é maior que R$240.000,00 e menor ou igual a R$ 2.400.000,00.
Localização Longe de Residências Fácil acesso Infra-estrutura para expansão
Descrição
Estudo de Riscos e Cenários
ANÁLISE AMBIENTAL FATOR POLÍTICO/LEGAL
FATOR ECONÔMICO
FATOR SÓCIO-CULTURAL
FATOR TECNOLÓGICO
FATOR ECOLÓGICO
FATOR COMPETITIVO
POLÍTICAS POLÍTICAS DE GESTÃO DE PESSOAS
POLÍTICAS MERCADOLÓGICAS
POLÍTICAS FINANCEIRAS
Análise SWOTForças Franquezas
Participação exclusiva de mercado no interior;Conscientização de respeito pelos animais entre a população;Capacitação dos sócios em Administração.
Custos elevados (equipamentos/treinamento);Localização (restrição de áreas);Empresa não conhecida na região;
Oportunidades AmeaçasPotencial de crescimento de mercado na região;Ausência de concorrentes diretos;Necessidades não satisfeitas do consumidor;Maximização da consciência ambiental da população;Aumento dos gastos com animais de estimação;Redução do IPI para construção das instalações;
Serviços substitutos (serviços prestados pelas prefeituras);Possibilidade de mudanças de leis e regulamentações ambientais;Tipo de serviço ainda não conhecido na região
Gestão Mercadológica
Segmento de Mercado
Público-alvo
Segmentação
Posicionamento
Gestão Mercadológica
Objetivos Mercadológicos
Matriz Ansoff
Arca de Nóe
Composto Mercadológico
Distribuição
Comunicação
Produto ( Serviço)
Preço
Preço
Investimentos em Marketing
Rádio Cidade do Aço 103,3 FM (Sistema Sul Fluminense): Investimento anual: R$9.720,00
Rádio 88 FM (Programa Dário de Paula) Investimento anual: R$15.120,00
Bus Doors Investimento anual: R$5800,00
Panfletos Investimento anual: R$4296,00
Total de investimento em propaganda por ano: R$34.936,00
Gestão de Produção
Desenho do ProcessoProcesso 1 - Sepultamento Básico
Cliente liga solicitando
serviço
Processo de Transporte/higienização
Sepultamento do
animal e fixação da
lápide
Recepção e Preparação
do corpo
Tempo: 20 minRecursos:Funcionário Internet/siteTelefoneComputadorCadastro clientes
Tempo: 20 minRecursos:Funcionário LuvasUrna ou panoUtensílios
Tempo: 30 minRecursos:ProfissionalPá
Tempo: 10 minRecursos:Funcionário Pá
Tempo: 20 minRecursos:Funcionário Lápide
Gravação do nome do animal
na lápide
Tempo: 135 min
Preparação dacova
Desenho do ProcessoProcesso 2 - Sepultamento Plus
Cliente liga solicitando
serviço
Processo de Transporte/higienização
Sepultamento doanimal e fixação
da lápide
Rec. e Prep. docorpo
Tempo: 20 minRecursos:Funcionário Internet/siteTelefoneComputadorCadastro clientes
Tempo: 20 minRecursos:FuncionáriosLuvasUrna ou panoUtensílios
Tempo: 30 minRecursos:ProfissionalMaterial de limpezaFlores
Cliente vela o corpo
Tempo: 10 minRecursos:Funcionário Pá
Tempo: 20 minRecursos:Funcionário Lápide
Prep. e Ornam. dolocal do velório
Gravação do nome do animal
na lápide
Tempo: 135 min
Tempo: 20 min
Tempo: 30 minRecursos:ProfissionalPá
Foto e Homenagem no
site
Tempo: 20 minRecursos:FuncionáriosFoto do AnimalComputador
Preparo da cova
Desenho do ProcessoProcesso 3: Cremação Individual
Cliente liga solicitando
serviço
Processo de Transporte/higienização
Operador realizacremação
Recepção e Preparação
do corpo
Acondicionamento das cinzas em urna
Tempo: 20 minRecursos:Funcionário Internet/siteTelefoneComputadorCadastro clientes
Tempo: 20 minRecursos:Funcionário LuvasPanoUtensílios
Tempo: 30 minRecursos:ProfissionalMaterial de limpeza
Cliente vela o corpo
Tempo: 30 minPeso médio: 15kgEspecificação: 45 kg/hRecursos:Funcionário Forno CrematórioCombustível
Tempo: 20 minRecursos:Funcionário Tempo: 10 min
Recursos:ProfissionalUrnaCinzas
Preparação dolocal do velório
Tempo: 135 min
Preparação doforno crematório
Tempo: 120 minRecursos:ProfissionalForno crematório
Foto eHomenagem no site
Tempo: 20 minRecursos:Funcionário ComputadorCliente
Preparação do laudo
Tempo: 10 minRecursos:ProfissionalComputadorLaudo
Desenho do ProcessoProcesso 4: Cremação Coletiva
Cliente liga solicitando
serviço
Processo de Transporte/higienização
Recepção e Preparaçãodos corpos
Tempo: 20 minRecursos:Funcionário Internet/siteTelefoneComputadorCadastro clientes
Tempo: 20 min6 corposRecursos:Funcionário LuvasPanoUtensílios
Tempo: 135 min
Foto eHomenagem
no site
Tempo: 20 minRecursos:Funcionário ComputadorCliente
Preparação doforno crematório
Tempo: 120 minRecursos:ProfissionalForno crematório
Operador realizacremação
Preparação do laudo
Tempo: 10 minRecursos:ProfissionalComputadorLaudo
Tempo: 60 minPeso médio: 45kgEspecificação: 45 kg/hRecursos:Funcionário Forno CrematórioCombustível
Estratégias de Desempenho
Rapidez
ConfiabilidadeIndicador de = Quantidade de velórios realizados sem atrasos
Desempenho Quantidades de velórios realizados
Qualidade
FlexibilidadeIndicador de = ____Quantidade de clientes atendidos____
Desempenho Quantidades de necessidades especificas
Custos
Determinação da Capacidade
Cálculo da Capacidade
Serviço
Tempo (min)
Capacidade (serviços/seman
a)
Média de Capacidade
Semana
Mínimo Máximo complexo simples complexo Simples
Sepultamento Básico 60 185 14,27 44
13,57 38,5Sepultamento Plus 80 205 12,88 33
Cremação Individual 180 235 11,23 14,67
11 13,12Cremação Coletiva 210 245 10,77 12,57
Transporte & higienização 90 180 14,67 29,33 14,67 29,33
Funcionamento semanal (h) 44
Previsão da Demanda
Periodicidade
ServiçosSemanal Mensal
CREMAÇÕES INDIVIDUAIS
3 12
CREMAÇÕES COLETIVAS 0,5 2
SEPULTAMENTO BÁSICO 10 40
SEPULTAMENTO PLUS1 4
Total 15 60
Sistemas de Informação
Periodicidade
ServiçosSemanal Mensal
CREMAÇÕES INDIVIDUAIS
3 12
CREMAÇÕES COLETIVAS 0,5 2
SEPULTAMENTO BÁSICO 10 40
SEPULTAMENTO PLUS1 4
Total 15 60
Gestão Pessoas
Detalhamento da Estrutura Organizacional
Gerente Geral
Assistente Administrativo
(1)
Operador I(2)
Higienizador (1)
Contabilista
Vendedor de Planos
funerários(1)
Médico Veterinário
Psicólogo
Objetivos da Gestão de Pessoas
Diretrizes:
Estímulo à educação continuada;
Incentivo às atividades de capacitação funcional;
Complementaridade entre desenvolvimento e
desempenho;
Mensuração dos resultados das ações de
capacitação;
Desenvolver e manter qualidade de vida no
trabalho;
Descrição do serviço
Recrutamento e Seleção
Capacitação e Desenvolvimento
Avaliação de Desempenho
Objetivos Gerais
Objetivos Específicos por cargo
Escala de Serviços
Tipos de Contrato
Função Entrada Intervalo SaídaInicio Termino
Gerente Geral Integral
Assistente Administrativo
08h 12h 14h 18h
Higienizador 08h 12h 14h 18h
Operador I 07h 11h 11h 15min
13h
Operador I 13h 17h 17h 15min
19h
Vendedor de Plano 08h 12h 14h 18h
Psicólogo De acordo com a demanda
Veterinário De acordo com a demanda
Planejamento de Cargos e Salários Descrição dos Cargos Grade Salarial
Funções Salário Base (R$)
Faixa Salarial*
Categoria Profissional
Assistente Administrativo
R$ 531,55 III trabalhadores em serviços administrativos
Higienizador R$ 531,55 III trabalhadores dos serviços de higiene e saúde
Operador I R$ 512,67 II trabalhadores de serviços de conservação, manutenção
Operador I R$ 512,67 II trabalhadores de serviços de conservação, manutenção
Vendedor de Planos Funerários
R$ 586,58 VI representantes de serviços empresariais, agentes de
marketing, agentes de venda
Gerente Geral R$ 800,00
*Faixas salariais: Valores estabelecidos pela LEI Nº5.357, DE 23 DE DEZEMBRO DE 2008, referentes ao estado do RJ (em anexo)
Gestão Financeira
Caracterização da Empresa
Responsabilidade Social e consciência ambiental
Razão Social
Nome Fantasia
Objetivos da Gestão Financeira Manter uma boa saúde financeira e imagem Reduzir constantemente os custos de operação
Investimento Inicial
Descrição dos Investimentos
Descrição dos Investimentos
Estrutura de Capital Próprio
100%
Capital dos Sócios Investimentos Iniciais
Capital Misto (Empréstimos)Longo Prazo
Estrutura de Capital Próprio
100%
Origem e Aplicação dos Recursos
Estrutura de Capital Próprio e de Terceiros
30%
70%
Estrutura de Capital Próprio e de Terceiros
30%
70%
Capital de Terceiros
Capital Próprio
Taxas e encargos sociais, tributos
Encargos Sociais: 35,4% INSS (20%), FGTS (8%), Sistema S (5,8%) outros (1,6%) vale transporte (optativo) Horas extras e sobre aviso Insalubridade (20%) Vale refeição e cesta básica
Tributos: Simples Nacional (IRPJ, CSLL, COFINS, PIS, CPP, ISS) Alíquota 1º ano: 6,54% Alíquota 2º ano: 7,70%
Outros tributos: IPTU, IPVA, Seguro
Taxas de Depreciação
Estimativas de Vendas e Custos
Sepultamento Básico
Sepultamento Plus
Cremaçãoindividual
Cremaçãcoletiva*
Transporte &
higienização
Preço unitário R$ 250,00 R$ 500,00 R$ 450,00 R$ 225,00 R$ 25,00
Quantidade mensal 40 4 12 2 30
Receita Bruta Mensal R$ 10.000,00 R$ 2.000,00 R$5.400,00 R$ 900,00 R$ 750,00
Total Mensal R$ 19.050,00Total Anual R$ 228.600,00* considerando-se no mínimo 2 animais por cremação coletiva
Custos Variáveis R$2937,78 R$ 35253,36
Despesas Variáveis R$750,00 R$ 9000,00
Custos Fixos R$4109,07 R$49308,87
Despesas Fixas R$7538,61 R$90463,32
Projeção da Demonstração do Resultado 1º Ano
Orçamento de Capital
Ponto de Equilíbrio
Sepultamento Básico 17 serviços/mês
Sepultamento Plus 20 serviços/mês
Cremação Individual 11 serviços/mês
Indicadores financeiros e econômicos
Itens Valores
TIR 24 % a.a.
VPL R$490.046,00
Payback 3 anos e 10 meses
Lucratividade 12,96 %
Rentabilidade 13,13 %
Alavancagem Financeira 1
Análise de Risco e Retorno
Taxa de Crescimento anual do setor
Estimativa de retorno do investimento
Otimista 20% 36%
Provável 10% 24%
Pessimista 5% 9%
Médias 11,7% 23%
Amplitude = 27%
Retorno médio = 23%
Desvio Padrão = 11,04
Coeficiente de variação = 0,48.
Conclusão
Considerações Finais
O Projeto Cemitério Parque e Crematório Arca de Noé é um investimento viável.
Utilizaria o Serviço
72%
19%
9%
sim não nr/ns
Ano 0 Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5
Receita R$ 228.600,00 R$ 228.600,00 R$ 251.460,00 R$ 276.606,00 R$ 304.266,60 R$ 334.693,26
Lucro Líquido R$ 29.624,04 R$ 15.297,54 R$ 29.230,22 R$ 47.662,11 R$ 68.927,19 R$ 92.368,78
Lucratividade 12,96 % 6,69% 11,62% 17,23% 22,65% 27,60%
Periodicidade
Serviços
Semanal Mensal
Cremações individuais 3 12
Cremações coletivas 0,5 2
Sepultamento básico 10 40
Sepultamento plus 1 4
Total 15 60
Obrigado !