estudio de viabilidad en la creacion de un hotel que
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ESTUDIO DE VIABILIDAD EN LA CREACIÓN DE UN HOTEL QUE
PRESTE EL SERVICIO A LAS DIFERENTES EMPRESAS DE TRANSPORTE
EN EL MUNICIPIO DE YUMBO VALLE DEL CAUCA.
MARÍA VICTORIA GUTIÉRREZ
CLAUDIA PATRICIA HOLGUÍN
JENNIFER RIVERA DÍAZ
FUNDACIÓN UNIVERSITARIA CATÓLICA LUMEN GENTIUM
FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
SANTIAGO DE CALI
2017
ESTUDIO DE VIABILIDAD EN LA CREACIÓN DE UN HOTEL QUE PRESTE EL
SERVICIO A LAS DIFERENTES EMPRESAS DE TRANSPORTE EN EL
MUNICIPIO DE YUMBO VALLE DEL CAUCA.
MARÍA VICTORIA GUTIÉRREZ
CLAUDIA PATRICIA HOLGUÍN
JENNIFER RIVERA DÍAZ
Anteproyecto presentado para optar al título de Administrador de Empresas.
Director de trabajo de grado
Janeth Chunga Hernández
ADMINISTRADORA DE EMPRESAS
Mg. Administración Con Énfasis En Finanzas Corporativas
FUNDACIÓN UNIVERSITARIA CATÓLICA LUMEN GENTIUM
FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
SANTIAGO DE CALI
2017
NOTA DE ACEPTACIÓN
Trabajo de grado “Estudio de viabilidad
en la creación de un hotel que preste el
servicio a las diferentes empresas de
transporte en el municipio de yumbo valle
del cauca.” Aprobado por la Facultad de
Ciencias Empresariales de la Fundación
Universitaria Católica Lumen Gentium,
válido como requisito parcial para
obtener el título de Profesional
Administrador de empresas.
_________________________________
Presidente del Jurado
_________________________________
Jurado
_________________________________
Jurado
Santiago de Cali, Junio de 2017
DEDICATORIA
A Dios por darnos la fortaleza para seguir adelante con nuestras metas y por las
oportunidades de aprender nuevas experiencias de vida, a nuestra familia que nos
motivaron en todo momento y nos apoyaron para culminar este proyecto tan
importante para nosotras, desde muy en el fondo de nuestro corazón a cada una
de esas personas que colocaron un granito de arena y nos permitieron confiar en
nuestras capacidades de cumplir nuestras metas establecidas.
AGRADECIMIENTOS
En primer lugar a Dios por permitirnos hacer realidad unos de nuestros grandes
sueños de convertirnos en unas profesionales, nuestra familia que siempre nos
brindó su apoyo para salir adelante y vencer los obstáculos que se nos
presentaron durante este proceso universitario.
A los docentes por ayudarnos con todo el desarrollo de nuestro proyecto y por
todas sus enseñanzas durante nuestra carrera.
A nuestro compañeros que nos apoyaron en todos los momentos y durante sin
importar sus condiciones o circunstancias siempre estuvieron allí.
CONTENIDO
Pág.
1 CONTEXTUALIZACIÓN DEL PROBLEMA 17
1.1 TITULO DEL PROYECTO 17
1.2 LÍNEA DE INVESTIGACIÓN 17
1.3 PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN 18
1.4 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN 21
1.5 JUSTIFICACIÓN 21
1.6 ASPECTOS METODOLÓGICOS 34
2 ESTUDIO DE MERCADO 39
2.1 ANÁLISIS DEL SECTOR 39
2.2 ESTRUCTURA DEL MERCADO 42
2.3 CARACTERIZACIÓN DEL PRODUCTO 60
3 ESTUDIO TÉCNICO 67
3.1 INGENIERÍA DEL PROYECTO 67
3.2 LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO 75
3.3 TAMAÑO DEL PROYECTO 78
4 ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL 79
4.1 DESCRIPCIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO 79
4.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 81
4.3 MODELO DE RECLUTAMIENTO DEL PERSONAL 91
4.4 PROCESO DE SELECCIÓN DEL PERSONAL 92
4.5 PROCESO DE CONTRATACIÓN 94
4.6 PROCESO DE CAPACITACIÓN Y ENTRENAMIENTO DEL PERSONAL 95
5 ESTUDIO FINANCIERO 99
5.1 PROYECCIONES A CINCO 5 AÑOS 99
5.2 INVERSIÓN INICIAL 100
5.3 DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS 101
5.4 INVERSIÓN DEL PORCENTAJE A FINANCIAR 102
5.5 BALANCE INICIAL SIN FINANCIACIÓN 103
5.6 TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO 105
5.7 PARÁMETROS GENERALES 106
5.8 PARÁMETROS LABORALES 108
5.9 GASTOS DE VENTAS Y ADMINISTRACIÓN 108
5.10 COSTOS UNITARIO DEL SERVICIO 110
5.11 COSTOS Y VENTAS EN PESOS Y UNIDADES 111
5.12 ESTADO DE RESULTADOS SIN FINANCIACIÓN Y CON FINANCIACIÓN
112
5.13 FLUJOS DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO Y CON FINANCIACIÓN 114
5.14 BALANCES GENERALES SIN FINANCIACIÓN Y CON FINANCIACIÓN 117
5.15 ANÁLISIS DE FACTORES FINANCIEROS CON FINANCIACIÓN Y SIN
FINANCIACIÓN 119
5.16 ANÁLISIS VERTICALES Y HORIZONTALES 120
5.17 RAZONES FINANCIERAS 123
5.18 PUNTO DE EQUILIBRIO SIN FINANCIACIÓN CON FINANCIACIÓN 124
5.19 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD 125
6 CONCLUSIONES 126
7 BIBLIOGRAFÍA 128
LISTA DE FIGURAS
Figura 1. Pirámide de necesidades según Maslow ............................................... 28
Figura 2. Logo ........................................................................................................ 69
Figura 3. Diagrama y planes de desarrollo ............................................................ 71
Figura 4. Macro localización del hotel .................................................................... 75
Figura 5. Plano Interno del hotel ............................................................................ 76
Figura 6. Plano externo del hotel ........................................................................... 77
Figura 7. Organigrama ........................................................................................... 83
LISTA DE GRÁFICOS
Gráfico 1. Variación porcentual del PIB ................................................................. 39
Gráfico 2. Variación de los ingresos hoteleros en los años 2016- 2017 ................ 42
Gráfico 3. Pregunta 1 ............................................................................................. 47
Gráfico 4.Pregunta 2 .............................................................................................. 48
Gráfico 5. Pregunta 3 ............................................................................................. 49
Gráfico 6. Pregunta 4 ............................................................................................. 50
Gráfico 7. Pregunta 5 ............................................................................................. 51
Gráfico 8. Pregunta 6 ............................................................................................. 52
Gráfico 9. Pregunta 7 ............................................................................................. 53
Gráfico 10. Pregunta 8 ........................................................................................... 54
Gráfico 11. Pregunta 9 .......................................................................................... 55
Gráfico 13. Solicitud de empleo ............................................................................. 92
Gráfico 14. Entrevista de trabajo ............................................................................ 93
LISTA DE TABLAS
Tabla 1. Ficha técnica de encuestas ...................................................................... 46
Tabla 2. Pregunta 1 ............................................................................................... 47
Tabla 3. Pregunta 2 ............................................................................................... 48
Tabla 4. Pregunta 3 ............................................................................................... 49
Tabla 5. Pregunta 4 ............................................................................................... 50
Tabla 6. Pregunta 5 ............................................................................................... 51
Tabla 7. Pregunta 6 ............................................................................................... 52
Tabla 8. Pregunta 7 ............................................................................................... 53
Tabla 9. Pregunta 8 ............................................................................................... 54
Tabla 10. Pregunta 9 ............................................................................................. 55
Tabla 13. Plan servicio de lujo ............................................................................... 63
Tabla 14. Obsequio del hotel ................................................................................. 66
Tabla 15. Planes de servicio .................................................................................. 68
Tabla 16. Insumos principales ............................................................................... 68
Tabla 17. Proyecciones de servicio a un (1) año ................................................... 70
Tabla 18. Tecnología para el hotel ......................................................................... 72
Tabla 19. Muebles y enseres para el hotel ............................................................ 73
Tabla 20. Materia prima e insumos para el hotel ................................................... 74
LISTA DE CUADROS
Cuadro 1. Funciones administrativas por Henry Fayol .......................................... 29
Cuadro 2. Bitácora de servicios ............................................................................. 34
Cuadro 3.Análisis de demanda .............................................................................. 57
Cuadro 4.Análisis de oferta .................................................................................... 58
Cuadro 5. Competencia directa ............................................................................. 59
Cuadro 6. Estrategias de ventas ............................................................................ 64
Cuadro 7. Perfil de recepción ................................................................................ 84
Cuadro 8. Perfil del administrador .......................................................................... 85
Cuadro 9. Perfil de la camarera ............................................................................. 87
Cuadro 10. Perfil del contador ............................................................................... 88
Cuadro 11. Perfil del vigilante ................................................................................ 90
Cuadro 12. Inversión inicial .................................................................................. 100
Cuadro 13. Depreciación activos fijos .................................................................. 101
Cuadro 14. Porcentaje de inversión ..................................................................... 102
Cuadro 15. Balance inicial sin financiación .......................................................... 103
Cuadro 16. Balance inicial con financiación ......................................................... 104
Cuadro 17. Tabla de amortización del préstamo ................................................. 105
Cuadro 18. Parámetros generales ....................................................................... 106
Cuadro 19. Parámetros de cargos y salarios ....................................................... 106
Cuadro 20. Parámetros de margen brutas ........................................................... 107
Cuadro 21. Parámetros de recaudos ................................................................... 107
Cuadro 22. Parámetros de pagos ........................................................................ 107
Cuadro 23. Parámetros laborales ........................................................................ 108
Cuadro 24. Gastos de ventas .............................................................................. 108
Cuadro 25. Gastos administrativos ...................................................................... 109
Cuadro 26. Costo unitario del servicio ................................................................. 110
Cuadro 27. Costos y ventas en pesos ................................................................. 111
Cuadro 28. Estado de resultados sin financiación ............................................... 112
Cuadro 29. Estado de resultados con financiación .............................................. 113
Cuadro 30. Flujo de caja sin financiación ............................................................ 114
Cuadro 31. Flujo de caja con financiación ........................................................... 115
Cuadro 32. Balance general sin financiación ....................................................... 117
Cuadro 33. Balance general con financiación ...................................................... 118
Cuadro 34. Análisis factores financieros con financiación ................................... 119
Cuadro 35. Análisis factores financieros sin financiación .................................... 119
Cuadro 36. Balance general vertical sin financiación a 5 años ............................ 120
Cuadro 38. Análisis horizontal balance general con financiación ........................ 121
Cuadro 39. Análisis horizontal balance general sin financiación.......................... 122
Cuadro 40. Razones financieras con financiación a 5 años ................................ 123
Cuadro 41. Razones financieras sin financiación a 5 años .................................. 123
Cuadro 42.Punto de equilibrio sin financiación y con financiación ....................... 124
Cuadro 43. Análisis de sensibilidad ..................................................................... 125
RESUMEN
El proyecto es realizado para demostrar la viabilidad de la creación de un hotel en
el Municipio de Yumbo que ofrezca el servicio de hospedaje, brindando
comodidad, confort y un precio adecuado, manteniendo una alta calidad en la
atención al cliente, aprovechando las oportunidades y fortalezas que ayudan a
desarrollar un modelo de servicio para los futuros clientes el cual se lleven un
expectativa diferente y una gran satisfacción.
PALABRAS CLAVES: Hospedaje, servicios, turismo, descanso, alojamiento,
habitación, reservación, comodidad, confort.
ABSTRACT
The project is carried out to demonstrate the feasibility of creating a hotel in the
Municipality of Yumbo that offers the lodging service, providing comfort, comfort
and an adequate price, maintaining a high quality customer service, taking
advantage of opportunities and strengths Which help to develop a service model
for future clients which will lead to a different expectation and a great satisfaction
KEY WORDS: Accommodation, services, tourism, rest, accommodation, room
booking, comfort, comfort
16
INTRODUCCIÓN
En el casco urbano del Municipio de Yumbo-Valle los conductores de carga
pesada demanda de servicios de hotelería en especial las zonas de cargue y
descargue, por tal razón se les dificulta encontrar un hotel donde se brinde un
hospedaje adecuado para los conductores que llegan de diferentes ciudades y
departamentos de Colombia, por lo cual deben alojarse en hostales informales,
casas de familia, amigos o en ocasiones hasta en los propios vehículos.
En los hospedajes existenciales del municipio de Yumbo (Valle), no se ofrecen las
comodidades necesarias de un servicio de hospedaje, por ejemplo algunas son
casas que han sido adecuadas sin tener en cuenta la demanda del mercado ni un
objetivo principal que es el cliente, sus necesidades y su satisfacción.
En el presente informe se proyecta la creación de un hotel en el Municipio de
Yumbo-Valle, que brinde el servicio de alojamiento, comodidad, confort, precio
asequible y una alta calidad de atención al cliente, aprovechando las ventajas y las
oportunidades obtenidas para el desarrollo y mejoramiento continuo del servicio.
Teniendo en cuenta la problemática actual en la zona de cargue y descargue del
municipio de Yumbo (Valle), respeto al alojamiento de conductores de carga
pesada, se deben desarrollar varios estudios, entre ellos un estudio de mercado,
con el cual se visualizará que comportamiento ha tenido los últimos tiempos esta
clase de servicios, determinando su demanda, oferta, precio, estrategias de
publicidad, promoción y los demás elementos necesarios para la creación del
hotel.
17
1 CONTEXTUALIZACIÓN DEL PROBLEMA
1.1 TITULO DEL PROYECTO
Estudio de viabilidad en la creación de un hotel que preste el servicio a las
diferentes empresas de transporte en el municipio de Yumbo Valle del Cauca.
1.2 LÍNEA DE INVESTIGACIÓN
De acuerdo con los objetivos propuestos en el presente proyecto se ha definido
que la línea de investigación que se llevara a cabo durante su desarrollo es:
De: Emprendimiento
Categoría: Formulación y evaluación de un estudio de viabilidad.
“El emprendimiento es una capacidad de los seres humanos para salir adelante de
manera novedosa y con ideas renovadas. Ser emprendedor requiere de
habilidades no sólo a nivel individual, sino también colectivo”. (Jaramillo, 2008,
párr. 2)
El emprendimiento es una de las primeras cualidades que debe tener cada
persona para llevar a cabo sus sueños, metas y propósitos; debido a que siempre
hay existido el desempleo, el emprendimiento es la oportunidad de demostrar las
habilidades y competencias de cada individuo, para generar gran impacto en la
sociedad, obligando a las personas a ser cada vez más recursivas e
independientes. Además ayuda encontrar soluciones a problemas desde el punto
de vista con ideas nuevas, también buscar sus propios recursos con el fin de
encontrar hasta su propio proyecto de vida, generando las diferentes empresas y
negocios que se puedan encontrar en un mercado, ofrece una gran oportunidad a
otras personas para mejorar su calidad de vida.
18
1.3 PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN
“En investigación, el problema es todo aquello objeto de reflexión y donde se ve la
necesidad de conocer de estudiar ya sea en organizaciones, empresas, ideas de
negocio o en emprendimientos.” (García, 2006, p. 84)
Planteamiento del problema. “Es un proceso mediante el cual se 1.3.1
fracciona la realidad en la mente a fin de dirigir la atención hacia una parte
específica de la misma.” (Soriano, 2005, p. 53)
El problema es que los conductores de carga pesada y mercancía (camiones,
turbos, tracto mulas etc.), que vienen de otros lugares a realizar sus respectivas
entregas llegan en busca de un sitio donde puedan hospedarse por el tiempo que
ellos requieren, sin embargo, en ocasiones no encuentran sitios disponibles
acorde a su presupuesto o no es del gusto del cliente. Los hoteles que se
encuentran en la zona son pequeños, además, su servicio es limitado ya que no
hay servicio a la habitación, planes de descuentos que beneficien al huésped, ni
atención dentro y fuera de las instalaciones.
Algunos inconvenientes que se pueden resaltar con los conductores de carga
pesada y mercancía, son la atención al cliente que se les brinda, ya que los
diferentes hospedajes y hoteles no cumplen con los servicios y comodidades que
ellos requieren, los clientes no solamente buscan un sitio para dormir si no un
lugar acogedor donde se puedan sentir como en casa, ofreciéndoles algo
diferente, cómodo, satisfactorio y les brinden una buena atención para que el
cliente quede satisfecho.
Lo anteriormente descrito puede constituirse en algunas de las causas de
accidentalidad que se genera en las diferentes vías ya que, si los conductores no
descansan el tiempo suficiente para realizar sus diferentes viajes, teniendo en
cuenta que la mayoría de los trayectos son largos y de mucha demora por las
19
diferentes situaciones que se puedan presentar en las vías como lo son
derrumbes, accidentes, reparaciones, entre otros, ellos quedan expuestos a que
les ocurra situaciones de accidentalidad.
Algunos hospedajes son muy lejanos a los lugares que llegan los conductores,
por lo cual se les dificulta la llegada a algún lugar que les ofrezca una posibilidad
de descanso con buen servicio a la habitación, buena ubicación, precios
accesibles y comodidad. Los conductores deben tomar un transporte el cual los
acerque al hotel más cercano del lugar de llegada, ya que son personas que
madrugan para seguir sus actividades laborales diarias las cuales son transportar
las cargas y mercancías de las diferentes empresas del Municipio de Yumbo.
Algunas de estas empresas como la empresa argos en Yumbo, dice Villamùez
(2017) los conductores llegan a la planta y se turnan por medio de la agencia
Logitrans, empresa encargada de las rutas de los vehículos con punto de llegada y
salida, en la planta se encuentran dos pantallas gigantes las cuales son
educativas e informativas, estas les informan a los conductores de las diferentes
causas de accidentes y prevenciones para que no les ocurra a ellos, como
medida preventiva. También se les informa de las multas y sanciones que puede
llegar a cometer. La programación para ellos está entre 1 a 3 horas para el
llamado del cargue o descargue ya que puede demorarse hasta unas 6 horas.
20
Formulación del problema. ¿Cuáles son las variables de mercado, 1.3.2
técnico operativas, legales, organizacionales y financieras que se deben tener en
cuenta para determinar la viabilidad de la creación de una empresa?
Sistematización del problema. ¿Cómo realizo un estudio de 1.3.3
mercado que determine los posibles clientes para la creación de un hotel que
preste los servicios a las diferentes empresas de transporte ubicada en el
Municipio de Yumbo del Valle del Cauca?
¿Cuál será la estructura física tecnológica y procesos a implementar para la
creación de un hotel que preste los servicios a las diferentes empresas de
transporte ubicada en el municipio de Yumbo del Valle del Cauca?
¿Cómo determinar el factor organizacional, los perfiles e impuestos requeridos
para la creación de un hotel que preste los servicios a las diferentes empresas de
transporte ubicada en el Municipio de Yumbo del Valle del Cauca?
¿Cuáles serán las normas y leyes necesarias para la creación de un hotel que
preste los servicios a las diferentes empresas de transporte ubicada en el
Municipio de Yumbo del Valle del Cauca?
¿Cómo determinamos la viabilidad financiera de un hotel que preste los servicios a
las diferentes empresas de transporte ubicada en el Municipio de Yumbo del Valle
del Cauca?
21
1.4 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN
Objetivo general. Determinar la viabilidad de la creación de un hotel en el 1.4.1
Municipio de Yumbo, que preste el servicio a las diferentes empresas de
transporte de carga que arriban a la ciudad y que están asentadas en ella.
Objetivos específicos. Realizar un estudio de mercado que determine 1.4.2
los posibles clientes para la creación de un hotel que preste los servicios a las
diferentes empresas de transporte ubicadas en el Municipio de Yumbo y las que
arriban a él.
Realizar un estudio técnico que permitirá ver las características del servicio, como
el proceso que se debe llevar a cabo para poder hospedarse en el hotel, la
capacidad instalada y la ubicación de la empresa.
Determinar la estructura, perfiles de cargo, manuales de funciones, tipo de
sociedad a constituir a través de un estudio legal y organizacional.
Determinar el total de la inversión, los niveles de costos y gastos, la proyección de
flujo de caja, la tasa interna de retorno y el valor presente neto a través de un
estudio financiero.
1.5 JUSTIFICACIÓN
Este proyecto se realiza con el fin de implementar las diferentes estrategias que
hemos aprendido en el transcurso de la carrera, ya que permitirá aprovechar el
gran desarrollo que presenta el sector hotelero, realizando los diferentes estudios
como es su mercado, estrategias del sector, las ventajas y beneficios financieros
que corresponde para llevar a cabo una idea de negocio, además nos permitirá
tener una gran visión sobre cómo se puede aprovechar la zona industrial que se
tiene en el municipio de Yumbo, pues permitirá beneficiar a las personas a través
22
de la generación de empleo. Se pretende mostrar la viabilidad de crear un Hotel
en la Capital Industrial del Valle de Cauca, teniendo esta como una gran ventaja,
con servicios innovadores para ofrecer a los clientes, una buena atención,
comodidad, se implementara un toque de creatividad, dedicación e interés para
así poder lograr el objetivo como ser un modelo para futuros planes enfocados en
el trabajo.
El sector hotelero sigue constituyéndose en un importante generador de empleo.
De acuerdo con cifras del DANE, entre enero y agosto de este año los
trabajadores formales del sector crecieron 3,5% en comparación con igual período
del año anterior, cuando fue de 1,6%, según Díaz, Para el Ministro de Comercio,
Industria y Turismo, Sergio Díaz-Granados, esto es una clara señal de que el
sector se está fortaleciendo y el país va bien en el camino de convertirse en un
destino de clase mundial.
Las cifras señalan que los empleos en los hoteles no han parado de generarse, es
un sector que se ha mantenido bastante activo durante el último año. En los
últimos doce meses hasta agosto, el personal ocupado aumentó 2,8% en
comparación con el año precedente, cuando se reportó un crecimiento de 1,8%;
mientras que sólo en agosto de este año el aumento fue de 3,0% frente al mismo
mes de 2011.
Actualmente el sector emplea aproximadamente 330 mil personas nuevas y
participa con un 1,5% del PIB nacional, lo que evidencia que es un sector en pleno
proceso de crecimiento y expansión”, Según el jefe de la cartera de Turismo, se
prevé aún más crecimiento para el sector, pues sólo entre 2010 y 2011 se
iniciaron 32 proyectos nuevos en Colombia, principalmente de inversionistas
provenientes de Estados Unidos, Reino Unido y España. “Solo los proyectos de
cadenas como Best Western, Hilton, Holiday Inn, Augusta y JW Marriot, sumarán
cerca de 5.470 habitaciones nuevas en 2014. También han creído en Colombia
23
NH, Sonesta, Best Western, Augusta, Onagrup Hotels & Resorts, Estelar, Movich,
entre otras. (Ministerio de comercio, industria y turismo, 2012, p. 1)
La ocupación hotelera ha sido también consecuente con la generación de
empleos. El promedio de habitaciones con huéspedes en agosto de 2012, fue de
54,9%, cifra superior en 0,1 puntos porcentuales a la registrada en agosto de
2011.
Los hoteles con capacidad de más de 150 habitaciones presentaron el mayor nivel
de ocupación (60,7%), seguido por los hoteles con capacidad de 101 a 150
habitaciones (50,3%) y los hoteles con capacidad de 51 a 100 habitaciones
(49,2%). Y los ingresos del sector también han crecido; durante lo que va corrido
del año las ganancias de los hoteleros aumentaron 8,6% en comparación con el
mismo periodo del año anterior, cuando el incremento había sido de 5,9%.
Por su parte el Viceministro de Turismo, Oscar Rueda García anotó que esto es
una señal que el país tiene potencial turístico y empresarios de todas partes del
mundo se han dado cuenta de ello. Además, precisó, existen incentivos para la
construcción de habitaciones hoteleras, lo que motiva aún más la inversión en el
sector. (Díaz, 2012, p. 1)
La estabilidad económica para los colaboradores que formen parte del desarrollo
del proyecto, los resultados del estudio son el pilar para identificar la viabilidad de
la idea de negocio para así implementar los métodos que permitan el crecimiento
en el mercado, como base para su desarrollo y perdurabilidad.
Se pretende demostrar la viabilidad de crear un Hotel en el municipio de Yumbo,
con servicios innovadores para ofrecer a los clientes, una buena atención,
comodidad y se implementara un toque de creatividad, dedicación e interés para
así poder lograr el objetivo como un modelo para futuros planes enfocados en el
trabajo.
24
El servicio que se pretende ofrecer permitirá que los conductores tengan el
descanso y la atención necesaria para que al momento de realizar sus viajes
estén en condiciones óptimas para llevarlos a feliz término con un mínimo de
accidentalidad.
A pesar de las campañas y acciones de las autoridades de tránsito y seguridad
vial para reducir la accidentalidad en ciudades y carreteras del país, el 2016 no fue
bueno en este frente. La agencia estima las víctimas fatales en 6.680, pero
advierte que una vez consolidada la información de todo el año, estas pueden
llegar a 6.800 o más, y sería la cifra más alta del 2000. Ante estos datos el director
del El tiempo Ricardo Galindo, invita a todas las entidades a vinculadas
concientizar a todos los colombianos depende de todos, en cifras concretas, que
cada día mueren 9 motociclistas y 63 resultan con lesiones que, por lo general,
son consideradas graves. Esta es una tendencia que se mantuvo durante todos
los meses del año pasado. Sorprende que la causa principal continúe siendo el
exceso de velocidad, con un 40,1 por ciento; no respetar las normas y señales de
tránsito, con 28,9, y conducir en estado de embriaguez, con un 9,7 por ciento.
(Rodríguez, 2016, p. 1)
A pesar de la cifra de ocupación hotelera ser inferior a la misma del año pasado,
las tarifas de habitaciones de todos los tipos presentaron incrementos comparados
con la misma época del año pasado. Según demuestra la Muestra Mensual de
Hoteles realizada por el DANE, las tarifas en Agosto de 2012 aumentaron un
promedio de 2,1% para habitaciones sencillas, 2,3% para habitaciones dobles,
0,7% para suites y 4,3% para otros tipos de habitación.
Es importante conocer los principales motivos de visitas a hoteles, entre
residentes y no residentes del país. El principal motivo de alojamiento en hoteles
durante 2012 ha sido negocios, seguido por ocio y convenciones. Si se discrimina
entre residentes y no residentes las visitas a hoteles por negocios fue de 43,1%
para residentes y de 61,6% para no residentes; alojamiento por ocio fue de 41,9%
25
para residentes y 23,5% para no residentes; hospedaje en hoteles por
convenciones, 10,6% residentes y 8,5% no residentes. (Barrera, Leyva,
Maldonado, & Primero, 2013, p. 13)
Teniendo en cuenta las características y función de los hoteles en Colombia un
hotel aunque muy pequeño sea debe tener los requisitos necesarios para realizar
el servicio supliendo las necesidades del cliente, brindarle comodidad y confort en
su estadía con precios accesibles para su bienestar y satisfacción, sin embargo lo
que busca siempre un cliente es sentirse como en casa con las adecuaciones
necesarias, buena atención al cliente y encontrar algo bueno que cumpla con las
expectativas deseadas.
Con respecto al sector hotelero se evidencia que ha tenido una gran evolución
durante estos últimos años, sus ventas e infraestructuras han mejorado
posicionándolas como una de las mejores en el ambiento empresarial atrayendo
más inversionistas que se ven muy interesados en el sector.
Representa la oportunidad de poner en práctica los conceptos vistos en la carrera,
teniendo en cuenta que el eje transversal del programa es el emprendimiento.
Como se ha podido observar se ve que este tipo de servicio de transporte de
carga pesada, actualmente muestra resultados que se han venido recopilando y
se ha encontrado soluciones concretas a los problemas que tienen los
servicios actuales, con estos resultados se tendrá también la posibilidad de
proponer cambios creando e innovando aspectos importantes en la creación de un
hotel.
Referente Histórico.
Antiguamente las familias que residían en la zona rural, brindaban hospedaje a las
personas que pedían hospitalidad al término de una jornada para pasar la noche y
éstas en pago entregaban parte de sus comestibles, una prenda personal, un
26
elemento del atavío del caballo, o algo especial, como señal y muestra de
agradecimiento.
La Hotelería, aunque no con este nombre, se remonta desde antes de Cristo, y así
en las diferentes etapas históricas de la humanidad; en este siglo, dio un giro
radical antes y después de la segunda guerra mundial, siguiendo a este dramático
acontecimiento, la edad de oro de la Hotelería a nivel internacional y hasta
nuestros días.
A medida que se fue incrementando la costumbre de viajar para atender
situaciones de orden comercial, político, cultural y religioso, las personas fueron
viendo la necesidad de construir casonas al lado de santuarios, monasterios, y
lugares concurridos, como en las orillas de los caminos donde se calculaba que el
cansancio haría buscar reposo a los peregrinos que por allí transitaban. (Moreno,
1981, p. 1)
Evolución De La Hotelería En Colombia
En nuestro territorio, el desarrollo de la Hotelería ha tenido las mismas facetas de
otras naciones ya que en su comienzo fue primitiva y por las inestables
condiciones de construcción y comodidad de las posadas que se ubicaban a la
vera de los caminos para el servicio de los viajeros, comerciantes y arrieros.
Cuando vino el comercio entre las poblaciones, éstas se vieron precisadas a
instalar fondas y pensiones para las personas que allí concurrían en busca de
intercambio de productos o mejores condiciones socio-económicas.
Desde la época de los aborígenes hasta comienzos del siglo XIX, el río Magdalena
era la única vía de enlace entre la costa atlántica y el interior del país, transitando
por él, cantidades de viajeros y productos para distribuirlos a lo largo y ancho del
territorio nacional y así hacer el intercambio de mercaderías entre los
departamentos que atravesaba el río como también, traer al interior las
27
mercancías importadas y trasladar a su vez los productos del interior destinados al
extranjero.
La afluencia de gentes, obligó a varios puertos fluviales a construir Hospedajes
para los visitantes y fue así como en Honda en 1889, se inaugura el Hotel América
el que actualmente funciona y que es considerado como el primero en la Hotelería
colombiana. Doce años después y debido al escaso progreso del país se
construye en Cali el Menéndez y en 1918 el Lusitania en Ibagué. En la capital de
la república el distinguido señor Daniel Pombo, fundó el 17 de abril de 1921 el
Hotel Regina, ubicado sobre la calle real (carrera 7ª entre calles 16 y 17) y en la
más elegante mansión de Bogotá, con 18 habitaciones, algunas con baño privado
las que eran distinguidas exclusivamente para damas. Fue el primer hotel que
utilizó uniformes vistosos para los empleados, de corte inglés, y botones dorados,
es decir, el más lujoso hasta el momento, iniciando con este una etapa
sobresaliente. (Moreno, 1981, p. 2)
28
Referente teórico. De acuerdo a la teoría de Maslow, se puede ver la 1.5.1
importancia de la pirámide de necesidades para el hombre, de acuerdo a los
diferentes ejes que cada individuo desea alcanzar encontramos las siguientes:
necesidades fisiológicas, de seguridad, de afiliación, de reconocimiento y
autorrealización. Pero vemos que para nuestro mercado objetivo las necesidades
fisiológicas como: descansar, dormir, alimento, homeostasis, son las que cumplen
el objetivo del mercado que se quiere llegar a ganar. Además son las primeras que
se tienen que cumplir para el desarrollo biológico y desarrollo emocional que cada
persona desea realizar, con el fin de tener una vida saludable y estable en el
desarrollo de sus actividades cotidianas, porque de lo contrario sería un estado
anormal y no podría cumplir con ellas, por eso es de gran satisfacción para el hotel
ofrecer a cada individuo los servicios que buscan satisfacer y brindar a cada
cliente con un excelente servicio. (Allen, 2011, p. 1).
Figura 1. Pirámide de necesidades según Maslow
Fuente: (Allen. 2011, p. 1).
Henry Fayol, en su teoría de la administración describe que la rama de la
administración, es una actividad que ayuda a la realización de los objetivos en
29
cualquier organización, con el fin de seguir unos métodos y procesos
administrativos enfocados en desarrollo de la organización y el individuo. Esta
puede ser: pública o privada, con ánimo de lucro o sin ello, y de cualquier
procedencia política, cultural, industrial, religiosa, etc. También hace referencia
que para obtener los objetivos se debe de seguir unos procesos y parámetros,
con el fin de guiar y manejar mejor los recursos humanos y físicos dentro de una
organización. Dice que es de vital importancia que el jefe y el empleado tengan
una buena relación, para dar mejor una pronta solución a los diferentes
inconvenientes que la organización pueda llegar a presentar. Para el bien
funcionamiento de la organización se deber tener en cuenta también un bien
equipo de trabajo, propuestos para la necesidad que se desea suplir la empresa y
lograr su éxito, en referencia a las funciones administrativas cada área que
desempeñe cada individuo debe ser clara y definida para así cumplir sus objetivos
organizacionales, ya que esto fortalece los diferentes procedimientos y procesos
que quiere ejercer la organización, dentro de los cuales encontramos:
Cuadro 1. Funciones administrativas por Henry Fayol
PLANEAR Estudia la forma de cumplir los objetivos que desea alcanzar la empresa.
ORGANIZAR Detalla los diferentes recursos humanos y técnicos para la organización.
DIRIGIR Son los diferentes métodos de guiar a los recursos humanos y físicos.
COORDINAR Une los diferentes elementos para cumplir el objetivo de la organización.
CONTROLAR Es la que verifica los procesos y elementos que se ha conseguido para cumplir el objetivo de la organización.
Fuentes: Las autoras.
Planear: es la forma de calcular y proyectar los diferentes recursos que la
empresa desea para alcanzar su objetivo, se debe de tener en cuenta los
30
diferentes factores que se pueden presentar como los recursos técnicos y
operacionales, en el desarrollo del proyecto con el fin de lograr su objetivo.
Organizar: es detallar el funcionamiento de la empresa con el fin de conseguir los
objetivos, también ayuda a direccional y sectorizar las diferentes áreas para la
entrega de los y ver el funcionamiento que cada individuo realiza en la empresa.
Dirigir: es la forma de que cada individuo cumpla su tarea o función asignada,
para el logro de los objetivos que la organización desea alcanzar, además es de
vital importancia porque está enfocada en los diferentes indicadores que la que la
empresa quiere llegar a cumplir en los tiempos requeridos.
Coordinar: la forma de saber llegar a cada individuo para lograr la relación de las
diferentes tareas asignadas, también ayuda a encontrar la solución a los
eventuales problemas que puede presentar el individuo proceso de la
organización.
Controlar: es la forma de comprobar los procesos y elementos que se ha
conseguido para cumplir el objetivo de la organización. (Unidad 4. 2017, p. 5)
Teoría del emprendimiento. Ley 1014 de emprendimiento ayuda a 1.5.2
fomentar las ideas de emprendimiento.
Según art. 2 ayuda a formar las pequeñas y medianas empresas generando la
competitividad con las otras empresas que se encuentran en el mercado.
Es de vital importancia para empresa tener personas integrales ya que generan
productividad y genera avance total dentro de cada área, por esta razón todos los
procesos no tendrán interrupción alguna. Además saber aprovechar las diferentes
herramientas educativas que ofrece el gobierno en los diferentes entes de
educación fortalecer los grupos de trabajo para cada empresa generando una
mejor sociedad.
31
El artículo 16: Fomenta que las universidades públicas y privadas tienen la ventaja
de tener herramientas para desarrollar nuevos proyectos para la generación de
empresas.
Artículo 19. Beneficios por vínculo de emprendedores a las Redes de
Emprendimiento. Quienes se vinculen con proyectos de emprendimiento a través
de la red nacional o regional de emprendimiento, tendrán como incentivo la
prelación para acceder a programas presenciales y virtuales de formación
ocupacional impartidos por el Servicio Nacional de Aprendizaje, Sena, a acceso
preferencial a las herramientas que brinda el Ministerio de Comercio, Industria y
Turismo, a través de la dirección de promoción y cultura empresarial, como el
programa emprendedores Colombia. De igual manera podrá acceder de manera
preferencial a los servicios y recursos manejados a través de las entidades
integrantes de las redes.
Artículo 20. Programas de promoción y apoyo a la creación, formalización y
sostenibilidad de nuevas empresas. Con el fin de promover el emprendimiento y
la creación de empresas en las regiones, las Cámaras de Comercio, las
incubadoras de empresas desarrollarán programas de promoción empresarial
desde temprana edad, procesos de orientación, formación y consultoría para
emprendedores y nuevos empresarios, así como servicios de orientación para la
formalización. También las Cámaras facilitaran al emprendedor, medios para la
comercialización de sus productos y/o servicios, así como la orientación y
preparación para el acceso a las líneas de crédito para emprendedores y de los
programas de apoyo institucional público y privado existentes. (Ley 1014 de 2006).
Referente conceptual. Emprendimiento: Se denomina emprendedora a 1.5.3
aquella persona que identifica una oportunidad y organiza los recursos necesarios
para cogerla. De hecho, en la etimología de la palabra se encuentra la voz latina
prenderé que significa literalmente coger o tomar. Es habitual emplear este
término para designar a una «persona que crea una empresa» o que encuentra
32
una oportunidad de negocio, o a alguien quien empieza un proyecto por su propia
iniciativa. (DB TAREAS, 2015, párr. 1)
Hostal: es un lugar que provee alojamiento a viajeros o mochileros,
particularmente alentando las actividades al aire libre y el intercambio cultural
entre jóvenes de distintos países. En un hostal los huéspedes rentan una cama (a
veces una litera) en un dormitorio que comparte baño, cocina y salón comunes.
Frecuentemente están disponibles habitaciones privadas. Los principales
beneficios de un hostal son en primer lugar, el bajo precio de alojamiento
comparado con otras alternativas, como los hoteles, y el huésped puede conocer a
los demás viajeros de todo el mundo. (Salazar, 2014, p. 1)
Hotel: El hotel es un edificio equipado y planificado para albergar a las personas
de manera temporal. Sus servicios básicos incluyen una cama, un armario y un
cuarto de baño. Otras prestaciones usuales son la televisión, una pequeña
heladera (refrigerador) y sillas en el cuarto, mientras que otras instalaciones
pueden ser de uso común para todos los huéspedes (como una piscina, un
gimnasio o un restaurante). (Pérez & Merino, 2009, p. 1)
Hospedaje: El término hospedaje hace referencia al servicio que se presta en
situaciones turísticas y que consiste en permitir que una persona o grupo de
personas acceda a un albergue a cambio de una tarifa. Bajo el mismo término
también se puede designar al lugar específico de albergue, ya sea este una casa,
un edificio, una cabaña o un departamento. (Bembibre, 2010, p. 1)
33
Referente legal. De acuerdo a lo investigado se necesita tener claro la 1.5.4
diferentes políticas y leyes que debemos implementar en la organización, ya que
de ello dependerá muchas soluciones o problemática que genera la creación del
hotel, por eso es de vital importancia contar con el personal adecuado para poder
implementar todas estas herramientas en la organización.
Según La Ley 1014 de Emprendimiento. La ley manifiesta en promover el
emprendimiento y la creación de empresas en las regiones, las Cámaras de
Comercio, las incubadoras de empresas desarrollarán programas de promoción
empresarial desde temprana edad, procesos de orientación, formación y
consultoría para emprendedores y nuevos empresarios, así como servicios de
orientación para la formalización. También las Cámaras facilitaran emprendedor
medio para la comercialización de sus productos y/o servicios, así como la
orientación y preparación para el acceso a las líneas de crédito para
emprendedores y de los programas de apoyo institucional público y privado
existentes. (Congreso de la república, 2006)
La ley 232 de 1995, reglamentada por el decreto nacional 1879 de 2008 por el
medio de la cual se dictan normas el funcionamiento de los establecimientos
comerciales
Artículo 1. En el momento de continuar una actividad comercial, definimos en el
artículo 515 del código del comercio, ninguna autoridad podrá exigir licencia o
permiso de funcionamiento de un establecimiento comercial.
Artículo 2. Todo establecimiento comercial que este abierto al público debe
cumplir con todas las normas del uso del suelo, horario, ubicación, intensidad
auditiva y destinación.
Tener matricula mercantil vigente de la cámara de comercio y la respectiva
jurisdicción.
34
Dirigirse respectivamente a una oficina que corresponda la apertura del
establecimiento o a la oficina de planeación.
Cancelar los impuestos de carácter distrital y municipal. (Congreso de la
república, 1995, p. 1)
1.6 ASPECTOS METODOLÓGICOS
Con este proyecto se busca implementar las diferentes herramientas que se han
aprendido durante el camino de la carrera, con el fin de aplicar las diferentes
etapas al desarrollar las actividades para la realización de un proyecto.
Tipo de estudio. Aquí se quiere mostrar los diferentes estudios que se 1.6.1
quiere implementar para poder lograr la viabilidad de la creación del hotel en el
municipio de Yumbo y lograr satisfacer la necesidad del cliente.
Descriptivo: Se aplicará este tipo de estudio descriptivo obteniendo la
información directamente del lugar donde ocurre el problema, permitiendo obtener
los datos necesarios para el análisis del mismo. Describiendo los diferentes
beneficios que puede tener el sector transportador al implementar un hotel para
conductores de carga pesada en el Municipio de Yumbo.
Método de investigación. Analizando las diferentes características y 1.6.2
rasgos del problema, se observa que el orden en las instalaciones, los planes
beneficiarios para los clientes y el contacto directo con las empresas, son
aspectos que no se implementan en los demás hoteles ubicados en el municipio.
Debido a que solo se ofrecen un servicio básico y no cumplen con las expectativas
del cliente.
Cuadro 2. Bitácora de servicios
35
Fuentes: las autoras.
Método inductivo: Para el método inductivo se debe tener primordialmente el
personal bien capacitado, igualmente las funciones y procesos que se lleva a
cabo con un hotel, ya que es de vital importancia brindar el servicio a las personas
FECHA
HORA DE
INICIO
HORA DE
FINALIZACIÓN
NOMBRE Y
APELLIDO
OBSERVACION
ES
marzo 27
del 2017
08:00 AM 08:30 AM Julián Alfonso Poco servicio de
hotelería, muy
pocos cupos
disponibles.
marzo 27
del 2017
08:50 AM 09:00 AM Héctor Augusto Servicio de
atención al cliente
es muy malo.
Marzo 27
del 2017
10:00 AM 10:15 AM Gregorio Paz Las camas no
son cómodas.
Marzo 27
del 2017
10:20 AM 10:30 AM Jaime de la Cruz Poco aseo en las
habitaciones.
Marzo 27
del 2017
10:40 AM 10:50 AM José Chávez Muy poco utiliza
el servicio a la
habitación.
Marzo 27
del 2017
10:55 AM 11:10 AM Andrés Gutiérrez Más hoteles en el
sector
Marzo 27
del 2017
11:30 AM 11:45 AM Fabián de la peña Que la empresa
se hiciera cargo
de la reservación.
36
que lo requieran en el momento de su estadía y así se obtendrá una satisfacción
en su proceso.
Método de recolección de información. Para este proyecto se generó 1.6.3
una encuesta preliminar cuyo objetivo es recolectar la información necesaria de
datos del sector que nos permita, retroalimentarnos de mayor cantidad de datos,
ocupándolos en el menor tiempo posible a los encuestados, además que nos
permitir ajustar criterios y rangos para que el diseño de la encuesta sea más
completo y con una buena información.
Diseño de encuesta: Ayúdenos a crear un buen servicio.
Por favor, dedique un momento a completar esta pequeña encuesta, la
información que nos proporcione será utilizada para crear y hacer un servicio
diferente. Sus respuestas serán tratadas de forma confidencial y no serán
utilizadas para ningún propósito distinto a la investigación llevada a cabo por la
Fundación Universitaria Católica Lumen Gentium.
37
Fuentes de información. 1.6.4
1.6.4.1 Fuentes primarias. Las fuentes primarias empleadas para la
investigación del proyecto son los conductores que llegan al Municipio de Yumbo,
ya que por su trabajo tienen la necesidad de hospedarse durante uno o varios días
con sus noches, mientras realizan su trabajo.
En la fábrica de cementos Argos, se obtiene la información del grupo de logística,
en el momento de cargue y descargue, todo respecto al procedimiento que
realizan al ingresar a la planta los conductores.
1.6.4.2 Fuentes secundarias. Se toma como referencia trabajos de
investigación o de proyectos hoteleros que describen la clasificación de los hoteles
y los servicios que se ofrecen en estos lugares.
Los diferentes hoteles que se manejan en este sector son pocos y sus cupos son
limitados, además no se cuenta con la capacidad de alojar la gran cantidad de
visitantes que vienen del sector transportador, aunque hay más hoteles estos
están ubicados muy lejos del lugar donde ello llegan, entre ellas están las plazas
principales del municipio de yumbo y no es muy rentable para el gremio de
conductores porque aumenta sus gastos de traslado al centro de carga y
descarga.
Tratamiento de la información. Todo el análisis y elaboración de la 1.6.5
información de los datos obtenidos son la llave en una investigación cualitativa, en
la cual se puede hablar de un proceso cíclico en todas las etapas de la
investigación que tiene como objetivo, contestar, y validar todo el estudio obtenido
para establecer los objetivos de la investigación.
Analizar la información supone organizar formas de establecer categorías,
modelos, unidades descriptivas, además de interpretar la información, dando
38
sentido y significado al análisis, explicando las categorías, buscando relaciones
entre las dimensiones descriptivas.
1.6.5.1 Técnicas estadísticas. Para el tratamiento de la información se
emplearán las técnicas estadísticas como los gráficos de barras o de pastel lo
cuales nos brindaran de manera gráfica una comparación entre los datos
obtenidos.
Presentación de los resultados. Para la presentación de resultados, 1.6.6
se soportara en las gráficas que muestran las características y comportamientos
del nicho de mercado, las tablas que representan las cifras de crecimiento, lo
anterior con la finalidad de recolectar la información suministrada.
39
2 ESTUDIO DE MERCADO
2.1 ANÁLISIS DEL SECTOR
Fuente: (DANE, 2014, p. 4).
El PIB ha tenido una evolución por lo tanto ha tenido un incremento en las ventas
durante el años 2014 y 2015. Se puede observar en la gráfica que el sector
hotelero en el año 2013-2014 ha aumentado su actividad económica un 3%
posicionándose en un buen lugar y está pasando por su mejor momento siendo
una de los principales ingresos nacionales, abriendo puertas para nuevas
inversiones nacionales e internacionales.
Gráfico 1. Variación porcentual del PIB
40
Con respecto a las tendencias económicas sociales tales como marcas solidarias
que han encontrado a lo largo de entre 2015 cada vez más se van a sumar al
mercado como una de las mejores entradas de ingresos más fuertes de Colombia
los aspectos culturales del sector hotelero, influyen positivamente ya que al haber
inversiones y avances tecnológicos aumentará la demanda de actividades de ocio
dirigidas al crecimiento personal y a motivaciones especiales, y los clientes
exigirán instalaciones y servicios de mayor calidad.
En cuanto a las nuevas tecnologías que se implementarán en el hotel como
electrodomésticos, equipos de comunicación para la comodidad de cliente como
de los empleados del hotel de primera calidad y novedosos en el mercado están
produciendo un cambio en los perfiles profesionales y en las capacidades exigidas
en el mundo laboral.
La población activa cada vez dispone de menos tiempo libre y este se ha
convertido en un bien muy preciado que se quiere aprovechar al máximo.
La oferta deberá realizar esfuerzos para obtener, una máxima segmentación de la
demanda según gustos, preferencias, entre otros.
La masiva presencia de hoteles que se ha desatado en el país en los últimos
años, muchos de los cuales pertenecen a grandes cadenas internacionales, no ha
espantado aún a inversionistas que siguen sacando sus billeteras para apostarle
al sector, las perspectivas de los expertos señalan a la hotelería Colombiana como
la segunda más rentable de América Latina en los siguientes seis meses, después
de Brasil, medida por el ingreso por habitación disponible. (Molano, 2012, párr. 1)
Tres factores juegan a favor, según Gustavo Toro, presidente de Cotelco, el
gremio hotelero: por un lado, la devaluación, que favorece la llegada de turistas
extranjeros y hace más atractivas las tarifas para los nacionales y, por el otro, la
expectativa de la paz. Además, el tercer factor tiene que ver con las exenciones
41
tributarias para la construcción de nuevos hoteles o las remodelaciones, que
estarán vigentes hasta diciembre de 2017.
Estudios del gremio indican que en términos de ocupación el país superará en 2 o
3 puntos los registros del año pasado, cuando en promedio la ocupación hotelera
llegó a 55%. “Y si se logra la paz, la tendencia podría mejorar mucho más”, dice
(Toro, 2016, párr. 1)
El sector hotelero sigue constituyéndose en un importante generador de empleo.
De acuerdo con cifras del DANE, “Entre febrero de 2016 y enero de 2017 la tasa
de ocupación de los hoteles fue de 55,9% la tasa más alta para este periodo en
los últimos 10 años. La tasa de ocupación de los hoteles en los últimos doce
meses a enero de 2017 estuvo acompañada de un incremento en los ingresos de
3,2%
En los últimos doce meses entre febrero de 2016 y enero de 2017 los ingresos
reales de los hoteles variaron 3,2% respecto a los últimos doce meses a enero
2016 cuando se registró una variación de 9,3%.
Entre febrero de 2016 y enero de 2017 la tasa de ocupación de los hoteles fue de
55,9% y entre febrero de 2015 y enero de 2016 fue 53,7%. En los últimos doce
meses hasta enero de 2017 el personal ocupado promedio de los hoteles varió
2,0% y en los últimos doce meses hasta enero de 2016 fue 3,6%”.(Departamento
Administrativo Nacional de Estadística, 2017, p.1)
42
Gráfico 2. Variación de los ingresos hoteleros en los años 2016- 2017
Fuente: (DANE, 2017, gráf. 2)
2.2 ESTRUCTURA DEL MERCADO
Análisis de la demanda. La demanda son los bienes o servicios que las 2.2.1
personas están dispuestas a pagar para la satisfacción de sus necesidades en los
diferentes lugares establecidos, de acuerdo a su capacidad económica; por lo
cual, con esta demanda los empresarios de los diferentes sectores tienen la
posibilidad de conocer los gustos y preferencias de los clientes, logrando así
aumentar sus ventas.
1. ¿Cuantos días máximos se ha hospedado en un hotel?
1 a 3 días
3 a 5 días
5 a 6 días
Mas
2. ¿Cuándo usted transita por yumbo en que horario lo hace?
43
Día
Tarde
Noche
3. ¿Le gustaría tener servicio de alimentación en el hotel?
Si
No
4. ¿Le gustaría contar con servicio a la habitación?
Sí
No
5. ¿Qué servicios no encuentra habitualmente en los hoteles donde
usted se ha hospedado?
Wifi
Agua caliente
Televisión por cable
Restaurante
Cafetería
6. ¿Qué tipo de servicio le gustaría a usted encontrar en un hotel?
Servicio de lavados de autos
Bonos de descuentos
Información de rutas
7. ¿Qué es lo más importante para usted en un establecimiento de
hospedaje?
44
Buen servicio
Precios accesibles
Comodidad
Buena ubicación
8. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un servicio por día en un hotel
que le ofrezca opciones novedosas?
15.000 y 20.000
22.000 y 25.000
30.000 y 35.000
9. ¿Cuándo viaja lo hace con?
Su esposa
Hijos
Solo
Acompañante
Gracias por su atención y el tiempo requerido.
Justificación de la encuesta. Esta encuesta se realiza para conocer la opinión
de los conductores que en algún momento se han hospedado en un hotel, recoger
la información que ellos nos planteen y analizarlo para así crear un servicio de
hospedaje adecuado, cómodo y accesible para los conductores que desee o
tengan la necesidad, ya que por motivos de sus viajes extensos deben buscar un
sitio donde alojarse por algunos días, que les brinden las necesidades básicas las
cuales son alimentación, un lugar con buena ubicación y comodidad para así
obtener una satisfacción total del huésped.
45
Conocer los días en que los conductores se han hospedado en un hotel en
el Municipio de Yumbo.
Se pretende conocer los diferentes horarios en los que transita más a
menudo los conductores del Municipio de Yumbo.
Hacer énfasis en la necesidad del conductor respecto al servicio de
alimentación en un hotel.
Se hará referencia si están de acuerdo en el servicio de habitación dentro
del hotel.
Se visualizara que tipo de servicios no encuentran los conductores en un
hotel que satisfaga sus necesidades.
Analizar con cuales servicios estarían a gusto los conductores dentro del
hotel, para poder así ofrecer un buen servicio, diferente e innovador.
Se analizan los aspectos más importantes que debe tener un hotel según la
preferencia de los conductores.
Conocer el precio que estaría dispuesto a pagar un conductor por el
servicio de un hotel.
Conocer las personas con las que frecuentemente viajan lo conductores y
con base a estas respuestas crear un servicio que beneficie tanto al
conductor como al acompañante.
46
Tamaño de la muestra.
n= Z² x p x q
e²
n= (1.96)² x 0.5 x 0.5
(0.06)²
n= 3.8416 x 0.25
0.0036
n= 0.9604
0.0036
n= 266
Tabla 1. Ficha técnica de encuestas
Fuente: Las autoras.
FICHA TÉCNICA ENCUESTA
Periodo de ejecución Marzo - abril 2016
Cobertura Yumbo valle estratos 2 y 3
Población objetivo Conductores
Tamaño de la muestra 266 personas
Genero masculino 100%
Tipo de encuesta Personal
Responsables de la encuesta Jennifer Rivera, Victoria G, Claudia Holguín
47
16%
23%
28%
33%
1. ¿Cuàntos dias maximos se ha
hospedado en un hotel?
1 A 3 dias
3 A 5 dias
5 A 6 dias
mas
Tabla 2. Pregunta 1
1 a 3 días 42
3 a 5 días 61
5 a 6 días 75
Mas 88
Total 266
Fuente: Las autoras
Fuente: Las autoras.
Según la encuesta el 33% de los conductores se han hospedado más de 6 días
en un hotel, esto quiere decir que los conductores invierten mayor mente en
hospedajes.
1. ¿Cuántos días máximos se ha
hospedado en un hotel?
Gráfico 3. Pregunta 1
48
38%
40%
22%
2. ¿Cuàndo usted transita por Yumbo, en
que jornada lo hace?
Dia
Tarde
Noche
Tabla 3. Pregunta 2
Día 101
Tarde 107
Noche 58
Fuente: Las autoras.
Fuente: Las autoras.
De la encuesta realizada se evidencia que el 40 % de los conductores transitan en
jornada de la tarde realizando sus diferentes actividades de carga y descarga,
indicando la jornada que más transitan y se debe tener en cuenta para ofrecer el
servicio.
2. ¿Cuándo usted transita por
yumbo en que horario lo hace?
Gráfico 4. Pregunta 2
49
Tabla 4. Pregunta 3
3. ¿Le gustaría tener servicio
de alimentación en el
hotel?
Fuente: Las autoras.
Gráfico 5. Pregunta 3
Fuente: Las autoras.
En este tipo de pregunta se evidencia que el 99% de los conductores están de
acuerdo en que haya servicio de alimentación, el cual lo ven como un servicio
primordial que debe de ofrecer un hotel.
99%
1%
3. ¿Le gustarìa tener servicio de alimentacion en el hotel?
SI
NO
Si 263
No 3
50
Tabla 5. Pregunta 4
Fuente: Las autoras.
Gráfico 6. Pregunta 4
Fuente: Las autoras.
En la encuesta de servicio a la habitación, todos los encuestados están de
acuerdo con 100 %, ya que en las diferentes competencias de hotel no cuentan
con este tipo de servicio.
100%
0%
4. ¿ Le gustarìa contar con servicio a la
habitaciòn?
SI
NO
4. ¿Le gustaría contar con servicio a la
habitación?
Si 265
No 1
51
Tabla 6. Pregunta 5
5 Qué servicio no encuentra habitualmente en los
hoteles donde usted se ha hospedado?
Fuente: Las autoras.
Gráfico 7. Pregunta 5
Fuente: Las autoras.
Según los conductores los servicios que escasamente encuentran en un hotel es
WIFI con un 40 % y agua caliente con un 28% tomando estos como los más
40%
28%
12%
8% 12%
5. ¿Què servicios no encuentra
habitualmente en los hoteles donde usted se hospeda ?
wifi
agua caliente
television porcablerestaurante
Agua caliente 75
Wifi 106
Televisor por cable 32
Restaurante 21
Cafeteria 32
52
importantes que debe tener un hotel para sentirse a gustos y encontrar los
servicios que ellos requieren .
Tabla 7. Pregunta 6
Servicio de lavado de
autos
95
Bonos de descuentos 105
Información de rutas 65
Fuente: Las autoras.
Gráfico 8. Pregunta 6
Fuente: Las autoras.
Los servicios que desearían encontrar los conductores mientras su estadía es
servicio de lavado de autos con un 35 %, resaltándolo como el más importante y
36%
40%
24%
6. ¿Que tipo de servicio le gustaria
encontrar en un hotel?
servicio delavados de autos
bonos dedescuentos
informacion derutas
6. ¿Qué tipo de servicio le gustaría a usted
encontrar en un hotel?
53
no encontrándolo en los lugares donde hospedan y el más importante que los
beneficiarían son los bonos de descuentos con un 40 %
Tabla 8. Pregunta 7
Fuente: Las autoras.
Gráfico 9. Pregunta 7
Fuente: Las autoras.
17%
32% 32%
19%
7. ¿Què es lo mas importante para usted
en un establecimiento de hospedaje ?
buen servicio
precios accesibles
comodidad
buena ubicación
7 Qué es lo más importante para usted en
un establecimiento de hospedaje?
Buen servicio 46
Precio accesible 85
comodidad 86
Buena ubicación 49
54
Según la encuesta lo más importante para un hotel son los precios accesibles con
un 32 % y comodidad con un con un 32 % el cual indica que tienen dos
preferencia.
Tabla 9. Pregunta 8
Fuente: Las autoras.
Gráfico 10. Pregunta 8
Fuente: Las autoras.
Los resultados de la encuesta arrojan que el 46 % de los conductores están
dispuestos a pagar entre $15000 y $20000 por un servicio innovador en un hotel.
46%
37%
17%
8. ¿Cuànto estaria dispuesto a pagar en un hotel que le ofrezca opciones
novedosas?
15,000 y 20,000
22,000 y 25000
30,000 y 35,000
8. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un servicio por
día, en un hotel que le ofrezca opciones novedosas?
15,000 y 20,000 123
22,000 y 25000 98
30,000 y 35,000 45
55
16%
11%
43%
30%
9. ¿Cuàndo viaja lo hace con?
su esposa
hijos
solo
acompañante
Tabla 10. Pregunta 9
9. ¿Cuándo viaja lo hace con?
su esposa 42
hijos 29
Solo 116
acompañante 79
Fuente: Las autoras.
Fuente: Las autoras.
En esta encuesta se pretende saber con quién habitualmente los transportadores
viaja y según el resultado de la encuesta el 43 % de los conductores viajan solos.
Análisis de los resultados
Con estas encuestas realizadas se ha podido conocer la opinión de diferentes
personas en distintas cosas ya que todas las personas no piensan igual, el cual se
dará una guía para saber que quiere y que busca cada uno de las personas,
aportando ideas y de igual manera dándole un visto bueno al servicio que se
ofrecerán, en esta encuesta se ha evidenciado que este servicio tiene una buena
aceptación en el mercado, ya que las personas que se encuestaron son de
Gráfico 11. Pregunta 9
56
diferentes edades y requieren bastante de un sitio donde poder pasar la noche
para luego seguir su viaje.
Tabla 11 Tabulación de la demanda - encuesta
Demanda según la encuesta realizada
Mercado objetivo 12.000
Muestra 100%
N Universo de la población 114.427
Z Nivel de Confianza 1.96
P Porcentaje de éxito 0.5
Q porcentaje de no éxito 0.5
e Precisión de la población 0.06
n Población a encuestar 266
Fuente: Las autoras.
La población total del Municipio de Yumbo es de 114.427 personas, se identificó
que el mercado potencial que se abarca en el Municipio de Yumbo, son un
promedio de 12.000 clientes y el mercado objetivo son hombres conductores de
transporte de carga pesada con un rango de edad entre los 25 ha 55 años, con un
estrato socioeconómica de 2 a 3, el porcentaje de población que adquiere el
servicio de hotel es el 12% de los conductores.
57
Cuadro 3. Análisis de demanda
EMPRESAS PARTICULARES EMPRESA DE TRANSPORTE
TIPO DE VEHÍCULOS Pequeños, turbo y furgones
Grandes Dimensiones como tracto mulas, doble
troque
RECORRIDOS menos recurrentes y cortos
son extensos y de varios días
PRECIOS Mayor posibilidad de negociar los precios y se puede llegar acuerdos en
el precio
establecen precios fijos y no pueden disponer
de ellas
DOCUMENTACIÓN No requiere de mucha documentación y
papelería
requieren mayor atención en cuanto a facturación, remisiones y permisos
DECISIONES Al ser independientes deciden de forma rápida.
Dependen de estar en contacto con la empresa
por si hay que tomar alguna decisión o algún
documento que desee ser enviado de la empresa para el transportador.
Fuente: Las autoras.
En el cuadro anterior se explica la diferencia que existe entre el transporte
particular y empresas de transporte como lo son: el largo de recorridos, la
dimensión de vehículos que utilizan para hacer los viajes, la negociación de
precios y las decisiones que se deben tomar.
58
Conductores de empresa de transporte
Se escogerá en esta segmentación los estratos 2 y 3, ya que son quienes
frecuentemente utilizan este tipo de servicio.
El género masculino es la persona más usual en este tipo de trabajo.
La edad promedio está entre 25 y 40 años.
Conductores independientes
Se escogerá en esta segmentación los estrato 1 y 3 ya que son personas
que por lo general trabajan si se le requiere el servicio y no tienen trabajo
permanente ya que es parcial o espontaneo los horarios que manejan no
son establecidos y pueden quedarse los días que ellos vean necesarios
para la entrega de su carga o mercancía.
El género masculino es la persona más usual en este tipo de trabajo.
La edad promedio está entre 35 a 55 años.
Análisis de la oferta. 2.2.2
Cuadro 4. Análisis de oferta
DESCRIPCIÓN DE SERVICIOS QUE
PRESTAN
HOSTALES
HOTELES PARQUEADERO
PRECIO POR PERSONA
16000 x Día 15000 X Día Solo estacionamiento
de vehículo
PROMOCIONES No generan ningún tipo de
oferta
No generan ningún tipo de
oferta
Descuento en clientes frecuentes
HORARIO DE ATENCIÓN
24 horas 24 horas 24 horas
PARQUEADERO No cuentan con parqueadero
Cuentan con parqueadero
Los conductores que no encuentran
lugar donde
59
Fuent
e:
Las autoras.
La siguiente tabla hace énfasis a los servicios que ofrecen los diferentes tipos de
estadías describiendo el precio que maneja cada uno, las promociones referentes
al tipo de hospedaje, los horarios de atención al cliente y que otros servicios
adicionales les ofrecen a los conductores.
2.2.2.1 Competencia directa.
Cuadro 5. Competencia directa
PRECIO PRODUCTO PLAZA PROMOCIÓN
EL
DE
SC
AN
SO
DE
L C
ON
DU
CT
OR
16.000 X 12 HORAS CAMA SENCILLAS
HOSPEDAJE CARRERA 19 A # 8 C-33
SAN JORGE
NINGUNA PROMOCIÓN
HO
SP
ED
AJ
E
PA
RIS
HIL
TO
N 15.000 X 12 HORAS
CAMA SENCILLA 18.000 X 12 CAMA
DOBLE
HOSPEDAJE CARRERA 19 A # 8 -11
AMÉRICAS
NINGUNA PROMOCIÓN
HO
SP
ED
AJ
E
AN
ILU
19.000 CAMA SENCILLA 27.000 CAMA DOBLE
HOSPEDAJE CARRERA 19 A # 8-29 SAN
JORGE
NINGÚN PROMOCIÓN
Fuente: Las autoras.
privado hospedarse.
60
2.3 CARACTERIZACIÓN DEL PRODUCTO
Los negocios se encuentran cada vez más en crecimiento por lo tanto se ve la
necesidad de crear lugares donde reunirse con la mejor infraestructura más
notable que permitan llevar acabo las distintas actividades de ocio, recreación o
trabajo para los visitantes.
El plan de negocio se basa en prestar un servicio de hospedaje para aquellas
personas que viajan y necesitan de un sitio para descansar, con el objetivo de
brindar un gran servicio con la necesidad que el cliente requiera.
El objetivo de crear este hotel es ofrecer a los conductores de carga pesada
(tracto mulas, camiones, turbos etc.) un lugar de descanso en donde se le brinden
comodidades, así como los servicios necesarios durante su estadía con tarifas
accesibles y atención personalizada al huésped. Los cuales representan la
prioridad para la empresa, ya que ellos son los que más necesitan de estos
servicios. Se ofrecerán las mejores habitaciones que se pueda adaptar a cualquier
requerimiento de la persona y llegar a obtener por parte de ellos una gran
satisfacción y pronto regreso.
Clientes. El nicho de mercado que se identificó como potencial para el 2.3.1
servicio del hotel, son los conductores de empresa de transporte de carga pesada,
se evidenció que estas personas requiere de este servicio, ya que algunos vienen
de otros lugares fuera del municipio de Yumbo a dejar o recoger su cargamento en
la zona de Cencar, por lo tanto deben buscar instalaciones donde puedan alojarse
para descansar y retornar nuevamente su viaje.
El hotel contara con un servicio que se diferenciara de la competencia, en la
innovación que se caracteriza por brindarles a los conductores, como a las
empresas la rentabilidad y la facilidad de adquirir una estadía segura y acorde a la
61
necesidad que requieran como huéspedes, se diseñara diversos planes con las
siguientes características:
Competencia. El competidor que se identificó como directo es la 2.3.2
competencia # 2 llamado PARIS HILTON, acercándose a los servicios que se van
a ofrecer, este cuenta con los servicios de restaurante, parqueadero
independiente, sala de espera donde los clientes puedes ver televisión, hay
bebidas si desean comprar, cuentan con un área de recepción y sus precios son
favorables, para el conductor que necesita comodidad y economía, la fortalece del
hotel es que el cliente encontrara la mejor atención, enfatizándose en este
servicio, el personal contara con una capacitación personalizada no solo con el
cargo que desempeñe sino también de servicio.
Por lo cual el hotel CONFORT brindara un excelente servicio en donde cada uno
de los clientes se sentirá importante, se tendrá el mejor conocimiento de usuario y
buscará siempre la mejora continua a través de ellos quienes serán la principal
fuente de insumo para lograrlo.
Se estará en constante contacto con los cambios del sector buscando siempre
mejorar los servicios, buscando avances tecnológicos para agilizar los procesos y
maximizar los recursos.
62
Plan de mercado. El plan de mercadeo es un informe en el cual se 2.3.3
recopila el análisis de la situación actual de la empresa para identificar hacia
dónde la entidad debe dirigirse. Para esto se determinan las metas del negocio y
se exponen las estrategias de mercadeo a utilizarse para el cumplimiento de los
objetivos identificados en el plan de negocios. Entre otras cosas, el plan de
mercadeo describe el producto (diseño y características), el precio, la promoción y
distribución del mismo. Además, establece el presupuesto necesario para el
desarrollo del plan, así como; el proceso de evaluación e implantación.
Para llegar a definir esas características se debe analizar el sector y la
competencia donde se encuentra ubicado el servicio que se brindará, realizando
un análisis de los consumidores finales. Lo anterior, permitirá pasar a la segunda
etapa en donde se plantearán las “Bases para el plan de mercadeo”. Allí se
tomará la primera gran decisión previa al plan de mercadeo el cual es definir el
segmento de mercado del producto o servicio.
Estrategia de precio. El servicio de hospedaje ofrecido en el presente 2.3.4
proyecto, se encuentra en la etapa de crecimiento al mercado del Municipio de
Yumbo; por tanto, se hace necesario establecer una estrategia de fijación de
precios para posicionar el servicio ofrecido. Luego del análisis del mercado se
determinó que se utilizará la estrategia de precios de economía; es decir, se
ofrecerá un servicio de calidad aceptable a unos precios accesibles por los
usuarios.
63
Tabla 12. Plan servicio sencillo
PLAN SENCILLO
Cama sencilla
Nochero
Televisor de 28 " led Challenger
Ventilador
Cobija
Citòfono
Café
Sabanas
Jabón Líquido en sachet
PRECIO DEL SERVICIO $ 20.000
Fuente: Las autoras.
Tabla 11. Plan servicio de lujo
PLAN LUJO
Cama doble
Nochero
Tele visor de 32 " smart VT Challenger
Aire acondicionado
Cobija
Jabón Líquido en sachet
Shampoo en sachet
Toalla
Sabanas
nevera mini
64
Café
Citòfono
PRECIO DEL SERVICIO $ 35.000
Fuente: Las autoras.
En los siguientes cuadros se dan a conocer los diferentes planes, precios y
características que se manejarán en el hotel.
Estrategias de ventas. 2.3.5
Cuadro 6. Estrategias de ventas
ES
TR
AT
EG
IAS
DE
VE
NT
A
Inn
ovar
el s
erv
icio
Contará con una aplicación que ofrece la posibilidad de navegar virtualmente las diferentes habitaciones que hay disponibles, conocer noticias y promociones del
hotel e incluso comunicarse directamente con servicio al cliente para resolver cualquier inquietud.
Uso
de r
ed
es
so
cia
les
Pago a través de redes sociales. Reservas móviles. Páginas web donde pueden ver las promociones del hotel y descuentos. Facebook. Twitter. WhatsApp.
serv
icio
s
ad
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nale
s
Hora feliz que consta de ofrecerá los clientes un descuento en las habitaciones los días martes.
65
pla
nes d
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icio
s
Se creará diferentes planes que beneficien al huésped.
ES
TR
AT
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E P
RO
MO
CIÓ
N
Estr
ate
gia
AT
L
Se realizarán pautas que se hacen en medios masivos como radio ofreciendo los diferentes servicios que se ofrecerán, descuentos y promociones que se darán a
lo largo del tiempo
Prensa e internet publicando los productos y servicios
Estr
ate
gia
BT
L
Brindándoles la información por medio de un portafolio de servicios ofreciendo descuentos y promociones por acceder a los servicios ofrecidos.
66
Fuente: Las autoras.
Tabla 12. Obsequio del hotel
Fuente: Las autoras.
Descripciòn Cantidad Vr. Unitario Vr. Total
Agenda 20 1000 $ 20.000
Llaveros 60 350 $ 21.000
Boligrafos 30 450 $ 13.500
Calendarios 50 550 $ 27.500
Abanicos 100 250 $ 25.000
Total 260 2600 $ 107.000
OBSEQUIOS HOTEL CONFORT
ES
TR
AT
EG
IA D
E
DIS
TR
IBU
CIÓ
N
La venta será directa al consumidor, no habrá intermediarios.
La distribución se hará de manera directa a nivel virtual con el diseño de la página.
67
3 ESTUDIO TÉCNICO
En el presente proyecto se determinarán todos los insumos y herramientas que se
requieren para poder brindar en el hotel los servicios en el municipio de Yumbo,
contando con un espacio cómodo, buena ubicación y llamativo con unos
estándares de calidad, moderno e innovador.
3.1 INGENIERÍA DEL PROYECTO
En esta primera fase de la ingeniera del proyecto consiste en la realización de
actividades para obtener la información necesaria de un servicio adecuado,
logrando así identificar la tecnología y las herramientas que se van a utilizar.
El objetivo es el ingresar al mercado de sector transportador, con la ventaja que
tiene la zona occidental la cual es un eje fundamental para el traslado de los
diferentes mercados que a diario se movilizan por el sector de Acopi. También se
ve reflejado los insumos y el capital humano que se tiene a mano, ya que genera
una fuente de empleo la cual beneficiaria a implementar este tipo de servicio.
Obteniendo la capacidad instalada del número de habitaciones que tiene el hotel y
los servicios que este puede ofrecer a sus huéspedes.
Servicio. Para el plan de negocios se creará un hotel el cual ofrecerá un 3.1.1
servicio con excelente atención al personal que lo requiera, que nos distinguirá de
los demás competidores por su estructura y comodidad.
68
Planes con servicios básicos.
El hotel contara con 2 planes de servicio los cuales son:
Tabla 13. Planes de servicio
SERVICIOS PLANES POR MES
PLANES
DIARIOS
PLAN SENCILLO 660 22
PLAN DE LUJO 216 7
TOTAL 876 29
Fuente: Las autoras.
Este cuadro específica los diferentes planes que ofrecen el hotel, las unidades
promediadas por mes y las unidades diarias a las diferentes empresas y personas
que adquieran los servicios.
Tabla 14. Insumos principales
INSUMOS
Base cama Nevera general mini
Greca Nocheros
Escobas Citòfono
Trapeadores Ambientador de piso
Recogedores Aire acondicionado
Toallas Papel higiénico
Sabanas Paño para limpiar
69
Límpido Vasos
Detergente Azúcar
Televisores Cobijas
Almohadas Colchones
Jabón líquido sachet Shampoo sachet
Fuente: Las autoras.
Esta tabla describe los diferentes insumos necesarios para realizar el servicio
dentro de una habitación y prestar un buen servicio cómodo y limpio al huésped,
los insumos secundarios son los implementos adicionales que se instalan en las
habitaciones y todo el hotel.
LOGO
Figura 2. Logo
Fuente: Las autoras.
70
El logo que se ha diseñado para el hotel es pensando en la comodidad del cliente
que refleje un ambiente agradable, tranquilo y cómodo, cumpliendo con su lema
que es un lugar de descanso.
Metodología para el estudio de la ingeniería del proyecto. 3.1.2
Tabla 15. Proyecciones de servicio a un (1) año
PROYECCIÓN DE SERVICIOS
PLANES DÍA MES TRIMESTRE SEMESTRE ANUAL
SENCILLO 22 660 1980 3960 7920
DE LUJO 7 216 648 1296 2592
TOTAL 29 876 2628 5256 10512
Fuente: Las autoras.
El servicio estará proyectado a un año el cual se verá paso a paso los periodos
que estará en proceso el hotel produciendo servicios.
71
Diagramas y planes de desarrollo. 3.1.3
Inicio
Recepción
Ubicación del huésped
en la habitación
Asigna habitación
Si hay
habitación
SI
NO
Solicita de habitación por
reserva telefónica
Se realiza el registro
Solicita habitación
personal
Figura 3. Diagrama y planes de desarrollo
72
Fuente: Las autoras.
Tecnología. 3.1.4
Tabla 16. Tecnología para el hotel
MARCA CANTIDAD TECNOLOGÍA PARA EL
HOTEL
UTILIDAD DE LA
TECNOLOGÍA
Samsung 7 Nevera mini Se instalará en las
habitaciones dobles
LG 7 Televisor led Challenger 28" Se instalarán en las
.habitaciones dobles
LG 7 Televisor Smart Challenger
32" Se utilizará para la recepción
Epson 1 L 555 fax, impresora y
escáner Se utilizará para la recepción
Panasonic 14 Citòfono
Se utilizará para la
comunicación entre el cliente y
la recepción
Emcali 1 Wifi Para conexión de los clientes
LG 7 aire acondicionado Para las habitaciones de los
huéspedes
Estancia de huésped
FIN
73
Whirlpool 1 Lavadora, secadora. Se utilizará para lavar las
sábanas y cobijas del hotel
Fuente: Las autoras.
En este listado se puede observar los electrodomésticos que se implementan en
el hotel con tecnología de punta, se incluyen marcas muy específicas por la
durabilidad, además, son muy representativas en el mercado por su buena calidad
y precio accesible.
Selección de equipo. 3.1.5
Tabla 17. Muebles y enseres para el hotel
CANTIDAD MUEBLES Y ENSERES UTILIDAD
14 Nocheros Se utilizara para la comodidad
del huésped
2 Silla para escritorio Para la recepcionista
1 Juego de sala Para el descanso de los cliente
en su llegada
1 Modulo Para la recepcionista y
Administración
Fuente: Las autoras.
Este cuadro muestra los muebles y enseres que se utilizarán en la sala de espera
del hotel, dándole un espacio de tranquilidad y confort al huésped. También
muestras los enseres necesarios de la recepción del hotel.
74
Calculo de cantidades de materia prima e insumos. 3.1.6
Tabla 18. Materia prima e insumos para el hotel
PRODUCTO CARACTERÍSTICAS UNIDAD OBSERVACIÓN
KIT DE BAÑO Jabón líquido en sachet 500 Se ofrecerá a cada
cliente que escoja un
servicio. Shampoo en sachet 500
Papel higiénico x paca 50
KIT DE ASEO Jabón en polvo 30 Se utilizarán en la
limpieza diaria de
cada habitación. Límpido 30
Suavizante 30
Ambientador 30
Trapeador 10
Escoba 10
Limpiones 10
TOTAL 1.200
Fuente: Las autora.
En este cuadro se refleja la materia prima y servicios complementarios que se
necesita mensualmente en el hotel para tener un buen funcionamiento y
productividad.
75
3.2 LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
Macro localización. 3.2.1
Figura 4. Macro localización del hotel
Fuente: (Google, 2017, fig. 4)
El hotel estará ubicado en el barrio las Américas viendo la oportunidad de vía de
acceso de diferentes tipos de conductores que necesitan este servicio en especial
los conductores de carga pesada que son los que más transitan por esta vía.
76
Planos del hotel
Fuente: Las autoras.
Figura 5. Plano Interno del hotel
77
La estructura del hotel estará dividida en tres pisos el cual estará distribuido así:
Primer piso: van seis (6) habitaciones con cama sencilla, con una medida de 9
metros 2 por cada habitación que incluirá un baño, ducha, lavamanos, la
recepción y la sala de espera con un espacio de 8 metros 2.
Segundo piso: incluyen las siete (7) habitaciones dobles con un espacio de 12
metros 2 incluye su baño, ducha, lavamanos, y una (1) habitación de cama
sencilla para un total de 14 habitaciones.
Tercer piso: por ultimo en este piso se distribuirá todo lo relacionado a lavandería
y cuarto de implementos de aseo.
Fuente: Las autoras.
Figura 6. Plano externo del hotel
78
Este es el diseño interior de la estructura del hotel el cual tiene 3 niveles, muestra
cómo van hacer las entradas, salidas del hotel y sus respetivos espacios que lo
conforman.
3.3 TAMAÑO DEL PROYECTO
El tamaño del proyecto está constituido por una razón social S.A. El hotel se
encargara de ofrecer servicios de descanso en diferentes planes para cada
cliente. Contará con insumos básicos y necesarios para administrar el negocio.
Los insumos tecnológicos también son de vital importancia para el proyecto
porque son los que marcan la diferencia ante otros hoteles, ya que tiene para
ofrecer en las habitaciones comodidad y calidad. Además se le ofrecerá precios
accesibles.
El sitio está construido en 80 Metros 2, en un sitio estratégica en el barrio Las
Américas del municipio de Yumbo, es un lugar importante ya que todo lo que tiene
que ver con la carga pesada de materia prima hacia las diferentes empresas pasa
por la autopista, lo que nos favorece para ofrecer este tipo de servicio.
79
4 ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
4.1 DESCRIPCIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO
El plan de negocio se basa en prestar un servicio de hospedaje para aquellas
personas que viajan y necesitan de un sitio para descansar, brindar un gran
servicio y cubrir con la necesidad que el cliente requiera. El objetivo de crear este
hotel es ofrecer a los conductores de carga pesada (tracto mulas, camiones, turbo
etc.) un lugar de descanso en donde se le brinden comodidades, así como los
servicios necesarios durante su estancia, con tarifas accesibles y atención
personalizada al huésped, los cuales van a ser el principal objetivo ya que ellos
son los que carecen más de este tipo de servicio. Se ofrecerán las mejores
habitaciones a los clientes para lograr en ellos una gran satisfacción y pronto
regreso.
Misión. Nuestra empresa se dedica a brindar alojamiento para 4.1.1
aquellas personas que busquen comodidad, brindando siempre el mejor de los
servicios y la mejor calidad que cubre las necesidades del cliente y que se sientan
como en su casa, somos un grupo de personas encargadas de que los huéspedes
queden en lo más posible satisfechos y no duden en volver.
Visión. Tenemos como propósito lograr un liderazgo dentro del grupo 4.1.2
de hoteles del mismo nivel, lograr una mayor participación en el mercado y
recompensar a nuestros clientes por elegirnos con un amplio servicio de confort
mejorando su experiencia y obteniendo una satisfacción siendo la mejor opción.
80
Valores corporativos. 4.1.3
Responsabilidad: El hotel debe cumplir con las normas y leyes propuestas para
la satisfacción del cliente.
Respeto: Proporcionar siempre un trato amable y honesto al cliente con respeto
ofreciendo nuestros servicios oportunos y a un precio razonable, cumpliendo
siempre con las expectativas requeridas.
Servicio al cliente: Solucionar los requerimientos de los clientes, de forma ágil y
oportuna sin infringir las reglas, ni atentar los intereses de la empresa.
Trabajo en equipo: Ser un equipo de trabajo unido, con alto sentido de
pertenencia, comprometido con la misión y visión para así cumplir nuestro
objetivo de la satisfacción total del cliente.
Compromiso: Convivir en un ambiente agradable, armonioso, aseado, limpio y
ordenado; de respeto y confianza, para que nuestros clientes se sientan como en
casa.
Honestidad: La honestidad de nuestra conducta personal y profesional, con la
que hemos de afrontar cualquier situación con la máxima transparencia.
Filosofía de trabajo. El hotel estará enfocado en brindar a cada cliente un
servicio que garantice su comodidad y satisfacción como el cliente lo ha requerido,
ya que la empresa se cargara de brindar con su equipo del trabajo los parámetros
necesarios para lograr el éxito.
Brindándole una estándar de calidad formidable, contribuir al empleo máximo,
manteniendo un clima organizacional de convivencia y sana competencia entre
nuestros colaboradores e idóneos.
Se incorporara el método del CRM, siendo este una herramienta que nos permite
la identificación, adquisición y retención del cliente, permitiendo a la organización
81
administrar y coordinar interacción del cliente atreves de canales múltiples,
departamentos y geografía.
4.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
La estructura organizacional permite la integración entre procesos y actividades
realizadas entre los integrantes de la organización, el cumpliendo con los
objetivos de la misión de la organización.
Procesos operativos. Para la correcta funcionabilidad de la empresa 4.2.1
se deben definir las áreas para poder presentar un buen servicio, a continuación
se dará a conocer las áreas operativas del hotel.
Administración: Este departamento se dedica principalmente a las ventas y a la
publicidad, aquí es donde se contacta a los clientes y se les presenta la empresa
para ofrecerles los servicios. Elaborar estrategias de publicidad y promoción,
buscar clientes potenciales, Informar sobre las ventas al departamento de
contabilidad y finanzas.
Recepcionista: son los encargados de captar y manejar las solicitudes de
reservas. El mismo opera en estrecha coordinación con el personal del
departamento de recepción y ama de llaves, este departamento debe determinar
la disponibilidad del hotel, cotizar las tarifas de las habitaciones, tomar y confirmar
las reservaciones y documentarlas
Camareras: Atender a las habitaciones que se le asignan con su debida limpieza
siguiendo los estándares y requisitos que se deben cumplir con calidad. Se cuida
de forma especial la atención al cliente, realizando tareas muy personalizadas que
tienen que ver con los gustos de los clientes habituales del Hotel.
Vigilante: es la persona que ejerce la vigilancia y la protección de los inmuebles,
así como también la protección de las personas.
82
Descripción de puestos. 4.2.2
Área de administración del hotel:
Es la cabeza de organización, en donde se lleva a cabo la toma de decisiones y su
respectiva planificación de lo relacionado con gestión, finanzas, contabilidad y el
desarrollo de diferentes procesos como; reclutamiento de personal,
contrataciones, compras etc.
Área de servicio:
Es el área más importante dentro del hotel, la recepcionista tiene como función
principal llevar a cabo el proceso de contacto físico con los clientes y los registros,
contactar a las empresas para ofrecer los servicios y promociones que se tendrán
en el transcurso del tiempo, tomar las ordenes y pedidos de los clientes de las
habitaciones.
Área de limpieza:
Esta área es la encargada de realizar la limpieza del hotel, como son las
habitaciones, recepción, lavandería, cafetería y sala de espera.
83
Organigrama
Fuente: Los autores.
Dirección General
Departamento operativo Departamento Contable
Contador Recepcionista 1
Camareras 2
Vigilante 1
Figura 7. Organigrama
84
Recepcionista
PERFIL DEL CARGO
FECHA: Enero 2017 LUGAR: YUMBO
Cuadro 7. Perfil de recepción
1. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: RECEPCIONISTA CÓDIGO _____01__________
NIVEL: TÉCNICO_______ ASIGNACIÓN SALARIAL: $ 1.000.000_
2. OBJETO GENERAL DEL CARGO
Atender a los diferentes clientes que ingresan al hotel, con el fin de hacerlos sentir como en su
casa, bajo la atención de los diferentes servicios que ofrece el hotel.
3. REQUISITOS MÍNIMOS
3.1 FORMACIÓN ACADÉMICA: AUXILIAR EN SISTEMA Y ATENCIÓN AL CLIENTE
3.2 EXPERIENCIA LABORAL: un (1) año
4. DESCRIPCIONES DE LAS FUNCIONES
FUNCIONES PERIODO TIPO
Atender a los diferentes clientes que ingresan al hotel, con el fin de hacerlos
sentir como en su casa, bajo la atención de los diferentes servicios que ofrece
el hotel.
d c
Habilidad para comprender a los miembros de su equipo, admitiendo sus
diferencias personales.
d c
Comunicación fluida, con buena atención al cliente. d c
Formalizar las entradas y salidas de clientes, aportándoles la información
necesaria para la óptima prestación del servicio.
d c
85
Característica: TIPO FUNCIÓN
PERIODO
Fuente: Las autoras.
Administrador
PERFIL DEL CARGO
FECHA: Enero 2017 LUGAR: YUMBO
Cuadro 8. Perfil del administrador
Gestionar eficazmente las reservas con el fin de obtener el mayor índice de
ocupación a la vez que se satisfaga las expectativas de los clientes.
d c
- Generar una atención de calidad a los clientes para anticiparse a sus
expectativas.
d c
Formalizar la documentación y gestionar la información para remitirla
posteriormente a los departamentos adecuados.
d c
Registrar, controlar y cobrar los servicios consumidos por los clientes. d c
Ejecución (e) Análisis (a) Dirección (d ) Control (c)
Ocasional (o) Diario (d) Mensual (m) Trimestral (t)
1. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: ADMINISTRADOR_______ CÓDIGO _____02
NIVEL: PROFESIONAL__ ASIGNACIÓN SALARIAL: $ 1.800.000
2. OBJETO GENERAL DEL CARGO
Administrar y supervisar las diferentes áreas que requiere del suministro necesario para la
sostenibilidad del hotel.
86
Características: TIPO DE FUNCIÓN
PERIODO
Fuente: las autoras.
3. REQUISITOS MÍNIMOS
3.1 FORMACIÓN ACADÉMICA: ADMINISTRADOR DE EMPRESAS
3.2 EXPERIENCIA LABORAL: Gran manejo de personal con responsabilidad, respecto y
sentido de pertenencia. (2 años de experiencia).
4. DESCRIPCIONES DE LAS FUNCIONES
FUNCIONES PERIODO TIPO
Dirigir el personal que tendrá a su cargo para cumplir los objetivos
y metas planteadas
D c
Manejar valores e ingresos relacionados con la operación del
establecimiento
D c
Organizar la producción en la cantidad y con la calidad
estipulada.
D e
Asegurar márgenes de costo y utilidad cumpliendo con las metas
financieras.
M c
Analizar los resultados contables y financieros.
M c
Ejecución (e) Análisis (a) Dirección (d ) Control (c)
Ocasional (o) Diario (d) Mensual (m) Trimestral (t)
87
Camarera
PERFIL DEL CARGO
FECHA: _Enero 2017 LUGAR: YUMBO
Cuadro 9. Perfil de la camarera
1. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN _CAMARERA______ CÓDIGO ________03
NIVEL __BACHILLER____________ ASIGNACIÓN SALARIAL: $ 850.000
2. OBJETO GENERAL DEL CARGO
Atender a las habitaciones que se asignan con su debida limpieza siguiendo los estándares y
requisitos que se deben cumplir con calidad. Se cuida de forma especial la atención al cliente,
realizando tareas muy personalizadas que tienen que ver con los gustos de los clientes
habituales del Hotel.
3. REQUISITOS MÍNIMOS
3.1 FORMACIÓN ACADÉMICA: BACHILLER
3.2 EXPERIENCIA LABORAL: Un (1) año.
4. DESCRIPCIONES DE LAS FUNCIONES
FUNCIONES PERIODO TIPO
Limpiar las habitaciones siguiendo las instrucciones y prioridades
establecidas.
d e
Custodiar las llaves maestras que se le entregan para acceder a
las habitaciones y devolverlas al final del turno.
d e
88
Característica: TIPO DE
FUNCIÓN
PERIODO
Fuente: las autoras.
Contador
PERFIL DEL CARGO
FECHA: ___Enero 2017 LUGAR: YUMBO
Cuadro 10. Perfil del contador
Cuidar el material y el equipamiento de limpieza. d e
Comunicar las averías para su posterior reparación. d e
Mantener el control que se le entrega al empezar el turno para
reflejar el estado de cada habitación y entregarlo al final de la
jornada.
d e
Colaborar en los cambios de habitación del cliente. d e
Ejecución
(e)
Análisis
(a)
Dirección (d ) Control (c)
Ocasional
(o)
Diario (d) Mensual (m) Trimestral (t)
1. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN ___CONTADOR________ CÓDIGO ______04_____________
NIVEL _PROFESIONAL_______ ASIGNACIÓN SALARIAL: _$ 500000
89
Característica: TIPO DE
FUNCIÓN
PERIODO
Fuente: Las autoras.
2. OBJETO GENERAL DEL CARGO
Clasificar, registrar, analizar los diferentes asientos contables que se realiza en la
empresa para toma de decisiones estratégicas que la empresa solicita para generar la
estabilidad de la empresa.
3. REQUISITOS MÍNIMOS
FORMACIÓN ACADÉMICA: Profesional en el área de Contaduría Pública.
EXPERIENCIA LABORAL: tres 3 años de experiencia.
4. DESCRIPCIONES DE LAS FUNCIONES
FUNCIONES PERIODO TIPO
Registrar los movimientos contables. m c
Llevar los libros contables de la empresa m c
Tener claro los conocimientos de leyes fiscales, laborales y
mercantiles.
m c
Realizar informes financieros. m c
Asesor la gerencia y junta de la empresa para la toma de
decisiones.
m c
Realizar balance general y estado financiero m c
Ejecución
(e)
Análisis
(a)
Dirección (d ) Control (c)
Ocasional
(o)
Diario (d) Mensual (m) Trimestral (t)
90
Vigilante
PERFIL DEL CARGO
FECHA: ___Enero 2017 LUGAR: YUMBO
Cuadro 11. Perfil del vigilante
3. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN ___VIGILANTE________ CÓDIGO ______05_____________
NIVEL _PROFESIONAL_______ ASIGNACIÓN SALARIAL: _$ 850,000
4. OBJETO GENERAL DEL CARGO
Clasificar, registrar, analizar los diferentes asientos contables que se realiza en la
empresa para toma de decisiones estratégicas que la empresa solicita para generar la
estabilidad de la empresa.
3. REQUISITOS MÍNIMOS
FORMACIÓN ACADÉMICA: Bachiller, con curso de vigilancia.
EXPERIENCIA LABORAL: Un 1 año de experiencia.
4. DESCRIPCIONES DE LAS FUNCIONES
FUNCIONES PERIODO TIPO
Ejercer la vigilancia m c
Protección de los bienes e inmuebles m c
91
Característica: TIPO DE
FUNCIÓN
PERIODO
Fuente: Las autoras.
4.3 MODELO DE RECLUTAMIENTO DEL PERSONAL
Modelo de reclutamiento externo
Opera con candidatos que no pertenecen a la organización pueden ser personas
que tengan un empleo que quieran cambiarlos o personas que estén
desempleadas. Se aplicarán las siguientes técnicas:
Fuente: Las autoras.
Denunciar a quienes cometan infracciones administrativas m c
Buena atención al cliente m c
Ejecución
(e)
Análisis
(a)
Dirección (d ) Control (c)
Ocasional
(o)
Diario (d) Mensual (m) Trimestral (t)
Modelo de
reclutamiento
externo
Anuncios
periódicos
Redes
Sociales
Carteles o
anuncios en la
portería
Gráfico 12. Modelo de reclutamiento
92
4.4 PROCESO DE SELECCIÓN DEL PERSONAL
Se utilizara el modelo de selección que consiste en varios candidatos para cumplir
un vacante y solo uno de ellos puede ser aceptado:
Solicitud de empleo. Se realizará de manera presencial directamente y 4.4.1
sin intermediarios ya que la administración del hotel caracterizará por tener
contacto con sus empleados conocer a fondo sus características y cualidades
personales.
Fuente: Las autoras.
Solicitante
SOLICITA
NTE
SOLICITA
NTE
Elaboración de solicitud
Requisitos principales
Aceptado
Rechazado
Gráfico 12. Solicitud de empleo
93
Entrevista. La llevara a cabo la administradora del hotel, se realizará de 4.4.2
forma presencial haciendo preguntas como en qué emplea su tiempo libre, cuáles
son sus pasatiempos, porque desea trabajar en el hotel y así sucesivamente
involucrando todas las características y fortalezas del entrevistado deseando tener
toda la información que se requiere.
Fuente: Las autoras.
Entrevista
Cita para
entrevista
Entrevista de
evaluación
Información
personal y laboral
Fin de
entrevista
Gráfico 13. Entrevista de trabajo
94
Exámenes médicos. Los exámenes médicos se realizan con el fin de 4.4.3
verificar la salud del posible candidato a contratar, así evitar el ingreso de
personas enfermas y descubrir limitaciones físicas.
Se hará convenio con una entidad prestadora de servicios en salud ocupacional
que realice los siguientes exámenes médicos físicos:
Visual : Este examen se realizará antes de la contratación con el fin de
detectar daños visuales
Auditivo : Este examen se realiza con el fin de evaluar daños y la capacidad
auditiva que tiene la persona a contratar
Examen médico general :Este examen es rutinario para conocer el estado
de salud de las personas a contratar
Los candidatos serán estudiados por sus actitudes, aptitudes y conocimientos.
4.5 PROCESO DE CONTRATACIÓN
Para la contratación, el administrador debe contar como mínimo con los siguientes
documentos del aspirante: Fotocopia de la cedula, certificado de antecedentes
disciplinarios, certificado de bachillerato y estudios realizados, carta laboral de
empleos anteriores, exámenes médicos de ingreso y el contrato por prestación de
servicios, posteriormente será firmado el contrato por el administrador y el
trabajador.
95
Fuente: Las autoras.
Inducción del personal. Cuando empleado ingresa al hotel se le brindara 4.5.1
un manual de bienvenida, después se procederá a un recorrido sobre las
instalaciones, dándole a conocer las diferentes actividades que realizará, las
funciones y responsabilidades que debe ejercer en el puesto asignado. Se le
presentará con su grupo de trabajo para integrarlo al mismo.
4.6 PROCESO DE CAPACITACIÓN Y ENTRENAMIENTO DEL PERSONAL
Capacitación. En el proceso de capacitación se realiza un 4.6.1
acercamiento del empleado con la empresa con el acompañamiento del
administrador, en el cual se le dará a conocer el horario de trabajo, las funciones
básicas a desempeñar, se le hace entrega de la dotación, el reglamento interno de
trabajo, presentación con el equipo de trabajo y se le hará la entrega de
documentos correspondientes a la misión, visión y objetivos del establecimiento
para una fácil adaptación y conocimiento del sitio de trabajo.
Contratación
Realizada por el
administrador Documentos
requeridos
Firma de la
contratación
Gráfico 15. Proceso de contratación
96
ASPECTOS LEGALES EN EL PROYECTO
La empresa se constituirá como empresa en sociedad por acciones simplificadas,
ya que cada socio aporta su capital para la creación del proyecto, según la ley
1258 de diciembre 05 de 2008, se aprovecharan al máximo los beneficios
otorgados por las Cámaras de Comercio mencionados en cuanto a orientaciones y
medios de comercialización, ya que gracias a la viabilidad de este estudio, permite
continuar con las labores requeridas por la empresa, por lo cual es fundamental la
capacitación continua para la actualización en el campo empresarial y estar
enterado de lo que pasa en este entorno, como en las líneas de créditos que
competen a los empresarios. Con esta formación se amplía la capacidad de
engrandecer la organización dentro de la economía del país.
Se requiere le los siguientes requisitos legales para abrir un establecimiento de
comercio:
Inscribirse en el registro mercantil
Todo establecimiento de comercio debe inscribirse en el registro mercantil,
entendido ese como el instrumento legal que tiene como objeto llevar la matrícula
de los comerciantes y de los establecimientos de comercio, así como la inscripción
de todos los actos, libros y documentos del comerciante. El registro mercantil es
tramitado en la Cámara de Comercio.
Diligenciar el certificado de uso de suelos
Antes de proceder a la apertura de un establecimiento de comercio, es preciso
diligenciar en la oficina de planeación municipal o quien haga sus veces, el
certificado de uso de suelos.
El objetivo de este certificado, es que la autoridad competente certifique que la
actividad desarrollada por el establecimiento certificado, puede desarrollarse en el
lugar. Esto es importante si se tiene en cuenta que en determinados sectores de
97
una ciudad no se pueden desarrollar ciertas actividades, como es el caso de los
bares y expendios de bebidas alcohólicas, los cuales no pueden funcionar en
determinadas zonas. Así como tampoco una fábrica no se puede instalar un una
zona clasificada como residencial.
Adquirir el concepto sanitario
Todo establecimiento de comercio cuyo objeto social sea el expendio de productos
alimenticios, debe disponer de su respectivo concepto sanitario, Igualmente, todos
los empleados que manipulen alimentos, deben tener su certificado de
manipulación de alimentos.
El concepto sanitario comprende aspectos como la seguridad de las instalaciones
y el nivel de sanidad del establecimiento, al no contar con este concepto, el
establecimiento puede ser objeto de cierre, o las mercancías pueden ser
decomisadas, en caso de presentar riesgo para los consumidores.
Certificado de seguridad
El certificado de seguridad es expedido por el respectivo departamento de
bomberos, y busca que el establecimiento de comercio cumpla con las normas de
seguridad en lo concerniente a extintores, salidas de emergencia, botiquín de
primeros auxilios, y demás mecanismos y herramientas de seguridad que permitan
en un momento dado atender una emergencia que se presente dentro del
establecimiento.
Inscripción en la Rut
Todo comerciante debe inscribirse en la Rut, y en el caso de ser un comerciante
perteneciente al régimen simplificado, deberá exhibir la Rut en un lugar visible del
establecimiento de comercio, en términos muy generales, los anteriores son los
requisitos más comunes que debe cumplir un establecimiento de comercio para
poder abrir al público.
98
Es importante tener claridad, que la policía nacional tiene facultad de sellar los
establecimientos de comercio que no cumplan con determinados requisitos, por lo
que se recomienda tener una carpeta con todos los documentos, para
presentarlos a las autoridades que en cualquier momento pueden visitar el
establecimiento.
99
5 ESTUDIO FINANCIERO
5.1 PROYECCIONES A CINCO 5 AÑOS
Los gastos que se tendrán en cuenta en la inversión inicial del proyecto para un 1
año está constituido así: activos fijos por $27.159.910, los activos diferidos por $
6.318.100 y un capital de trabajo por el $52.717.574, está programado para el
sostenimiento del hotel en la etapa inicial de tres (3) meses, ya que cada socio
aporta un valor de $ 20.112.303 lo que suma $60.336.909. El total de inversión
será de $ 86.195.584.
Este valor se proyectará a los cinco años que necesita la empresa para su
desarrollo dentro del mercado, puesto que se tendrá en cuenta los diferentes
factores que influye en el cómo es la IVA, inflación, tasas de interés, etc.
100
5.2 INVERSIÓN INICIAL
Cuadro 12. Inversión inicial
Fuente: Las autoras.
ACTIVOS FIJOS CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL
MUEBLES Y ENSERES
Televisor de 28 " led Challenger 7 400.000 2.800.000
Base cama sencilla 7 150.000 1.050.000
colchon sencillo paraiso 7 150.000 1.050.000
Colchon doble paraiso 7 350.000 2.450.000
Base cama doble 7 250.000 1.750.000
Televisor 32" led Smart TV Challenger 7 600.000 4.200.000
Juego de sala de espera (1 sofa de 4 puestos, 2 sillones ) 1 500.000 500.000
nocheros 14 50.000 700.000
Archivador 1 200.000 200.000
modulo 1 400.000 400.000
Sillas para escritorio 2 80.000 160.000
TOTAL DE MUEBLES Y ENSERES 53 15.260.000
EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN
Computador escritorio dual core samsung 1 800.000 800.000
Citofonos 14 40.000 560.000
Telefono Panasonic 1 150.000 150.000
Impresora Epson L-555 1 600.000 600.000
TOTAL DE EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIONES 17 2.110.000
MAQUINARIA Y EQUIPO
Neveras general mini 7 300.000 2.100.000
Aire acondicionado 7 700.000 4.900.000
Ventiladores de techo 7 120.000 840.000
Dispensador de agua fra y caliente Kalley 1 400.000 400.000
Greca 1 150.000 150.000
Lavadora Carga Superior con Agitador – 19kg - 110 V 1 1.799.910 1.799.910
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 24 9.789.910
TOTQAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910
ACTIVOS NO DEPRECIABLES
vasos Desechables x 12 100 2.000 200.000
pitillos pequeños x 100 15 1.500 22.500
almohadas 21 10.000 210.000
juego de sabanas sencillo 28 20.000 560.000
set de toallas 56 25.000 1.400.000
Juego de sabanas dobles 28 30.000 840.000
Cobijas 56 25.000 1.400.000
Redes sociales 1 100.000 100.000
Pauta publicitaria Emisora Local 4 40.000 160.000
Volantes y Flayers 1.000 100 100.000
TOTAL ACTIVOS NO DEPRECIABLES 1.309 4.992.500
GASTOS DE CONSTITUCIÓN
Camara de Comercio 1 545.000 545.000
Inscripción en Industria y Comercio 1 20.000 20.000
Concepto de Bomberos 1 40.600 40.600
Certificado de Fumigación 1 25.000 25.000
TOTAL DE GASTOS DE CONSTITUCION 4 630.600
ACTIVOS DEPRECIABLES
Shampoo en sachet 500 250 125.000
Insumos de aseo 1 300.000 300.000
resma de papel 10 7.000 70.000
Uniformes 4 50.000 200.000
TOTAL ACTIVOS DEPRECIABLES 695.000
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 6.318.100
CAPITAL DE TRABAJO CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL
Gastos Administración 3 3.475.000 10.425.000
Nómina 3 5.555.743 16.667.229
Gastos Ventas 3 100.000 300.000
Costos totales 3 8.537.317 25.611.950
TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 53.004.179
TOTAL INVERSIÓN 86.482.189
% DE INVERSIÓN A FINANCIAR 30,00%
VALOR A FINANCIAR 25.944.657
APORTE DE SOCIO EN EFECTIVO 60.537.532
MESES AÑO 12
VALOR MENSUAL A DIFERIR 526.508
HOTEL CONFORTINVERSION DEL PROYECTO
ACTIVOS DIFERIDOS
ACTIVOS DIFREIDOS
CAPITAL DE TRABAKJO
101
El valor inicial de inversión está por compuesto por activos fijos, activos diferidos y
capital de trabajo con un de $86.482.189.
5.3 DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS
Cuadro 13. Depreciación activos fijos
Fuente: Las autoras.
La depreciación en pesos es la proyección de gastos de mantenimiento y
reparación que se llevan a cabo en los cinco primeros años, de los principales
enseres, equipos de cómputo y oficina.
ÍTEMS AÑOS DEPRECIACIÓN MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
MUEBLES Y ENSERES 10 16.333 196.000 196.000 196.000 196.000 196.000 980.000
EQUIPOS DE CÓMPUTO Y COMUNICACIONES 5 163.165 1.957.982 1.957.982 1.957.982 1.957.982 1.957.982 9.789.910
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 10 16.249 194.991 194.991 194.991 194.991 194.991 974.955
195.748 2.348.973 2.348.973 2.348.973 2.348.973 2.348.973 11.744.865
MESES DEL AÑO 12
MUEBLES Y ENSERES 10 40.833 490.000 490.000 490.000 490.000 490.000 2.450.000
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 10 7.000 84.000 84.000 84.000 84.000 84.000 420.000
47.833 574.000 574.000 574.000 574.000 574.000 2.450.000
MUEBLES Y ENSERES 10 70.000 840.000 840.000 840.000 840.000 840.000 4.200.000
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 10 58.333 700.000 700.000 700.000 700.000 700.000 3.500.000
128.333 1.540.000 1.540.000 1.540.000 1.540.000 1.540.000 4.200.000
TOTAL DEPRECIACIÓN 4.462.973 4.462.973 4.462.973 4.462.973 4.462.973 18.394.865
DEPRECIACIÓN HABITACIÓN DOBLE
TOTAL
TOTAL
Depreciación en Pesos
HOTEL CONFORT
DEPRECIACIÓN HABITACIÓN SENCILLA
TOTAL
102
5.4 INVERSIÓN DEL PORCENTAJE A FINANCIAR
Cuadro 14. Porcentaje de inversión
Fuente: las autoras.
Esta cifra nos muestra que el 30% de inversión estará financiada para el
sostenimiento del proyecto, ya que cada socia aportara un valor de $ 20.179.177.
TOTAL INVERSIÓN 86.482.189
% DE INVERSIÓN A FINANCIAR 30,00%
VALOR A FINANCIAR 25.944.657
APORTE DE SOCIO EN EFECTIVO 60.537.532
103
5.5 BALANCE INICIAL SIN FINANCIACIÓN
Cuadro 15. Balance inicial sin financiación
Fuente: las autoras.
Este cuadro muestra la inversión inicial sin financiación del proyecto.
ACTIVOS
Activo Corriente
Caja - Bancos 53.004.179
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 53.004.179
Activos No Corriente
Activos Fijos
MUEBLES Y ENSERES 15.260.000
EQUIPOS DE CÓMPUTO Y COMUNICACIONES 2.110.000
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 9.789.910
VEHICULOS
(-) Depreciación Acumulada 0
TOTAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910
Activos Diferidos
Diferidos 6.318.100
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 6.318.100
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 33.478.010
TOTAL ACTIVOS 86.482.189
PASIVOS
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar Proveedores 0
Cesantías por Pagar 0
Intereses de Cesantías 0
Impuesto de Renta por Pagar 0
IVA por Pagar 0
ICA por Pagar 0
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0
Pasivos No Corrientes
Obligaciones Financieras 0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0
TOTAL PASIVOS 0
PATRIMONIO
Capital Social 86.482.189
Utilidad Acumulada 0
Reserva Legal Acumulada 0
TOTAL PATRIMONIO 86.482.189
PASIVO + PATRIMONIO = ACTIVOS 86.482.189
Balance Inicial
104
Balance inicial con financiación 5.5.1
Cuadro 16. Balance inicial con financiación
Fuente: Las autoras.
ACTIVOS
Activo Corriente
Caja - Bancos 53.004.179
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 53.004.179
Activos No Corriente
Activos Fijos
MUEBLES Y ENSERES 15.260.000
EQUIPOS DE CÓMPUTO Y COMUNICACIONES 2.110.000
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 9.789.910
VEHICULOS
(-) Depreciación Acumulada 0
TOTAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910
Activos Diferidos
Diferidos 6.318.100
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 6.318.100
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 33.478.010
TOTAL ACTIVOS 86.482.189
PASIVOS
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar Proveedores 0
Cesantías por Pagar 0
Intereses de Cesantías 0
Impuesto de Renta por Pagar 0
IVA por Pagar 0
ICA por Pagar 0
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0
Pasivos No Corrientes
Obligaciones Financieras 25.944.657
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 25.944.657
TOTAL PASIVOS 25.944.657
PATRIMONIO
Capital Social 60.537.532
Utilidad Acumulada 0
Reserva Legal Acumulada 0
TOTAL PATRIMONIO 60.537.532
PASIVO + PATRIMONIO = ACTIVOS 86.482.189
Balance Inicial con Financiaciòn
105
Cuadro que muestra la inversión inicial del proyecto, teniendo en cuenta la
obligación financiera que la empresa debe cumplir por $ 25.944.657.
5.6 TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO
Cuadro 17. Tabla de amortización del préstamo
Fuente: las autoras.
25.944.657
33,51%
29,25%
12
2,44%
60
827.508
NÚMERO CUOTAS INTERES AMORTIZACIÓN SALDO
0 25.944.657
1 827.508 632.432 195.076 25.749.581
2 827.508 627.677 199.831 25.549.750
3 827.508 622.806 204.702 25.345.048
4 827.508 617.816 209.692 25.135.356
5 827.508 612.705 214.803 24.920.553
6 827.508 607.469 220.040 24.700.513
7 827.508 602.105 225.403 24.475.110
8 827.508 596.610 230.898 24.244.212
9 827.508 590.982 236.526 24.007.686
10 827.508 585.216 242.292 23.765.394
11 827.508 579.310 248.198 23.517.196
12 827.508 573.260 254.248 23.262.948
13 827.508 567.062 260.446 23.002.503
14 827.508 560.714 266.794 22.735.708
15 827.508 554.210 273.298 22.462.411
16 827.508 547.548 279.960 22.182.451
17 827.508 540.724 286.784 21.895.667
18 827.508 533.733 293.775 21.601.892
19 827.508 526.572 300.936 21.300.956
20 827.508 519.237 308.272 20.992.685
21 827.508 511.722 315.786 20.676.899
22 827.508 504.024 323.484 20.353.415
23 827.508 496.139 331.369 20.022.046
24 827.508 488.062 339.447 19.682.599
25 827.508 479.787 347.721 19.334.879
26 827.508 471.311 356.197 18.978.681
27 827.508 462.628 364.880 18.613.802
28 827.508 453.734 373.774 18.240.027
29 827.508 444.623 382.885 17.857.142
30 827.508 435.289 392.219 17.464.923
31 827.508 425.729 401.779 17.063.144
32 827.508 415.935 411.573 16.651.571
33 827.508 405.902 421.606 16.229.965
34 827.508 395.625 431.883 15.798.082
35 827.508 385.097 442.411 15.355.671
36 827.508 374.313 453.195 14.902.476
37 827.508 363.266 464.242 14.438.233
38 827.508 351.949 475.559 13.962.675
39 827.508 340.357 487.151 13.475.524
40 827.508 328.482 499.026 12.976.498
41 827.508 316.318 511.190 12.465.308
42 827.508 303.857 523.651 11.941.656
43 827.508 291.092 536.416 11.405.241
44 827.508 278.017 549.492 10.855.749
45 827.508 264.622 562.886 10.292.863
46 827.508 250.901 576.607 9.716.256
47 827.508 236.845 590.663 9.125.593
48 827.508 222.447 605.061 8.520.532
49 827.508 207.698 619.810 7.900.723
50 827.508 192.590 634.918 7.265.804
51 827.508 177.113 650.395 6.615.409
52 827.508 161.259 666.250 5.949.159
53 827.508 145.018 682.490 5.266.669
54 827.508 128.381 699.127 4.567.543
55 827.508 111.339 716.169 3.851.374
56 827.508 93.882 733.626 3.117.748
57 827.508 75.999 751.509 2.366.238
58 827.508 57.680 769.828 1.596.410
59 827.508 38.914 788.594 807.817
60 827.508 19.692 807.817 0
23.705.828 25.944.657
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Interes 7.248.389 6.349.748 5.149.973 3.548.154 1.409.565 46.002.092
Amortización 2.681.708 3.580.349 4.780.124 6.381.943 8.520.532 43.368.781
TOTALES 9.930.097 9.930.097 9.930.097 9.930.097 9.930.097
Cuota
HOTEL CONFORT Tabla de Amortización en Pesos
Valor del Préstamo
Tasa Efectiva Anual (TEA)
Tasa Nominal Mensual
Meses del Año
Tasa Mensual
Número de Cuotas a Dividir
106
Esta cuadro nos muestra las diferentes cuotas a pagar de acuerdo a la tasa
efectiva anual del préstamo solicitado, diferida a los cinco 5 años proyectados.
5.7 PARÁMETROS GENERALES
Cuadro 18. Parámetros generales
Fuente: Las autoras.
El cuadro de parámetros generales representa los aspectos legales que se deben
implementar en los precios manejados en el hotel y sus diferentes impuestos
legales que se exigen por la ley, proyectados a cinco (5) años.
Cuadro 19. Parámetros de cargos y salarios
Fuente: Las autoras.
Cuadro que explica los salarios del personal del hotel.
ÍTEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Inflación 5,75% 4,75% 4,75% 4,75% 4,75%
Incremento % Precios 5,75% 4,75% 4,75% 4,75% 4,75%
Incremento % Costo 5,75% 4,75% 4,75% 4,75% 4,75%
Incremento / Ventas 2,40% 3,50% 3,80% 4,00% 4,20%
Impuesto de Renta 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00%
Iva en Ventas 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00%
Ica (Tarifa x Mil) 1,00% 1,00% 1,00% 1,00% 1,00%
Reserva Legal 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00%
HOTEL CONFORTParámetros Económicos
CARGOS SALARIOS
Administrador 1.800.000
recepcionista 1.000.000
Camarera 850.000
Camarera 850.000
Vigilante 850.000
Total Nomina 5.350.000
HOTELCargos y Salarios
107
Cuadro 20. Parámetros de margen brutas
Fuente: Las autoras.
Cuadro que explica la margen bruta sobre las ventas y costos de los servicios.
Cuadro 21. Parámetros de recaudos
Fuente: Las autoras.
Cuadro que explica los recaudos realizados por el hotel se realizarán el 80% de
contado y el 20% a crédito sobre el 100% a 30 días de plazo.
Cuadro 22. Parámetros de pagos
Fuente: Las autoras.
Cuadro que explica los pagos a realizar serán el 100% de contado.
HABITACIONES COSTO UNITARIOPRECIO DE
VENTA MARGEN
PLAN SENCILLO 9.260$ 20.000$ 53,70%
PLAN LUJO 11.218$ 35.000$ 67,95%
HOTEL CONFORTMárgenes Brutos
RECAUDOS
Contado 80%
Crédito 20%
Plazo (Días) 30
TOTAL RECAUDOS 100%
HOTEL
Parámetros Recaudos
PAGOS A CONTADO
Contado 100%
Crédito 0%
Plazo (Días) 30
Parámetros de Pagos
108
5.8 PARÁMETROS LABORALES
Cuadro 23. Parámetros laborales
Fuente: Las autoras.
En este cuadro se describen los valores que representan el salario actual vigente
con todas sus prestaciones labores según la ley establecida para los empleados.
5.9 GASTOS DE VENTAS Y ADMINISTRACIÓN
Cuadro 24. Gastos de ventas
Fuente: Las autoras.
En este cuadro se presentan los gastos de publicidad que se realizaran para para
dar a conocer los servicios que ofrecerá el hotel.
ÍTEMS VALORES AÑO
Salario Mínimo Legal Vigente 737.717
Auxilio de Transporte 83.140
Cesantías ( 8,33% mensual) 8,33%
Intereses de Cesantias 1,00%
Primas 8,33%
Vacaciones 4,17%
Salud 8,50%
Pensiones 12,00%
ARL 0,5220%
CAJA DE COMPENSACION 4,00%
Parámetros Laborales
DESCRIPCIÓN VALOR
Volantes y Flayers 100.000
Pauta publicitaria Emisora Local 60.000
TOTAL GASTOS DE VENTA 160.000
Gastos de Ventas
HOTEL
109
Cuadro 25. Gastos administrativos
Fuente: Las autoras.
En este cuadro se refleja los gastos que se realizaran para el inicio de actividades
y funcionamiento del hotel.
DESCRIPCIÓN VALOR
uniformes 200.000
servicios publicos 1.100.000
Teléfono, internet y Parabolica 75.000
papeleria 100.000
Arriendo 2.000.000
insumos 300.000
Contador 500.000
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 3.475.000
Gastos de Administración
HOTEL
110
5.10 COSTOS UNITARIO DEL SERVICIO
Cuadro 26. Costo unitario del servicio
Fuente: las autoras.
Cuadro que informa los diferentes costos de los servicios con los respectivos
insumos que ofrece el hotel.
PLAN SENCILLO INSUMOS CANTIDAD PRECIO UNITARIO
PAPEL HIGIENICO 1 $ 900
ESCOBAS 1 $ 36 DETALLE VALOR MENSUAL
TRAPEADOR 1 $ 36 SERVICIOS PÚBLICOS 950.000
RECOGEDOR 1 $ 24 WIFI $ 75.000
LIMPIONES 1 $ 6 TOALLAS $ 467.000
LIMPIDO 1 $ 51 ALQUILER $ 1.500.000
JABÓN DE BAÑO EN SACHET 1 $ 250 COBIJAS $ 467.000
JABON EN POLVO 1 $ 153 TOTAL CI COMUNES $ 3.459.000
GUANTES 1 $ 36 CI COMUNES UNITARIOS $ 3.947
AMBIENTADOR DE PISO 1 $ 46
CAFÉ 1 $ 303
TOTAL $ 1.841
MANO DE OBRA DIRECTA 1 $ 3.072 DEPRECIACIÓN $ 47.833
COSTOS INDIRECTOS DE HABITACION SENCILLA 1 $ 4.347 SÁBANAS SENCILLAS 186700
MANTENIMIENTO VENTILADORES 29167
TOTAL 1 $ 9.260 TOTAL CI HAB. SENCILLA $ 263.700
CI HAB SENC. UNITARIOS 399
PLAN LUJO INSUMOS CANTIDAD PRECIO UNITARIO
PAPEL HIGIENICO 1 900
ESCOBAS 1 36
TRAPEADOR 1 36 DEPRECIACIÓN 128.333
RECOGEDOR 1 24 SÁBANAS DOBLES 280.000
LIMPIONES 1 6 MANTENIMIENTO AIRE ACONDICIONADO 58.333
LIMPIDO 1 51 TOTAL CI HAB. DBLE 466.667
JABON EN POLVO 1 100 CI HAB S DOBLE UNITARIOS 2.161
GUANTES 1 36
AMBIENTADOR DE PISO 1 46
CAFÉ 1 303
JABÓN DE BAÑO EN SACHET 1 250
SHAMPOO EN SACHET 1 250
TOTAL 2.038
MANO DE OBRA DIRECTA 1 3.072
COSTOS INDIRECTOS DE LA HABITACION DOBLE 1 6.108
TOTAL 11.218
AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INSUM OS $ 1.841 1.928 2.020 2.116 2.217
MANO DE OBRA DIRECTA $ 3.072 3.109 3.138 3.160 3.177
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN SIN DEPRECIACIÓN $ 4.274 4.477 4.690 4.913 5.146
DEPRECIACIÓN $ 72 70 67 65 62
TOTAL COSTO UNITARIO $ 9.260 9.585 9.915 10.254 10.602
AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INSUM OS $ 2.038 2.135 2.236 2.342 2.454
MANO DE OBRA DIRECTA $ 3.072 3.109 3.138 3.160 3.177
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN SIN DEPRECIACIÓN $ 5.514 5.776 6.050 6.338 6.639
DEPRECIACIÓN $ 594 574 553 532 510
TOTAL COSTO UNITARIO $ 11.218 $ 11.594 $ 11.977 $ 12.372 $ 12.780
COSTOS INDIRECTOS HABITACIÓN SENCILLA
COSTOS INDIRECTOS HABITACIÓN DOBLE
PROYECCIÓN DE COSTOS UNITARIOS HABITACIÓN DOBLE
PROYECCIÓN DE COSTOS UNITARIOS HABITACIÓN SENCILLA
COSTOS INDIRECTOS DEL SERVICIO
111
5.11 COSTOS Y VENTAS EN PESOS Y UNIDADES
Cuadro 27. Costos y ventas en pesos
Fuente: Las autoras.
En el cuadro muestra las unidades que se venderán y a qué precio teniendo en cuenta el IVA pagado, IVA causado,
y IVA cobrado proyectado a los cinco años.
PROYECTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PLAN SENCILLO 660 660 660 660 660 660 660 660 660 660 660 660 7.924 8.202 8.513 8.854 9.226
PLAN TODO LUJO
216 216 216 216 216 216 216 216 216 216 216 216 2.591 2.682 2.784 2.895 3.017
UNIDADES TOTALES 876 876 876 876 876 876 876 876 876 876 876 876 10.516 10.884 11.297 11.749 12.243
PROYECTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PLAN SENCILLO 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.950 21.945 22.988 24.079
PLAN TODO LUJO35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 36.663 38.404 40.228 42.139
UNIDADES TOTALES 55.000 55.000 55000 55000 55000 55000 55000 55000 55000 55000 55000 55000 55.000 57.613 60.349 63.216 66.218
PROYECTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PLAN SENCILLO 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.585 9.915 10.254 10.602
PLAN TODO LUJO11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.594 11.977 12.372 12.780
PROYECTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PLAN SENCILLO 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 158.487.716 171.826.439 186.827.746 203.530.147 222.152.137
PLAN TODO LUJO7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 90.695.284 98.328.425 106.912.989 116.471.010 127.127.525
VENTAS TOTALES 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 249.183.000 270.154.864 293.740.735 320.001.156 349.279.662
PROYECTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PLAN SENCILLO 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 73.377.468 78.612.250 84.410.307 90.786.022 97.808.934
PLAN TODO LUJO2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 29.070.332 31.095.491 33.343.902 35.821.173 38.555.177
COSTOS TOTALES 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 102.447.800 109.707.741 117.754.209 126.607.195 136.364.112
PROYECTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PLAN SENCILLO 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.406 6.710 7.029 7.362
PLAN TODO LUJO 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.911 8.287 8.680 9.092
PROYECTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PLAN SENCILLO 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 48.458.714 52.537.120 57.123.874 62.230.748 67.924.550
PLAN TODO LUJO 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 19.569.537 21.216.558 23.068.870 25.131.227 27.430.609
COSTOS TOTALES 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 68.028.251 73.753.679 80.192.744 87.361.975 95.355.159
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 3 AÑO 3
IVA COBRADO 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 47.344.770 51.329.424 55.810.740 60.800.220 66.363.136
IVA PAGADO 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 12.925.368 14.013.199 15.236.621 16.598.775 18.117.480
IVA CAUSADO 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 34.419.402 37.316.225 40.574.118 44.201.444 48.245.656
IVA AL FLUJO DE CAJA 11.473.134 11.473.134 22.946.268 24.877.483 27.049.412 29.467.630 32.163.770
IVA AL AÑO SIGUIENTE 11.473.134 12.438.742 13.524.706 14.733.815
IVA TOTAL FLUJO DE CAJA 0 11.473.134 0 11.473.134 0 22.946.268 36.350.618 39.488.154 42.992.336 46.897.585
MESES DEL AÑO 12
IVA PAGADO POR AÑO 8
IVA POR PAGAR 4
Proyección Ventas y Costos en Pesos
UNIDADES
Ventas y Costos Sin IVA
PRECIOS DE VENTA
COSTOS UNITARIOS
VENTAS EN PESOS
COSTOS EN PESOS
COSTOS UNITARIOS SIN MANO DE OBRA Y SIN DEPRECIACIÓN
COSTOS EN PESOS SIN MANO DE OBRA Y SIN DEPRECIACÓN
112
5.12 ESTADO DE RESULTADOS SIN FINANCIACIÓN Y CON FINANCIACIÓN
Fuente: Las autoras.
Este cuadro explica detalladamente los ingresos y egresos, obtenidos en el Estado de resultados sin el
financiamiento que ejerce la empresa, como podemos ver la utilidad obtenida empieza con un valor de: año 1 $
34.969,982; año 2 $ 45,672.972; año 3 $ 53.197.891, año 4 $ 61.831.005; y el año 5 $ 71.729.618.
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS
Ventas Brutas 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 249.183.000 270.154.864 293.740.735 320.001.156 349.279.662
Costo de Servicio Vendido 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 102.447.800 109.707.741 117.754.209 126.607.195 136.364.112
UTILIDAD BRUTA 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 146.735.200 160.447.123 175.986.526 193.393.962 212.915.551
GASTOS DE OPERACION
Nomina 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 66.668.917 69.835.690 73.152.885 76.627.647 80.267.461
Gastos de Administración 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 15.900.000 16.655.250 17.446.374 18.275.077 19.143.143
Gastos de Ventas 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 1.200.000 1.242.000 1.289.196 1.340.764 1.397.076
Gastos Depreciación 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 2.348.973 2.348.973 2.348.973 2.348.973 2.348.973
Gastos Diferidos 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 6.318.100
IVA
ICA 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 2.491.830 2.701.549 2.937.407 3.200.012 3.492.797
TOTAL EGRESOS 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 94.927.820 92.783.462 97.174.836 101.792.473 106.649.450
UTILIDAD OPERACIONAL 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 51.807.381 67.663.662 78.811.690 91.601.489 106.266.101
OTROS INGRESOS Y EGRESOS
Gastos Financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros gastos e ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Utilidad Neta Antes de Impuestos 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 51.807.381 67.663.662 78.811.690 91.601.489 106.266.101
Impuesto de Renta 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 12.951.845 16.915.915 19.702.922 22.900.372 26.566.525
Utilidad Neta 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 38.855.536 50.747.746 59.108.767 68.701.116 79.699.576
Reserva Legal 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 3.885.554 5.074.775 5.910.877 6.870.112 7.969.958
Utilidad del Ejercicio 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 34.969.982 45.672.972 53.197.891 61.831.005 71.729.618
Utilidad Acumulada 34.969.982 80.642.954 133.840.844 195.671.849 267.401.467
Reserva legal Acumulada 3.885.554 8.960.328 14.871.205 21.741.317 29.711.274
HOTEL CONFORTEstado de Resultados sin financiaciòn
Cuadro 28. Estado de resultados sin financiación
113
Estado de resultados con financiación
Fuente: Las autoras.
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS
Ventas Brutas 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 249.183.000 270.154.864 293.740.735 320.001.156 349.279.662
Costo de Servicio Vendido 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 102.447.800 109.707.741 117.754.209 126.607.195 136.364.112
UTILIDAD BRUTA 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 146.735.200 160.447.123 175.986.526 193.393.962 212.915.551
GASTOS DE OPERACION
Nomina 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 66.668.917 69.835.690 73.152.885 76.627.647 80.267.461
Gastos de Administración 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 15.900.000 16.655.250 17.446.374 18.275.077 19.143.143
Gastos de Ventas 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 1.200.000 1.242.000 1.289.196 1.340.764 1.397.076
Gastos Depreciación 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 2.348.973 2.348.973 2.348.973 2.348.973 2.348.973
Gastos Diferidos 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 6.318.100 0 0 0 0
IVA
ICA 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 2.491.830 2.701.549 2.937.407 3.200.012 3.492.797
TOTAL EGRESOS 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 94.927.820 92.783.462 97.174.836 101.792.473 106.649.450
UTILIDAD OPERACIONAL 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 51.807.381 67.663.662 78.811.690 91.601.489 106.266.101
OTROS INGRESOS Y EGRESOS
Gastos Financieros 632.432 627.677 622.806 617.816 612.705 607.469 602.105 596.610 590.982 585.216 579.310 573.260 7.248.389 6.349.748 5.149.973 3.548.154 1.409.565
Total Otros gastos e ingresos 632.432 627.677 622.806 617.816 612.705 607.469 602.105 596.610 590.982 585.216 579.310 573.260 7.248.389 6.349.748 5.149.973 3.548.154 1.409.565
Utilidad Neta Antes de Impuestos 3.684.849 3.689.605 3.694.476 3.699.466 3.704.577 3.709.813 3.715.177 3.720.671 3.726.300 3.732.065 3.737.972 3.744.022 44.558.992 61.313.913 73.661.716 88.053.335 104.856.536
Impuesto de Renta 921.212 922.401 923.619 924.866 926.144 927.453 928.794 930.168 931.575 933.016 934.493 936.005 11.139.748 15.328.478 18.415.429 22.013.334 26.214.134
Utilidad Neta 2.763.637 2.767.203 2.770.857 2.774.599 2.778.433 2.782.360 2.786.383 2.790.504 2.794.725 2.799.049 2.803.479 2.808.016 33.419.244 45.985.435 55.246.287 66.040.001 78.642.402
Reserva Legal 276.364 276.720 277.086 277.460 277.843 278.236 278.638 279.050 279.472 279.905 280.348 280.802 3.341.924 4.598.544 5.524.629 6.604.000 7.864.240
Utilidad del Ejercicio 2.487.273 2.490.483 2.493.771 2.497.139 2.500.590 2.504.124 2.507.744 2.511.453 2.515.252 2.519.144 2.523.131 2.527.215 30.077.320 41.386.892 49.721.659 59.436.001 70.778.162
Utilidad Acumulada 30.077.320 71.464.211 121.185.870 180.621.871 251.400.033
Reserva legal Acumulada 3.341.924 7.940.468 13.465.097 20.069.097 27.933.337
Estado de Resultados con financiaciòn
Cuadro 29. Estado de resultados con financiación
114
En este cuadro podemos ver los ingresos y egresos obtenidos en el Estado de resultados con financiamiento que
ejerce la empresa, además muestra la utilidad obtenida desde el año 1 $30.077.320, año 2 $41.386.892, año 3
$49.721.659, año 4 $59.436.001, y en año 5 $70.778.162.
5.13 FLUJOS DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO Y CON FINANCIACIÓN
Fuente: Las autoras.
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS
Recaudos 16.612.200 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 245.029.950 269.805.333 293.347.637 319.563.483 348.791.687
Por IVA 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 34.419.402 37.316.225 40.574.118 44.201.444 48.245.656
TOTAL INGRESOS 19.480.484 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 279.449.352 307.121.558 333.921.755 363.764.927 397.037.343
EGRESOS
Nómina Administración 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 9.861.380 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 12.538.520 92.612.271 103.373.548 108.283.792 113.427.272 118.815.067
Gastos Administración 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 15.900.000 16.655.250 17.446.374 18.275.077 19.143.143
Gastos de Ventas 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 1.200.000 1.242.000 1.289.196 1.340.764 1.397.076
Costos 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 68.028.251 73.753.679 80.192.744 87.361.975 95.355.159
IVA 0 0 0 0 11.473.134 0 0 0 11.473.134 0 0 0 22.946.268 36.350.618 39.488.154 42.992.336 46.897.585
Impuestos de Renta 0 12.951.845 16.915.915 19.702.922 22.900.372
ICA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.491.830 2.701.549 2.937.407 3.200.012
TOTAL EGRESOS 14.115.258 14.115.258 14.115.258 14.115.258 25.588.392 16.955.401 14.115.258 14.115.258 25.588.392 14.115.258 14.115.258 19.632.541 200.686.790 246.818.770 266.317.724 286.037.753 307.708.414
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL 5.365.226 9.518.276 9.518.276 9.518.276 -1.954.858 6.678.132 9.518.276 9.518.276 -1.954.858 9.518.276 9.518.276 4.000.992 78.762.562 60.302.789 67.604.031 77.727.174 89.328.929
FLUJO FINANCIERO
Gastos Financieros Préstamos
Amortización Préstamos
Amortización Leasing
TOTAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flujo de Caja Neto 5.365.226 9.518.276 9.518.276 9.518.276 -1.954.858 6.678.132 9.518.276 9.518.276 -1.954.858 9.518.276 9.518.276 4.000.992 78.762.562 60.302.789 67.604.031 77.727.174 89.328.929
Saldo Inicial de Caja 53.004.179 58.369.405 67.887.680 77.405.956 86.924.231 84.969.373 91.647.505 101.165.781 110.684.056 108.729.198 118.247.473 127.765.749 53.004.179 131.766.741 192.069.530 259.673.561 337.400.735
Saldo Final de Caja 58.369.405 67.887.680 77.405.956 86.924.231 84.969.373 91.647.505 101.165.781 110.684.056 108.729.198 118.247.473 127.765.749 131.766.741 131.766.741 192.069.530 259.673.561 337.400.735 426.729.664
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
-86.482.189 67.289.428 47.864.047 54.079.325 62.993.359 73.247.043
DTF (%) 6,42%
SPREAD (%) 8,00%
CDO (%) 14,93%
VPN ($) 116.539.788
TIR (%) 64%
B/C (veces) 2,347558256
valor presente neto
tasa interna de retorno
relacion beneficio/costo
Flujo de Caja sin financiaciòn
tasa de interes de tèrmino fijo
diferencia en tasas de intereses pasivas y activas
obligaciòn colaterizada por deuda
Cuadro 30. Flujo de caja sin financiación
115
Este cuadro muestra el flujo de caja sin financiamiento, además podemos ver los ingresos y egresos en detalle que
maneja la empresa, que durante el periodo de los cinco 5 años es rentable ya que obtuvo en flujo de caja neto un
$ 89.328.929 en su último año.
Flujo de caja con financiamiento
Fuente: Las autoras.
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS
Recaudos 16.612.200 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 245.029.950 269.805.333 293.347.637 319.563.483 348.791.687
Por IVA 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 34.419.402 37.316.225 40.574.118 44.201.444 48.245.656
TOTAL INGRESOS 19.480.484 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 279.449.352 307.121.558 333.921.755 363.764.927 397.037.343
EGRESOS
Nómina Administración y operación 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 9.861.380 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 12.538.520 92.612.271 103.373.548 108.283.792 113.427.272 118.815.067
Gastos Administración 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 15.900.000 16.655.250 17.446.374 18.275.077 19.143.143
Gastos de Ventas 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 1.200.000 1.242.000 1.289.196 1.340.764 1.397.076
Costos 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 68.028.251 73.753.679 80.192.744 87.361.975 95.355.159
IVA 0 11.473.134 0 11.473.134 0 22.946.268 36.350.618 39.488.154 42.992.336 46.897.585
Impuestos de Renta 0 11.139.748 15.328.478 18.415.429 22.013.334
ICA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.491.830 2.701.549 2.937.407 3.200.012
TOTAL EGRESOS 14.115.258 14.115.258 14.115.258 14.115.258 25.588.392 16.955.401 14.115.258 14.115.258 25.588.392 14.115.258 14.115.258 19.632.541 200.686.790 245.006.672 264.730.287 284.750.260 306.821.376
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL 5.365.226 9.518.276 9.518.276 9.518.276 -1.954.858 6.678.132 9.518.276 9.518.276 -1.954.858 9.518.276 9.518.276 4.000.992 78.762.562 62.114.886 69.191.469 79.014.667 90.215.967
FLUJO FINANCIERO
Gastos Financieros Préstamos 632.432 627.677 622.806 617.816 612.705 607.469 602.105 596.610 590.982 585.216 579.310 573.260 7.248.389 6.349.748 5.149.973 3.548.154 1.409.565
Amortización Préstamos 195.076 199.831 204.702 209.692 214.803 220.040 225.403 230.898 236.526 242.292 248.198 254.248 2.681.708 3.580.349 4.780.124 6.381.943 8.520.532
Amortización Leasing
TOTAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 9.930.097 9.930.097 9.930.097 9.930.097 9.930.097
Flujo de Caja Neto 4.537.718 8.690.768 8.690.768 8.690.768 -2.782.367 5.850.624 8.690.768 8.690.768 -2.782.367 8.690.768 8.690.768 3.173.484 68.832.465 52.184.789 59.261.372 69.084.570 80.285.870
Saldo Inicial de Caja 53.004.179 57.541.897 66.232.664 74.923.432 83.614.199 80.831.833 86.682.457 95.373.224 104.063.992 101.281.625 109.972.393 118.663.160 53.004.179 121.836.644 174.021.433 233.282.805 302.367.375
Saldo Final de Caja 57.541.897 66.232.664 74.923.432 83.614.199 80.831.833 86.682.457 95.373.224 104.063.992 101.281.625 109.972.393 118.663.160 121.836.644 121.836.644 174.021.433 233.282.805 302.367.375 382.653.245
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
-60.537.532 57.359.331 39.746.047 45.736.665 54.350.755 64.203.985
DTF (%) 6,42%
SPREAD (%) 8,00%
CDO (%) 14,93%
VPN ($) 112.742.307
TIR (%) 80%
B/C (veces) 2,862353855
valor presente neto
tasa interna de retorno
relacion beneficio/costo
HOTEL CONFORTFlujo de Caja con financiaciòn
tasa de interes de tèrmino fijo
diferencia en tasas de intereses pasivas y activas
obligaciòn colaterizada por deuda
Cuadro 31. Flujo de caja con financiación
116
Este cuadro muestra el flujo de caja con sin financiamiento, además podemos ver los ingresos y egresos en detalle
que maneja la empresa, que durante el periodo de los cinco 5 años es rentable ya que obtuvo en su flujo neto de
caja un $ 80.255.870 en su último año.
117
5.14 BALANCES GENERALES SIN FINANCIACIÓN Y CON FINANCIACIÓN
Fuente: Las autoras.
ACTIVOS BALANCE INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ACTIVOS CORRIENTES
Caja - Bancos 53.004.179 131.766.741 192.069.530 259.673.561 337.400.735 426.729.664
Cuentas por Cobrar 0 4.153.050 4.502.581 4.895.679 5.333.353 5.821.328
Inventarios 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 53.004.179 135.919.791 196.572.111 264.569.240 342.734.088 432.550.992
ACTIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES Y ENSERES 15.260.000 15.260.000 15.260.000 15.260.000 15.260.000 15.260.000
EQUIPOS DE CÓMPUTO Y COMUNICACIONES 2.110.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 9.789.910 9.789.910 9.789.910 9.789.910 9.789.910 9.789.910
(-) Depreciacion acumulada 0 4.462.973 8.925.946 13.388.919 17.851.892 22.314.865
TOTAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045
ACTIVOS DIFERIDOS
Diferidos 6.318.100 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 6.318.100 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 33.478.010 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045
TOTAL ACTIVOS 86.482.189 158.616.728 214.806.075 278.340.231 352.042.106 437.396.037
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Cuentas por Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0
Cesantías por Pagar 0 5.680.287 5.950.101 6.232.730 6.528.785 6.838.902
Intereses de Cesantías 0 681.907 714.298 748.227 783.768 820.997
Impuesto de Renta por Pagar 0 12.951.845 16.915.915 19.702.922 22.900.372 26.566.525
IVA por Pagar 0 11.473.134 12.438.742 13.524.706 14.733.815 16.081.885
ICA por Pagar0
2.491.830 2.701.549 2.937.407 3.200.012 3.492.797
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0 33.279.003 38.720.604 43.145.993 48.146.751 53.801.106
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
Leasing Financiero 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS 0 33.279.003 38.720.604 43.145.993 48.146.751 53.801.106
PATRIMONIO
Capital Social 86.482.189 86.482.189 86.482.189 86.482.189 86.482.189 86.482.189
Utilidad Acumulada 0 34.969.982 80.642.954 133.840.844 195.671.849 267.401.467
Reserva Legal Acumulada 0 3.885.554 8.960.328 14.871.205 21.741.317 29.711.274
TOTAL PATRIMONIO 86.482.189 125.337.725 176.085.471 235.194.238 303.895.355 383.594.930
PASIVO + PATRIMONIO = ACTIVOS 86.482.189 158.616.728 214.806.075 278.340.231 352.042.106 437.396.037
Fila de control ((act.-pasi.)-patri.) 0 0 0 0 0 0
HOTEL CONFORTC Balance General Proyectados sin Financiación
Cuadro 32. Balance general sin financiación
118
El balance general sin financiación a los 5 cinco años, describe los activos que
están operando en el hotel, los gastos que deben cancelar por las diferentes
actividades que se llevan a cabo, el capital social disponible para la inversión.
Balance general con financiación
Fuente: Las autoras.
ACTIVOS BALANCE INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ACTIVOS CORRIENTES
Caja - Bancos 53.004.179 121.836.644 174.021.433 233.282.805 302.367.375 382.653.245
Cuentas por Cobrar 0 4.153.050 4.502.581 4.895.679 5.333.353 5.821.328
Inventarios 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 53.004.179 125.989.694 178.524.014 238.178.483 307.700.727 388.474.572
ACTIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES Y ENSERES 15.260.000 15.260.000 15.260.000 15.260.000 15.260.000 15.260.000
EQUIPOS DE CÓMPUTO Y COMUNICACIONES2.110.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 9.789.910 9.789.910 9.789.910 9.789.910 9.789.910 9.789.910
(-) Depreciacion acumulada 0 4.462.973 8.925.946 13.388.919 17.851.892 22.314.865
TOTAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045
ACTIVOS DIFERIDOS
Diferidos 6.318.100 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 6.318.100 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 33.478.010 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045
TOTAL ACTIVOS 86.482.189 148.686.631 196.757.978 251.949.474 317.008.745 393.319.617
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Cuentas por Pagar Proveedores 0
Cesantías por Pagar 0 5.680.287 5.950.101 6.232.730 6.528.785 6.838.902
Intereses de Cesantías 0 681.907 714.298 748.227 783.768 820.997
Impuesto de Renta por Pagar 0 11.139.748 15.328.478 18.415.429 22.013.334 26.214.134
IVA por Pagar 0 11.473.134 12.438.742 13.524.706 14.733.815 16.081.885
ICA por Pagar 0 2.491.830 2.701.549 2.937.407 3.200.012 3.492.797
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0 31.466.906 37.133.167 41.858.500 47.259.713 53.448.715
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras 25.944.657 23.262.948 19.682.599 14.902.476 8.520.532 0
Leasing Financiero 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 25.944.657 23.262.948 19.682.599 14.902.476 8.520.532 0
TOTAL PASIVOS 25.944.657 54.729.855 56.815.767 56.760.976 55.780.245 53.448.715
PATRIMONIO
Capital Social 60.537.532 60.537.532 60.537.532 60.537.532 60.537.532 60.537.532
Utilidad Acumulada 0 30.077.320 71.464.211 121.185.870 180.621.871 251.400.033
Reserva Legal Acumulada 0 3.341.924 7.940.468 13.465.097 20.069.097 27.933.337
TOTAL PATRIMONIO 60.537.532 93.956.776 139.942.211 195.188.499 261.228.500 339.870.902
PASIVO + PATRIMONIO = ACTIVOS 86.482.189 148.686.631 196.757.978 251.949.474 317.008.745 393.319.617
Fila de control ((act.-pasi.)-patri.) 0 0 0 0 0 0
HOTEL CONFORT Balance General Proyectados con Financiación
Cuadro 33. Balance general con financiación
119
El balance general con financiación a los 5 cinco años, describe los activos que
están operando en el hotel, los gastos que deben cancelar por las diferentes
actividades que se llevan a cabo, el capital social disponible para la inversión,
además se tiene en cuenta las obligaciones financieras que se deben de pagar.
5.15 ANÁLISIS DE FACTORES FINANCIEROS CON FINANCIACIÓN Y SIN FINANCIACIÓN
Cuadro 34. Análisis factores financieros con financiación
Fuente: las autoras.
Análisis financiero sin financiación
Cuadro 35. Análisis factores financieros sin financiación
Fuente: Las autoras.
En estos dos cuadros encontramos los diferentes factores financieros que
intervienen en la liquidez de la empresa, de acuerdo a cada flujo de caja
encontramos que la TIR está representada con el análisis de financiación en un
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
-60.537.532 57.359.331 39.746.047 45.736.665 54.350.755 64.203.985
DTF (%) 6,42%
SPREAD (%) 8,00%
CDO (%) 14,93%
VPN ($) 112.742.307
TIR (%) 80%
B/C (veces) 2,862353855
valor presente neto
tasa interna de retorno
relacion beneficio/costo
tasa de interes de tèrmino fijo
diferencia en tasas de intereses pasivas y activas
obligaciòn colaterizada por deuda
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
-86.482.189 67.289.428 47.864.047 54.079.325 62.993.359 73.247.043
DTF (%) 6,42%
SPREAD (%) 8,00%
CDO (%) 14,93%
VPN ($) 116.539.788
TIR (%) 64%
B/C (veces) 2,347558256
valor presente neto
tasa interna de retorno
relacion beneficio/costo
tasa de interes de tèrmino fijo
diferencia en tasas de intereses pasivas y activas
obligaciòn colaterizada por deuda
120
ACTIVOS BALANCE INICIAL ANALISIS VERTICAL AÑO 1 ANALISIS VERTICAL AÑO 2 ANALISIS VERTICAL AÑO 3 ANALISIS VERTICAL AÑO 4 ANALISIS VERTICAL AÑO 5 ANALISIS VERTICAL
ACTIVOS CORRIENTES
Caja- Bancos 52.717.574 61,16% 132.699.161 83,17% 193.964.360 89,51% 262.615.954 93,36% 341.485.158 95,89% 432.061.493 97,59%
CxC 0 0,00% 4153050 2,60% 4.502.581 2,08% 4.895.679 1,74% 5.333.353 1,50% 5.821.328 1,31%
Inventario 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 52.717.574 61,16% 136.852.211 85,77% 198.466.941 91,59% 267.511.633 95,10% 346.818.510 97,39% 437.882.821 98,91%
ACTIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
Muebles y Enseres 15.260.000 17,70% 15.260.000 9,56% 15.260.000 7,04% 15.260.000 5,43% 15.260.000 4,28% 15.260.000 3,45%
Equipos de Computo y Comunic 2.110.000 2,45% 2.110.000 1,32% 2.110.000 0,97% 2.110.000 0,75% 2.110.000 0,59% 2.110.000 0,48%
Maquinaria y Equipo 9.789.910 11,36% 9.789.910 6,14% 9.789.910 4,52% 9.789.910 3,48% 9.789.910 2,75% 9.789.910 2,21%
Depreciacion Acumulada 0 0,00% 4.462.973 2,80% 8.925.946 4,12% 13.388.919 4,76% 17.851.892 5,01% 22.314.865 5,04%
TOTAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910 31,51% 22.696.937 14,23% 18.233.964 8,41% 13.770.991 4,90% 9.308.018 2,61% 4.845.045 1,09%
ACTIVOS DIFERIDOS
Diferidos 6.318.100 7,33% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 6.318.100 7,33% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 33.478.010 38,84% 22.696.937 14,23% 18.233.964 8,41% 13.770.991 4,90% 9.308.018 2,61% 4.845.045 1,09%
TOTAL ACTIVOS 86.195.584 100,00% 159.549.148 100,00% 216.700.905 100,00% 281.282.624 100,00% 356.126.528 100,00% 442.727.866 100,00%
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
C x P a proveedores 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%
Cesantias por pagar 0 0,00% 3.814.753 2,42% 3.995.954 1,86% 6.232.730 2,22% 6.528.785 1,83% 6.838.902 1,54%
Intereses a Cesantias x pagar 0 0,00% 457.954 0,29% 479.706 0,22% 748.227 0,27% 783.768 0,22% 820.997 0,19%
Impuesto de Renta 0 0,00% 13.238.450 8,41% 17.226.641 8,03% 20.040.776 7,12% 23.268.430 6,53% 26.968.259 6,09%
Iva por pagar 0 0,00% 11.545.741 7,33% 12.517.459 5,84% 13.610.296 4,84% 14.827.056 4,16% 16.183.658 3,66%
Ica por pagar 0 0,00% 2.491.830 1,58% 2.701.549 1,26% 2.937.407 1,04% 3.200.012 0,90% 3.492.797 0,79%
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0 0,00% 31.548.727 20,04% 36.921.310 17,21% 43.569.437 15,49% 48.608.051 13,65% 54.304.612 12,27%
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 13,65% 0 0,00%
TOTAL PASIVOS 0 0,00% 31.548.727 20,04% 36.921.310 17,21% 43.569.437 15,49% 48.608.051 13,65% 54.304.612 12,27%
PATRIMONIO
Capital Social 86.195.584 100,00% 86.195.584 54,74% 86.195.584 40,18% 86.195.584 30,64% 86.195.584 24,20% 86.195.584 19,47%
Utilidad Acumulada 0 0,00% 35.743.814 22,70% 82.255.746 38,35% 136.365.842 48,48% 199.190.604 55,93% 272.004.903 61,44%
Reserva Legal Acumulada 0 0,00% 3.971.535 2,52% 9.139.527 4,26% 15.151.760 5,39% 22.132.289 6,21% 30.222.767 6,83%
TOTAL PATRIMONIO 86.195.584 100,00% 125.910.934 79,96% 177.590.858 82,79% 237.713.187 84,51% 307.518.478 86,35% 388.423.254 87,73%
PASIVOS + PATRIMONIO 86.195.584 100,00% 157.459.661 100,00% 214.512.168 100,00% 281.282.624 100,00% 356.126.528 100,00% 442.727.866 100,00%
ANALISIS VERTICAL BALANCE GENERAL PROYECTADO SIN FINANCIACION
80% y sin financiación está en un 64% lo que representable una buena
rentabilidad para la empresa.
5.16 ANÁLISIS VERTICALES Y HORIZONTALES
Fuente: Las autora.
Cuadro 36. Balance general vertical sin financiación a 5 años
121
ACTIVOS BALANCE INICIAL ANALISIS VERTICAL AÑO 1 ANALISIS VERTICAL AÑO 2 ANALISIS VERTICAL AÑO 3 ANALISIS VERTICAL AÑO 4 ANALISIS VERTICAL AÑO 5 ANALISIS VERTICAL
ACTIVOS CORRIENTES
Caja- Bancos 52.717.574 61,16% 122.801.973 82,06% 175.976.075 88,56% 236.312.657 92,68% 306.567.899 95,44% 388.131.145 97,33%
CxC 0 0,00% 4.153.050 2,78% 4.502.581 2,27% 4.895.679 1,92% 5.333.353 1,66% 5.821.328 1,46%
Inventario 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 52.717.574 61,16% 126.955.023 84,83% 180.478.656 90,82% 241.208.336 94,60% 311.901.251 97,10% 393.952.473 98,79%
ACTIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
Muebles y Enseres 15.260.000 17,70% 15.260.000 10,20% 15.260.000 7,68% 15.260.000 5,98% 15.260.000 4,75% 15.260.000 3,83%
Equipos de Computo y Comunic 2.110.000 2,45% 2.110.000 1,41% 2.110.000 1,06% 2.110.000 0,83% 2.110.000 0,66% 2.110.000 0,53%
Maquinaria y Equipo 9.789.910 11,36% 9.789.910 6,54% 9.789.910 4,93% 9.789.910 3,84% 9.789.910 3,05% 9.789.910 2,45%
Depreciacion Acumulada 0 0,00% 4.462.973 2,98% 8.925.946 4,49% 13.388.919 5,25% 17.851.892 5,56% 22.314.865 5,60%
TOTAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910 31,51% 22.696.937 15,17% 18.233.964 9,18% 13.770.991 5,40% 9.308.018 2,90% 4.845.045 1,21%
ACTIVOS DIFERIDOS
Diferidos 6.318.100 7,33% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 6.318.100 7,33% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 33.478.010 38,84% 22.696.937 15,17% 18.233.964 9,18% 13.770.991 5,40% 9.308.018 2,90% 4.845.045 1,21%
TOTAL ACTIVOS 86.195.584 100,00% 149.651.960 100,00% 198.712.620 100,00% 254.979.327 100,00% 321.209.269 100,00% 398.797.518 100,00%
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
C x P 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%
Cesantias por pagar 0 0,00% 5.680.287 3,80% 5.950.101 2,99% 6.232.730 2,44% 6.528.785 2,03% 6.838.902 1,71%
Intereses a Cesantias x pagar 0 0,00% 681.907 0,46% 714.298 0,36% 748.227 0,29% 783.768 0,24% 820.997 0,21%
Impuesto de Renta 0 0,00% 11.432.358 7,64% 15.644.465 7,87% 18.757.550 7,36% 22.384.331 6,97% 26.617.035 6,67%
Iva por pagar 0 0,00% 11.545.741 7,72% 12.517.459 6,30% 13.610.296 5,34% 14.827.056 4,62% 16.183.658 4,06%
Ica por pagar 0 0,00% 2.491.830 1,67% 2.701.549 1,36% 2.937.407 1,15% 3.200.012 1,00% 3.492.797 0,88%
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0 31.832.123 21,27% 37.527.871 18,89% 42.286.210 16,58% 47.723.952 14,86% 53.953.389 13,53%
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras 25.858.675 30,00% 23.185.854 15,49% 19.617.371 9,87% 14.853.088 5,83% 8.492.295 2,64% 0 0,00%
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0 0,00%
TOTAL PASIVOS 25.858.675 30,00% 55.017.977 36,76% 57.145.242 28,76% 57.139.299 22,41% 56.216.247 17,50% 53.953.389 13,53%
PATRIMONIO
Capital Social 60.336.909 70,00% 60.336.909 40,32% 60.336.909 30,36% 60.336.909 23,66% 60.336.909 18,78% 60.336.909 15,13%
Utilidad Acumulada 0 0,00% 30.867.367 20,63% 73.107.422 36,79% 123.752.807 48,53% 184.190.502 57,34% 256.056.498 64,21%
Reserva Legal Acumulada 0 0,00% 3.429.707 2,29% 8.123.047 4,09% 13.750.312 5,39% 20.465.611 6,37% 28.450.722 7,13%
TOTAL PATRIMONIO 60.336.909 70,00% 94.633.983 63,24% 141.567.379 71,24% 197.840.028 77,59% 264.993.022 82,50% 344.844.129 86,47%
PASIVOS + PATRIMONIO 86.195.584 100,00% 149.651.960 100,00% 198.712.620 100,00% 254.979.327 100,00% 321.209.269 100,00% 398.797.518 100,00%
ANALISIS VERTICAL BALANCE GENERAL PROYECTADO CON FINANCIACION
Fuente: Las autoras.
Estos dos cuadros visualizan la cantidad que representa cada cuenta del activo,
pasivo y patrimonio en total de los activos, pasivos y patrimonio que son
representativos para la empresa.
Cuadro 37. Análisis horizontal balance general con financiación
Fuente: las autoras.
ACTIVOS AÑO1 AÑO 2 VARIACION ABSOLUTAVARIACION RELATIVA AÑO 3 VARIACION ABSOLUTAVARIACION RELATIVA AÑO 4 VARIACION ABSOLUTAVARIACION RELATIVA AÑO 5 VARIACION ABSOLUTA VARIACION RELATIVA
ACTIVOS CORRIENTES
Caja- Bancos 132.699.161 193.964.360 61.265.199 46,17% 262.615.954 68.651.594 51,73% 341.485.158 78.869.204 59,43% 432.061.493 90.576.336 100,00%
CxC 4.153.050 4.502.581 349.531 8,42% 4.895.679 742.629 17,88% 5.333.353 437.674 10,54% 5.821.328 487.975 11,75%
Inventario 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 136.852.211 198.466.941 267.511.633 346.818.510 437.882.821
ACTIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
Muebles y Enseres 15.260.000 15.260.000 0 0,00% 15.260.000 0 0,00% 15.260.000 0 0,00% 15.260.000 0 0,00%
Equipos de Computo y Comunic 2.110.000 2.110.000 0 0,00% 2.110.000 0 0,00% 2.110.000 0 0,00% 2.110.000 0 0,00%
Maquinaria y Equipo 9.789.910 9.789.910 0 0,00% 9.789.910 0 0,00% 9.789.910 0 0,00% 9.789.910 0 0,00%
Depreciacion Acumulada 4.462.973 8.925.946 4.462.973 100,00% 13.388.919 4.462.973 100,00% 17.851.892 4.462.973 100,00% 22.314.865 4.462.973 100,00%
TOTAL ACTIVOS FIJOS 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045
ACTIVOS DIFERIDOS
Diferidos 0 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045
TOTAL ACTIVOS 159.549.148 216.700.905 281.282.624 356.126.528 442.727.866
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
C x P 0 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00%
Cesantias por pagar 5.680.287 5.950.101 269.814 4,75% 6.232.730 282.630 4,98% 6.528.785 296.055 5,21% 6.838.902 310.117 5,46%
Intereses a Cesantias x pagar 681.907 714.298 32.391 4,75% 748.227 33.929 4,98% 783.768 35.541 5,21% 820.997 37.229 5,46%
Impuesto de Renta 13.238.450 17.226.641 3.988.192 30,13% 20.040.776 2.814.135 21,26% 23.268.430 3.227.654 24,38% 26.968.259 3.699.829 27,95%
Iva por pagar 11.545.741 12.517.459 971.718 8,42% 13.610.296 1.092.837 9,47% 14.827.056 1.216.760 10,54% 16.183.658 1.356.602 11,75%
Ica por pagar 2.491.830 2.701.549 209.719 8,42% 2.937.407 235.859 9,47% 3.200.012 262.604 10,54% 3.492.797 292.785 11,75%
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 33.638.215 39.110.047 43.569.437 48.608.051 54.304.612
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS 33.638.215 39.110.047 5.471.833 43.569.437 48.608.051 54.304.612
PATRIMONIO
Capital Social 86.195.584 86.195.584 0 0,00% 86.195.584 0 0,00% 86.195.584 0 0,00% 86.195.584 0 0,00%
Utilidad Acumulada 35.743.814 82.255.746 46.511.932 130,13% 136.365.842 54.110.096 151,38% 199.190.604 62.824.762 175,76% 272.004.903 72.814.299 203,71%
Reserva Legal Acumulada 3.971.535 9.139.527 15.151.760 22.132.289 30.222.767
TOTAL PATRIMONIO 125.910.934 177.590.858 237.713.187 307.518.478 388.423.254
PASIVOS + PATRIMONIO 159.549.148 216.700.905 281.282.624 356.126.528 442.727.866
ANALISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL PROYECTADO SIN FINANCIACION
Cuadro 37. Análisis vertical balance general c/f
122
Cuadro 38. Análisis horizontal balance general sin financiación
Fuente: las autoras.
Este dos cuadros muestra como en el análisis horizontal balance general con
financiación y sin financiación, las cuentas han tenido crecimiento o decrecido
durante de los periodos.
ACTIVOS AÑO1 AÑO 2 VARIACION ABSOLUTAVARIACION RELATIVA AÑO 3 VARIACION ABSOLUTAVARIACION RELATIVA AÑO 4 VARIACION ABSOLUTAVARIACION RELATIVA AÑO 5 VARIACION ABSOLUTA VARIACION RELATIVA
ACTIVOS CORRIENTES
Caja- Bancos 132.699.161 193.964.360 61.265.199 46,17% 262.615.954 68.651.594 51,73% 341.485.158 78.869.204 59,43% 432.061.493 90.576.336 100,00%
CxC 4.153.050 4.502.581 349.531 8,42% 4.895.679 742.629 17,88% 5.333.353 437.674 10,54% 5.821.328 487.975 11,75%
Inventario 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 136.852.211 198.466.941 267.511.633 346.818.510 437.882.821
ACTIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
Muebles y Enseres 15.260.000 15.260.000 0 0,00% 15.260.000 0 0,00% 15.260.000 0 0,00% 15.260.000 0 0,00%
Equipos de Computo y Comunic 2.110.000 2.110.000 0 0,00% 2.110.000 0 0,00% 2.110.000 0 0,00% 2.110.000 0 0,00%
Maquinaria y Equipo 9.789.910 9.789.910 0 0,00% 9.789.910 0 0,00% 9.789.910 0 0,00% 9.789.910 0 0,00%
Depreciacion Acumulada 4.462.973 8.925.946 4.462.973 100,00% 13.388.919 4.462.973 100,00% 17.851.892 4.462.973 100,00% 22.314.865 4.462.973 100,00%
TOTAL ACTIVOS FIJOS 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045
ACTIVOS DIFERIDOS
Diferidos 0 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045
TOTAL ACTIVOS 159.549.148 216.700.905 281.282.624 356.126.528 442.727.866
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
C x P 0 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00%
Cesantias por pagar 5.680.287 5.950.101 269.814 4,75% 6.232.730 282.630 4,98% 6.528.785 296.055 5,21% 6.838.902 310.117 5,46%
Intereses a Cesantias x pagar 681.907 714.298 32.391 4,75% 748.227 33.929 4,98% 783.768 35.541 5,21% 820.997 37.229 5,46%
Impuesto de Renta 13.238.450 17.226.641 3.988.192 30,13% 20.040.776 2.814.135 21,26% 23.268.430 3.227.654 24,38% 26.968.259 3.699.829 27,95%
Iva por pagar 11.545.741 12.517.459 971.718 8,42% 13.610.296 1.092.837 9,47% 14.827.056 1.216.760 10,54% 16.183.658 1.356.602 11,75%
Ica por pagar 2.491.830 2.701.549 209.719 8,42% 2.937.407 235.859 9,47% 3.200.012 262.604 10,54% 3.492.797 292.785 11,75%
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 33.638.215 39.110.047 43.569.437 48.608.051 54.304.612
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVOS 33.638.215 39.110.047 5.471.833 43.569.437 48.608.051 54.304.612
PATRIMONIO
Capital Social 86.195.584 86.195.584 0 0,00% 86.195.584 0 0,00% 86.195.584 0 0,00% 86.195.584 0 0,00%
Utilidad Acumulada 35.743.814 82.255.746 46.511.932 130,13% 136.365.842 54.110.096 151,38% 199.190.604 62.824.762 175,76% 272.004.903 72.814.299 203,71%
Reserva Legal Acumulada 3.971.535 9.139.527 15.151.760 22.132.289 30.222.767
TOTAL PATRIMONIO 125.910.934 177.590.858 237.713.187 307.518.478 388.423.254
PASIVOS + PATRIMONIO 159.549.148 216.700.905 281.282.624 356.126.528 442.727.866
ANALISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL PROYECTADO SIN FINANCIACION
123
5.17 RAZONES FINANCIERAS
Cuadro 39. Razones financieras con financiación a 5 años
Fuente: las autoras.
Cuadro 40. Razones financieras sin financiación a 5 años
Fuente: Las autoras
Estos dos cuadros muestran cómo se comportan en la proyección de los 5 cinco años los indicadores
financieros para que la empresa poder cumplir y tomas sus decisiones de rentabilidad, solvencia, actividad y
valor en el mercado.
INDICADOR AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Razón Corriente 4,00 4,81 5,69 6,51 7,27
Prueba Ácida 4,00 4,81 5,69 6,51 7,27
Endeudamiento 36,81% 28,88% 22,53% 17,60% 13,59%
Margen Bruto 58,89% 59,39% 59,91% 60,44% 60,96%
Margen Neto 13,41% 17,02% 18,81% 20,64% 22,52%
Para el primer año se debe pagar un 36,81% de los gastos parafiscales y
f inancieros a los empleados
El primer año sera un 58,89% de utilidad el cual se obtuvo
Para el pirmer años se obtuvo una utilidad de 13,41% el cual refleja el proceso de
crecimiento que obtuvo meses anteriores.
HOTEL CONFORT
Razones Financieras para Estados Financieros Con Financiación
ANÁLISIS
Por cada peso que debe el hotel en el primer año, este cuenta con 4,00 pesos
para respaldar la deuda.
Para el primer año, por cada peso que debe el hotel, dispone de 4,00 pesos para
pagarlo, es decir que no estaría en condiciones de pagar la totalidad de sus
pasivos a corto
INDICADOR AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Razón Corriente 4,08 5,08 6,13 7,12 8,04
Prueba Ácida 4,08 5,08 6,13 7,12 8,04
Endeudamiento 20,98% 18,03% 15,50% 13,68% 12,30%
Margen Bruto 58,89% 59,39% 59,91% 60,44% 60,96%
Margen Neto 15,59% 18,78% 20,12% 21,47% 22,82%para el pirmer años se obtuvo una utilidad de 15,59% el cual refleja el proceso de
crecimiento que obtuvo meses anteriores.
Para el primer año, por cada peso que debe el hotel , dispone de 4,08 pesos para
pagarlo, es decir que no estaría en condiciones de pagar la totalidad de sus
pasivos a corto
para el primer año se debe pagar un 20,98% de los gastos parafiscales y
f inancieros a los empleados
el primer año sera un 58,89% de utilidad el cual se obtuvo
Razones Financieras para Estados Financieros Sin Financiación
ANÁLISIS
Por cada peso que debe el hotel, en el primer año este cuenta con 4,08 pesos
para respaldar la deuda.
124
5.18 PUNTO DE EQUILIBRIO SIN FINANCIACIÓN CON FINANCIACIÓN
Cuadro 41. Punto de equilibrio sin financiación y con financiación
Fuente: Las autoras.
Este cuadro muestra el punto de equilibrio sin financiación y con financiación que
la empresa puede llegar a tener en sus ventas de servicios, además analiza los
diferentes costos y gastos que influyen en la actividad y el proceso de prestar los
servicio llevados a cabo en el hotel. Determinando las unidades que se deben
producir, para no tener ni perdidas ni ganancias.
SERVICIO NIVEL DE VENTAS PESO (W)
MARGEN DE
CONTRIBUCIÒ
N
PROMEDIO
PONDERADO DEL
MARGEN DE
CONTRIBUCIÒN
NIVEL DE
VENTAS POR
PRODUCTO
NIVEL DE
VENTAS POR
UNIDADES EN LA
POSICIÒN DE
EQUILIBRIO
PLAN SENCILLO 660 75% 75,43% 56,85% 11.706.648 585
PLAN LUJO 216 25% 85,40% 21,04% 3.828.103 109
TOTAL 876 100% 77,89%
PUNTO DE EQUILIBRIO EN PESOS 15.534.751
SERVICIO NIVEL DE VENTAS PESO (W)
MARGEN DE
CONTRIBUCIÒ
N
PROMEDIO
PONDERADO DEL
MARGEN DE
CONTRIBUCIÒN
NIVEL DE
VENTAS POR
PRODUCTO
NIVEL DE
VENTAS POR
UNIDADES EN LA
POSICIÒN DE
EQUILIBRIO
PLAN SENCILLO 660 75% 75,43% 56,85% 12.291.043 615
PLAN LUJO 216 25% 85,40% 21,04% 4.019.202 115
TOTAL 876 100% 77,89%
PUNTO DE EQUILIBRIO EN PESOS 16.310.245
PUNTO DE EQUILIBRIO SIN FINANCIACION
PUNTO DE EQUILIBRIO CON FINANCIACIÒN
125
5.19 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
Cuadro 42. Análisis de sensibilidad
Fuente: Las autoras.
En este cuadro podemos ver el comportamiento que tomo la sensibilidad de
precios a llegar a tenerlos hasta donde pueda soportarlo el mercado, con este
ejercicio podemos llegar a ver hasta dónde nos podemos enfrentar a nuestros
competidores.
DISMINUCIÓN DE PRECIO DE VENTA EN UN 16%
VALOR ORGINAL VALOR MODIFICADO
DTF (%) 6,42% 6,42%
SPREAD (%) 8,00% 8,00%
CDO (%) 14,93% 14,93%
VPN ($) 116.539.788 -2.643.170
TIR (%) 63,53% 14%
B/C (veces) 234,76% 0,969436832
DISMINUCIÓN DE PRECIO DE VENTA EN UN 16%
VALOR ORGINAL VALOR MODIFICADO
DTF (%) 6,42% 6,42%
SPREAD (%) 8,00% 8,00%
CDO (%) 14,93% 14,93%
VPN ($) 112.742.307 -6.440.651
TIR (%) 80,02% 11%
B/C (veces) 286,24% 0,893608963
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD SIN FINANCIACION
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD CON FINANCIACION
126
6 CONCLUSIONES
Partiendo de la investigación realizada para la viabilidad de la creación de un
hotel en el municipio de Yumbo- valle se siguieron unos pasos el cual fueron
necesarios para llegar a los resultados esperados en el anterior trabajo:
En el primer, segundo y tercero capítulo se obtuvo la problemática por el cual
se generan en el sector hotelero, conceptos y cifras que evidencian el manejo,
movimiento y avances en el mercado durante los 5 cinco años siguientes el
funcionamiento legal que se requiere para el establecimiento, se procedió a
realizar un estudio de mercado para analizar la oferta, demanda, realizando
encuestas para así crear estrategias y llegar al cliente potencial que es el
conductor de carga pesada, las aportaciones, dificultades y alternativas fueron
un enlace para así llegar a los objetivos específicos, se realizó un estudio
técnico el cual indagaba y describía el tipo de producto, implementos, insumos
y herramientas necesarias para crear un gran servicio, se identificó y analizo
los servicios que por necesidad requerían los clientes, tecnologías y equipos
para entrar a la vanguardia del mercado hotelero.
Se prosigue a realizar el capítulo cuatro el cual consiste en la organización
estructural y organizacional del hotel creando una misión, visión, valores
corporativos, el reclutamiento de personal y procesos que llevarían a cabo una
selección del personal que trabaja en el hotel cumpliendo las diferentes
funciones que se requieren para realizar un servicio.
Por último se presenta un estudio financiero donde podemos concluir que el
proyecto del hotel Confort, tiene una gran viabilidad de acuerdo a su estudio de
investigación, de mercado, técnico operativo, organizacional legal, y financiero.
Ya que se tiene una gran oferta en este sector, lo que ofrece gran oportunidad
dentro de un mercado. Ya que tenemos una inversión inicial de $86.482.189
sin financiación que genera los siguientes flujos de caja, que al aplicarle las
razones financieras encontramos un valor presente neto positivo 6,42%.
127
Una tasa de retorno de superior al costo oportunidad del 64%.
Una relación beneficio/costo del 2.35%, lo que determina que el proyecto sin
financiación es viable económicamente.
Por el contrario con financiación tenemos un valor de $60.539.532, con un flujo
de caja que muestra una tasa de retorno del 6,42%.
Una tasa de retorno superior al costo oportunidad del 80% con la relación
beneficio/costo es del 2,86%.
La prueba ácida sin financiación que muestra la empresa da una buena
liquidez durante los cinco (5) años, un endeudamiento bajo y uno margen de
rentabilidad mayor al 50%, y con financiación sigue la misma tendencia, lo que
muestra solvencia.
Con el punto de equilibrio se puede obtener un control sobre los mínimos
requeridos que desea llegar la empresa, para establecer su rentabilidad dentro
de este mercado.
128
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cae81bea000!2sYumbo,+Valle+del+Cauca!3b1!8m2!3d3.545337!4d-
76.495026!3m4!1s0x8e30aa49a2424267:0xefb31cae81bea000!8m2!3d3
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