九十七年度

年 報

中華民國九十八年六月十日 刊印

群光電子股份有限公司 目 錄

頁 次

壹、致股東報告書 一、九十七年度營業狀況......................................................................................................... 1

(一)九十七年度營業計劃實施成果 .................................................................................. 1 (二)財務收支及獲利能力分析 .......................................................................................... 1 (三)研究發展狀況 .............................................................................................................. 1

二、九十八年度營業計劃概要................................................................................................. 1 (一)九十八年度營業目標及營運展望 .............................................................................. 1 (二)經營方針 ...................................................................................................................... 2 (三)重要之產銷政策 .......................................................................................................... 2

三、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響 ............. 3

貳、公司簡介 一、設立日期............................................................................................................................. 4 二、公司沿革............................................................................................................................. 4

參、公司治理報告 一、組織系統 ............................................................................................................................. 7

(一)公司組織結構............................................................................................................... 7 (二)各主要部門所營業務................................................................................................... 8

二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ................. 9 (一)董事、監察人資料 ...................................................................................................... 9 (二)經理人資料 ................................................................................................................ 14 (三)支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金 .................................................... 19 (四)支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金總額佔兩年度稅後純益比例

之分析及說明............................................................................................................ 26 三、公司治理運作情形........................................................................................................... 27

(一)董事會運作情形 ........................................................................................................ 27 (二)審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形 ............................................ 28 (三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 ............ 29 (四)履行社會責任情形 .................................................................................................... 31 (五)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式 ........................ 31 (六)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊 ........................................ 31 (七)內部控制制度執行狀況 ............................................................................................ 32

內部控制聲明書.................................................................................................... 32 行政院金融監督管理委員會要求本公司需委託會計師專案審查內部控制者 ，應揭露會計師審查報告.................................................................................... 33

(八)公司及其內部人員依法被處罰、公司對內部人員違反內部控制制度規定之

處罰、主要缺失與改善情形.................................................................................... 33 (九)股東會及董事會之重要決議 .................................................................................... 34 (十)董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者 ........ 37

(十一)與財務報告有關人士辭職解任之情形 ................................................................ 37 四、會計師公費資訊 ............................................................................................................... 38

(一)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費............. 38 (二)更換會計師................................................................................................................. 38 (三)審計公費..................................................................................................................... 38

五、更換會計師資訊 .............................................................................................................. .38 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於

簽證會計師所屬事務所或其關係企業之情形 ............................................................... 38 七、董事、監察人、經理人及大股東股權移轉及股權質押變動情形 ............................... 39 八、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料 ....................................................... 41 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及直(間)接控制之事業對轉投資事業之綜

合持股比例 ....................................................................................................................... 42

肆、募資情形 一、資本及股份 ...................................................................................................................... .43

(一)股份來源..................................................................................................................... 43 (二)股東結構..................................................................................................................... 43 (三)股權分散情形............................................................................................................. 44 (四)主要股東名單............................................................................................................. 44 (五)每股市價﹑淨值﹑盈餘﹑股利及相關資料............................................................. 45 (六)公司股利政策及本次股東會擬議股利分配情形..................................................... 45 (七)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響......................... 46 (八)員工分紅及董事、監察人酬勞................................................................................. 46 (九)公司買回本公司股份情形......................................................................................... 47

二、公司債辦理情形 ............................................................................................................... 47 (一)公司債辦理情形......................................................................................................... 47 (二)轉換公司債資料......................................................................................................... 49

三、特別股辦理情形 ............................................................................................................... 50 四、海外存託憑證辦理情形 ................................................................................................... 50 五、員工認股權憑證辦理情形 ............................................................................................... 50 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ................................................................... 50 七、資金運用計畫執行情形................................................................................................... 50

(一)前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚

未顯現之情形............................................................................................................. 50 (二)就前款各次計劃之用途，分析其執行情形及與原預計效益比較......................... 50

伍、營運概況 一、業務內容........................................................................................................................... 51

(一)業務範圍 .................................................................................................................... 51 (二)產業概況 .................................................................................................................... 52 (三)技術及研發概況 ........................................................................................................ 52 (四)長、短期業務發展計劃 ............................................................................................ 54

二、市場及產銷概況............................................................................................................... 54 (一)市場分析 .................................................................................................................... 54 (二)主要產品之重要用途及產製過程 ............................................................................ 58

(三)主要原料之供應狀況 ................................................................................................ 60 (四)主要進銷客戶名單 .................................................................................................... 60 (五)生產量值表 ................................................................................................................ 61 (六)銷售量值表 ................................................................................................................ 61

三、從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分佈比率....................................... 61 四、環保支出資訊................................................................................................................... 61 五、勞資關係........................................................................................................................... 62 六、重要契約........................................................................................................................... 63

陸、財務概況 一、最近五年度簡明財務資料............................................................................................... 65

(一)簡明資產負債表 ........................................................................................................ 65 (二)簡明損益表 ................................................................................................................ 66 (三)會計師查核情形 ........................................................................................................ 66

二、最近五年度財務分析....................................................................................................... 67 三、九十七年度財務報告之監察人查核報告....................................................................... 69 四、九十七年度經會計師查核簽證之財務報表................................................................... 70 五、九十七年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表......................................... 134 六、本公司及其關係企業有無發生財務週轉困難情事，及對本公司之影響................. 205

柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 一、財務狀況......................................................................................................................... 206 二、經營結果......................................................................................................................... 207 三、現金流量......................................................................................................................... 208 四、重大資本支出對財務業務之影響................................................................................. 209 五、轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃............. 209 六、風險事項之分析及評估................................................................................................. 210

(一)利率、匯率變動、通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施 ...................... 210 (二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品

交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施 ...................................... 210 (三)未來研發計劃及預計投入之研發費用 ...................................................................211 (四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施 .......................211 (五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施 ...................................211 (六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施 ...............................................211 (七)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施 .......................................................211 (八)擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施 .......................................................211 (九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施 ...........................................................211 (十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更

換對公司之影響、風險及因應措施.......................................................................211 (十一)經營權之改變對公司影響、風險及因應措施 ...................................................211 (十二)訴訟或非訟事件及因應措施 ...............................................................................211 (十三)其他重要風險及因應措施 .................................................................................. 212

七、其他重要事項................................................................................................................. 212

捌、特別記載事項 一、關係企業合併營業報告書、關係企業合併財務報告及關係報告書......................... 213 二、私募有價證券辦理情形................................................................................................. 231 三、子公司持有或處分本公司股票情形............................................................................. 231 四、其他必要補充說明事項................................................................................................. 231

玖、最近年度及截至年報刊印日止，依證券交易法第三十六條第二項第二款 規定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ..........................................231

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生、大家好：

一、九十七年度營業狀況

(一)九十七年度營業計劃實施成果 本公司九十七年度營業收入淨額為新台幣 15,803,354 仟元，較九十六年度減少

4.3%，九十七年度合併營業收入淨額為 48,406,047 仟元，較九十六年度增加 18.08%，

稅後淨利為 2,900,789 仟元，較九十六年度增加 7.84%。 (二)財務收支及獲利能力分析

財務收支 單位：新台幣仟元

項 目 97 年 度 96 年 度 增(減)比率

營業利益 $923,724 $1,634,520 (43.49%)稅後純益 2,900,789 2,689,952 7.84%平均資產總額 13,442,978 10,636,105 26.39%平均股東權益總額 7,984,949 6,957,165 14.77%

獲利能力 項 目 97 年 度 96 年 度

平均資產報酬率(%) 22.03 25.50平均股東權益報酬率(%) 36.33 38.66營業利益佔期末股本比率(％) 16.58 32.63純益率(％) 18.36 16.28每股純益 5.79 元 5.76 元(註)註：96 年度每股純益為未按盈餘分配員工紅利及盈餘轉增資股數追溯調整前之金額。

(三)研究發展狀況 本公司於 97 年度投入 550,838 仟元之費用於開發新產品、產品 VA/VE(價值分析/價

值工程)、改善製程、提高生產力、良品率及人員訓練。鑑於資訊產品之生命週期短，

競爭狀況激烈，故本公司將不斷投入與無線通訊、網際網路及多媒體結合之高功能電腦

鍵盤及輸出入裝置，另在數位影像及電腦週邊部份，則持續投入發展更高功能、高品質

的產品，以滿足市場之需求。

二、九十八年度營業計劃概要

(一)九十八年度營業目標及營運展望 綜合各研究機構對美國、歐洲及亞太地區總體經濟及電子產業之分析報告，九十八

年度由於全球各國經濟大多衰退，電腦週邊產品及數位影像產品之整體出貨量會維持在

小幅衰退至持平之間，加上全球景氣復甦時間及終端消費能力等之不確定因素，公司整

體營運需面對許多挑戰。 九十八年度本公司將更謹慎因應全球景氣的衰退，除仍繼續致力於鍵盤、滑鼠及數

位影像相關利基產品之研發及銷售，提升市場佔有率及每位員工產出效率，亦將撙節各

項營業及資本支出、提升現金週轉率及改善財務結構，以維持公司整體營業收入及獲利

-1-

，預計今年度本公司電腦週邊設備產品銷售量為 11,200 萬台，資訊家電產品銷售量為

6,950 萬台。 (二)經營方針

本公司秉持〝No Quality，No Sales〞原則，提供客戶最滿意的服務，持續創造公司

營業額及獲利的成長，以回饋股東及員工。以下分別就本公司產品、生產、行銷、研發

、人力資源及財務方面之經營策略說明如下： 產品方面： 持續發展高附加價值鍵盤、滑鼠、數位影像及電源供應器產品，增加公司獲利。 擴大產品營運規模，並整合相關轉投資公司資源，提升本公司之產業地位及獲利能

力。 生產方面： 發揮鍵盤、數位影像及電源供應器產品經濟規模優勢，持續提昇生產效能，持續嚴

格控管產品品質。 配合客戶需求，持續加強交貨、備料及生產之彈性。 整合集團統購資源，透過集體大量採購，增加議價空間以有效降低原物料成本。

行銷方面： 整合集團各項產品對客戶作 ONE STOP SHOPPING，滿足客戶之整體需求，並能以

最低之行銷資源，創造最大效益。 透過銷售產品組合的改變，提升獲利。 持續管控應收帳款之品質。

研發方面： 與國際知名軟硬體供應商合作，及共同開發具專利價值之創新產品。 透過延攬具優秀學經歷人才及內部訓練，以提升研發實力並增加產品專利權數。

人力資源方面： 精兵政策，提昇公司整體每位員工產出之營業額及獲利。 有效運用各項人力資源管理指標，協助各事業部及子公司達成年度獲利目標。 瞭解全球及亞洲區各國政府於人力資源及相關政策發展趨勢，研擬因應方案，謀取

勞資雙方最大共同利益。 持續在職教育訓練，培養優質化、國際化的員工。

財務方面： 嚴格參與營運單位預算控制、應收帳款、存貨及現金週轉天數等管理。 降低本公司及子公司合併報表之負債比率。 辦理三年期新台幣肆拾億元之聯貸案，將短期借款轉為中長期借款。 匯率的適時避險。

(三)重要之產銷政策 持續將資源鎖定全球前十大個人電腦、筆記型電腦、網路攝影機、數位影像週邊及手

機廠商，藉著前十大客戶的營收成長及本公司對其佔有率之提高，擴大全球市場佔有

率，鞏固本公司之市場地位。 著重高附加價值新產品之研發，並提高高附加價值產品之營業額比重，以增加公司獲

利。 透過持續架構全球即時供貨倉庫，以縮短產品運送時間，並藉此拉大與競爭者之差異

。 建立採購原物料即時(JIT)供貨系統，提升整體原物料運送效率及降低庫存。 發揮集團聯合產品銷售及原物料採購之競爭優勢。

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統一更換本公司及全球各子公司之電腦作業系統，以有效降低文書作業成本，提高集

團資訊流、物流、金流的效率及經營績效。

三、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：

已在九十八年度營業計劃概要中說明，另本公司之營運事項均按法律及相關法規之規

定運作，尚無因法規之變動而影響公司營運之情事。

最後謹祝 諸位股東

身體健康 萬事如意

董 事 長 ：

副董事長兼總經理：

會 計 主 管 ：

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貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國七十二年二月二十二日

二、公司沿革

民國 72 年 – 前任副董事長李益仁先生及前副總經理呂為男先生首創公司，登記資本

額為新台幣貳佰萬元整，從事電腦週邊產品貿易業務。 民國 74 年 – 現任董事長許崑泰先生加入公司，並開始生產 APPLE 及 IBM 相容產

品鍵盤。 – 為擴充設備，現金增資新台幣壹仟肆佰萬元。 – 74 年度營業額達到新台幣 39,000 仟元。 民國 75 年 – 75 年度營業額達到新台幣 293,000 仟元，約為上年度之 7.5 倍。 民國 76 年 – 成立開發可攜式個人電腦專案。 – 為擴充設備，現金增資新台幣肆仟柒佰萬元。 – 成立事業部制(含可攜式產品及鍵盤兩大事業部)；考察投資泰國可行性

。 – 與 HP 簽約購置 HP-3000 電腦，推動公司電腦化。 – 76 年度營業額達到新台幣 585,000 仟元，較上年度倍增。 民國 77 年 – PC CLONES MAGAZINE 將本公司列入世界生產電腦鍵盤五大廠之一。 – 經濟部投審會正式核准對外投資群光電子(泰國)公司。 – 辦理現金增資及盈餘轉增資新台幣伍仟柒佰萬元。 – 膝上型電腦 LT3400 正式量產。 – 77 年度營業額達到新台幣 801,000 仟元，較上年度增加約 37%。 民國 78 年 – 鍵盤 KB-5581(KEYBOARD WITH TRACKING BALL)榮獲優良產品設

計獎。 – 泰國廠正式開工生產，開創本公司海外生產事業之首頁。 – 購置桃園蘆竹鄉南崁廠房(桃園廠)，佔地 4 ,500 餘坪。 – 為因應營業額之快速成長，現金增資新台幣柒仟捌佰萬元以應營運資金

之需求，增資後實收資本額為新台幣壹億玖仟捌佰萬元整。 – 成立主機板事業部。 – 78 年度營業額達到新台幣 1,585,470 仟元，較上年度倍增。 – 經濟部投審會核准對外投資設立群光海外公司，經營銷售個人電腦產品

及週邊設備業務，以加強國外銷售網和客戶服務。 民國 79 年 – 高效電子(股)公司成立，經營電源供應器產銷。 – 正式投資群光海外公司(COI)，握有其 100%股權，並透過該公司分別

轉投資原屬本公司美、歐地區之經銷商 Chicony America Inc.(CAI) 及Chicony Electronics GmbH (CEG)及泰國之生產據點 Chicony Electronics (Thailand) Co., Ltd. (CET),以建立完整之海外市場銷售網及生產據點。

– 桃園蘆竹鄉南崁廠房正式使用。 – 奉 財政部證券暨期貨管理委員會核准,辦理現金增資新台幣捌億零貳

佰萬元並補辦公開發行，增資後實收資本額達新台幣壹拾億元整。 – 公司進出口實績躍昇為全國百大企業之內。

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– 公司外銷使用自有品牌商標獲頒行政院經濟部部長獎。 民國 80 年 – 總經理李益仁先生榮獲中華民國第 45 屆全國傑出優良商人金商獎。 – 資深副總經理林茂桂先生榮獲中華民國第九屆傑出生產經理。 – 五股工業區辦公大樓開工破土興建。 – 辦理盈餘轉增資新台幣壹億貳仟萬元。 民國 81 年 – 主機板廠規劃於泰國設廠。 – 鍵盤 KB-5591 榮獲國家產品形象獎。 民國 82 年 – 林茂桂先生由資深副總經理晉升執行副總經理。 – 五股企業總部落成啟用。 民國 83 年 – 鍵盤大陸廠正式啟用及量產。 – 華榮集團投資本公司。 民國 84 年 – 奉 財政部證券暨期貨管理委員會核准，辦理現金增資新台幣參億捌仟

萬元，增資後實收資本額達新台幣壹拾伍億元整。 民國 85 年 – 結束主機板事業部之營運。 – 辦理減資暨現金增資各新台幣參億元。 – 鍵盤月銷售量達 140 萬台，業績躍升為全球第一位。 – 透過群光海外公司間接投資群光英國公司，經營鍵盤之銷售。 民國 86 年 – 高效泰國公司股票在泰國掛牌上市。 – 鍵盤 KWD-601 榮獲“Chip”雜誌德文版推薦為最佳產品獎。 – 李益仁先生由董事會選任為副董事長，林茂桂先生由執行副總經理晉升

為總經理。 民國 87 年 – 透過群光海外公司間接投資群光電子(東莞)有限公司，經營鍵盤之生產

及銷售。 – 奉 財政部證券暨期貨管理委員會核准，辦理盈餘(含員工紅利)及資本

公積轉增資新台幣參億貳仟肆佰捌拾萬肆仟貳佰柒拾元，增資後實收資

本額達新台幣壹拾捌億貳仟肆佰捌拾萬肆仟貳佰柒拾元整。 – 獲財政部證券暨期貨管理委員會核准股票上市。 民國 88 年 – 88 年 1 月 5 日股票正式掛牌上市。 – 奉 財政部證券暨期貨管理委員會核准，辦理盈餘(含員工紅利)轉增資

新台幣參億玖仟柒佰參拾玖萬伍仟柒佰參拾元，增資後實收資本額達新

台幣貳拾貳億貳仟貳佰貳拾萬元整。 民國 89 年 – 申請高效泰國公司股票在泰國下市，並透過群光海外公司買回其股權，

持股比例由 32.29%增加至 75.33%。 – 成立數位影像事業部。 – 結束筆記型電腦之營運。 民國 90 年 – 透過群光海外公司間接投資設立於大陸之群光電子(蘇州)有限公司，經

營電腦鍵盤之生產銷售,及電腦鍵盤在大陸地區內銷業務。 民國 91 年 –

– 增加持有高效公司股權至 99.7%。 奉 財政部證券暨期貨管理委員會核准，辦理盈餘(含員工紅利)轉增資

新台幣貳億柒仟參佰貳拾伍萬元，增資後實收資本額達新台幣貳拾肆億

玖仟伍佰肆拾伍萬元整。

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民國 92 年 – – –

李益仁先生請辭副董事長。 董事會推選林茂桂先生為副董事長兼總經理。 奉 財政部證券暨期貨管理委員會核准，辦理盈餘(含員工紅利)轉增資

新台幣肆億玖仟貳佰參拾貳萬元，增資後實收資本額達新台幣貳拾玖億

捌仟柒佰柒拾柒萬元整。 民國 93 年 – 奉 財政部證券暨期貨管理委員會核准，辦理盈餘(含員工紅利)轉增資

新台幣柒億肆仟柒佰貳拾參萬元，增資後實收資本額達新台幣參拾柒億

參仟伍佰萬元整。 民國 94 年 –

– 筆記型電腦鍵盤月產量突破壹佰萬台。 奉 行政院金融監督管理委員會核准，辦理盈餘（含員工紅利）轉增資

新台幣肆億壹仟伍佰萬元，增加後實收資本額達新台幣肆拾壹億伍仟萬

元整。

民國 95 年 –

– 電腦相機月產量突破壹佰萬台。 奉 行政院金融監督管理委員會核准，辦理盈餘(含員工紅利)轉增資新

台幣貳億柒仟伍佰伍拾萬元，增資後實收資本額達新台幣肆拾肆億貳仟

伍佰伍拾萬元整。

民國 96 年 –

–

筆記型電腦鍵盤月產量突破參佰萬台。

奉 行政院金融監督管理委員會核准，辦理盈餘(含員工紅利)轉增資新

台幣伍億捌仟參佰伍拾萬元，增資後實收資本額達新台幣伍拾億玖佰萬

元整。

民國 97 年 –

奉 行政院金融監督管理委員會核准，辦理盈餘(含員工紅利)轉增資新

台幣伍億陸仟壹佰萬元，增資後實收資本額達新台幣伍拾伍億柒仟萬元

整。

民國 98 年 – 為組織架構重整，轉投資 100%之高效電子(股)公司依企業併購法將電

源供應器事業之相關營業﹝包括資產與負債﹞讓與群光電能科技(股)公司，並同時增資群光電能科技(股)公司至新台幣 20.81 億元，本公司直

、間接持股達 80%。

-6-

開 發 處

業 務 處

廠 務 部

參、公司治理報告

一、組織系統

(一)公

司組織結構

股

東

會

董

事

會

投 資 管 理 處

財 務 處

會 計 處

進 出 口 處

桌 上 型 電 腦 鍵 盤 業 務 處

人 力 資 源 處

總

務

部

總 公 司 品 管 部 與 實 驗 室

大 陸 東 莞 廠 品 管 部

大 陸 蘇 州 廠 品 管 部

業 務 處

開 發 處

廠 務 部

桌 上 型 電 腦 鍵 盤 統 購 部

可 攜 式 鍵 盤 統 購 部

大 陸 東 莞 廠

數 位 影 像 統 購 部

影 像 模 組 統 購 部

大 陸 蘇 州 廠

可攜

式鍵

盤

事

業

部

統

購

部財

務管

理部

行

政

管

理部

桌

上型

電腦

鍵盤事業部

行銷暨

業務

部品

管

部

可

攜 式 鍵 盤 業 務 處

開 發 處

廠 務 部

總 公 司 廠 務 部

大 陸 東 莞 廠

大 陸 蘇 州 廠

董 事

長

總管理處、海

外管

理處、電腦中心、ERP

專案中心、法

務室

及新產品開發中心

稽核

室

副董

事長

兼

總

經

理

捷 克 廠 品 管 部

大 陸 東 莞 廠

數位

影像

事 業

部

開 發 處

廠 務 部

業 務 部

大 陸 東 莞 廠

大 陸 蘇 州 廠

影像

模組

事 業

部

數 位 商 品 業 務 處

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(二)各主要部門所營業務 部 門主 要 職 掌

桌上型電腦鍵盤事業部 統籌總公司及子公司桌上型電腦鍵盤產品之材料採購

、生產管理、行銷、業務管理、售後服務、新產品之

研究開發等業務。

可攜式鍵盤事業部 統籌總公司及子公司可攜式鍵盤產品之材料採購、生

產管理、行銷、業務管理、研發、售後服務等業務。

數位影像事業部 統籌總公司及子公司數位影像產品之生產管理、行銷

、業務管理、售後服務、新產品之研究開發等業務。

影像模組事業部 統籌總公司及子公司數位影像模組產品之生產管理、

行銷、業務管理、售後服務、新產品之研究開發等業

務。

統購部 統籌總公司及子公司資訊週邊產品及數位影像產品之

材料採購。

品管部 統籌總公司及子公司品質管制及客戶售後服務關係管

理。

財務管理部 統籌總公司財務、會計、股務、關務、進出口業務及

管理子公司財務、會計業務。

行政管理部 統籌總公司人力資源及總務業務及協助規劃子公司人

力資源業務。

稽核室 查核及評估總公司及子公司內部控制制度、各項規章

制度施行之稽核。

電腦中心 統籌總公司資訊業務及協助規劃子公司資訊業務。

法務室 統籌辦理總公司及子公司合約擬定及審閱、訴訟審理

及專利權申請及管理。

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二、

董事

、監

察人

、總

經理

、副

總經

理、

協理

、各

部門

及分

支機

構主

管資

料：

(一)董

事及

監察

人

董

事及

監察

人資

料(1

)：

98年

4月

12日

單位

：股

選任時

持

有股

份

現在

持有

股數

配

偶、

未成

年子

女現

在持有股

份

利用

他人

名義

持有

股份

本人

及配

偶之

保留

運用

決定

權信

託股

數

具配

偶或

二親

等

以內

關係

之其

他

主管

、董

事或

監

察人

職

稱

姓 名

選

任日

期任

期初

次選

任日期

股數

持

股

比率

(註2)

股數

持

股

比率

(註2)

股數

持

股

比率

(註

2)股

數

持股

比

率

(註2)

股

數

持股

比率

(註2)

主要

經

（學）歷

目前兼任

本公司

及其他公

司之職務

職

稱

姓

名

關

係

董事

長

許崑

泰

96.6

.13

三年

74.3

.451

,640

,239

11.8

3%60

,780

,560

11.4

2%3,

633,

809

0.68

%-

-9,

000,

000

1.69

%國

立台

北工

專畢

藍

天電

腦(股

)公司

董

事長

藍天

電腦

(股)公

司董

事長

、創

日科

技(股

)公司

董事

長

群光

電能

科技

(股)公

司、

高效

電子

(股

)公司

、廣

盛投

資(股

)公司

董事

長(

法人

代表

) 群

光東

莞、

群光

蘇州

、展

達通

訊蘇

州等

子公

司董

事長

群

光海

外、

美國

、泰

國、

茂豐

、茂

瑞、

瑞陽

、廣

茂公

司及

高效

海外

、

東莞

、上

海、

蘇州

、香

港、

美國

、

泰國

、展

達通

訊(股

)公司

、展

達海

外、

Dire

ctmax、

Syse

mx、

Blitz

z等

子公

司董

事

有康

電子

(股)公

司法

人代

表董

事

- -

-

副董事長

兼總經理

林茂桂

96.6.13

三年

77.8

.12

6,05

9,39

41.

39%

8,49

4,87

6

1.60

%

677,

530

0.13

%-

-6,

240,

000

1.17

%國立台北工專畢

國立政治大學企研

所企業家班

大葉大學事業經營

研究所

MBA

碩士

光寶電子

(股)公

司廠

長

本公司總經理

展達通訊

(股)公

司、有康電子（股）

公司董事長

(法人代表

) 蘇州茂群公司董事長

群

光電

能科

技(股

)公司

、高

效電

子(

股)公

司副董事長

(法人代表

) 群

光海

外、

美國

、德

國、

東莞

、蘇

州、

泰國

、茂

豐、

瑞陽

、廣

信、

廣

茂、

茂瑞

、Bl

itzz公

司及

高效

海外

、東

莞、

上海

、蘇

州、

香港

、美

國、

泰國

公司

及展

達海

外、

蘇州

、

Dire

ctmax、

Syste

max、好而優國際

(香

港)、

(蕯摩

亞)、

東莞

好而

優塑

膠製品有限公司等子公司董事

藍

天電

腦(股

)公司

、好

而優

工業

(股)

公司

、廣

盛投

資(股

)公司

、台

灣微

米科

技(股

)公司

及鑫

寶創

投(股

)公司

等公司法人代表董事

華寶通訊

(股)公

司獨立董事

- -

-

-9-

98年

4月

12日

單位

：股

選任時

持

有股

份

現在

持有

股數

配

偶、

未成

年子

女現

在持

有股

份

利用

他人

名義

持有

股份

本人

及配

偶之

保留

運

用決

定權

信託

股數

具配

偶或

二親

等以

內關

係之

其他

主管

、董

事或

監察

人

姓 名

選

任

日 期

任 期 初

次選任

日期

股數

持

股比

率(註

2)股

數

持股

比率

(註2)

股數

持

股

比率

(註

2)

股數

持股

比

率

股數

持

股

比率

(註

2)

主要經

（學）歷

目前兼任

本公司及

其他公

司

之職務

職

稱

姓

名

關

係

董事

呂進宗

96.6.13

三年

93

.5.1

81,

184,

105

0.27

%1,

959,

938

0.37

%1,

075,

943

0.20

%-

-29

0,40

00.

05%國

立政

治大

學企

管

系、

企研所

畢

群光

電子公

司業務

主任

、經理

、處長

、協

理、副

總經理

本公

司執行

副總兼

集團

行銷長

兼D

KB事業

部總

經理

群

光電

能科

技(股

)公司

、高效

電

子(股

)公司

、有

康電子

(股)公

司、

好而優

工業

(股)公

司、新

鉅科

技(股

)公司

法人代

表董事

群光

海外、

美國、

蘇州

、東莞

、泰

國、高

效海外

、茂

瑞、瑞

陽、

茂豐、

廣信、

茂群

、

Blitz

z等

子公

司董

事

展達

通訊

(股)公

司監察

人

藍天

電腦

(股)公

司法人

代表監

察人

- -

-

董 事

東

菱投

資股

份有

限公

司

代表

人：

韋

泉斌

96.6

.13

三

年

93

.5.1

86,

880,

755

1.58

%8,

610,

648

1.62

%-

--

--

-國立

成功大

學工程

科學

畢

大葉大學事業經營

研究

MBA

碩士

士林

電機製

造部經

理

群光

電子公

司D

SC事業

部總經

理、副

總經

理

群光

電能

科技

(股)公

司、高

效電

子(股

)公司

、好

而優

工業

(股)

公司

、新

鉅科

技(股

)公司

法人

代表

董事

群

光東

莞、

高效

海外

、茂

瑞、

瑞陽

、廣

信、

廣茂

、茂

群等

子

公司

董事

展達

通訊

(股)公

司監察

人

法人

代

表監

察

人

張素 瑱

夫

妻

董 事

蔡明

賢

96

.6.1

3

三

年

90

.5.3

089

,230

0.02

%10

5,02

30.

02%

460,

934

0.09

%-

--

-國立

台北

工專

畢

國立

政治

大學

企研

所企

業家

班

藍天

電腦

(股)公

司總

經理

藍天

電腦

(股)公

司董

事兼

總經

理

凱博

電腦

昆山

有限

公司

董事

長

- -

-

董 事

林植

堅

96

.6.1

3

三

年

90

.5.3

01,

911,

593

0.44

%1,

696,

754

0.32

%-

--

--

-恆毅

高中

畢

鴻資

建設

開發

(股)公

司董

事長

鴻資

建設

開發

(股)公

司董

事長

-

- -

-10-

98年

4月

12日

單位

：股

選任時

持

有股

份

現在

持有

股數

配

偶、

未成

年子

女現

在持

有股

份

利用

他人

名義

持有

股份

本人

及配

偶之

保留

運用

決定

權信

託股

數

具配

偶或

二親

等以

內關

係之

其他

主管

、董

事或

監察

人

姓 名

選

任

日 期

任 期

初

次選

任

日期

股數

持

股

比率

(註

2)

股數

持

股比

率(註

2)股

數

持股

比

率

(註2)

股

數 持

股比

率股

數

持股

比率

(註2)

主要經

（學）歷

目

前兼

任本

公司

及

其他

公司

之職

務

職

稱

姓

名

關

係

董 事

劉嘉昇

(註

1)

96.6.13

三年

90.5.30

410,

343

0.09

%48

2,97

30.

09%

--

--

--國

立台北工專畢

國豐汽車有限公司董事

國豐汽車有限公司董

事

- -

-

監察

人

精元

投資股份有限

公司

代

表人

:黃金絢

96.6.13

三年

93.5.18

6,69

6,23

01.

53%

8,38

1,46

21.

58%

--

--

--台

北商專

雅朋企業財務副理

無

-

- -

監察人

華泰投資股份有限

公司

代表人：張素瑱

96.6.13

三年

93.5.18

2,61

2,59

90.

60%

3,07

5,02

80.

58%

--

--

--高

商畢

士林電機財務部

無

法人代

表董事

兼總管

理處特

別助理

韋

泉

斌

夫妻

監察人

古芷嫙

96.6.13

三年

96.6.13

0-

267,

500

0.05

%77

9,54

3

0.15

%

--

195,

600

0.04

%東海大學畢

同樂電子進出口業務專

員

奎茂電子進出口高級專

員

無

DSC

事業

部總

經理

黃維

正

夫妻

註1：

現任

董事

劉嘉

昇先

生初

次選

任日

期90

.5.3

0~96

.6.1

2期

間,擔

任監

察人

職務

。

註2：

持股

比率

係按

持有

股數

÷(已

發行

股份

總數

-公司

買回

庫藏

股總

股數

)。

-11-

董事及監察人資料(2)：

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 符合獨立性情形（註2）

條件

姓名

（註 1）

商務、法務、

財務、會計或

公司業務所須

相關科系之公

私立大專院校

講師以上

法官、檢察官、

律師、會計師或

其他與公司業務

所需之國家考試

及格領有證書之

專門職業及技術

人員

商務、法務

、財務、會

計或公司業

務所須之工

作經驗 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公開

發行公司獨立

董事家數

董事長：許崑泰 副董事長兼總經理：

林茂桂 1

董事：呂進宗 董事：東菱投資(股)公司 代表人：韋泉斌

董事：蔡明賢 董事：林植堅 董事：劉嘉昇 監察人：精元投資(股)公司 代表人：黃金絢

監察人：華泰投資(股)公司 代表人：張素瑱

監察人：古芷嫙

註 1： 各 董事、 監 察 人於 選任 前 二 年及 任職 期 間 符合 下述 各 條 件者 ，請 於 各 條件 代號 下 方 空格 中打 “ ” 。

非為公司或其關係企業之受僱人。

非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨

立董事者，不在此限)。

非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。

非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。

非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受

僱人。

非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。

非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董

事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。

未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

未有公司法第 30 條各款情事之一。

未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

-12-

法人股東(董事、監察人)之主要股東 98 年 4 月 12 日 法 人 股 東 名 稱 法人股東之主要股東 持股比例%

許崑泰 50%

吳德億 18.33%

許月森 10%

許月圓 5%

林鳳珠 5%

許崑源 5%

許月娥 5%

東菱投資股份有限公司

陳豊進 1.67%

東菱投資股份有限公司 50%

吳德億 22.33%

許月森 7%

許月圓 5%

許崑源 5%

林鳳珠 5%

許月娥 5%

精元投資股份有限公司

陳豊進 0.67%

許崑源 20%

林鳳珠 20%

許月圓 16%

林福龍 16%

吳德億 12%

許陳英桃 10%

許月娥 4%

華泰投資股份有限公司

許文欣 2%

法人股東之主要法人股東之主要股東 98 年 4 月 12 日 法 人 股 東 之 主 要 股 東 主 要 股 東 持股比例%

許崑泰 50%

吳德億 18.33%

許月森 10%

許月圓 5%

林鳳珠 5%

許崑源 5%

許月娥 5%

東菱投資股份有限公司

陳豊進 1.67%

-13-

(二)經

理人資料

98

年4月

12日

持有

股數

配

偶、

未成

年子

女現

在持有股

份

利用

他人

名

義持

有股

份

本人

、配

偶及

未成

年

之保

留運

用決

定權

信

託股數

具配偶或

二親等以

內關係

之經

理人

職

稱

姓 名

昇

任日期

股數

持

股

比率

(註)

股數

持

股

比率

(註

) 股

數持

股

比率

股數

持

股

比率

(註

)

主要經

（學）歷

目前兼任

其他公司

之職

務

職

稱

姓

名

關 係

副董

事長

兼總

經理

林茂

桂

92.0

5.01

8,49

4,87

6

1.60

%

677,

530

0.13

%-

-6,

240,

000

1.17

%國立

台北工

專畢

國

立政

治大

學企

研所

企業

家

班

大葉

大學

事業

經營

研究

所

MBA

碩士

光寶

電子股

份有限

公司

廠長

展達通訊

(股)、

有康電子（

股）公司董事長

(法人代表

)蘇

州茂

群公

司董

事長

群

光電

能科

技(股

)公司

、

高效

電子

(股)公

司副

董事

長(法

人代

表)

群光

海外

、美

國、

德國

、

東莞

、蘇

州、

泰國

、茂

豐

、瑞

陽、

廣信

、廣

茂、

茂

瑞、

Blitz

z公

司及

高效

海

外、

東莞

、上

海、

蘇州

、

香港

、美

國、

泰國

公司

及

展達

海外

、蘇

州、

Dire

ctmax、

Syste

max、

好

而優

國際

(香港

)、(蕯

摩亞

)、東

莞好

而優

塑膠

製品

有限

公司

等子公司董

事

藍天

電腦

(股)、

好而

優工

業(股

) 、

廣盛

投資

(股)、

台灣

微米

科技

(股)公

司、

鑫寶

創投

(股)等

公司

法人

代表

董事

華

寶通

訊(股

)獨立

董事

- -

-

-14-

持有

股數

配

偶、

未成

年子

女現

在持有股

份

利用

他人

名

義持

有股

份

本人

、配

偶及

未成

年

之保

留運

用決

定權

信

託股數

具配偶或

二親等以

內關係

之經

理人

職

稱

姓 名

就

任日期

股數

持

股

比率

(註)

股數

持

股

比率

(註

) 股

數

持股

比率

(註)

股數

持

股

比率

(註

)

主要經

（學）歷

目前兼任

其他公司

之職

務

職

稱

姓

名

關 係

執行

副總

經理

兼集

團行

銷長

(CM

O)

兼D

KB事

業部

總經理

呂進

宗

92.0

5.01

1,95

9,93

80.

37%

1,07

5,94

30.

20%

--

290,

400

0.05

%國

立政

治大

學企

管系

、企

研

所畢

群

光電

子(股

)公司

業務

主任

、

經理

、處

長、

協理

、副

總經

理

本公

司執

行副

總兼

集團

行銷

長兼

DK

B事

業部

總

經理

群

光電

能科

技(股

)公司

、

高效

電子

(股)、

有康

電

子(股

)、好

而優

工業

(股)

、新

鉅科

技(股

)公司

法

人代

表董事

群

光海

外、

美國

、蘇

州

、東

莞、

泰國

、高

效海

外、

茂瑞

、瑞

陽、

茂豐

、廣

信、茂

群、

Blitz

z等

子公

司董事

展

達通

訊(股

)公司

監察

人

藍天

電腦

(股)法

人代

表

監察

人

- -

-

總管

理處

特別

助理

兼D

CD

事業

部總

經理

韋泉

斌

95.0

3.08

1,16

9,54

5

0.22

%

0

-

-

-

693,

200

0.13

%

國立

成功大

學工程

科學

畢

大葉

大學

事業

經營

研究

MBA

碩士

士林

電機製

造部經

理

群光

電子公

司D

SC事

業部總

經理

、副總

經理

群光

電能

科技

(股)公

司、

高效

電子

(股)、

好而

優

工業

(股)、

新鉅

科技

(股)

公司

法人代

表董事

群

光東

莞、

高效

海外

、

茂瑞

、瑞

陽、

廣信

、廣

茂、

茂群等

子公司

董事

展達

通訊

(股)公

司監

察

人

有康

電子

(股)公

司法

人

代表

監察人

-

-

-

CM

事業

部總

經理

魏順

得

95.0

2.01

41

3,90

30.

08%

0-

--

171,

000

0.03

%國立

成功大

學工程

科學

系畢

國立

政治大

學企研

所畢

藍天

電腦

(股)公

司採購

協理

展達

通訊

(股)公

司監

察

人

-

-

-

-15-

持有

股數

配

偶、

未成

年子

女現

在持有股

份

利用

他人

名

義持

有股

份

本人

、配

偶及

未成

年

之保

留運

用決

定權

信

託股數

具配偶或

二親等以

內

關係之經

理人

職

稱

姓 名

就

任日期

股數

持

股

比率

(註)

股數

持

股

比率

(註

) 股

數

持股

比率

(註)

股數

持

股

比率

(註

)

主要經

（學）歷

目前兼任

其他

公司之職

務

職

稱

姓

名

關 係

MK

B事

業部

總經

理

劉松

平

92.0

5.01

726,

248

0.14

%

0

- -

-

206,

400

0.04

%

國立

台北工

專工業

設計

科畢

精元

電腦

(股)公

司執

行副

總經

理

奇美

特(股

)公司

總經理

群

光電

子(股

)MK

B事

業部

副

總經

理

茂瑞

公司

董事

長兼

總經

理

茂群

公司總

經理

群

光蘇

州、

瑞陽

公司

、

展達

通訊

(股)公

司董事

-

-

-

DSC事

業部

總

經理

黃維

正

95.0

2.01

779,

543

0.15

%

267,

500

0.05

%

-

-

195,

600

0.04

%

國立

清華大

學電機

工程

系畢

國立

台灣科

技大學

電研

所畢

鴻友

科技公

司協理

美商

羅技公

司遠東

區經

理

群光

電子

(股)公

司D

SC開

發

處協

理

無

-

- -

群光

美國公

司

總經

理

張耀

卿

82

.10.

17

62

1,35

80.12

%

0

- -

- 20

2,80

0

0.04

% 國立

中興大

學法律

系畢

群

光公

司業

務處

長、

協理

、

副總

經理

群光美國、群光軟件

(美國

)公司董事兼總經理

Bl

itzz公

司董

事

- -

-

群光

德國公

司

總經

理

陳紹

龍

88

.03.

01

2,03

8,49

5

0.38

%

0

- -

- 13

2,60

0

0.02

% 國立

交通大

學應用

數學

系畢

光寶

公司

企劃

部門

主管

、市

場企

劃部門

主管

群

光公

司業

務經

理、

採購

處

長及

群光泰

國公司

總經

理

群光

德國公

司執行

董事

-

-

-

MK

B研

發處

副總

經理

蔡錦

成

97.0

5.01

31

7,59

00.

06%

74,1

600.

01%

--

138,

600

0.03

%大

葉大

學事

業經

營研

究M

BA碩士

群

光電

子股

份有

限公

司M

KB

事業

部研發

處協理

無

-

-

-

財務

管理

部

協理

林玉

玲

94.0

8.01

693,

896

0.13

%0

-

--

120,

600

0.02

%

國立

台灣大

學財務

金融

系畢

美國

喬治

華盛

頓大

學會

計碩

士

群業

會計師

事務所

會計

師

群光

電子

(股)公

司會

計經

理、

處長

好而

優工業

(股)公

司監

察人

-

-

-

-16-

持有

股數

配

偶、

未成

年子

女現

在持有股

份

利用

他人

名

義持

有股

份

本人

、配

偶及

未成

年

之保

留運

用決

定權

信

託股數

具配偶或

二親等以

內關係

之經

理人

職

稱

姓 名

就

任日期

股數

持

股

比率

(註)

股數

持

股

比率

(註

) 股

數

持股

比率

(註)

股數

持

股

比率

(註

)

主要經

（學）歷

目前兼任

其他公司

之職

務

職

稱

姓

名

關 係

海外

管理

處

協理

莊鼎

山

95.0

2.01

25

1,82

30.

05%

0-

--

85,8

00

0.02

%逢甲

大學企

管系

群

光電

子股

份有

限公

司海

管

處處

長

無

-

-

- 產

品開

發處

協理

黃

光彧

95

.11.

1 83

6,65

20.

16%

678

- -

11

0,40

0 0.

02%

東吳

大學商

用數學

系

群光

電子

股份

有限

公司

DK

B事業

部研發

處經理

、處

長

無

-

-

- D

KB&

MK

B 品管

處

協理

李薦

村

86.0

3.01

28

4,66

30.

05%

0-

--

66,6

00

0.01

%

美國

州立

中央

大學

工業

暨應

用物

理研究

所畢

群

光泰

國公

司品

保處

處長

、

群光

英國公

司總經

理

群光

捷克公

司董事

-

-

-

CM研

發處

協理

劉涼

榮

93.2

.1

476,

940

0.09

%-

- -

- 85

,800

0.

02%

東南

工專電

子工程

系畢

藍天

電腦

(股)公

司工程

經理

好

而優

工業

(股)公

司、

東莞

好而

優塑

膠製

品有

限公司董

事

- -

-

總管

理處

特別

助理

張惠

鵬

94.1

2.01

0

--

- -

- 48

,000

0.

01%

美國

奧克拉

荷馬大

學畢

陸合

集團總

經理

無

-

- -

CM業

務處

協理

代副總

周永

昌

92.0

8.01

15

3,83

40.

03%

0-

--

105,

600

0.02

%

台北

商專畢

加州

州立大

學M

BA碩士

SU

PER公

司業

務經理

群

光電

子(股

)公司

業務

經理

、

處長

無

-

-

- D

SC&

CM

品管

處

協理

詹宏

治

88.0

9.01

236,

775

0.04

%0

-

--

49,2

00

0.01

%

東海

大學物

理系畢

飛利

浦(股

)公司

品管經

理

摩托

羅拉

(股)公

司品管

處處長

無

-

-

-

-17-

持有股數

配偶、未成年子女

現在持有股份

利用他人名

義持有股份

本人、配偶及未成

年之保留運用決定

權信託股數

具配偶或二親等以

內關係之經理人

職

稱

姓 名

就任日期

股數

持股

比率

(註)

股數

持股

比率

(註)

股數

持股

比率

(註)

股數

持股

比率

(註

)

主要經（學）歷

目前兼任其他

公司之職務

職

稱

姓

名關

係

DSC

研發

處

協理

蔡

媚伊

96

.08.

01

284,

266

0.05

%-

- -

- 82

,800

0.

02%

台灣大

學國

企所

EMBA

畢禾訊數

位公

司執

行副

總

無

- -

- 行

政管

理部

人

資長

蕭

煥文

92.0

8.01

396,

897

0.07

%3,

267

-

--

82,8

00

0.02

%

東吳大

學企

業管

理系

加

州紐

波頓

大學

MBA

碩

士

台灣

通用

聘用

部人

力資

源

主管

群

光電

子(股

)公司

行政

管

理部處

長

無

-

-

-

總管

理處

特別

助理

陳

秋美

97

.02.

01

500,

116

0.09

%-

- -

- 56

,400

0.

01%

國立台

灣大

學政

治學

系畢

美國賓州州立大學 MPA

碩士

美商休斯(Hughes)國際公

司 訓

練經理

無

- -

-

稽核

室主管

處

長

歐謙

興

97

.2.1

2 11

4,32

90.

02%

- -

- -

29,4

00

0.01

% 中原大

學電

子系

畢

群光電

子(股

)公司

廠長

無

-

- -

註：持股比率係按持有股數÷

(已發行股份總數

-公司買回庫藏股總股數

)。

-18-

-19-

(三)支

付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金

九十七年度支付董事之酬金

董

事酬

金

兼任員工

領取相關

酬金

報酬

(A)

退職退休

金(B

) 盈

餘分

配之

酬勞

(C)業

務執

行費

用(D

)

A、

B、

C及

D等

四項總

額占

稅後

純益

之比

例

薪資

、獎

金及

特支

費等

(E)

退職退休

金(F

) 盈

餘分配

員工紅利

(G)

員工認股

權憑證得

認購股數

(H)

A、

B、

C、

D、

E、F及

G等

七項總

額占

稅後純益

之比

例

本公司

合

併報表

內所有公

司

職稱

姓

名

本

公

司

合

併

報

表

內

所

有

公

司

本

公

司

合 併

報 表

內 所

有 公 司

本

公

司

合

併

報

表

內

所

有

公

司

本 公 司

合併

報表

內所

有公

司

本 公 司

合 併 報 表 內 所 有 公 司

本

公

司

合

併

報

表

內

所

有

公

司

本 公 司

合併報

表內所

有公司

現金

紅利

金額

股

票

紅

利

金

額

現金

紅利

金額

股

票

紅

利

金

額

本 公 司

合併

報表

內所

有公

司

本

公

司

合

併

報

表

內

所

有

公

司

有無領

取來自

子公司

以外轉

投資事

業酬金

董事長

許

崑泰

副董

事長

兼

總經理

林

茂桂

董事

兼執

行副

總經

理兼

集團

行銷長

(CM

O)

兼D

KB事

業

部總

經理

呂進宗

董事

東

菱投

資(股

)公司

代

表人

：韋

泉

斌

董事

蔡

明賢

董事

林

植堅

董事

劉

嘉昇

5,14

4,40

0

5,14

4,40

0

56,1

2656

,126

21,0

61,3

62

21,0

61,3

62

-

- 0.

91%

0.91

%

9,82

7,55

0

18,9

94,9

0810

0,33

210

0,33

2

52,6

50,0

00-

52,6

50,0

00

- -

3.06

%3.

38%

48

,722

註：

盈餘

分配

係按

去年個

別董事實

際分配

比例

*今年

擬議

分配

董事

酬勞

;盈餘

分配

員工

紅利

金額

，係

按章

程所

訂員

工可

分配

紅利

金額擬

議。

-20-

酬金級距表

董事姓名

前四項酬金總額

(A+B

+C+D

) 前七項酬金

總額

(A+B

+C+D

+E+F

+G)

給付

本公司

各個

董事

酬金

級距

本公司

合併報表內所有公司

本公司

合

併報

表內

所有

公司

低於

2,00

0,00

0元

林

植堅

,蔡明

賢,劉

嘉昇

林

植堅

,蔡明

賢,劉

嘉昇

林

植堅

,蔡明

賢,劉

嘉昇

林

植堅

,蔡明賢

,劉嘉

昇

2,00

0,00

0元

（含

）～

5,00

0,00

0元

(不含

) 林

茂桂

,呂進

宗,東

菱投

資(

股)公

司代

表人

：韋

泉斌

林茂桂

,呂進

宗,東

菱投

資(股

)公

司代

表人

：韋

泉斌

-

-

5,00

0,00

0元

（含

）～

10,0

00,0

00元

(不含

) -

- 林

茂桂

,呂進

宗,東

菱投

資

(股)公

司代

表人：

韋泉斌

呂

進宗

,東菱

投資

(股)公

司代

表人

：韋泉

斌

10,0

00,0

00元（

含）

～15

,000

,000

元(不

含)

許崑泰

許

崑泰

許

崑泰

許

崑泰

15

,000

,000

元（

含）

～30

,000

,000

元(不

含)

- -

- 林

茂桂

30

,000

,000

元（

含）

～50

,000

,000

元(不

含)

- -

- -

50,0

00,0

00元（

含）

～10

0,00

0,00

0元

(不含

) -

- -

- 10

0,00

0,00

0元以

上

- -

- -

總計

7

7 7

7

註：

盈餘

分配

員工

紅利金

額，係按

章程所

訂員工可

分配紅

利金

額擬

議，

故本

酬金

級距

表暫

未含

盈餘

分配

之員

工紅

利金

額。

九十七年度支付監察人之酬金

監察

人酬

金

報酬

(A)

退職

退休

金(B

)

盈餘

分配

之

酬勞

(C)

業務執行

費

用(D

)

A、

B、

C及

D

等四項總

額占

稅後

純益之比

例

職稱

姓名

本公司

合併

報表

內

所有

公司

本公司

合併

報表

內

所有

公司

本公司

合

併報

表內

所

有公

司本

公司

合併報表

內

所有公司

本公司

合併報表

內

所有公司

有無領取

來自子公

司以外轉

投資事業

酬金

監察人

精元

投資

(股)公

司法

人代表：

黃金絢

監

察人

華泰

投資

(股)公

司法

人代表：

張素瑱

監

察人

古芷嫙

- -

4,50

8,80

4 4,

508,

804

-

- 0.

16%

0.

16%

-

註：盈餘

分配係按

去年個

別監察人

實際分

配比

例*今

年擬

議分

配監

察人

酬勞

。

-21-

酬金

級距

表

監察人姓

名

前四項酬

金總

額(A

+B+C

+D)

給付本公

司各

個監

察人

酬金

級距

本

公司

合

併報表

內所

有公司

低於

2,00

0,00

0元

精

元投

資(股

)公司

法人

代表

：黃

金絢

,華泰

投資

(股)

公司

法人

代表

：張

素瑱

,古芷

嫙

精元

投資

(股)公

司法

人代

表：

黃金

絢,華

泰投

資(股

)公司

法人

代表：張

素瑱

,古芷

嫙

2,00

0,00

0元（

含）

～5,

000,

000元

(不含

) -

- 5,

000,

000元（

含）

～10

,000

,000

元(不

含)

- -

10,0

00,0

00元

（含）

～15

,000

,000

元(不

含)

- -

15,0

00,0

00元

（含）

～30

,000

,000

元(不

含)

- -

30,0

00,0

00元

（含）

～50

,000

,000

元(不

含)

- -

50,0

00,0

00元

（含）

～10

0,00

0,00

0元

(不含

)-

- 10

0,00

0,00

0元

以上

(不含

) -

- 總

計

3 3

-22-

-23-

九十七年度支付總經理及副總經理之酬金

薪資

(A)

退職退休金

(B)

獎金及

特支費等等

(C)

盈餘分配之員工

紅利

金額

(D)

A、

B、

C及

D等

四項

總額

占稅

後純

益之比

例

（％

）

取得

員工認

股

權憑

證股數

本公司

合

併報

表內

所

有公

司

職稱

姓

名

本

公

司

合併報表

內所有公

司

本

公

司

合併報

表內所

有公司

本

公

司

合併

報表

內所

有公

司

現金紅

利金額

股票紅利

金額

現金

紅

利金

額

股票

紅利

金額

本

公

司

合併

報

表內

所

有公

司

本

公

司

合併

報

表內

所

有公

司

有無

領取

來自

子公

司以

外轉

投資

事業

酬金

副董

事長

兼總

經理

林

茂桂

執

行副

總經

理兼

集團

行銷

長

(CMO)兼

DKB事

業部總經

理

呂進宗

DCD事

業部

總經

理

韋泉斌

34,4

76,6

4752

,305

,065

1,14

6,52

11,

146,

521

--

-91

,500

,000

-91

,500

,000

4.38

%5.

00%

--

48,7

22

CM

事業

部總經理

魏

順得

MKB事

業部

總經理

劉

松平

DSC事

業部總

經理

黃

維正

子

公司

總經

理

張耀卿

子

公司

總經

理

陳紹龍

副

總經

理

蔡錦成

資深

副總

經理

(註2)

吳

儒芳

副總

經理

(註3)

童

錦泉

副總

經理

(註4)

黃

世熙

副總

經理

(註5)

黃

乾育

副總

經理

(註6)

王

惠凱

註1：

盈餘

分配

員工紅利

金額，係

按章程

所訂員工

可分

配紅

利金

額擬

議。

註

2：吳

儒芳

先生

於民

國98

年3月

1日離

職，轉至

本公

司80

%轉

投資

之群

光電

能科

技(股

)公司

任職

。

註3：

童錦

泉先

生於民

國97

年9月

26日離職

，轉至

本公

司10

0%轉

投資

之C

hico

ny G

loba

l Inc

.任職

。

註4：

黃世

熙先

生於民

國97

年9月

30日退休

。

註5：

黃乾

育先

生於民

國97

年11

月21

日離職

，轉

至本

公司

100%

轉投資

之C

hico

ny G

loba

l Inc

.任職

。

註6：

王惠

凱先

生於民

國97

年10

月17

日離職

，轉

至本

公司

100%

轉投資

之C

hico

ny G

loba

l Inc

.任職

。

-24-

酬金級距表

總經理及副總經理姓名

給付本公司各個總經理

及副總經理酬金級距

本公司

合

併報表

內所

有公司

低於

2,00

0,00

0元

張

耀卿

,蔡錦

成,童

錦泉

蔡

錦成

,童錦泉

2,00

0,00

0元

（含）～

5,00

0,00

0元

(不含

) 林

茂桂

,呂進

宗,韋

泉斌

,魏順得

,劉松

平,

黃維正

,陳紹

龍,吳

儒芳

,黃世熙

,黃乾

育,王

惠凱

呂

進宗

,韋泉

斌,魏

順得

,劉松平

,黃維正

,吳儒

芳,黃

世熙

,黃

乾育

,王惠凱

5,00

0,00

0元

（含）～

10,0

00,0

00元

(不含

) -

張耀卿

,陳紹龍

10,0

00,0

00元

（含）

～15

,000

,000

元(不

含)

- 林

茂桂

15,0

00,0

00元

（含）

～30

,000

,000

元(不

含)

- -

30,0

00,0

00元

（含）

～50

,000

,000

元(不

含)

- -

50,0

00,0

00元

（含）

～10

0,00

0,00

0元

(不含

) -

-

100,

000,

000元

以上

-

-

總計

14

14

註：

因盈

餘分

配員

工紅利

金額，係

按章程

所訂員工

可分配

紅利

金額

擬議

，故

本酬

金級

距表

暫未

含盈

餘分

配之

員工

紅利

金額

。

九十七年度配發員工紅利之經理人姓名及配發情形 97 年 12 月 31 日

職稱 姓名 股票紅利金額 現金紅利金額 總 計

總額占稅

後純益之

比例(%)

副董事長兼總經理 林茂桂 121,860,000 0121,860,000 4.20%

執行副總經理兼集團行銷長

(CMO)兼 DKB 事業部總經

理 呂進宗

法人董事代表人兼總管理處

特別助理兼 DCD 事業部總

經理 韋泉斌

經 CM 事業部總經理 魏順得

MKB 事業部總經理 劉松平

DSC 事業部總經理 黃維正

群光美國公司總經理 張耀卿

群光德國公司總經理 陳紹龍

理 MKB 研發處副總經理 蔡錦成

財務管理部協理 林玉玲

海外管理處協理 莊鼎山

產品開發處協理 黃光彧

DKB&MKB 品管處協理 李薦村

人 CM 研發處協理 劉涼榮

總管理處特別助理 張惠鵬

CM 業務處協理代副總 周永昌

DSC&CM 品管處協理 詹宏治

DSC 研發處協理 蔡媚伊

稽核室主管 處長 歐謙興

註：盈餘分配員工股票紅利金額，係按章程所訂員工可分配金額擬議。

-25-

-26-

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6&7 � � � 24,294 25,250 26,262 26,262 0.90% 0.94% 0.91% 0.91%

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585,614 606,026 127,123 144,952 21.77% 22.53% 4.38% 5.00%

( 1 A 97%�'�B�C�D�E�F 6�7HG 8�9�: � ��IHJLK&M 96

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三、公司治理運作情形

(一)董事會運作情形 九十七年度及截至九十八年四月三十日止董事會開會 13 次（A），董事出列席

情形如下：

職稱 姓名 實際出(列)

席次數Ｂ

委 託 出 席

次數

實際出 (列 )席

率(%)【Ｂ/Ａ】

備註

董事長 許崑泰 10 2 77%

董事 林茂桂 12 0 92%

董事 呂進宗 13 0 100%

董事 東菱投資股份有限公

司法定代表人：韋泉

斌

13 0 100%

董事 蔡明賢 4 0 31%

董事 林植堅 9 0 69%

董事 劉嘉昇 12 0 92%

其他應記載事項：

一、證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄

或書面聲明之董事會議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所

有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：本公司並無設置獨立董事

。

二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利

益迴避原因以及參與表決情形：無此情形。

三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估：

1.本公司於 97 年 4 月 7 日依規修訂董事會議事規則，以加強董事會職能

。

2.本公司 97 年度及截至 98 年 4 月 30 日止，董事會之議事內容、程序及

董事自律原則均依董事會議事規則執行。

-27-

(二)審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形：本公司並無設置審計委員會，監

察人參與董事會運作情形如下表。

監察人參與董事會運作情形

九十七年度及截至九十八年四月三十日止董事會開會 13 次（A），列席情

形如下：

職稱 姓名 實際列席數 （Ｂ）

實際列席率 (%) （Ｂ/Ａ） 備註

監察人 精元投資股份有限公司法

定代表人：黃金絢 9 69%

監察人 華泰投資股份有限公司法

定代表人：張素瑱 6 46%

監察人 古芷嫙 4 31%

其他應記載事項： 一、監察人之組成及職責：

(一 )監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道、方式等）：本

公司由行政管理部、財務管理部及稽核室專責蒐集相關資訊，呈報監

察人，再由監察人獨立判斷，若有需要會直接或間接與員工、股東溝

通。 (二 )監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務、業務

狀況進行溝通之事項、方式及結果等）： 本公司內部稽核主管將依公司內部控制制度對財務、業務、生產、人事等各單位

所進行稽核之稽核報告彙整後，定期呈送各監察人，若發現有相關財務、業務等

重大異常情形時，除書面報告外，亦會向各監察人口頭報告；各監察人若對公司

財務、業務、生產、人事或內部控制制度有任何需要瞭解或建議事項，亦將委請

內部稽核主管再進行稽核或向各單位要求進行改善。

本公司會計師在對公司內部控制制度執行情形之查核時，亦會將所發現之應改善

問題或建議事項彙整提交給各監察人，且會將對財務報告查核時發現之重大異常

事項，通知各監察人。

會計師完成年度查核竣事之財務報表時，董事會亦會送交各監察人進行查核，監

察人查核完竣認為尚無不合後，再依法出具查核報告書。

二、監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、

董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理：無此情形。

-28-

(三

)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：

項 目

運 作 情 形

與上市上櫃公司治理實

務守則差異情形及原因

一、公司股權結構及股東權益

(一)公

司處理股東建議或糾紛等問題之方

式

(二)公

司掌握實際控制公司之主要股東及

主要股東之最終控制者名單之情形

(三)公

司建立與關係企業風險控管機制及

防火牆之方式

(一)本

公司設有發言人、代理發言人及股務室專責處理股東建議或

糾紛等問題。

(二)本

公司股務室於股東會、除權(息

)停止過戶日次二日內即可依

規透過本公司股務代理機構，向集保公司取得股東名冊，並即

彙整主要股東持股資料向經營高層報告。

(三)本

公司與關係企業生產、銷售、研發、人事及財務均各自獨立

，且僅得對轉投資持股

50%以上子公司背書保證及資金貸予。

無。

二、董事會之組成及職責

(一)公

司設置獨立董事之情形

(二)定

期評估簽證會計師獨立性之情形

(一)本

公司尚未設置獨立董事。

(二)本

公司自九十二年第三季起，每五年洽資誠會計師事務所更換

內部簽證會計師。

(一)目

前尚無強制要求

設置獨立董事之法

規；本公司將視日

後修訂法令辦理。

(二)無

。

三、監察人之組成及職責

(一)公

司設置獨立監察人之情形

(二)監

察人與公司之員工及股東溝通之情

形

(一)本

公司尚未設置獨立監察人。

(二)本

公司由行政管理部、財務管理部及稽核室專責蒐集相關資訊

，呈報監察人，再由監察人獨立判斷，若有需要會直接或間接

與員工、股東溝通。

(一)目

前尚無強制要求

設置獨立監察人之

法規；本公司將視

日後修訂法令辦理

。

(二)無

。

-29-

項

目

運

作

情

形

與

上市

上櫃

公司

治理

實

務守

則差

異情

形及

原因

四、

建立

與利

害關

係人

溝通

管道

之情

形

本公

司由

行政

管理

部、

財務

管理

部及

總管

理處

專責

蒐集

相關

資訊

，

擬處

理對

策呈

核後

，再

分別

與利

害關

係人

溝通

。

無。

五、

資訊

公開

(一

)公司

架設

網站

，揭

露財

務業

務及

公

司治

理資

訊之

情形

(二)公

司採

行其

他資

訊揭

露之

方式

(一

)本

公司

已架

設網

站，

網址

為ht

tp：

//ww

w.ch

icon

y.co

m.tw

，揭

露

公司

財務

、業

務情

形，

及公

司治

理運

作情

形與

主管

機關

訂定

「

上市上櫃公司治理實務守則」差異情形及原因。

(二

)本

公司

另已

建立

發言

人及

代理

發言

人制

度，

透過

公開

資訊

觀測

站、

法人

說明

會、

報章

雜誌

等，

揭露

公司

財務

業務

資訊

予投

資

大眾。

(一)無

。

(二)無

。

六、

公司

設置

提名

或薪

酬委

員會

等功能

委員

會之

運作

情形

本公

司並

無設

置提

名或

薪酬

委員

會。

目前尚無強制設置提名

或薪酬委員會之法規；

本公司將視日後修訂法

令辦理。

七、公司如依據「上市上櫃公司治理實務守

則」訂有公司治理實務守則者，請敘明

其運作與所訂公司治理實務守則之差異

情形

本公司並無訂定公司治理實務守則。

無。

八、

其他

有助

於瞭

解公

司治

理運

作情

形之

重

要資

訊（

如員

工權

益、

僱員

關懷

、投

資

者關

係、

供應

商關

係、

利害

關係

人之

權

利、

董事

及監

察人

進修

之情

形、

風險

管

理政

策及

風險

衡量

標準

之執

行情

形、

客

戶政

策之

執行

情形

、公

司為

董事

及監

察

人購

買責

任保

險之

情形

等）

：

(一

)本

公司

經營

高層

向以

永續

、誠

信、

獲利

原則

經營

事業

，為

股東

創造

長久

、穩

定的

利益

，為

員工

提供

優質

的福

利並

保障

其工

作

權益

，也

與客

戶、

供應

商及

往來

銀行

間共

同合

作，

創造

雙贏

。

(二

)董

事及

監察

人進

修之

情形

：本

公司

董事

及監

察人

並無

特別

在外

進修

與公

司治

理主

題相

關課

程，

但公

司設

有專

責人

員蒐

集相

關

法規

及資

訊，

彙整

提交

董事

及監

察人

。

(三

)風

險管

理政

策及

風險

衡量

標準

之執

行情

形：

不適

用，

僅適

用證

券業

。

無。

-30-

(四

)客戶政策之執行情形：不適用，僅適用證券業。

(五

)公司為董事及監察人購買責任保險之情形：本公司已自

91年

8月起，每年均有為董事及監察人購買責任保險。

九、如有公司治理自評報告或委託其他專業

機構之公司治理評鑑報告者，應

敘明其

自評（或委外評鑑）結果、主要

缺失（

或建議）事項及改善情形

本公

司並

無公

司治

理自

評報

告或

委託

其他

專業

機構

之公

司治

理評

鑑

報告。

本公司將視日後修訂法

令辦理。

(四

)履

行社

會責

任情

形：

公司

對環

保、

社區

參與

、社

會貢

獻、

社會

服務

、社

會公

益、

消費

者權

益、

人權

、安

全衛

生與

其他

社會

責任

活

動所採行之制度與措施及履行情形。

本公

司所

產銷

之電

腦週

邊及

數位

影像

產品

並無

污染

問題

，且

其所

採用

之原

物料

均需

依國

際環

保標

準及

客戶

要求

；另

設有

專責

單位維護各生產工廠環境品質，並加強施行節能減碳之措施。

本公司視保障消費者權益及產品安全為公司責任，並積極解決客戶提出之產品問題。

本公司及子公司於

97年度捐助大陸四川賑災、全民健康基金會、照護弱勢團體之慈懷基金會。

本公司將另成立基金會，參與社會救助及公益事務。

(五

)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：本公司並無訂定公司治理守則及相關規章。

(六

)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：無。

-31-

(七)內部控制制度執行狀況： 內部控制聲明書。

群光電子股份有限公司 內部控制制度聲明書

日期：98年4月16日

本公司民國 97 年 1 月 1 日至 97 年 12 月 31 日之內部控制制度，依據自行檢查的結果，謹聲明

如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公

司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 (含獲利、績效及保障資產

安全等）、財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成，提供合理的確保。 二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項

目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能

隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取

更正之行動。 三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則

」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否

有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，

將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3. 控制作業，4.資訊及溝通，及5.監督。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準

則」之規定。 四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，檢查內部控制制度之設計及執行的有

效性。 五、本公司基於前項檢查結果，認為本公司上開期間的內部控制制度﹙含對子公司之監

督與管理﹚，包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度、財務報導之可靠性及相

關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目

標之達成。 六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內

容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百

七十一條及第一百七十四條等之法律責任。 七、本聲明書業經本公司民國98年4月16日董事會通過，出席董事六人中，無人持反對意

見，均同意本聲明書之內容，併此聲明。

群光電子股份有限公司

董事長： 簽章

總經理： 簽章

-32-

行政院金融監督管理委員會要求本公司需委託會計師專案審查內部控制制度者，應

揭露會計師審查報告：不適用。 (八)九十七年度及截至九十八年三月三十一日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其

內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：九十七年度及截至九

十八年三月三十一日止本公司及其內部人員並無依法被處罰之情形，本公司亦無對內

部人員違反內部控制制度規定有處罰情事。

-33-

(九)九

十七年度及截至九十八年四月三十日止，股東會及董事會之重要決議。

股東

會、

董事

會日期

重

要

決

議

97年

1月

18日

第九

屆

第八次董

事會

因資

本市

場起

伏劇

烈，

考量

公司

營運

成長

資金

所需

，及

降低

國內

第一

次無

擔保

轉換

公司

債未

來因

應轉

換所

需之

資金

成本

風險

，將

本公

司經

96年

11月

7日

第九

屆第

四次

董事

會通

過實

施庫

藏股

買回

本公

司股

份轉

讓予

員工

，實

際買

回之

10,000

仟股

，及

於96年

12月

13日

第九

屆第

六次

董事

會通

過實

施庫

藏股

買回

本公

司股

份轉

讓予

員工

，實

際買

回之

5,000仟

股，

共計

15,0

00仟

股之

買回

庫藏

股目

的變

更為

作為

本公

司發

行國

內第一

次無

擔保轉

換公

司債股

權轉

換之用

。

97年

2月

12日

第九

屆

第九次董

事會

(一

)實施

庫藏

股，

於97年

2月

13日至

97年

3月

12日

止，

新台

幣45~60

元間

，買

回本

公司

股份

10,000仟

股轉

讓予

員工

。

(二)本

公司原

稽核

室主

管周

棟伍

協理

調任

子公

司展

達通

訊(股

)公司財務主

管，稽

核室

主管由

原稽

核室歐

謙興

處長負

責。

97年

3月

17日

第九

屆

第十次董

事會

(一

)訂

於97

年6月

13日

上午

九時

假本

公司

召開

97年

股東

常會

。

(二

)本

公司

增加

資金

貸予

展達

通訊

(股

)公司

，增

加額

度為

新台

幣1億

元，

期間

至97年

12月

31日

止，

並降

低對

有康

電子

(股

)公

司資

金貸

予額

度新

台幣

3億

元，

及取

消對

高效

香港

公司

之資

金貸

放額

度後

，本

公司

對子

公司

提供

資金

貸予

總

額度

為6億

元，

較前

次決

議減

少10.45億

元。

97年

4月

7日第九屆

第十一次董事會

(一)承

認本

公司

九十

六年

度營

業報

告書

及財

務報

表。

(二

)依證交法

第三

十六

條第

二項

第二

款規

定，

本公

司查

核簽

證之

資誠會

計師事

務所

，自

97年

第1季

起，

作內部

簽證

會計

師調整

，調

整後

之簽

證會

計師

為李

燕松

會計

師及

翁世

榮會

計師

。

(三)九

十六

年度

盈餘

分配

案：

本公司

96年

度經

會計

師查

核簽

證之

財務報

表,稅

後淨利

新台

幣2,

689,

952,

384元，加

計

以前年

度未

分配

盈餘

及長

期股

權投

資調

整數

146,

351,

850元

及迴轉以

前年

度提列

之特

別盈餘

公積

35,4

23,2

94元

,合計

可

供分

配數

為2,

871,

727,

528

元,除

依法

提列

268,

995,

238

元為

法定

盈餘

公積

外,餘

提撥

24,3

85,7

14元

為董

監事

酬勞

, 24

3,85

7,14

4元

為員

工紅

利,並

配發

1,66

5,65

0,00

0元

現金

股利

,每壹仟股

配發

3,50

0元

;提撥

333,

130,

000元

辦理盈

餘轉增

資,每

壹仟

股無

償配

發70

股。

(四

)盈餘轉增

資發

行新

股案

：

1.股票

股利

每壹

仟股

無償

配發

70股

：自

未分

配盈

餘提

撥新

台幣

333,

130,

000元，

轉增

資發行

新股

33,3

13,0

00股。

2.員工

紅利

轉增

資：

自未

分配

盈餘

提撥

新台

幣24

3,85

7,14

4元

為員工

紅利

，其

中22

7,87

0,00

0元辦

理員工

紅利

轉增資

發行新

股22

,787

,000

股，

另發

放現

金15

,987

,144

元。

3.以上

共計

發行

新股

56,1

00,0

00股

，本

次發

行新

股後

實收

資本

額為新

台幣

5,57

0,00

0,00

0元整

。

-34-

股東

會、

董事

會日期

重

要

決

議

97年

4月

7日

第九

屆第

十一次董

事會

(五)修

訂本公

司章

程：

配合

員工

分紅

費用

化修

訂第

十八

條條

文，

其中自

可供分

配盈

餘分配

員工

分紅比

率調

整至

15%。

(六

)依規修訂

本公

司「

董事

會議

事規

則」

、「

背書

保證

施行

辦法

」及「

資金貸

放作

業程序

」。

(七

)本公司

100%

轉投資

Chi

cony

Glo

bal I

nc.新

增資

金貸

放予

蘇州

茂群

公司

美金

200萬

元。

(八

)追

認九

十六

年度

給付

本公

司董

事及

協理

級以

上主

管暨

財會

主管

報酬

案。

97年

5月

5日

第九

屆第

十二次董

事會

修訂本公

司章

程：

配合

員工

分紅

費用

化修

訂第

十八

條條

文，

其中自

可供

分配盈

餘分

配員工

分紅

比率調

整至

16%。

97年

6月

13日九十

七

年股東常

會

(一

)照

案通

過本

公司

九十

六年

度營

業報

告書

及財

務報

表承

認案

。

(二

)照案

通過

九十六

年度

盈餘分

配案

，其內

容同

97年

4月

7日

第九

屆第

十一

次董

事會

決議

。

(三

)照案

通過

修訂本

公司

章程，

其內

容同

97年

4月

7日

及97年

5月

5日

第九

屆第

十一

及十

二次

董事

會決

議

。

(四)照

案通過

盈餘

轉增

資發

行新

股案

，其

內容

同97年

4月

7日

第九

屆第

十一

次董

事會

決議

。

(五)照

案通過

修訂

「背

書保

證施

行辦

法」

及修

訂「

資金

貸放

作業

程序」

。

97年

6月

26日

第九

屆

第十三次

董事

會

(一

)訂

定97

年7月

31日

為96年

度盈

餘分

派之

配息

、配

股基

準日

及配

發現

金股

利及

股票

股利

細則

。

(二)為

董事、

監察

人及

重要

職員

購買

責任

保險

美金

10,000

仟元

，期間

一年，

自九

十七年

七月

三十一

日至

九十八

年七

月三

十日止

一年

。

(三

)指派

許崑

泰先

生擔

任本

公司

100%轉

投資

Chicony

Gl

obal Inc

.之法

人代

表董

事。

97年

7月

10日

第九

屆

第十四次

董事

會

(一)依

本公司

國內

第一

次無

擔保

轉換

公司

債發

行及

轉換

辦法

第十

一條規

定，調

整轉

換價格

，調

整後之

轉換

價格為

59元

。

(二)本

公司

100%

轉投

資之

群光

海外

公司

以盈

餘轉

增資

群光

電子

(東莞

)有限公司

美金

200萬

元整

。

(三)本

公司

100%

轉投

資之

高效

海外

公司

投資

Chi

cony

Glo

bal I

nc.美

金1,

000萬元整

。

(四)核

備本

公司

100%轉

投資

之群

光電

子(東

莞)有

限公

司新

增資

金貸

予群

光電

子(蘇

州)有

限公

司，

新增

額度

為人

民幣

40,000仟

元，

增加

後群

光電

子(東

莞)有

限公

司對

其子

公司

提供

資金

貸予

總額

度為

人民

幣40,000仟

元。

97年

8月

25日第九

屆

第十五次

董事

會

(一)承

認本

公司

九十

七年

度上

半年

財務

報表

。

(二)原

財務

長兼

財會

主管

黃世

熙副

總經

理屆

齡退

休，

財務

長兼

財會

主管

由林

玉玲

協理

接任

，生

效日

期

民國

97年

9月

30日

。

(三)原

發言

人黃

世熙

副總

經理

屆齡

退休

，發

言人

由林

玉玲

協理

接任

，生

效日

期民

國97

年9月

30日

。

-35-

股東

會、

董事

會日期

重

要

決

議

97年

12月

15日第九

屆

第十六次

董事

會

(一) 為

償還

銀行

借款

暨充

實營

收成

長所

需之

中期

營運

週轉

金，

委託

玉山

銀行

籌組

聯合

授信

總額

新台

幣伍

拾億

元之

中期

放

款(主

辦行得視

參貸情

況於

20%範

圍內

增減授

信額

度)，

並委由

玉山銀

行擔

任管理

銀行

。

(二)本

公司資

金貸予

有康

電子

(股)公

司等四

家子

公司，

期間

至98年

12月

31日止，

本次決

議新

資金貸

予總

額折合

新台幣

約為

10.95億

元，

較前

次增

加4.95億

元。

(三

)本

公司

對群

光蘇

州公

司等

八家

子公

司提

供背

書保

證，

期間

至98年

12月

31日

止，

本次

決議

新背

書保

證總

額折

合新台

幣約為

29.5億

元，

較前

次決

議減

少1.5億

元。

(四

)核

備群

光海

外公

司等

10家

子公

司繼

續對

外提

供資

金貸

放額

度，

期間

至98年

12月

31日

止。

(五

)核

備高

效海

外公

司等

3家

子公

司繼

續對

外提

供背

書保

證額

度，

期間

至98年

12月

31日

止。

98年

1月

5日

第九

屆第

十七次董

事會

(一)辦

理本公

司97

年度

轉換公

司債

計劃變

更案

，將原

募集

所得之

資金

轉為償

還銀

行借款

及充

實營運

資金

，以減

少利息支

出，

改善

財務

結構

。

98年

2月

3日

第九

屆第

十八次董

事會

(一)以

新台幣

每股

11元參

與群光

電能

科技

(股)公

司現金

增資

，該案

總投

資金額

不超

過新台幣

19億

元。

98年

3月

17日第九

屆

第十九次

董事

會

(一)訂

於98

年6月

10日

上午

九時

假本

公司

召開

98年

股東

常會

。

(二)依

規修訂

「背

書保

證施

行辦

法」

及「

資金

貸放

作業

程序

」。

(三

)追認九十

七年

度給

付本

公司

董事

及協

理級

以上

主管

暨財

會主

管報酬

案。

98年

4月

16日第九

屆

第二十次

董事

會

(一)承

認本

公司

九十

七年

度營

業報

告書

及財

務報

表。

(二)九

十七

年度

盈餘

分配

案：

本公司

97年

度經

會計

師查

核簽

證之

財務報

表,稅

後淨利

新台幣

2,90

0,78

9,35

2元

,依法

先

提列法定

盈餘

公積

290,

078,

935元

,特別

盈餘

公積

41,0

15,5

13元

,加計以前年

度未分

配盈

餘33

5,70

9,43

2元

,合計可

供分配

數為

2,90

5,40

4,33

6元

,擬配

發1,

330,

000,

000元

現金

股利

,每壹

仟股配發

2,50

0元

;並提撥

266,

000,

000元辦理

盈餘

轉增資

,每

壹仟股

無償

配發

50股

。

(三)修

訂本公

司章

程：

增加

額定

資本

額至

新台

幣柒

拾億

元整

。

(四)盈

餘轉增

資發

行新

股案

：

1.股票

股利

每壹

仟股

無償

配發

50股

：自

未分

配盈

餘提

撥新

台幣

266,

000,

000元，

轉增

資發行

新股

26,6

00,0

00股。

2.員工

紅利

轉增

資：

員工

紅利

新台

幣40

9,12

2,66

2元

,其中

1,12

2,66

2元

以現

金發放

,408

,000

,000

元以

股票發

放，

股票發

放之轉

增資

發行

股數

以股

東會

前一

日收

盤價

並考

量除

權除

息之影響

為計

算基礎

計算

之。

-36-

股東

會、

董事

會日期

重

要

決

議

98年

4月

16日第九

屆

第二十次

董事

會

(五)請

股東

會授

權董

事會

在總

額不

超過

主管

機關

頒布

之規

定暨

相關

法令

規定

之限

制內

,逐

案核

決對

大陸

地區

之投

資。

(六)本

公司

100%

轉投

資之

群光

海外

公司

投資

廣信

公司

再轉

投資

大陸

蘇州

茂群有

限公

司美金

290萬元

整，增

資後茂

群有限

公司註

冊資

本額

將由

目前

美金

210萬

元提

高至

美金

500萬

元整。

(十

)九

十七

年度

及截

至九

十八

年三

月三

十一

日止

董事

或監

察人

對董

事會

通過

重要

決議

有不

同意

見且

有紀

錄或

書面

聲明

者，

其主

要內

容

：無此情形。

(十

一)九

十七

年度

及截

至九

十八

年三

月三

十一

日止

，與

財務

報告

有關

人士

(包括

董事

長、

總經

理、

會計

主管

及內

部稽

核主

管等

)辭職解任

之情形：

原財務長兼財會主管黃世熙副總經理屆齡退休，財務長兼財會主管由林玉

玲協理接任，生效日期民國

97年

9月

30日。

原稽

核室

主管

周棟

伍協

理調

任子

公司

展達

通訊

(股)公

司財

務主

管，

稽核

室主

管由

原稽

核室

歐謙

興處

長負

責，

生效

日期

民國

97年

2月

15日。

-37-

四、會計師公費資訊

(一)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費佔審計公費之比

例達四分之一以上者：無此情形。 (二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者：

無此情形。 (三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者：無此情形。

五、更換會計師資訊

本公司民國 97 年度之財務報表簽證會計師，因事務所內部行政組織之調整，由原王

輝賢會計師及翁世榮會計師變更為李燕松會計師及翁世榮會計師。

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之情形：無此情形。

-38-

七、董事、監察人、經理人及大股東股權移轉及股權質押變動情形

97年度 98年1月1日至4月12日 職 稱姓 名持 有 股 數 增

（ 減 ） 數

質 押 股 數 增

（ 減 ） 數

持 有 股 數 增

（ 減 ） 數

質 押 股 數 增

（ 減 ） 數

董事長 許崑泰(註 1) 3,976,298 3,500,000 - -副董事長兼總經理 林茂桂 1,858,543 2,900,000 - -董事兼執行副總經

理兼集團行銷長

(CMO)兼 DKB 事

業部總經裡

呂進宗

571,323 - (152,000) -

董事 東菱投資股份 有限公司法人

代表：韋泉斌 1,041,818 - - -

董事 蔡明賢 6,870 - - -董事 林植堅 111,002 - - -董事 劉嘉昇(註 3) 31,596 - - -監察人 精元投資股份

有限公司代表

人：黃金絢 1,015,609 - - -

監察人 華泰投資股份 有限公司代表

人：張素瑱 201,170 - - -

監察人 古芷嫙 17,500 - - -法人董事代表人兼

總管理處特別助理

兼 DCD 事業部總

經理

韋泉斌

508,675 - (135,900) -

CM 事業部總經理 魏順得 194,003 - (214,000) -MKB 事業部總經

理 劉松平

279,051-

(180,000)-

DSC 事業部總經理 黃維正 460,803 - (164,000) -群光美國公司 總經理

張耀卿 139,879

-(254,000)

-

群光德國公司 總經理

陳紹龍 474,370

-(144,000)

-

MKB 研發處副總經

理 蔡錦成(註 4)

556,190-

(100,000)-

財管部協理 林玉玲 102,284 - (120,000) -海外管理處協理 莊鼎山 55,638 - (10,000) -產品開發處協理 黃光彧 354,251 - (158,650) -DKB&MKB 品 管

處協理 李薦村

209,531-

(357,000)-

-39-

97年度 98年1月1日至4月12日 職 稱姓 名持 有 股 數 增

（ 減 ） 數

質 押 股 數 增

（ 減 ） 數

持 有 股 數 增

（ 減 ） 數

質 押 股 數 增

（ 減 ） 數

CM 研發處協理 劉涼榮 119,057 - - -總管理處特別助理 張惠鵬 (61,300) - - -CM 業務處協理代

副總 周永昌

83,327-

(40,000) -

DSC&CM 品管處

協理 詹宏治

36,699 - - -

DSC 研發處協理 蔡媚伊 400,181 - (150,000) -行政管理部人資長 蕭煥文 248,629 - (398,500)總管理處特別助理 陳秋美 376,968 - (120,000)稽核室主管處長 歐謙興(註 5) 37,683 - (18,000) -註 1：持有公司股份總額超過百分之十之大股東。 註 2：持有股數中均已含其個人保留運用決定權信託數。 註 3：劉嘉昇先生於民國 96 年 6 月 13 日改任董事職務。 註 4：蔡錦成先生於民國 97 年 5 月 1 日就任現職，故上列增(減)數為 97 年 5 月 1 日至 98 年

4 月 12 日變動數。 註 5：歐謙興先生於民國 97 年 2 月 12 日就任稽核室主管，故上列增(減)數為 97 年 2 月 12

日至 98 年 4 月 12 日變動數。

股權移轉及股權質押資訊：因上列董事、監察人及經理人股權移轉或股權質押

之交易相對人均為非關係人，故依規得不表列相關明細資料。

-40-

八、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料： 98 年 4 月 12 日單位：股；%

本人 持有股份(註 1)

配偶、未成年子女持有股

份(註 1) 利用他人名義合計持

有股份

前十大股東相互間具有財務會計

準則公報第六號關係人或為配偶

、二親等以內之親屬關係者，其

名稱或姓名及關係。

備註

姓名

股數 持股比率 (註 2) 股數 持股比率

(註 2) 股數持股比率

(註 2) 名稱或姓名 關係

許崑泰 66,780,560 12.55% 6,633,809 1.25% - - 藍天電腦 (股 )公司

為該公司董事長

創日科技 (股 )公司

為該公司董事長

有康電子 (股 )公司

為該公司法人董

事代表人 高效電子 (股 )

公司 東菱投資 (股 )公司

為該公司董事長

(法人代表) 為該公司董事

許月圓 姐弟 藍天電腦(股)公司 40,135,108 7.54% - - - - 許崑泰 該公司董事長 負責人：許崑泰 林茂桂 該公司法人董事

代表人 有康電子(股)公司

19,711,807 3.71% - - - - 許崑泰 該公司法人董事

代表人 本公司 100%轉投

資公司 負責人：林茂桂 14,734,876 2.77% 677,530 0.13% - - 林茂桂 該公司董事長(法

人代表) 渣打託管凱基金融

亞洲客戶凱基證券

亞洲專戶

19,052,518 3.58% - - - - - -

創日科技(股)公司 13,730,386 2.58% - - - - 許崑泰 該公司董事長 負責人：許崑泰 許月圓 該公司法人代表

董事 高效電子(股)公司 13,274,882 2.50% - - - - 許崑泰 該公司董事長(法

人代表) 本公司 100%轉投

資公司

負責人：許崑泰

- - - - 林茂桂 該公司副董事長

(法人代表) 美商花旗銀行託管

新加坡政府基金專

戶

12,870,350 2.42% - - - - - -

許月圓 12,027,639 2.26% 1,178,232 0.22% - - 許崑泰 姐弟 創日科技 (股 )

公司 為該公司法人董

事代表人 高效電子 (股 )

公司 東菱投資 (股 )公司

為該公司監察人

(法人代表) 為該公司董事

中信銀受託群光電

子員工持股會信託

財產專戶

9,852,294 1.85% - - - -

東菱投資 (股 )公司

負責人：陳豊進 8,610,648 1.62% - - - - 許崑泰

許月圓 該公司董事 該公司董事

註 1：本表所列持股未包含本人、配偶具保留運用決定權信託股數。 註 2：持股比率係按持有股數÷(已發行股份總數-公司買回庫藏股總股數 25,000,000 股)。

-41-

九、公司、公司之董事、監察人、經理人及直(間)接控制之事業對轉投資事業之綜合持股比例：

日期：97/12/31 單位：股

本 公 司 投 資 董事、監察人、經理人及

直接或間接 控制事業之投資

綜 合 投 資 轉 投 資 事 業

股 數 持股比例 股 數 持股比例 股 數 持股比例

群光海外公司 1,000 100% - - 1,000 100%

群光全球公司 1,000,000 100% - - 1,000,000 100%

群光泰國公司 322,427 15.27% 1,789,148 84.73% 2,111,575 100%

高效海外公司 12,560,000 100% - - 12,560,000 100%

高效電子(股)公司 4,660,000 100% - - 4,660,000 100%

有康電子(股)公司 15,000,000 100% - - 15,000,000 100%

展達通訊(股)公司 21,487,435 50.21% 6,551,253 15.31% 28,038,688 65.52%

好而優工業(股)公司 15,004,445 50.02% - - 15,004,445 50.02%

-42-

肆、募資情形

一、資本及股份

(一)股本來源 單位：股/新台幣元

備 註 核 定 股 本 實 收 股 本

股 本 來 源

年 月

發行 價格

股 數 金 額 股 數 金 額 現 金 增 資 盈餘轉增資

資本公積 轉 增 資 合 計

以

現

金

以

外

之

財

產

抵

充

股

款

其

他

91.08 10 250,000,000 2,500,000,000 249,545,000 2,495,450,000 - 273,250,000 - 273,250,000 無註

1

92.08 10 300,000,000 3,000,000,000 298,777,000 2,987,770,000 - 492,320,000 - 492,320,000 無註

2

93.07 10 500,000,000 5,000,000,000 373,500,000 3,735,000,000 - 747,230,000 - 747,230,000 無註

3

94.08 10 500,000,000 5,000,000,000 415,000,000 4,150,000,000 - 415,000,000 - 415,000,000 無註

4

95.06 10 500,000,000 5,000,000,000 442,550,000 4,425,500,000 - 275,500,000 - 275,500,000 無註

5

96.06 10 600,000,000 6,000,000,000 500,900,000 5,009,000,000 - 583,500,000 - 583,500,000 無註

6

97.06 10 600,000,000 6,000,000,000 557,000,000 5,570,000,000 - 561,000,000 - 561,000,000 無註

7註 1：財政部證券暨期貨管理委員會 91 年 6 月 11 日台財證(一)第 0910131507 號函核准。 註 2：財政部證券暨期貨管理委員會 92 年 6 月 18 日台財證一字第 0920126987 號函核准。 註 3：財政部證券暨期貨管理委員會 93 年 5 月 27 日台財證一字第 0930123567 號函核准。 註 4：行政院金融監督管理委員會 94 年 6 月 21 日金管證一字第 0940124681 號函核准。 註 5：行政院金融監督管理委員會 95 年 6 月 20 日金管證一字第 0950125028 號函核准。 註 6：行政院金融監督管理委員會 96 年 6 月 25 日金管證一字第 0960031854 號函核准。 註 7：行政院金融監督管理委員會 97 年 6 月 24 日金管證一字第 0970031272 號函核准。

97 年 12 月 31 日 單位：股

核 定 股 本 股 份 種 類 流通在外股份 未 發 行 股 份 合 計

備 註

普通股 557,000,000 43,000,000 600,000,000 上市公司股票 註：上述流通在外股份總數包含公司買回庫藏股。

總括申報制度募集發行有價證券相關資訊：無。 (二)股東結構

98 年 4 月 12 日 股東結構

數量

政 府

機 構

金融機構

(註 2)

其 他

法 人

外國機構

及外國人個 人 合 計

人 數 1 26 148 151 15,125 15,451

持有股數(註 1) 26 38,136,682 157,984,126 94,853,643 241,025,523 532,000,000

持股比例 0.00% 7.17% 29.70% 17.83% 45.30% 100.00%註 1：持股比率係按持有股數÷(己發行股份總數-公司買回庫藏股總股數 25 ,000,000 股)。 註 2：主要係金融機構受託保管個人信託財產專戶。

-43-

(三)股權分散情形

每股面額十元 98 年 4 月 12 日

持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例%

1 至 999 4,656 1,042,494 0.20%1,000 至 5,000 7,191 15,543,181 2.92%5,001 至 10,000 1,565 12,123,599 2.28%10,001 至 15,000 549 6,713,488 1.26%15,001 至 20,000 336 6,161,908 1.16%20,001 至 30,000 329 8,258,443 1.55%30,001 至 40,000 157 5,501,824 1.03%40,001 至 50,000 106 4,960,730 0.93%50,001 至 100,000 207 15,075,359 2.83%100,001 至 200,000 130 18,194,433 3.42%200,001 至 400,000 82 22,751,112 4.28%400,001 至 600,000 40 19,498,281 3.67%600,001 至 800,000 21 14,298,755 2.69%800,001 至 1,000,000 21 19,399,709 3.65%

1,000,001 以上 61 362,476,684 68.13% 合 計 15,451 532,000,000 100.00%註：持股比率係按持有股數÷(己發行股份總數-公司買回庫藏股總股數 25 ,000,000 股)。

(四)主要股東名稱：持有股份達總額百分之五以上或股權比例占前十名股東

98 年 4 月 12 日 股 份

主要股東名稱 持 有 股 數 持 股 比 例

許崑泰(註 2) 60,780,560 11.42% 藍天電腦股份有限公司 40,135,108 7.54% 有康電子股份有限公司 19,711,807 3.71% 渣打託管凱基金融亞洲客戶凱基證券亞洲專戶 19,052,518 3.58% 創日科技股份有限公司 13,730,386 2.58% 高效電子股份有限公司 13,274,882 2.50% 美商花旗銀行託管新加坡政府基金專戶 12,870,350 2.42% 許月圓(註 2) 11,027,639 2.07% 中信銀受託群光員工持股會信託財產專戶 9,852,294 1.85% 東菱投資股份有限公司 8,610,648 1.62% 註 1：持股比率係按持有股數÷(己發行股份總數-公司買回庫藏股總股數 25 ,000,000 股)。 註 2：本表未含本人具保留運用決定權信託股數。

-44-

(五)每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料：

年度 項目

96 年度 97 年度 98 年度截至 3 月 31 日

最 高 81.60 69.20 45.4 最 低 45.90 25.60 29.35

每股 市價

平 均 58.90 50.08 37.93 分 配 前 16.13 15.59 17.38 每股

淨值 分 配 後(註 5) 11.80 12.47 17.38 加權平均股數 509,013 仟股 500,696 仟股 499,013 仟股

調整前 5.76 5.79 0.96 每股 盈餘

每股盈餘 調整後

(註 1 及註 5) 5.28 5.79 0.96

現 金 股 利 (註 1) 3.50 2.50 NA 盈餘配股 0.70 0.50 NA 無償配股

(註 1) 資本公積配股 NA NA NA 每股 股利

累積未付股利 0 0 NA 本 益 比(註 1 及 2) 10.23 8.65 NA 本 利 比(註 1 及 3) 16.83 20.03 NA

投資 報酬 分析 現金股利殖利率(註 1 及 4) 5.94% 4.99% NA

註 1：96 年度係依 97 年股東會決議分配股利之情形填列。 註 2：本益比＝當年度每股平均收盤價÷每股盈餘(調整前)。 註 3：本利比＝當年度每股平均收盤價÷每股現金股利。 註 4：現金股利殖利率＝每股現金股利÷當年度每股平均收盤價。 註 5：97 年度員工股票紅利之發行股數係以股東會前一日之收盤價並考慮除權除息之影響為

計算基礎計算之；故上列 97 年度分配後每股浄值及調整後每股盈餘後尚未考慮員工股

票紅利之發放股數。

(六)公司股利政策及本次股東會擬議股利分配情形： 股利政策：

為配合公司長期財務規劃，以達永續經營之目的，經本公司 96 年 6 月 13 日股

東常會修訂公司章程中明訂未來之股利政策如下： 『本公司處電子業之發展期，股利政策應兼顧新產品資金需求及增加股東投資

報酬之目標，故每年應自可供分配股東股利之盈餘總額中，提撥 50%以上發放股東

股利，其中 30%以上發放現金股利。 但若可供分配股東股利之總額未達每股 0.5 元時，則不受前項比率之限制。』

九十八年股東常會擬議九十七年度股利分配情形： 現金股利每壹仟股配發 2,500 元：自未分配盈餘提撥新台幣 1,330,000,000 元配發

現金股利。 股票股利每壹仟股無償配發 50 股：自未分配盈餘提撥新台幣 266,000,000 元，轉

增資發行新股 26,600,000 股。

-45-

(七)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效、每股盈餘之影響：不適用 (八)員工分紅及董事、監察人酬勞：

本公司章程中明訂『每年度決算盈餘，扣除提列繳納所得稅、彌補以往年度虧損，

提列百分之十為法定盈餘公積，及依法令暨主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積

後之餘額，提撥百分之一為董事監察人酬勞，百分之十六為員工紅利』。 本公司經九十八年四月十六日第九屆第二十次董事會通過擬議發放員工現金紅利新

台幣 1,122,662 元，員工股票紅利 408,000,000 元(員工紅利以股票發放部份，股數

係以股東會前一日之收盤價並考慮除權利息之影響為計算基礎計算之)及董監事酬

勞 25,570,166 元。 董事會擬議配發員工紅利及董監事酬勞合計金額為新台幣 434,692,828 元，較

民國九十七年度財務報告估列金額 436,716,180 元，減少 2,023,352 元。 差異數之主要原因為本公司九十七年度經會計師查核後之稅後淨利略低於本公司

之自結數，致董事會擬議配發員工紅利及董監事酬勞金額低於本公司原估列數。 處理情形：上述估列差異數新台幣 2,023,352 元，僅佔本公司稅後淨利 0.07%，

非屬重大差異，故不擬調整九十七年度財務報告之估列數。 本公司九十七年實際自九十六年度盈餘提撥發放董事監察人酬勞及員工紅利情形如

下： 實際發放董事監察人酬勞為新台幣 24,385,714 元, 員工紅利為 243,857,144 元，

與原董事會通過之配發情形相同。其中員工紅利部份，配發股票 22,787,000 股及

現金 15,987,144 元，員工紅利配發股票股數佔九十七年盈餘轉增資總股數的

40.62%，發放對象為本公司員工及本公司持股 50%以上之從屬公司員工。 九十六年度扣除庫藏股後，平均流通在外普通股股數為 467,003,000 股，考慮配

發董監事酬勞及員工紅利後之設算九十六年度每股盈餘為 5.19 元。

-46-

(九)公司買回本公司股份情形：

民國九十八年五月三十一日

買 回 期 次 第六次 第七次 第八次

買 回 目 的

作為本公司國內第一

次無擔保轉換公司債

股權轉換之用

作為本公司國內第一

次無擔保轉換公司債

股權轉換之用

轉讓股份予員工

買 回 期 間

96 年 11 月 8 日 至

96 年 12 月 6 日

96 年 12 月 14 日 至

96 年 12 月 27 日

97 年 2 月 13 日 至

97 年 3 月 12 日 買 回 區 間

價 格 55~66 元 55~66 元 45~60 元

已 買 回 股 份 種 類 及 數 量 普通股

10,000 仟股

普通股

5,000 仟股

普通股

10,000 仟股

已 買 回 股 份 金 額 新台幣 595,482 仟元

新台幣 272,968 仟元

新台幣 505,291 仟元

已 辦 理 銷 除 及 轉 讓

之 股 份 數 量 - - -

累積持有本公司股份數量 10,000 仟股 15,000 仟股 25,000 仟股

累積持有本公司股份數量占

已發行股份總數比率（%） 1.8% 2.69% 4.49%

二、公司債辦理情形：

(一)公司債辦理情形： 公 司 債 種 類 國內第一次無擔保轉換公司債

發 行 日 期 97 年 5 月 2 日 面 額 每張新台幣壹拾萬元 發 行 及 交 易 地 點 中華民國證券櫃檯買賣中心 發 行 價 格 依面額十足發行 總 額 新台幣壹拾億元整 利 率 年利率 0% 期 限 二年期 到期日：99 年 5 月 2 日 保 證 機 構 無 受 託 人 元大商業銀行股份有限公司 承 銷 機 構 送件承銷商：元大證券股份有限公司 簽 證 律 師 本公司轉換公司債為無實體發行,故不適用。 簽 證 會 計 師 本公司轉換公司債為無實體發行,故不適用。

償 還 方 法 除債券持有人依本辦法第十條轉換為本公司普通股，及本公司

依本辦法第十七條提前收回，或本公司由證券商營業處所買回

-47-

註銷者外，到期時按債券面額以現金一次償還。

未 償 還 本 金 新台幣玖億玖仟貳佰柒拾萬元整

贖 回 或 提 前

清 償 之 條 款

本公司於以下(一)、(二)及(三)情形得行使對本轉換公司債之贖

回權

(一)本轉換公司債發行滿一個月之翌日起至發行期間屆滿前四十

日止，若本公司普通股股票在台灣證券交易所之收盤價格連

續三十個營業日超過當時轉換價格達 50%(含)以上時；本公

司得於其後三十個營業日內，以掛號寄發債券持有人（以寄

發前五個營業日債權人名冊所載者為準，對於其後因買賣或

其他原因始取得本轉換公司債之投資人，則以公告方式為之

)一份「債券收回通知書」，且函請櫃買中心公告。

(二)本轉換公司債發行滿一個月之翌日起至發行期間屆滿前四十

日止，本轉換公司債尚未轉換之債券總金額低於發行總額之

10%時；本公司得於其後任何時間，以掛號寄發債券持有人

（以寄發前五個營業日債權人名冊所載者為準，對於其後因

買賣或其他原因始取得本轉換公司債之投資人，則以公告方

式為之）一份「債券收回通知書」，且函請櫃買中心公告。

(三)若本轉換公司債發行後，本公司之普通股於中華民國證券櫃

檯買賣中心下櫃(或台灣證券交易所下市)時，本公司得按債

券面額以現金收回流通在外之本轉換公司債。 本公司將以寄發「債券收回通知書」之日（含）起加計三十日

當成債券收回基準日，債券持有人於債券收回基準日前以書面

回覆本公司股務機構要求以現金贖回者（於送達時即生效力，

採郵寄者以郵戳日為憑），本公司即於債券收回基準日後五個

營業日按債券面額以現金贖回該債券持有人之本轉換公司債。

若債券持有人未於債券收回基準日前以書面回覆本公司股務機

構要求以現金贖回者者，本公司得按當時之轉換價格，以債券

收回基準日為轉換基準日，將其轉換公司債轉換為本公司之普

通股。

限 制 條 款 （ 註 4 ） 無

信用評等機構名稱、評等日

期 、 公 司 債 評 等 結 果

無

附其他權利

截 至 年 報 刊

印 日 止 已 轉

換 (交換或認

股)普通股、

海 外 存 託 憑

證 或 其 他 有

價 證 券 之 金

額

無

-48-

發 行 及 轉 換

（ 交 換 或 認

股 ） 辦 法

無

發行及轉換、交換或認股辦

法、發行條件對股權可能稀

釋 情 形 及

對 現 有 股 東 權 益 影 響

本次發行之國內可轉換公司債票面利率為 0%，且以公司庫藏股

為轉換標的，除可活化資產外並可取得低成本之資金，且轉換

價格係以普通股參考市價溢價發行，對股東權益應無負面影響

。

交換標的委託保管機構名稱 不適用

(二)轉換公司債資料： 本公司經 98 年 1 月 5 日第九屆第十七次董事會通過辦理國內第一次無擔保轉換

公司債計劃變更相關事項一覽表如下： 單位：新台幣仟元

項目 內容 備註

董事會核准日期 98 年 1 月 5 日

變更理由

自 97 年下半年以來，受金融風暴影響全球股市大幅向下修正，

亦造成國內股市 P/E 及 P/B 大幅滑落，故本公司延後對群光電能

科技(股)公司之增資計劃，基於股東利益之考量，本公司將原可

轉債募集所得之資金轉為償還銀行借款及充實營運資金，以減少

利息支出，改善財務結構。

變更前 轉投資子公司 1,000,000 仟元。

變更後 償還銀行借款 500,000 仟元及充實營運資金 500,000 仟元，合計

1,000,000 仟元。 計畫項目及

其金額 差異數 0

單位：新台幣仟元 公司/項目 97 年度 98 年度 99 年度 100 年度 101 年度

子公司淨利 175,000 377,000 440,800 511,200 566,400 變更前

認列投資收益 145,349 211,117 246,845 286,268 317,180

變更後

(1) 償還銀行借款 500,000 仟元，預計 98 年可節省利息支出

10,854 仟元，另自 99 年起可節省利息支出 11,900 仟元。 (2) 充實營運資金 500,000 仟元，預計 98 年起每年約可節省

13,100 仟元之再融資利息支出。

預計效益

差異數 茲因變更前後計畫項目不同，其效益有所差異無法直接相較。

本次變更對股東權益

之(有利)或不利之影

響

本公司本次變更計畫並未對外募集資金，故無股權稀釋之虞，而

本次變更後計畫將原計畫用於轉投資群光電能科技(股)公司之金

額轉為償還銀行借款及充實營運資金，預估可減少本公司利息費

用支出、強化流動比率及速動比率，對股東權益尚無不利之影響

。

變更後預計進度及完

成日期 預計資金運用進度：98 年度第一季 預計完成日期：98 年 3 月 31 日

截至目前為止執行進

度 該計畫變更後已於 98 年 3 月 31 日執行完畢，並已將轉換公司債

計畫執行情形依規定輸入網際網路資訊系統。

-49-

三、特別股辦理情形：本公司並無辦理特別股之發行。

四、海外存託憑證辦理情形：本公司並無辦理海外存託憑證之發行。

五、員工認股權憑證辦理情形：本公司並無辦理員工認股權憑證之發行。

六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：本公司並無辦理併購或受讓他公司股份發行新股之業務。

七、資金運用計劃執行情形：

(一)截至 98 年 3 月 31 日止，前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且

計劃效益尚未顯現之情形：無。 (二)就前款各次計劃之用途，分析其執行情形及與原預計效益比較：無。

-50-

伍、營運概況

一、業務內容

(一)業務範圍 本公司所營業務之主要內容： (1)桌上型電腦鍵盤、可攜式電腦鍵盤、滑鼠及電腦相機等輸入裝置產品之設計開

發、製造及買賣。 (2)數位相機、相機模組及數位攝影機等數位影像產品之設計開發、製造及買賣。

(3)代理國內外廠商之數位相機、數位攝影機、投影機、大圖輸出機等資訊產品之

銷售。

營業比重： 97 年度 單位：新台幣仟元

產 品 項 目 金 額 產品比重

電腦週邊設備 $7,561,606 48％

資訊產品 7,536,827 48％

其他 704,921 4%

合 計 $15,803,354 100％

公司目前之商品及服務項目 (1)個人電腦鍵盤 (2)筆記型電腦鍵盤

(3)IR、RF 無線鍵盤、滑鼠

(4)IC 智慧卡、IA 及遊戲機鍵盤

(5)LOW PROFILE 電腦鍵盤

(6)光學滑鼠及雷射滑鼠

(7)PDA 鍵盤、無線式藍芽 PDA 鍵盤、無線式藍芽手機鍵盤

(8)數位攝相機、電腦相機

(9)數位相框

(10)網路相機

(11)手機相機模組、筆記型電腦內建相機模組、PDA 內建相機模組, LCD 監視器相

機模組

(12)電腦零組件及週邊產品

(13)上述產品之售後服務

計劃開發之新商品、服務

(1)有線光學式滑鼠、雷射滑鼠

(2)背光式遊戲機鍵盤

(3)2.4G 數位家庭鍵盤及遙控器

(4)2.4G 無線搖桿

(5)2.4G 遊戲滑鼠

(6)多功能顯示器鍵盤

(7)2.4G 旅行用滑鼠

(8)IPOD/ZUNE 週邊裝置

(9)具背光式筆記型電腦鍵盤

(10)結合網路與通訊之多功能個人電腦鍵盤

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(11)1,000 萬素以上 10 倍光學變焦數位攝相機

(12)無線數位相框

(13)無線網路相機

(14)3D 電腦相機及 200 萬畫素及自動對焦電腦相機

(15)無線電腦相機

(16)USB 介面隨身型光學顯微鏡

(17)USB 介面隨身型文件掃描器

(18)筆記型電腦用即時顯示器(Side-Show)

(19)上述產品之技術支援與服務

(二)產業概況 本公司主要產銷為鍵盤、電腦相機、數位攝相機、手機相機模組及筆記型電腦內

建相機模組產品，另 80%轉投資群光電能科技(股)公司所產銷之電源供應器，與個人

電腦、資訊產品、數位家庭家電產品及手機的運用與成長關係密切。 各項研究報告顯示，受全球金融風暴衝擊，全球大多數國家預期其 2009 年 GDP

將呈現負成長，隨著全球經濟衰退、失業率增加、消費者撙節支出、儲蓄率增加等因

素，2009 年全球 PC 及手機出貨量均將衰退。 MIC 預估 2009 年全球 PC 出貨量 262,443 仟台，較 2008 年減少 1.5%，其中 DT

部份，出貨量 117,030 仟台，較 2008 年減少 12.4%，NB(含 Netbook)部份，出貨量合

計 145,413 仟台，較 2008 年增加 9.5%，而主要成長動力在 Netbook 市場。PC 產品的

發展逐漸朝向多元化，由於使用者型態轉變、亞洲與新興市場需求提升、低價及 NB、Netbook 與 3G 通訊之整合等因素，PC 市場將轉以 NB 為主軸，2009 年預估 NB 及

Netbook 出貨量已達整體 PC 出貨量 55%，未來 NB 及 Netbook 出貨量比重將逐漸提

升，而 DT 將逐漸朝家中共用的網路與媒體中心或追求高性能的電腦遊戲使用者等利

基市場發展。此外，NB 內建相機模組之搭載率，2009 年預計將由 2008 年 55%左右

，可望提升至 70%左右。 MIC 預估 2009 年全球手機出貨量 11.3 億支，較 2008 年減少 7.1%，但其中智慧

型手機部份，出貨量將達 2.17 億支，較 2008 年增加 3.4%，而多數研究報告顯示，未

來 3G 行動電話普及、配備高階相機行動電話穩定增加，及低階行動電話擴大，手機

出貨量可望在 2010 年回升，而手機附相機模組之搭載率成長空間不大，2008 年在

70%左右，預期 2009 年在 70%~80%左右。 在其他數位影像產品方面，隨數位家庭化(Digital Home)、網路電視、多媒體影音

及行動通訊的普及，仍有利於應用在相關產品上之電腦相機、數位攝影機、網路相機

及數位相框等視訊影像產品的銷售，惟電腦相機、數位攝影機等產品亦屬消費性產品

，故也將受到全球經濟衰退之影響。 (三)技術及研發概況

最近二年度及九十八年第一季之研究與發展支出 單位：新台幣仟元

年 度 96年度 97年度 98年第一季

金 額 $ 325,663 $ 550,838 $116,107

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97 年度研究與發展成果 (1)多彩化鍵盤與滑鼠

(2)2.4G 無線電腦鍵盤及滑鼠

(3)無線雷射滑鼠

(4)4D 滾輪滑鼠

(5)背光式遊戲機鍵盤

(6)2.4G 數位家庭鍵盤及遙控器

(7)超薄桌上型電腦鍵盤

(8)觸控式電腦鍵盤

(9)2.4G 無線電腦鍵盤及滑鼠

(10)2.4G 旅行專用無線滑鼠

(11)超薄型筆記型電腦鍵盤

(12)平板電腦(Tablet PC)鍵盤

(13)內建喇叭麥克風之鍵盤

(14)具網路功能及觸控式螢幕控制之顯示器

(15)高音質電腦音樂播放器

(16)1000 萬畫素 CCD 數位攝影機

(17)500 萬 5 倍光學變焦數位攝影機

(18)720P 高畫質(High Definition)數位攝影機

(19)1080P 高畫質(High Definition)數位攝影機

(20)200 萬自動對焦電腦相機

(21)720P 高畫質(High Definition)電腦相機

(22)PDA 內建 200 萬畫素相機模組

(23)筆記型電腦內建 200 畫素/300 畫素相機模組具自動對焦/數位麥克風功能

(24)LCD 監視器相機模組

未來年度研究與發展計劃 (1)鍵盤

A.平價型智慧晶片卡鍵盤 B.2.4G 高安全性鍵盤 C.喇叭鍵盤 D.遊戲滑鼠 E.藍芽攜帶式滑鼠 F.桌上型 MP3 音樂撥放器 G.會議用之網路電話 H.高音質之音樂播放器 I.第二代內建喇叭麥克風之鍵盤 J.第二代網路功能之顯示器 K.超薄型鍵盤開發，以配合筆記型電腦市場成長之需要 L.具背光式筆記型電腦鍵盤

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電腦相機/數位攝相機 A.720p 平版式 easy-use 數位攝影機 B. VGA 平版式 easy-use 數位攝影機 C.具有 Touch Panel 的數位攝影機 D.10x 光學變焦 1080p 數位攝影機 E.1080p 超薄數位攝影機 F. 720p/1080p 3" LCD Touch 數位攝影機 G. 無線電腦相機

相機模組

A. USB 介面隨身型光學顯微鏡 B. USB 介面隨身型文件掃描器 C.筆記型電腦用即時顯示器(Side-Show)

(四)長、短期業務發展計劃 短期業務發展計劃 著重於 OEM/ ODM 業務，除增加既有客戶之新機種、新產品線訂單外，並積極

爭取新客戶，持續擴大市場佔有率，使公司營業額呈穩定成長。 不斷提高高附加價值產品銷售比重，使公司營業額及獲利呈穩定成長。 擴展新興市場業務。 持續整合集團內行銷、生產及全球運籌資源，發揮最大效益。 發展藍海產品業務。

長期業務發展計劃 持續延攬優秀人才，強化行銷、研發、生產及全球運籌能力，保持公司整體競爭

力。 積極發展 Non-PC 相關電子週邊產品業務。

二﹑市場及產銷概況

(一)市場分析 主要產品銷售市場

主要產品及服務，其主要市場分佈及配銷方式情形：

主要產品 主要市場 配銷方式

電腦週邊產品 美洲、歐洲、亞洲 內銷、外銷、間接外銷

資訊產品 美洲、歐洲、亞洲 內銷、外銷、間接外銷

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產品市場佔有率 電腦週邊產品

單位：佰萬台

產 品 年度/項目 全球 PC

出貨量

群光電腦週邊

產品銷售量

市場佔有率

96 239 70 29% 電腦週邊產品

97 266 80 30% 全球 PC 出貨量資料來源：MIC

資訊產品 由於本公司銷售之資訊產品範圍較廣，主要包括電腦相機、數位攝相機、手

機相機模組、筆記型電腦內建相機模組等，目前並無所有產品個別出貨統計研究

資料，故無法計算本公司銷售資訊產品市場佔有率，據公司內部及來自客戶端

97 年度統計資料，群光在電腦相機及筆記型電腦內建相機模組為全球最大製造

者，市佔率分別達 25%及 42%。數位攝相機出貨量為台灣第一大，手機相機模

組出貨量為台灣第三~四大。 市場未來之供需狀況與成長性

目前本公司所產銷之鍵盤、電腦相機、筆記型電腦內建相機模組，及 80%轉投

資之群光電能科技(股)公司所生產之電源供應器，主要應用在 PC 產品上，其中預

計 2009 年相關應用在 NB 及 Netbook 產品之銷售額佔本公司合併營業收入比重將

可提升至 50%。而就各研究報告顯示，PC 市場需求狀況，NB 及 Netbook 出貨量佔

整體 PC 出貨量比重將逐漸提升；2009 年全球 NB(含 Netbook)出貨量將較 2008 年

增加 9.5%，其中 Netbook 在全球各市場均可望有一倍左右的成長，而 NB 在亞洲

及其他區域出貨量增加約相當於美國、西歐及日本市場的減少量，故全球 NB 出貨

量僅有 0.5%微幅衰退；DT 出貨量將較 2008 年減少 12.4%，出貨量衰退主要是在

美國及西歐的市場；NB 內建相機模組之搭載率預計提升至 70%左右。在供給情形

部份，目前鍵盤、電腦相機、筆記型電腦內建相機模組、PC 用電源供應器，每一

項產品之主要製造商在 2~3 家。 手機相機模組部份，由於手機附相機模組之搭載率達到 70%後，其成長空間已

經不大，而 2009 年全球手機出貨量將較 2008 年減少 7.1%，在供給情形部份，手

機相機模組之主要製造商在 2~3 家。數位攝相機、電腦相機等數位影像產品部份，

目前並無研究機構預測市場供需情形，惟公司內部預測因受到全球經濟衰退之影響

，市場需求量應會相對縮減，在供給情形部份，數位攝相機、電腦相機之台灣主要

製造商在 2~3 家。 公司競爭利基及影響公司未來發展之有利因素、與不利因素 競爭利基及有利因素

A.規模經濟效益 本公司所產銷的桌上型鍵盤、及筆記型電腦內建相機模組出貨量為全球

第一大，筆記型電腦鍵盤、及電腦網路相機出貨量為全球第二大，轉投資子

公司生產之 PC 電源供應器出貨量為全球前三大，各類產品均已具經濟規模

、及產業地位，最近五年度，合併營業收入平均年複合成長率達 18%左右，

在銷售量持續成長帶動下，有利於發揮量產規模經濟效益，而規模經濟亦形

成此產業之進入障礙。 B.豐富 ODM/OEM 產品製造經驗

-55-

本公司累積十年以上 ODM/OEM 產品製造經驗、品管能力及配合客戶

作全球即時交貨之系統，深獲客戶肯定。 C.堅強的客戶陣容

本公司鍵盤、筆記型電腦內建相機模組產品及轉投資產銷電源供應器群

光電能科技(股)公司之主要客戶群均為全球前十大電腦廠及其指定之組裝廠

；而電腦相機產品之主要客戶群為國內外知名之電腦及系統廠商；另手機相

機模組產品之主要客戶群為國內前五大專業手機製造廠；銷售予該等客戶營

業額佔全公司營業收入 80%左右，除可穩定公司營業收入及獲利來源外，更

有助於產品研發層次之提升。 D.高附加價值新產品不斷推出

本公司在鍵盤、筆記型電腦內建相機模組、電腦相機等各類產品均居產

業第一、第二的地位，與全球大廠合作，不斷開發高附加價值產品，另在數

位攝相機、手機相機模組等其他數位影像產品方面，也與全球知名客戶保持

穩定的合作關係，未來除配合客戶需求外，亦將持續視市場需求，致力於高

附加價值產品的開發，除可使公司業績及獲利成長外，相關產品技術自然形

成進入障礙。 E.完整的全球運籌供銷體系

本公司自 85 年起，為配合 ODM/OEM 客戶需求，即在美國及歐洲開始

設立即時交貨倉庫，隨 ODM/OEM 客戶的增加，逐年在全球各地增加供貨

倉庫，截至目前為止已建置 35 個全球發貨倉，發揮完整之全球運籌體系功

能，並與客戶維持緊密的依存關係。 F.堅強之經營團隊

本公司經營團隊是由在製造、銷售、管理、研發、及財會等各領域具十

五年以上相關經驗之專業經理人組成，在公司平均年資 10 年以上，學經歷

完整，專注本業、經營風格穩健。 不利因素及因應對策：

A.電腦及數位影像產業競爭激烈、價格持續下降，競爭壓力導致產品銷售價格

降低。 B.全球經濟成長率趨緩，通貨緊縮，將影響終端消費能力。 C.長期人民幣仍有升值壓力，將持續影響銷貨毛利。 D.客戶及廠商信用風險相對增高。 E.全球資金緊俏，信貸市場緊縮。

因應對策： －發展新技術、新設計能力、尋求與更多供應商合作，並以量大採購優勢降

低產品成本。 －開發具高附加價值的產品，提高其銷售比重，並不斷擴增市場佔有率，以

維持營業額及獲利。

－加強垂直整合，提高主要零組件之自製率，以提升毛利率。

－持續擴展營運規模，以發揮經濟規模效益。

－儘可能擴大人民幣資產部位，增加匯兌收益，以抵銷因人民幣升值影響銷

貨毛利的金額。

-56-

－控管應收帳款品質及條件；維持每項原物料品至少與 2~3 家以上供應商往

來，並加強注意廠商財務業務狀況。

－除已於 98 年 1 月簽定三年期新台幣 40 億元聯貸合約外，本公司也將嚴格

控制存貨、降低應收帳款及固定資產之資本支出，增加公司現金流量。

-57-

(二)主

要產品之重要用途及產製過程

重要用途：

鍵盤

：鍵

盤是

電腦

的輸

入裝

置，

係個

人電

腦、

電腦

工作

站、

測試

設備

文字

處理

機、

中文

電腦

等不

可或

缺之

輸入

裝置

，是

人與

電

腦系統溝通最重要的介面工具。

數位攝相機、電腦相機及相機模組：拍攝景物以記錄影像。

產製過程：

鍵盤

材料驗收

IQ

A

材料收料

R

ECEI

VIN

G自

動插

件

AU

TO IN

SE

機板

組立

PCB

ASS

’Y

鍵帽組立

K

EY T

OP

ASS

’Y

半成

品抽

驗IP

QA

半成

品抽

驗IP

QA

自動印刷

AU

TO

PRIN

TIN

G

後段

組立

FI

NA

L A

SS’Y

成

品入

倉

出貨

SHIP

PIN

G

半成

品抽

驗IP

QA

出貨檢驗

OB

A

抽驗

FQA

材料倉

War

ehou

se

-58-

數

位攝相機、電腦相機及相機模組：

材

料收

料

材

料倉

材料

驗收

鏡

頭組

裝PC

BA

功能測試

壞

點測

試

壞

點測試

PCB

A

組 立

鏡投

焦距

調

整

機身組裝

出貨

檢驗

成品外觀

檢

查

成品功能

測

試

成品

品保

外觀

檢查

成品品保

功能測試

包

裝

出

貨

-59-

(三)主要原料之供應狀況 為達降低生產成本之目的，鍵盤、電腦相機、手機相機模組及自製之數位相機、

數位攝影機係由本公司 100%轉投資之群光東莞公司、蘇州公司、茂瑞東莞公司生產

，其所需之主要原料、採購價格等係由總公司統購處議訂，採購數量再由各子公司自

行下單購買，由於與其主要供應商長期策略性配合，已建立良好穩定之依存關係，且

每項原物料之供應商至少兩家以上，故即使面臨市場供需失衡時，供應商均能如期、

如數、如價供應原料予本公司，此有利於本公司長期之發展。 鍵盤

主 要 原 料 供 應 商

KEY TOP(鍵帽) 茂瑞、茂群

MEMBRANE(薄膜開關) 江西安達、勝方、嘉冠華、顈都、科德、淳安

RUBBER PAD(橡膠按鍵) 捷訊、博恩、大洋

IC(積體電路) 中穎、鈶威、友尚

數位攝相機、電腦相機、相機模組 主 要 原 料 供 應 商

SENSOR(感測器) Omnivision、Aptina、豪威、Micron、 Samsung、STmicro

DSP / ASIC (數位處理器) Zoran、松瀚、Ambarella、Vimicro、ALI、Ricoh、Novatek

LCD (螢幕) 友達、統寶、凌巨

LENS (鏡頭) 大立、新鉅、先進、JCD、鳳凰、玉晶

DDR(記憶體) Samsung、Hynix

FLASH (快閃記憶體) Samsung、Hynix、旺宏、Microchip、Ateml

(四)主要進銷貨客戶名單 主要進貨廠商名單(最近二年度曾佔進貨淨額 10%以上者)

單位：新台幣仟元

96 年 度 97 年 度

客戶名稱 金 額 佔全年度進貨

淨額比率 客戶名稱 金 額 佔全年度進貨

淨額比率

群光東莞公司 7,990,605 61% 群光東莞公司 8,523,089 66%

群光蘇州公司 1,534,934 12% 群光蘇州公司 1,607,235 12%

茂瑞東莞公司 1,403,750 10% 茂瑞東莞公司 1,515,773 12%

主要銷貨客戶名單(最近二年度曾佔銷貨淨額 10%以上者)

單位：新台幣仟元 96 年 度 97 年 度

客戶名稱 金 額 佔全年度銷淨額

比率 客戶名稱 金 額佔全年度銷淨額

比率

A客戶 4,510,948 28% A客戶 4,136,250 27%

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(五)生產量值表 單位：佰萬台/新台幣仟元

年 度 96 年 度 97 年 度

生產量值

主要商品 產能 產量 產值 購入量 購入值 產能 產量 產值 購入量 購入值

電腦週邊產品 - - 257 26 5,976,660 - - - 28 6,445,031

資訊產品 - - - 23 7,229,396 - - - 23 6,588,052

合 計 - - 257 13,206,056 - - - 13,033,083

(六)銷售量值表 單位：佰萬台/新台幣仟元

年 度 96 年 度 (註1) 97 年 度 (註2)

內銷 外銷 內銷 外銷 銷售量值

主要商品 量 值 量 值 量 值 量 值

電腦週邊產品 - 56,875 28 7,751,129 1 231,904 27 7,329,702

資訊產品 - 1,522,146 22 6,736,652 - 1,432,056 22 6,104,771

其 他 - - - - - - - -

合 計 1,579,021 14,487,781 1,663,960 13,434,473註 1：96 年度內銷值及外銷值合計為 16,066,802 仟元,未含其他營業收入 454,905 仟元。

2：97 年度內銷值及外銷值合計為 15,098,433 仟元,未含其他營業收入 704,921 仟元。

三、從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分佈比率

最近二年度及截至 98 年 3 月 31 日止從業員工人數

年 度 96 年度 97 年度 98 年 3 月 31 日

直接人員 6 0 0

間接人員 580 560 521 員工 人數

合 計 586 560 521

平 均 年 齡 36.20 36.15 36.02

平均服務年資 4.58 4.75 5.00

博 士 0.17 0.37 0.19

碩 士 23.42 25.18 24.95

大 專 70.77 69.66 70.06

高 中 4.96 4.04 4.03

學歷 分佈 比率 (%)

高中以下 0.68 0.74 0.77

四﹑環保支出資訊

(一)97 年度及截至 98 年 3 月 31 日止公司因污染環境所受損失：無。 (二)因應對策：

本公司主要產品為電腦週邊設備之研發、製造及銷售，因此並無污染性問題，另

配合歐盟於九十五年七月起全面實施有害物質限用指令(RoHS)之規範，本公司海外生

-61-

產據點除皆已完成購置 ICP 可檢驗材質成份的檢驗設備，及相關人員訓練，並已取得

當地政府認證外，另將引進相關控管軟體系統，更確保相關控管作業。 截至 98 年 3 月 31 日本公司產品製造所需之原物料均已採用符合國際環保標準及

客戶要求者。 另本公司經營者向極重視各生產工廠週遭環境品質之維護，以及安全衛生工作之

推動執行，因此目前設有專責單位綜理該項工作，以保持環境品質之清淨及維護員工

健康，本著企業家社會使命，在追求企業成長當中，更加重視環保意識，以提高企業

之整體形象。 (三)預計未來之重大環保資本支出：無。

五、勞資關係

(一)福利措施： 本公司員工福利措施，除依勞基法及相關法令辦理外，另有團體意外保險，定期健

康檢查，教育訓練補助，急難慰問金，使員工更能全心全意投入工作。 依職工福利法成立職工福利委員會，除定期辦理國內、外各項旅遊活動、社團活動

、慶生會外，並對員工之婚、喪、病及生育給予各項補助。 定期辦理各項員工聯誼活動，以調劑員工身心並建立員工對公司之向心力。 提供員工工作所需之各項專業、管理、語言等教育訓練。

(二)退休制度： 本公司每月按精算師評估報告中淨退金成本認列退休金費用，並按薪資總額 2%提

撥退休金準備於本公司之中央信託局勞工退休準備金專戶；並於民國 94 年 7 月起

依法令規定配合「勞工退休金條例」之實施，按員工所選擇新制之同仁，提撥 6%至勞保局監督管委會所監管之員工個人帳戶中。

退休金之申請給付標準及給付方式，則依勞基法及勞退新制之規定辦理。 (三)其他重要協議：

勞資雙方權利義務依據本公司工作規則和人事行政規章制度之各項規定辦理(本公司工作規則和各項人事行政規章制度之內容係依據勞基法及相關法令制訂，工作規

則已呈報當地主管機關核備)。 (四)本公司自 72 年 2 月 22 日成立迄今，均維持和諧之勞資關係，故未有因勞資糾紛而造

成損失。為維持和諧之勞資關係，公司各管理階層非常重視勞資雙方溝通管道之順暢

，並實施人性化管理制度，秉持尊重、信任、品質、創新之理念，落實品質之精進，

新產品之開發，團隊戮力達成組織與公司之營運目標，以共創美好之將來。 (五)本公司(含關係企業)97 年度至 98 年 3 月 31 日止及未來可能發生因勞資糾紛所遭受之

淨損失：無。

-62-

六、重要契約 編 號

契約 性質

當事人 契約起訖 日期

主 要 內 容 限制條款

1.

銷 貨 合 約

International Business Machines Corp. (Levono (Singapore)Pte Ltd. Levono (Beijin) Limited Levono (United States) Inc. Levono International )

2003.10.1 ｜

30 天前通知

‧購買本公司產品，相關細

節訂定於相關契約與訂單

內。 ‧IBM 與 Lenovo 契 約 將

PCD 事業部賣給聯想集團

(Lenovo)，相關契約也隨之

移轉。

契約內容

依約保密

2.

採 購 合 約

仁寶工業電腦股份有限公司

及仁寶集團 2006.12.20

｜ 90 天前通知

‧購買本公司產品，相關細

節訂定於主約及訂單內。

契約內容

依約保密

3.

交 互 授 權 契 約

MINEBEA CO., LTD.

2006.12.18 ｜

專利期間屆滿日

‧雙方交互授權某些專利。

契約內容

依約保密

4.

物 料 買 賣 合 約

華碩電腦股份有限公司 2007.09.01 ｜

雙方終止

‧購買本公司產品，相關細

節訂定於主約及訂單內。

契約內容

依約保密

5. 聯 合 授 信 合 約

玉山商業銀行(股)公司 臺灣土地銀行(股)公司 合作金庫銀行(股)公司 華南商業銀行(股)公司 彰化商業銀行(股)公司 台北富邦商業銀行(股)公司 兆豐國際商業銀行(股)公司 臺灣中小企業銀行(股)公司

自首次動用日起算至

屆滿三年之日止。

(簽約日：98.01.23)

甲項：新台幣 24 億元整，得

分次動用但不得循環

動用。

乙項：新台幣 16 億元整，得

循環動用。

本公司之部分合格應

收帳款債權，自聯合

授信合約簽約日起讓

與管理銀行，且合格

應收帳款債權加計指

定專戶餘額須逾乙項

授信額度之百分之一

百。

1、流動比率

維持在 100%(含)以上。 2、【金融負

債扣除現金

及約當現金

／有形淨值】

維持在 140%(含)以下。 3、利息保障

倍數維持在

3 倍(含) 以上。 4、最低有形

淨值維持在

新台幣陸拾

億元 (含 )以上。 5、負債比率

【負債／有

形 淨 值 】

2009 年 6 月

-63-

編 號

契約 性質

當事人 契約起訖 日期

主 要 內 容 限制條款

30 日、2009年 12 月 31日及 2010 年

6 月 30 日維

持在 320%(含)以下。 2010年 12 月 31日及 2011 年

6 月 30 日維

持在 300%(含)以下； 2011年 12 月 31日(含)後維持

在 250%(含)以下。

-64-

陸、財務概況

一、最近五年度簡明財務資料

(一)簡明資產負債表 單位：新台幣仟元

年 度

項 目 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 一 )

項 目 93 94 95 96 97 98 年

第一季

流動資產 3,440,963 3,917,890 4,001,394 3,954,920 5,650,008 3,791,133

基金及投資 5,056,966 5,093,157 5,454,832 7,181,824 9,358,574 11,931,694

固定資產 359,718 328,151 320,179 304,614 324,306 323,379

其他資產 48,451 32,962 25,869 28,578 83,131 110,339

資產總額 8,906,098 9,372,160 9,802,274 11,469,936 15,416,019 16,156,545

分配前 4,317,113 3,580,692 3,238,771 3,148,529 5,835,781 3,948,604流動

負債 分配後 4,693,154 3,990,793 4,126,383 4,854,551 (註二) （註二）

長期負債 - 700,000 - 300,000 950,848 2,658,695

各項準備 21,756 21,756 21,756 21,756 21,756 21,756

其他負債 261,595 300,477 303,318 323,750 313,637 282,672

分配前 4,600,464 4,602,925 3,563,845 3,794,035 7,122,022 6,911,727負債

總額 分配後 4,976,505 5,013,026 4,451,457 5,500,057 (註二) (註二)

股 本 3,735,000 4,150,000 4,425,500 5,009,000 5,570,000 5,570,000

資本公積 222,561 251,492 169,242 138,644 304,429 304,429

分配前 1,650,788 1,462,320 2,304,305 3,505,336 4,139,103 4,608,760保留

盈餘 分配後 859,747 776,719 833,193 1,799,314 (註二) (註二)

未實現長期股權投資跌

價損失 - - - - - -

金融商品未實現損益 - (9,914) 45 (7,685) (466,896) (327,954)

累積換算調整數 (336,875) (123,166) (35,424) 172,064 394,110 736,332

庫藏股票 (965,840) (961,497) (657,010) (1,173,229) (1,678,520) (1,678,520)

分配前 4,305,634 4,769,235 6,238,429 7,675,901 8,293,997 9,244,818股東權益

總額 分配後 3,929,593 4,359,134 5,350,817 5,969,879 (註二) (註二)註一：上列各年度財務資料均經會計師查核簽證，98 年第一季係經會計師核閱數。 註二：民國 97 年度盈餘分配案尚未提報股東會決議。 註三：最近五年均未辦理資產重估。

-65-

(二)簡明損益表 單位：新台幣仟元

(除每股盈餘為「元」外) 最 近 五 年 度 財 務 資 料 (註一) 年度

項目 93 年 94 年 95 年 96 年(註二) 97 年 98 年第一季

營業收入 12,575,484 16,911,661 17,879,470 16,521,707 15,803,354 3,092,490

營業毛利 1,021,615 1,745,286 2,316,670 2,842,116 2,923,768 498,477

營業(損)益 313,882 920,712 1,374,988 1,634,520 923,724 33,641

營業外收入及利益 845,336 95,482 370,719 1,584,475 2,223,873 513,262

營業外費用及損失 (52,823) (245,366) (73,245) (56,534) (131,766) (66,346)

稅前(損)益 1,106,395 770,828 1,672,462 3,162,461 3,015,831 480,557

會計原則變動之累

積影響數 - - (143) - - -

稅後(損)益 1,058,761 603,840 1,533,160 2,689,952 2,900,789 477,446

每股盈餘(元) 2.57 1.52 3.32 5.28 5.79 0.96

註一：上列各年度財務資料均經會計師查核簽證，98 年第一季係經會計師核閱數。 註二：按民國 97 年發放之 96 年度盈餘分配員工紅利及盈餘轉增資後之股數追溯及重分類調整

。

(三)會計師查核情形 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年 度 會 計 師 姓 名 查 核 意 見

93 李燕松、吳郁隆 修正式無保留意見

94 李燕松、王輝賢 修正式無保留意見

95 王輝賢、翁世榮 修正式無保留意見

96 王輝賢、翁世榮 修正式無保留意見

97 李燕松、翁世榮 修正式無保留意見 最近五年度是否更換會計師：

因資誠會計師事務所內部行政組織調整，故 93 年度簽證會計師由王輝賢會計

師、吳郁隆會計師變更為同事務所李燕松會計師、吳郁隆會計師；94 年度簽證會

計師由李燕松會計師、吳郁隆會計師變更為為同事務所李燕松會計師、王輝賢會計

師；95 年度簽證會計師由李燕松會計師、王輝賢會計師變更為同事務所王輝賢會

計師、翁世榮會計師；97 年度簽證會計師由王輝賢會計師、翁世榮會計師變更為

同事務所李燕松會計師、翁世榮會計師。

-66-

二、最近五年度財務分析 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註一)

年 度 項 目 93 年 94 年 95 年 96 年 97 年

97 年較 96 年增減變動達20%以上者

原因 說明

98 年 第一季

負債占資產比率(％) 51.66 49.11 36.36 33.08 46.20 39.67 1 42.78財務

結構 (％)

長期資金佔固定資產

比率(％) 1,196.95 1,666.68 1,948.42 2,618.36 2,850.65 - 3,680.98

流動比率(％) 79.71 109.30 123.55 125.61 96.82 -22.92 2 96.01

速動比率(％) 58.61 78.36 99.97 111.78 88.85 -20.51 3 85.48

償債

能力

(％) 利息保障倍數 47.42 16.42 35.34 105.65 38.52 -63.54 4 22.01

應收款項週轉率(次) 6.77 7.88 7.13 6.10 5.50 - 5.00

應收款項收現日數 54.00 46.00 51.00 60.00 66.00 - 73.00

存貨週轉率(次) 12.24 14.83 16.78 23.21 29.46 26.91 5 24.16

平均售貨日數 30.00 25.00 22.00 16.00 12.00 -21.20 6 15.00

應付款項週轉率 5.71 7.29 7.04 6.53 6.07 - 5.03固定資產週轉率(次) 31.97 48.01 50.01 51.43 48.01 - 35.96

經

營

能

力

總資產週轉率(次) 1.51 1.81 1.77 1.51 1.12 -25.65 7 0.74

資產報酬率(％) 12.97 7.02 16.37 25.50 22.03 - 12.53

股東權益報酬率(％) 23.48 13.31 27.86 38.66 36.33 - 21.78

營業利益 8.40 22.19 31.07 32.63 16.58 -49.18 8 2.42佔實收資

本比率(％) 稅前純益 29.62 18.57 37.79 63.14 54.14 - 34.51

純 益 率(％） 8.42 3.66 9.02 16.74 19.21 - 16.40

追溯前 2.87 1.62 3.82 5.76 5.79 - 0.96

獲

利

能

力 簡單每股盈

餘(元)(註三) 追溯後 2.39 1.52 3.32 5.28 5.79 - 0.96

現金流量比率(％) 9.10 11.83 61.78 21.94 28.36 29.24 9 －

現金流量允當比率(％) 95.03 144.31 223.94 163.43 145.41 - －現金

流量 現金再投資比率(％) -4.33 1.12 26.77 -2.15 -0.11 -94.92 10 －

營運槓桿度 3.94 2.29 1.58 1.36 1.85 35.66 11 5.89槓桿度

財務槓桿度 1.08 1.06 1.04 1.02 1.10 - 3.12

-67-

茲就 97 年度較 96 年度增減變動達 20%以上者，說明如下： 1.本年度主要因發放現金股利增加與買回庫藏股，因而增加借款，故負債佔資產比率上升。 2.本年度主要因短期借款與應付帳款增加，故流動比率下降。 3.本年度主要因短期借款與應付帳款增加，故速動比率下降。 4.本年度主要因借款增加，利息支出上升，故利息保障倍數下降。 5.本年度因產銷配合良好，故存貨金額下降，故存貨週轉率增加。 6.本年度因產銷配合良好，故存貨金額下降，故平均售貨日減少。 7 主要因總資產增加，原因如下： (一)流動資產增加，主要係因募集公司債，計劃尚未執行，資金未動用，以致帳上現金增加。 (二)長期投資增加，主要係子公司獲利增加所致。 8.主要因員工分紅費用化首次實行，營業費用增加，營業利益下滑。 9.主要因營業現金流量較去年增加，原因如下： (一)應付帳款金額增加。 (二)員工分紅費用化首次實行，故應付費用增加。 10.主要因營業現金流量較去年增加。 11.主要因員工分紅費用化首次實行，營業費用增加，營業利益資下滑。

註一：上列前五年度財務資料均經會計師查核簽證；98 年第一季係經會計師核閱數。 註二：上表各項比率計算公式，列式如次頁。 註三：各年度之每股盈餘係以當年度加權平均流通在外股數為計算基礎，並按歷年因盈餘或資本公積轉增資而

增加之股數予以追溯調整。 註四：各項重要財務比率之計算公式，列示如下：

1.財務結構 (1)負債佔資產比率＝負債總額/資產總額 (2)長期資金佔固定資產比率＝(股東權益淨額＋長期負債)/固定資產淨額

2.償債能力 (1)流動比率＝流動資產/流動負債 (2)速動比率＝(流動資產－存貨－預付費用)/流動負債 (3)利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益/本期利息支出

3.經營能力 (1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝銷貨淨額/各期平均應收款項「包括(

應收帳款與因營業而產生之應收票據)」餘額 (2)平均收現日數＝365/應收款項週轉率 (3)存貨週轉率＝銷貨成本/平均存貨額 (4)平均售貨日數＝365/存貨週轉率 (5)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝銷貨成本/各期平均應付款項「包括(

應付帳款與因營業而產生之應付票據)」餘額 (6)固定資產週轉率＝銷貨淨額/平均固定資產淨額 (7)總資產週轉率＝銷貨淨額/平均資產總額

4.獲利能力 (1)資產報酬率＝[稅後損益+利息費用* (1-稅率) ] / 平均資產總額 (2)股東權益報酬率＝稅後損益/平均股東權益淨額 (3)純益率＝稅後損益/銷貨淨額 (4)每股盈餘＝(稅後淨利－特別股股利)/加權平均已發行股數

5.現金流量 (1)現金流量比率＝營業活動淨現金流量/流動負債 (2)現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股

利) (3)現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)/(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運

資金) 6.槓桿度

(1)營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用)/營業利益 (2)財務槓桿度＝營業利益/(營業利益－利息費用)

-68-

三、九十七年度財務報告之監察人查核報告

群光電子股份有限公司

監察人查核報告書

茲准

董事會造送本公司民國九十七年度營業報告書、盈餘分配表及經資誠會計師事

務所李燕松會計師、翁世榮會計師查核簽證竣事之財務報表,業經本監察人查核完

竣認為尚無不合,爰依公司法第二一九條規定出具報告書,敬請 鑒察。

此致

本公司九十八年股東常會

監 察 人：

精元投資股份有限公司 法人代表：黃 金 絢

監 察 人：

華泰投資股份有限公司 法人代表：張 素 瑱

監 察 人：

古 芷 嫙

中 華 民 國 九十八 年 三 月 三十一 日

-69-

會計師查核報告

(98)財審報字第 08003447 號

群光電子股份有限公司公鑒：

群光電子股份有限公司民國九十七年及九十六年十二月三十一日之資產負債表，暨民國九

十七年及九十六年一月一日至十二月三十一日之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經

本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結

果對上開財務報表表示意見。群光電子股份有限公司民國九十七年度及九十六年度財務報表

中，部分採權益法評價之被投資公司，其所認列之投資損益及附註十一所揭露之相關資訊，係

依各該公司委任其他會計師查核之財務報表作評價及揭露，本會計師並未查核該等財務報表。

民國九十七年度及九十六年度依據其他會計師查核之財務報表分別認列投資利益新台幣 3,910

仟元及投資損失新台幣 33,384 仟元，截至民國九十七年及九十六年十二月三十一日止，其相關

之長期股權投資餘額分別為新台幣 652,742 仟元及新台幣 1,154,899 仟元。

本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執

行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務

報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作

之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查

核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，第一段所述財務

報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」、「商業會計法」、「商業會計處理

準則」及中華民國一般公認會計原則編製，足以允當表達群光電子股份有限公司民國九十七年

及九十六年十二月三十一日之財務狀況，暨民國九十七年及九十六年一月一日至十二月三十一

日之經營成果與現金流量。

四、九十七年度經會計師查核簽證之財務報表

-70-

如財務報表附註三(二)所述，群光電子股份有限公司自民國九十七年一月一日起，採用新

發布之中華民國會計研究發展基金會(96)基秘字第 052 號函「員工分紅及董監酬勞會計處理」

之規定，對員工分紅及董監酬勞之預期成本，於具法律義務或推定義務且金額可合理估計時，

認列為費用及負債。

如財務報表附註三(三)所述，群光電子股份有限公司於民國九十七年七月二十四日，將原

分類為公平價值變動列入損益之金融資產，依新修正財務會計準則公報第三十四號之規定，重

新分類至備供出售金融資產。

群光電子股份有限公司已編製民國九十七年度及九十六年度合併財務報表，並經本會計師

出具修正式無保留意見之查核報告在案，備供參考。

資 誠 會 計 師 事 務 所

翁世榮

會計師

李燕松

前財政部證券暨期貨管理委員會核准簽證文號：(88)台財證(六)第 95577 號前財政部證券管理委員會核准簽證文號：(73)台財證(一)第 2311 號

中 華 民 國 九 十 八 年 三 月 三 十 一 日

-71-

群光

電子

股份

有限

公司

資產

負債

表民

國97

年及

96年

12月

31日

單位

：新

台幣

仟元

97

年12

月31

日96

年12

月31

日97

年12

月31

日96

年12

月31

日金

額%

金額

%金

額%

金額

%資

產負債及股東權益

請參閱後附財務報表附註暨資誠會計師事務所翁世榮

、李燕松會計師民國九十八年三月三十一日查核報告

。

董事長：許崑泰

經理人：林茂桂

會計主管：林玉玲

流動資產

流動負債

1100

現金及約當現金(附註四(一))

$1,379,589

9$

91,598

12100

短期借款(附註四(九))

$1,747,810

11

$561,354

51310

公平價值變動列入損益之金融資產

–流動

2110

應付短期票券(附註四(十))

150,000

1-

-(附註四(二))

16,875

-368,297

32180

公平價值變動列入損益之金融負債

–流動

1320

備供出售金融資產–流動(附註四(三))

519,341

3-

-(附註四(二)(十一))

22,038

--

-1120

應收票據淨額

16,976

-15,813

-2120

應付票據

4,316

-5,361

-1140

應收帳款淨額(附註四(四))

1,971,297

13

2,399,719

21

2140

應付帳款

155,423

1147,315

11150

應收帳款–關係人淨額(附註五)

601,944

4389,365

32150

應付帳款–關係人(附註五)

2,272,811

15

1,670,530

15

1160

其他應收款(附註四(四))

75,884

1118,026

12160

應付所得稅(附註四(十八))

62,319

-239,255

21180

其他應收款–關係人(附註五)

603,157

4132,841

12170

應付費用

990,405

7386,052

31190

其他金融資產–流動(附註六)

--

3,728

-2190

其他應付款項–關係人(附註五)

23,817

-79,632

1120X

存貨(附註四(六))

407,174

3370,689

32210

其他應付款項

16,711

-26,813

-1260

預付款項

57,771

-45,994

12260

預收款項

3,435

-23,431

-1286

遞延所得稅資產–流動(附註四(十八))

--

18,850

-2270

一年

或一

營業

週期內到期長期負債

11XX

流動

資產

合計

5,650,008

37

3,954,920

34

(附註四(十二))

380,000

3-

-基金及投資

2280

其他流動負債

6,696

-8,786

-1480

以成

本衡

量之

金融資

產–

非流

動(附

註四

21XX

流動

負債

合計

5,835,781

38

3,148,529

27

(五))

101,250

1118,750

1長期負債

1421

採權益法之長期股權投資

(附註四(七))

9,257,324

60

7,063,074

62

2410

應付

公司

債(附

註四

(十

一))

950,848

6-

-14XX

基金

及投

資合

計9,358,574

61

7,181,824

63

2420

長期

借款

(附

註四

(十

二))

--

300,000

3固定資產(附註四(八)及六)

24XX

長期負債合計

950,848

6300,000

3成

本各

項準

備1501

土地

120,719

1120,719

12510

土地

增值

稅準

備(附

註四

(八

))

21,756

-21,756

-1521

房屋及建築

183,567

1183,569

2其他負債

1531

機器設備

5,797

-5,797

-2810

應計退休金負債(附註四(十三))

23,817

-50,018

11537

模具設備

9,534

-9,666

-2820

存入保證金

819

-819

-1545

試驗設備

36,176

-32,822

-2881

遞延貸項–聯屬公司間利益(附註五)

7,231

-9,685

-1551

運輸設備

15,316

-14,426

-2888

其他負債–其他(附註四(七))

281,770

2263,228

21681

其他

設備

59,978

137,192

-28XX

其他

負債

合計

313,637

2323,750

315X8

重估

增值

53,526

-53,526

12XXX

負債

總計

7,122,022

46

3,794,035

33

15XY

成本及重估增值

484,613

3457,717

4股東權益

15X9

減：累計折舊

(160,372)(

1)(

153,433)(

1)

股本

1670

未完工程及預付設備款

65

-330

-3110

普通

股股

本(附

註一

及四

(十

四))

5,570,000

36

5,009,000

44

15XX

固定

資產

淨額

324,306

2304,614

3資本公積(附註四(十五))

其他

資產

3220

庫藏股票交易(附註四(十七))

246,944

2138,644

11820

存出

保證

金597

-597

-3260

長期投資

3,145

--

-1830

遞延

費用

80,734

-25,817

-3272

認股權(附註四(十一))

54,340

--

-1860

遞延

所得

稅資

產–

非流

動(附

註四

(十

八))

--

364

-保留盈餘(附註四

(十六))

1880

其他

資產

–其

他1,800

-1,800

-3310

法定盈餘公積

902,605

6633,609

618XX

其他資產合計

83,131

-28,578

-3320

特別

盈餘

公積

--

35,423

-3350

未分

配盈

餘3,236,498

21

2,836,304

25

股東

權益

其他

調整項

目3460

未實

現重

估增

值(附

註四

(八

))

31,771

-31,771

-3450

金融

商品

之未

實現損

益(附

註三

、四

(三

)(七

))

(466,896)(

3)(

7,685)

-3420

累積

換算

調整

數394,110

3172,064

13510

庫藏

股票

(附

註四

(七

)(十

七))

(1,678,520)(

11)(

1,173,229)(

10)

3XXX

股東權益總計

8,293,997

54

7,675,901

67

重大

承諾

事項

及或有

事項

(附

註五

及七

)重

大期

後事

項(附

註四

(十

八)及

九)

1XXX

資產

總計

$15,416,019

100

$11,469,936

100

1XXX

負債

及股

東權

益總計

$15,416,019

100

$11,469,936

100

-72-

群 光 電 子 股 份 有 限 公 司損 益 表

民國 97 年及 96 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元(除每股盈餘為新台幣元外)

9 7 年 度 9 6 年 度金 額 % 金 額 %

請參閱後附財務報表附註暨資誠會計師事務所翁世榮、李燕松會計師民國九十八年三月三十一日查核報告。

董事長：許崑泰 經理人：林茂桂 會計主管：林玉玲

營業收入(附註五)4110 銷貨收入 $ 15,346,576 97 $ 16,312,710 994170 銷貨退回 ( 118,176) - ( 118,782) ( 1)4190 銷貨折讓 ( 129,967) ( 1) ( 127,126) ( 1)4100 銷貨收入淨額 15,098,433 96 16,066,802 974800 其他營業收入 704,921 4 454,905 34000 營業收入合計 15,803,354 100 16,521,707 100

營業成本(附註四(二十)及五)5110 銷貨成本 ( 12,880,787) ( 81) ( 13,677,815) ( 83)5910 營業毛利 2,922,567 19 2,843,892 175920 聯屬公司間未實現利益 ( 575) - ( 1,776) -5930 聯屬公司間已實現利益 1,776 - - -

營業毛利淨額 2,923,768 19 2,842,116 17營業費用(附註四(二十)及五)

6100 推銷費用 ( 952,398) ( 6) ( 614,485)( 4)6200 管理及總務費用 ( 496,808) ( 3) ( 267,448)( 1)6300 研究發展費用 ( 550,838) ( 4) ( 325,663) ( 2)6000 營業費用合計 ( 2,000,044) ( 13) ( 1,207,596) ( 7)6900 營業淨利 923,724 6 1,634,520 10

營業外收入及利益7110 利息收入(附註五) 16,467 - 24,910 -7310 金融資產評價利益(附註四(二)) - - 47,198 -7121 採權益法認列之投資收益(附註四(七)) 2,000,803 13 1,424,438 97122 股利收入 10,962 - 1,650 -7130 處分固定資產利益 2,479 - 3,417 -7160 兌換利益 31,727 - - -7210 租金收入(附註五) 6,037 - 5,660 -7480 什項收入(附註四(十一)及五) 155,398 1 77,202 -7100 營業外收入及利益合計 2,223,873 14 1,584,475 9

營業外費用及損失7510 利息費用 ( 80,377) ( 1) ( 30,218) -7640 金融資產評價損失(附註四(二)) ( 13,710) - - -7650 金融負債評價損失(附註四(二)) ( 13,688) - - -7550 存貨盤損 - - ( 12) -7560 兌換損失 - - ( 7,108) -7570 存貨跌價及呆滯損失 ( 17,987) - ( 16,887) -7620 閒置資產折舊 ( 2,043) - ( 440) -7880 什項支出 ( 3,961) - ( 1,869) -7500 營業外費用及損失合計 ( 131,766) ( 1) ( 56,534) -7900 繼續營業單位稅前淨利 3,015,831 19 3,162,461 198110 所得稅費用(附註四(十八)) ( 115,042) ( 1) ( 472,509) ( 3)9600 本期淨利 $ 2,900,789 18 $ 2,689,952 16

稅 前 稅 後 稅 前 稅 後基本每股盈餘(附註四(十九))

9750 本期淨利 $ 6.02 $ 5.79 $ 6.21 $ 5.28稀釋性每股盈餘

9850 本期淨利 $ 5.84 $ 5.62 $ - $ -

假設子公司對本公司股票之投資不視為庫藏股票時之擬制資料:本期淨利 $ 3,123,731 $ 3,008,689 $ 3,218,513 $ 2,746,004基本每股盈餘

本期淨利 $ 5.85 $ 5.64 $ 5.94 $ 5.07稀釋每股盈餘

本期淨利 $ 5.69 $ 5.48 $ - $ -

-73-

群光

電子

股份

有限

公司

股東

權益

變動

表民國

97年及

96年

1月

1日至

12月

31日

單位

：新

台幣

仟元

保留

盈餘

普通

股股

本資

本公

積法

定盈

餘公

積特

別盈

餘公

積未

分配

盈餘

未實

現重

估增

值

金融

商品

之未

實

現損

益累

積換

算調

整數

庫藏

股票

合計

請參閱後附財務報表附註暨資誠會計師事務所翁世榮

、李燕松會計師民國九十八年三月三十一日查核報告

。

董事長：許崑泰

經理人：林茂桂

會計主管：林玉玲

96

年度

96年

1月

1日

餘額

$4,425,500

$169,242

$480,293

$133,080

$1,690,932

$31,771

$45

($

35,424)

($

657,010)

$6,238,429

95年

度盈

餘指

撥及

分配

:

法定

盈餘

公積

--

153,316

-(

153,316)

--

--

-

迴轉

特別

盈餘

公積

--

-(

97,657)

97,657

--

--

-

員工

紅利

147,100

--

-(

147,193)

--

--

(93)

董監

酬勞

--

--

(14,719)

--

--

(14,719)

股票

股利

436,400

--

-(

436,400)

--

--

-

現金

股利

--

--

(872,800)

--

--

(872,800)

子公

司取

得母

公司現

金股

利-

56,052

--

--

--

-56,052

96年

度淨

利-

--

-2,689,952

--

--

2,689,952

長期

股權

投資

調整

--

--

(17,809)

--

--

(17,809)

金融

商品

之未

實現損

益-

--

--

-(

7,730)

--

(7,730)

累積

換算

調整

數變動

--

--

--

-207,488

-207,488

庫藏

股票

交易

-(

86,650 )

--

--

--

(516,219 )

(602,869)

96年

12月

31日餘額

$5,009,000

$138,644

$633,609

$35,423

$2,836,304

$31,771

($

7,685)

$172,064

($

1,173,229)

$7,675,901

97

年度

97年

1月

1日餘額

$5,009,000

$138,644

$633,609

$35,42 3

$2,836,304

$31,771

($

7,685)

$172,064

($

1,173,229)

$7,675,901

96年度盈餘指撥及分配

:

法定盈餘公積

--

268,996

-(

268,996)

--

--

-

迴轉特別盈餘公積

--

-(

35,423)

35,423

--

--

-

員工紅利

227,870

--

-(

243,857)

--

--

(15,987)

董監酬勞

--

--

(24,385)

--

--

(24,385)

股票股利

333,130

--

-(

333,130)

--

--

-

現金股利

--

--

(1,665,650)

--

--

(1,665,650)

97年度淨利

--

--

2,900,789

--

--

2,900,789

轉換公司債認股權

-54,340

--

--

--

-54,340

長期股權投資調整

-3,145

--

--

--

-3,145

金融資產之未實現損益

--

--

--

(459,211)

--

(459,211)

累積換算調整數變動

--

--

--

-222,046

-222,046

子公司取得母公司現金股

利-

107,900

--

--

--

-107,900

庫藏股票交易

--

--

--

--

(505,291)

(505,291)

贖回可轉換公司債

-400

--

--

--

-400

97年

12月

31日餘額

$5,570,000

$304,429

$902,605

$-

$3,236,498

$31,771

($

466,896 )

$394,110

($

1,678,520)

$8,293,997

-74-

群 光 電 子 股 份 有 限 公 司現 金 流 量 表

民國 97 年及 96 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元

97 年 度 9 6 年 度

營業活動之現金流量本期淨利 $ 2,900,789 $ 2,689,952

調整項目折舊費用 14,175 16,341各項攤提 35,434 7,497金融資產評價損失(利益) 13,710 ( 47,198)備抵呆帳本期提列(轉列什項收入) 60,968 ( 13,482)存貨跌價及呆滯損失 17,986 16,887金融負債評價損失 13,688 -依權益法認列之投資收益 ( 2,000,803) ( 1,424,438)採權益法之長期投資現金股利收現數 15,004 30,009處分固定資產利益 ( 2,479) ( 3,417)閒置資產折舊 2,043 440應付公司債折價攤銷數 21,388 -提前贖回轉換公司債(什項收入) ( 941) -資產及負債科目之變動

公平價值變動列入損益之金融資產-流動增加 ( 362,846) ( 298,802)

應收票據淨額 ( 1,163) ( 1,197)應收帳款淨額 367,454 ( 427,766)應收帳款-關係人淨額 ( 212,579) ( 16,497)其他應收款 42,142 ( 7,064)其他應收款-關係人 ( 106,923) 42,391其他金融資產–流動 3,728 ( 3,728)存貨 ( 54,471) 338,818預付款項 ( 11,777) ( 18,343)遞延所得稅淨變動 19,214 12,983應付票據 ( 1,045) ( 1,677)應付帳款 8,108 26,595應付帳款–關係人 602,281 ( 577,966)應付費用 563,090 66,882應付所得稅 ( 176,936) 127,550其他應付款項 ( 10,104) ( 27,076)其他應付款項–關係人 ( 55,815) 67,858預收款項 ( 19,996) ( 185,954)其他流動負債 ( 2,088) 2,123應計退休金負債 ( 26,201) 363

營業活動之淨現金流入 1,655,035 392,084

(續 次 頁)

-75-

群 光 電 子 股 份 有 限 公 司現 金 流 量 表

民國 97 年及 96 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元

97 年 度 9 6 年 度

請參閱後附財務報表附註暨資誠會計師事務所翁世榮、李燕松會計師民國九十八年三月三十一日查核報告。

董事長：許崑泰 經理人：林茂桂 會計主管：林玉玲

投資活動之現金流量備供出售之金融資產-流動增加 ($ 93,699) $ -以成本衡量之金融資產減資退回股款 17,500 -其他應收款-關係人(增加)減少 ( 363,393) 360,200以成本衡量之金融資產-非流動增加 - ( 60,000)採權益法認列之長期股權投資增加子公司 - ( 33,027)購置固定資產 ( 35,931) ( 12,615)出售固定資產價款 46 1,012存出保證金減少 - 411遞延費用增加 ( 90,351) ( 11,776)

投資活動之淨現金(流出)流入 ( 565,828) 244,205

融資活動之現金流量短期借款增加 1,186,456 411,423發行應付公司債 1,000,000 -應付公司債贖回 ( 6,359) -應付短期票券增加 150,000 -長期借款本期舉借數 100,000 300,000長期借款本期償還數 ( 20,000) -發放員工紅利及董監酬勞 ( 40,372) ( 14,812)支付現金股利 ( 1,665,650) ( 872,800)轉讓庫藏股票 - 405,231購買庫藏股票 ( 505,291) ( 1,008,100)

融資活動之淨現金流入(流出) 198,784 ( 779,058)本期現金及約當現金增加(減少) 1,287,991 ( 142,769)期初現金及約當現金餘額 91,598 234,367

期末現金及約當現金餘額 $ 1,379,589 $ 91,598

現金流量資訊之補充揭露

本期支付利息 $ 58,219 $ 29,354

本期支付所得稅 $ 272,764 $ 331,976不影響現金流量之投資及融資活動

公平價值變動列入損益之金融資產重分類至備供出

售金融資產 $ 712,071 $ -

股票股利 $ 333,130 $ 436,400

員工紅利 $ 227,870 $ 147,100

-76-

群 光 電 子 股 份 有 限 公 司

財 務 報 表 附 註

民國 97 年及 96 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

(除特別註明者外)

一、公司沿革

群光電子股份有限公司於民國 72 年 2 月設立，並於民國 72 年 3 月開始營業；

主要營業項目為電腦鍵盤及其他電腦資訊相關週邊設備、軟體及零組件之製造

加工及買賣。本公司股票自民國 88 年 1 月起於臺灣證券交易所掛牌買賣。經

多次增資後，截至民國 97 年 12 月 31 止，本公司之實收資本額為$5,570,000，

每股面額新台幣 10 元，分為 557,000 仟股。員工人數約為 600 人。

二、重要會計政策之彙總說明

本財務報表係依照「證券發行人財務報告編製準則」、「商業會計法」、「商業會

計處理準則」及中華民國一般公認會計原則編製，重要會計政策彙總說明如下：

(一)外幣交易

1.本公司以新台幣為記帳單位，外幣交易按交易當日之即期匯率折算成新

台幣入帳，其與實際收付時之兌換差異，列為當年度損益。

2.期末就外幣貨幣性資產或負債餘額，按資產負債表日之即期匯率評價調

整，因調整而產生之兌換差額列為當年度損益。

3.期末就外幣非貨幣性資產或負債餘額，屬依公平價值衡量且變動列入損

益者，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額

列為當年度損益；屬依公平價值衡量且變動列入股東權益調整項目者，

按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額，列為

股東權益調整項目；屬非依公平價值衡量者，則按交易日之歷史匯率衡

量。

(二)公平價值變動列入損益之金融資產與負債

1.屬權益性質、衍生性商品者係採交易日會計，於原始認列時，將金融商

品以公平價值衡量。

2.公平價值變動列入損益之金融資產與負債係以公平價值評價且其價值

變動列為當期損益。上市/上櫃股票係以資產負債表日公開市場之收盤

價為公平價值。

3.未符合避險會計之衍生性商品，屬選擇權交易者，於交易日以當日之公

平價值認列；非屬選擇權交易者，於交易日認列之公平價值為零。

-77-

4.嵌入本公司發行應付公司債之買回權與重設權，請詳附註二（十三）說

明。

5.本公司於民國 97 年 7 月 24 日，將原分類為公平價值變動列入損益之金

融資產，依財務會計準則公報第三十四號公報第 104 段之規定，重新分

類至備供出售金融資產。

(三)備供出售金融資產

1.採交易日會計，於原始認列時，將金融商品以公平價值衡量，並加計取

得或發行之交易成本。

2.備供出售金融資產係以公平價值評價且其價值變動列為股東權益調整

項目累積之利益或損失於金融資產除列時列入當期損益。

3.若有減損之客觀證據，則認列減損損失。若後續期間減損金額減少，屬

權益商品之減損減少金額該認列為股東權益調整項目；屬債務商品之減

損減少金額若明顯與認列減損後發生之事件有關，則予以迴轉並認列為

當期損益。

(四)以成本衡量之金融資產與負債

1.採交易日會計，於原始認列時，將金融商品以公平價值衡量，並加計取

得或發行之交易成本。

2.以成本衡量之金融資產若有減損之客觀證據，則認列減損損失，此減損

金額不予迴轉。

(五)備抵呆帳

備抵呆帳係依應收票據及帳款、應收關係人款項及其他應收款等各項債權

之帳齡情形及收回可能性估列。

(六)存貨

採永續盤存制，以取得成本入帳，期末並採成本與市價孰低法評價；比較

成本與市價孰低時，係按分類項目為比較基礎，原物料以重置成本為市

價，在製品及製成品以淨變現價值為市價。對呆滯及過時存貨，並依貨齡

或個別認定酌予提列備抵損失。

(七)採權益法之長期股權投資

1.持有被投資公司有表決權之股份比例達 20%以上或對被投資公司具重大

影響力者，則採權益法評價。投資成本與股權淨值之差額，如屬投資成

-78-

本超過所取得可辨認淨資產公平價值，將超過部分列為商譽，並於每年

定期執行減損測試，以前年度攤銷者，不再追溯調整；若所取得可辨認

淨資產公平價值超過投資成本，則差額就非流動資產分別將其公平價值

等比例減少之，若減少至零仍有差額時，則為負商譽，將該差額列為非

常利益，惟民國 94 年 12 月 31 日前產生之負商譽仍繼續攤銷。

2.持有被投資公司有表決權超過 50%者或具有控制能力者，採權益法評價

並編製合併財務報表。

3.海外投資按權益法評價時，被投資公司財務報表轉換所產生之「累積換

算調整數」作為本公司股東權益之調整項目。

(八)固定資產

1.除已依法辦理資產重估增值之項目外，固定資產係以取得成本為入帳基

礎，並將購建期間之有關利息資本化。

2.支出效益及於以後各期之重大改良或大修支出列為資本支出，經常性維

護及修理等支出，則視為當期費用處理。

3.折舊按直線法，依取得時行政院頒佈之「固定資產耐用年數表」規定年

限加計一年殘值提列；原耐用年限已折至殘值之固定資產，依估計可繼

續使用之耐用年限，採直線法續提折舊。本公司固定資產耐用年數除房

屋及建築為 3~55 年外，餘為 2~15 年。

4.已停止生產而閒置之固定資產，按其淨變現價值或帳面價值較低者，轉

列其他資產，差額轉列當期損失，與當期提列之折舊費用並列為營業外

支出。

(九)遞延費用

以取得成本為入帳基礎，按其估計效益年數採平均法攤提。權利金及電腦

軟體支出等其他遞延資產，分別按 1~10 年攤提。

(十)退休辦法及退休成本

退休金辦法屬確定給付退休辦法者，係依據精算結果認列淨退休金成本，

淨退休金成本包括當期服務成本、利息成本、基金資產之預期報酬及未認

列過渡性淨給付義務與退休金損益之攤銷數。退休金辦法屬確定提撥退休

辦法者，則依權責發生基礎將應提撥之退休基金數額認列為當期之退休金

成本。

-79-

(十一)所得稅

1.所得稅之會計處理採跨期間與同期間之所得稅分攤，以前年度溢低估之

所得稅，列為當期所得稅費用之調整項目。

2.因購置設備或技術、研究發展支出、人才培訓支出及股權投資等所產生

之所得稅抵減採當期認列法處理。

3.未分配盈餘依所得稅法加徵 10%之營利事業所得稅，於股東會決議分配

盈餘後列為當期費用。

(十二)非金融資產減損

本公司於資產負債表日針對有減損跡象之資產，估計其可回收金額，當

可回收金額低於其帳面價值時，則認列減損損失。可回收金額係指一項

資產之淨公平價值或其使用價值，兩者較高者。當以前年度認列資產減

損之情況不再存在時，則在以前年度提列損失金額之範圍內予以迴轉。

(十三)應付公司債

民國 95 年 1 月 1 日後發行嵌入具轉換權、買回權及重設權之應付公司

債，於原始認列時將發行價格依發行條件區分為金融資產、金融負債或

股東權益（資本公積－認股權），其處理如下：

1.應付公司債之溢價與折價為應付公司債之評價科目，列為應付公司

債之加項或減項，於債券流通期間採直線法攤銷，作為利息費用之

調整項目。

2.嵌入本公司發行應付公司債之買回權與重設權，淨額帳列「公平價

值變動列入損益之金融資產或負債」；續後於資產負債表日，按當時

之公平價值評價，差額認列「金融資產或負債之評價損益」。

3.嵌入本公司發行應付公司債之轉換權，符合權益定義者，帳列「資

本公積－認股權」。當持有人要求轉換時，就帳列負債組成要素（包

括公司債及分別認列之嵌入式衍生性商品）於轉換當時依當日之帳

面價值予以評價認列當期損益，再以前述依負債組成要素帳面價值

加計認股權之帳面價值作為換出普通股之發行成本。

4.發行可轉換公司債之發行成本，按原始認列金額比例分攤至各負債

及權益組成要素。

(十四)庫藏股票

1.本公司收回已發行股票時，其屬買回者，將所支付之成本列為股東權

益之減項。

-80-

2.本公司處分庫藏股票時，若處分價格高於帳面價值，其差額作為「資

本公積－庫藏股票交易」之加項；若處分價格低於帳面價值，其差額

應沖抵同種類庫藏股票交易所產生之資本公積，如有不足，則沖抵保

留盈餘。

3.庫藏股票之帳面價值係按加權平均法計算。

4.子公司持有本公司股票視同庫藏股處理。

5.子公司取得本公司發放之現金股利，本公司於帳上沖銷「投資收益」，

並調整「資本公積－庫藏股票交易」。

(十五)股份基礎給付-員工獎酬

股份基礎給付協議之給與日於民國 97 年 1 月 1 日(含)以後者，以所給

與權益商品之公平價值衡量所取得之員工勞務，並於既得期間認列為薪

資費用。

(十六)員工分紅及董監酬勞

自民國 97 年 1 月 1 日起，本公司員工分紅及董監酬勞成本，依民國 96

年 3 月 16 日財團法人中華民國會計研究發展基金會(96)基秘字第 052

號函「員工分紅及董監酬勞會計處理」之規定，於具法律義務或推定義

務且金額可合理估計時，認列為費用及負債。嗣後股東會決議實際配發

金額與估列金額有重大差異時，則列為次年度之損益。另依民國 97 年

3 月 31 日財團法人中華民國會計研究發展基金會(97)基秘字第 127 號

函「上市上櫃公司員工分紅股數計算基準」，本公司以財務報告年度之

次年度股東會決議日前一日之每股公平價值(收盤價)，並考慮除權除息

影響後之金額，計算股票紅利之股數。

(十七)收入、成本及費用認列方法

收入於獲利過程大部份已完成，且已實現或可實現時認列；相關成本配

合收入於發生時承認。費用則依權責發生時認列為當期費用。

(十八)會計估計事項

本公司於編製財務報表時，業已依照一般公認會計原則之規定，對財務

報表所列金額及或有事項，作必要之衡量、評估與揭露，其中包括若干

假設及估計之採用，惟該等假設及估計與實際結果可能存有差異。

-81-

(十九)資產負債區分流動及非流動之分類標準

1.資產符合下列條件之一者，則列為流動資產；資產不屬於流動資產

者列為非流動資產：

(1)因營業所產生之資產，預期將於正常營運週轉中變現、消耗或意

圖出售者。

(2)主要為交易目的而持有者。

(3)預期於資產負債表日後十二個月內將變現者。

(4)現金或約當現金，但於資產負債表日後逾十二個月用以交換、清

償負債或受有其他限制者除外。

2.負債符合下列條件之一者，則列為流動負債；負債不屬於流動負債

者列為非流動負債：

(1)企業因營業而發生之債務，預期將於企業營業週期之正常營業過

程中清償者。

(2)主要為交易目的而持有者。

(3)須於資產負債表日後十二個月內清償者。

(4)不能無條件延期至資產負債表日後逾十二個月內清償之負債。

三、會計變動之理由及其影響

(一)股份基礎給付-員工獎酬

本公司自民國 97 年 1 月 1 日起，採用新發布之財務會計準則公報第三十

九號「股份基礎給付之會計處理準則」，此項會計原則變動對於民國 97

年度財務報表並無重大影響。

(二)員工分紅及董監酬勞

本公司自民國 97 年 1 月 1 日起，採用新發布之民國 96 年 3 月 16 日財團

法人中華民國會計研究發展基金會(96)基秘字第 052 號函「員工分紅及董

監酬勞會計處理」之規定，此項會計原則變動使民國 97 年度淨利減少

$338,600，每股盈餘減少 0.68 元。

(三)金融資產重分類

本公司及子公司於民國 97 年 7 月 24 日，將原分類為公平價值變動列入損

益之金融資產，依財務會計準則公報第三十四號第 104 段之規定，重新分

類至備供出售金融資產。此項會計原則變動使民國 97 年度淨利增加

$409,188，每股盈餘增加 0.82 元。

-82-

四、重要會計科目之說明

(一)現金及約當現金

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

零 用 金 217$ 56$

庫 存 外 幣 347 191

支票及活期存款 879,025 91,351

定期存款 500,000 -

1,379,589$ 91,598$

定期存款利率 1.65% -

(二)公平價值變動列入損益之金融資產及負債-流動

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

表列資產科目

(公平價值變動列入損益之金融資產)

交易目的金融資產：

上市公司股票 18,358$ 103,131$

國內轉換公司債 - 200,000評價調整 1,483)( 65,166

16,875$ 368,297$

表列負債科目

(公平價值變動列入損益之金融負債)

衍生性金融商品：應付公司債評價 22,038$ -$

1.本公司於民國97年及96年1月1日至12月31日分別認列淨損失$27,398及淨利益

$47,198。

2.應付公司債相關資訊請詳附註四(十一)說明。

(三)備供出售之金融資產－流動

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

上市櫃公司股票 626,599$ -$

國內可轉換公司債 167,508 -

評價調整 274,766)( -

合計 519,341$ -$

原分類為公平價值變動列入損益之金融資產，因民國 97 年發生全球金融

風暴，依財務會計準則公報第三十四號公報第 104 段之規定，於民國 97

年 7 月 24 日重分類至備供出售金融資產計$712,071，相關資訊如下：

-83-

1.上開重分類資產至民國97年12月31日尚未除列部分之資產負債表日餘額資訊

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

帳面價值/公平價值 帳面價值/公平價值

上市櫃公司股票 356,682$ -$國內可轉換公司債 155,833 -

512,515$ -$

2.民國97年7月24日至12月31日重分類資產之相關公平價值變動資訊

96年1月1日

至12月31日

公平價值變動

認列為股東權益

認列為(損)益 調整項目(借餘) 認列為(損)益

上市櫃公司股票 5,097)($ 255,760)($ 51,966$國內可轉換公司債 15,200)( 11,675)( 13,200

20,297)($ 267,435)($ 65,166$

公平價值變動

97年1月1日至12月31日

上述金融資產，如不於97年7月24日重分類為備供出售金融資產，則應於97年7

月24日至12月31日認列公平價值變動損失$267,435。

(四)應收帳款淨額

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

應 收 帳 款 2,020,375$ 2,450,612$

減：備 抵 呆 帳 49,078)( 50,893)(

1,971,297$ 2,399,719$

1.本公司與金融機構簽訂應收帳款出售合約，依合約規定不須承擔應收帳

款無法收回之風險，且依合約規定，金融機構得就本公司所出售之應收

帳款逐筆可保留一至二成金額。該保留款於應收帳款獲清償時返還，如

未獲清償時，金融機構仍須於帳款到期屆滿 90~120 天返還。

-84-

2.截至民國97年及96年12月31日止，尚未到期之出售應收帳款相關資訊揭露如下：

出售應收帳款 已預支 其他應收款

讓售對象 金額(除列金額) 額 度 金 額 利率區間 金額(保留款)

永豐銀行 243,240$ 492,300$ 218,778$ 3.51%~5.00% 24,462$

大眾商業銀行 21,784 60,000 10,301 6.10% 11,483

玉山銀行 28,350 131,280 25,501 2.97% 2,849

293,374$ 683,580$ 254,580$ 38,794$

出售應收帳款 已預支 其他應收款

讓售對象 金額(除列金額) 額 度 金 額 利率區間 金額(保留款)

永豐銀行 251,884$ 454,090$ 204,470$ 5.88%~5.96% 47,414$

大眾商業銀行 71,117 375,640 63,906 3.23%~6.26% 7,211

中國信託商業

銀行 6,074 64,870 5,443 5.17%~5.69% 631

329,075$ 894,600$ 273,819$ 55,256$

96 年 12 月 31 日

97 年 12 月 31 日

3.截至民國 97 年及 96 年 12 月 31 日，本公司因上開應收帳款出售合約而

開立之保證票據請詳附註七(二)。

(五)以成本衡量之金融資產-非流動

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

上櫃公司股票-安國國際科技(股)

公司 60,000$ 60,000$

非上市櫃公司股票 41,250 58,750

101,250$ 118,750$

1.上述安國國際科技(股)公司之股票係屬投資其私募之股票，依法於民國

99 年 10 月前不得轉讓；其餘非上市櫃公司股票之投資標的因無活絡市

場公開報價且公平價值無法可靠衡量，故以成本衡量。

2.非上市櫃公司－麥實創業投資股份有限公司業於民國 97 年 3 月經股東

會決議通過辦理減資並退回股款$17,500。

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(六)存 貨

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

原 物 料 5,363$ 11,430$

製 成 品 5,044 234,918

商 品 426,706 157,190

減： 備抵跌價及呆滯損失 47,487)( 49,138)(

389,626 354,400

在 途 存 貨 17,548 16,289

407,174$ 370,689$

有關本公司將產品運銷海外轉投資公司之交易，已依行政院金融監督管理

委員會證券期貨局之規定，將銷貨收入、銷貨成本及應收帳款等於本公司

財務報表中予以調整沖轉。

(七)採權益法之長期股權投資

1.民國97年及96年12月31日長期股權投資明細如下:

97年度

期末評 持股 投資

被 投 資 公 司 價金額 比例 (損)益

表列採權益法之長期股權投資

Chicony Overseas Inc. 7,240,029$ 100% 1,676,939$

Chicony Electronics

(Thailand) Co., Ltd. 193 15% -

Hipro Overseas Inc. 1,128,080 100% 77,310

好而優工業股份有限公司 278,044 50% 23,901)(

展達通訊股份有限公司 120,039 50% 23,213

新虹科技股份有限公司 - 29% -

Chicony Global Inc. 490,939 100% 259,367

9,257,324$

表列其他負債-其他

有康電子股份有限公司 116,533$ 100% 4,544)(

高效電子股份有限公司 165,237 100% 7,581)(

281,770$ 2,000,803$

97 年 12 月 31 日

-86-

期末評 持股 投資

被 投 資 公 司 價金額 比例 (損)益

表列採權益法之長期股權投資

Chicony Overseas Inc. 5,356,635$ 100% 1,180,620$

Chicony Electronics 193 15% -

(Thailand) Co., Ltd.

Hipro Overseas Inc. 1,060,894 100% 129,668

好而優工業股份有限公司 309,131 50% 36,229

展達通訊股份有限公司 117,950 50% 38,288)(

新虹科技股份有限公司 - 29% -

Chicony Global Inc. 218,271 100% 190,180

7,063,074$

表列其他負債-其他

有康電子股份有限公司 145,745$ 100% 9,514

高效電子股份有限公司 117,483 100% 83,485)(

263,228$ 1,424,438$

96 年 12 月 31 日 96年度

子 公 司 名 稱 97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

有康電子股份有限公司 234,141$ 234,141$

高效電子股份有限公司 105,710 105,710

339,851$ 339,851$

2.截至民國97年及96年12月31日止，子公司持有本公司股票明細如下：

3.本公司轉投資 100%持有之高效電子股份有限公司及轉投資 50%持有之

展達通訊股份有限公司，因採用財務會計準則公報第三十四號第 104

段之新規定，將原分類為公平價值變動列入損益之金融資產，重新分類

至備供出售金融資產，致本公司民國 97 年度採權益法認列之投資損失

分別減少$122,992 及$18,761。

4.本公司及轉投資 100%之 Chicony Overseas Inc.共同持有 Chicony

Electronics(Thailand)Co.,Ltd.(CET)100%股權，故採權益法評價。

5.民國 97 年度及 96 年度部分採權益法之長期股權投資，依各該被投資公

司委任之其他會計師查核同期間財務報表分別認列投資收益$3,910 及

投資損失$33,384，截至民國 97 年及 96 年 12 月 31 日止，其相關之長

期股權投資餘額分別為$652,742 及$1,154,899。

-87-

6.自民國 91 年 1 月 1 日起，子公司持有本公司股票視同庫藏股票處理，

致使民國 97 年及 96 年 12 月 31 日對部分長期股權投資帳面值產生貸方

餘額，表列「其他負債-其他」。

7.上開持股比例達 50%以上或具有控制能力之被投資公司，已列入本公司

合併財務報表編製個體。

(八)固定資產

原 始 成 本 重 估 增 值 累 計 折 舊 帳 面 價 值

土 地 120,719$ 53,526$ -$ 174,245$

房 屋 及 建 築 183,567 - 84,227)( 99,340

機 器 設 備 5,797 - 5,303)( 494

模 具 設 備 9,534 - 5,113)( 4,421

試 驗 設 備 36,176 - 27,788)( 8,388

運 輸 設 備 15,316 - 9,061)( 6,255

其 他 設 備 59,978 - 28,880)( 31,098

未 完 工 程 及

預 付 設 備 款 65 - - 65

431,152$ 53,526$ 160,372)($ 324,306$

原 始 成 本 重 估 增 值 累 計 折 舊 帳 面 價 值

土 地 120,719$ 53,526$ -$ 174,245$

房 屋 及 建 築 183,569 - 81,229)( 102,340

機 器 設 備 5,797 - 5,053)( 744

模 具 設 備 9,666 - 9,648)( 18

試 驗 設 備 32,822 - 24,282)( 8,540

運 輸 設 備 14,426 - 8,047)( 6,379

其 他 設 備 37,192 - 25,174)( 12,018

未 完 工 程 及

預 付 設 備 款 330 - - 330

404,521$ 53,526$ 153,433)($ 304,614$

97 年 12 月 31 日

96 年 12 月 31 日

1.民 國 88 年 本 公 司 土 地 依 法 辦 理 資 產 重 估 價 ， 其 重 估 增 值 金 額 為

$84,208， 減 除 重 估 時 估 列 之 土 地 增 值 稅 準 備 $36,488 後 之 餘 額 為

$47,720，轉列資本公積。經後續年度多次股東會決議，將前述資本公

積用以彌補虧損及待有盈餘時再轉回等多次異動，截至民國 97 年 12 月

31 日止該未實現重估增值餘額為$31,771。

-88-

2.民國 97 年及 96 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止均無利息資本化情形。

(九)短期借款

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

擔保銀行借款 130,000$ 561,354$

信用銀行借款 1,617,810 -

1,747,810$ 561,354$

借款利率 2.15%~4.02% 2.30%~8.25%

截至民國 97 年及 96 年 12 月 31 日止，本公司因上開借款開立之保證票據

分別為$6,192,433 及$3,118,776。

(十)應付短期票券

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

商 業 本 票 150,000$ -$

減: 未攤銷折價 - -

150,000$ -$

(十一)應付公司債

項 目 97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

應付公司債 992,700$ -$減：應付公司債折價 41,852)( -

950,848$ -$

1.本公司民國 97 年 5 月發行國內第一次無擔保轉換公司債，發行條件如

下：

(1)轉換權利與標的：本公司經主管機關核准募集發行國內第一次無擔

保轉換公司債，發行總額計$1,000,000，票面利率 0%，發行期間 2

年，流通期間自民國 97 年 5 月 2 日至 99 年 5 月 2 日。本轉換公司

債於民國 97 年 5 月 5 日於財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心掛牌

交易。

(2)轉換價格：本轉換公司債之轉換價格已依轉換辦法規定之訂定模式

予以調整，截至民國 97 年 12 月 31 日止，本轉換公司債尚未進行轉

換，轉換價格已調整為新台幣 52.8 元。

(3)債券之贖回辦法：

到期贖回：本債券發行期滿時，本公司將按面額贖回債券。

-89-

提前贖回：本公司於以下情形得行使對本轉換公司債之贖回權，以

按債券面額之現金收回流通在外之本轉換公司債：

a.本轉換公司債發行滿一年之翌日起至發行期間屆滿前四十日止，

若本公司普通股股票在臺灣證券交易所之收盤價格連續三十個營

業日超過當時轉換價格達 50%(含)以上時，

b.本轉換公司債發行滿一年之翌日起至發行期間，本轉換公司債尚

未轉換之債券總金額低於發行總額之 10%時，

c.若本轉換公司債發行後，本公司之普通股於臺灣證券交易所下市

時。

(4)依本公司國內第一次無擔保轉換公司債發行及轉換辦法之規定，轉

換後普通股之權利義務與原已發行之普通股相同。

2.本公司於發行時依據財務會計準則公報第三十六號規定，將該轉換權與

負債分離，帳列「資本公積－認股權」計$54,740。另所嵌入之贖回權

與重設權，經依據財務會計準則公報第三十四號之規定，其與主契約債

務商品之經濟特性及風險非緊密關聯，故予以分離處理，並以其淨額帳

列「公平價值變動列入損益之金融資產或負債」。經分離後主契約債務

之有效利率為 3.35%。

3.截至民國 97 年 12 月 31 日止，因上述嵌入之國內無擔保轉換公司債贖

回權與及重設權評價產生之金融負債計$22,038，表列「公平價值變動

列入損益之金融負債-流動」。

4.本公司於民國 97 年度自公開市場提前以$6,359 買回註銷之公司債面額

為$7,300，其所產生之提前清償債務利益計$941，表列營業外收入及利

益-什項收入，且按贖回比例沖減資本公積-認股權計$400。

(十二)長期借款

貸款機構 期間 年利率 97年12月31日 96年12月31日

永豐銀行 96.2.5~98.2.4 2.1%~3.08% 300,000$ 300,000$

台灣工業銀行 97.10.7~98.8.14 2.20% 80,000 -

減：一年內到期之長期借款 380,000)( -

合計 -$ 300,000$

借款利率 2.10%~2.20% 3.08%

1. 截至民國 97 年及 96 年 12 月 31 日止，除附註六所述者外，本公司因

上開借款開立之保證票據分別為$600,000 及$800,000。

2. 本公司因上開借款提供質押情形請詳附註六之說明。

-90-

(十三)退休金計劃

1.本公司依據「勞動基準法」之規定，訂有確定給付之退休辦法，適用於

民國 94 年 7 月 1 日實施「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務年

資，以及於實施「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準法員工之

後續服務年資。本公司按月就薪資總額 2％提撥退休基金，以勞工退休

準備金監督委員會之名義專戶儲存於臺灣銀行(前中央信託局)。截至民

國 97 年及 96 年 12 月 31 日止，已撥存於臺灣銀行(前中央信託局)勞工

退休準備金專戶之餘額分別為＄143,662 及$134,143。

2.本公司分別以民國 97 年及 96 年 12 月 31 日為衡量日完成退休金精算評

估，計算退休金成本所用之精算假設如下:

97 年 度 96 年 度

折現率 2.75% 2.75%

基金預期報酬率 2.75% 2.75%

薪資水準增加率 3.00% 3.00%

(以下空白)

-91-

3.本公司民國97年及96年12月31日之退休金提撥狀況調節如下：

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

給 付 義 務：

既得給付義務 21,250)($ 18,818)($

非既得給付義務 85,371)( 102,302)(

累積給付義務 106,621)( 121,120)(

未來薪資增加之影響數 50,588)( 39,865)(

預計給付義務 157,209)( 160,985)(

退休基金資產公平價值 143,662 134,143

提撥狀況 13,547)( 26,842)(

未認列過渡性淨給付義務 3,650 5,682

未認列退休金利益 13,920)( 28,858)(

應計退休金負債 23,817)($ 50,018)($

4.淨退休金成本明細如下：

97 年 度 96 年 度

服務成本 5,327$ 5,162$

利息成本 4,427 3,914

基金資產之預期報酬 3,753)( 3,575)(

攤銷：未認列過渡性淨給付義務 1,421 1,421

未認列退休金利益 981)( 2,006)(

縮減或清償利益 28,053)( -

淨退休金成本 21,612)($ 4,916$

5.民國 94 年 7 月 1 日起，本公司依據「勞工退休金條例」規定，訂有確

定提撥之退休辦法，適用於本國籍之員工。本公司就員工選擇適用「勞

工退休金條例」所訂之勞工退休金制度部分，每月按不低於薪資之 6％

提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶，員工退休金之支付依員工個人

之退休金專戶及累積收益之金額採月退休金或一次退休金方式領取。民

國 97 年度及 96 年度，本公司依上開退休金辦法認列之退休金成本分別

為＄25,050 及$22,731。

(十四)股本

本公司於民國 97 年 6 月 13 日經股東會決議，以未分配盈餘$561,000(含

員工紅利$227,870)轉增資發行新股 56,100 仟股，該增資案業經報奉主

管機關核准在案;本公司董事會於民國 97 年 6 月 26 日決議訂定增資基

準日為民國 97 年 7 月 31 日，相關變動登記事項業於民國 97 年 8 月 15

日辦理完竣。

-92-

(十五)資本公積

1.依證券交易法規定，資本公積除超過票面金額發行股票所得之溢額

及受領贈與之所得於公司無累積虧損時，每年以其合計數不超過實收

資本額百分之十之限額撥充資本外，餘均僅能彌補虧損。公司非於盈

餘公積填補資本虧損仍有不足時，不得以資本公積補充之。

2.有關資本公積－認股權請詳附註四(十一)之說明。

(十六)保留盈餘

1.法定盈餘公積

依公司法規定，公司稅後盈餘扣除以前年度虧損後之餘額，須先提列

10％之法定盈餘公積，直至該公積累積數等於資本額為止。法定盈餘

公積除彌補公司虧損及撥充資本外，不得使用之,惟撥充資本時,以此

項公積已達實收資本額 50％，並以撥充其半數為限。

2 特別盈餘公積

依現行法令規定，公司於分派可分配盈餘時，除依法提出法定盈餘公

積外，應就當年度發生之帳列股東權益減項金額，自當年度稅後盈餘

與前期未分配盈餘提列相同數額之特別盈餘公積，屬前期累積之股東

權益減項金額，則自前期未分配盈餘提列相同數額之特別盈餘公積，

不得分派。嗣後股東權益減項數額有迴轉時，得就迴轉部分分派盈餘。

3.未分配盈餘

(1)依本公司章程規定，每年度決算如有盈餘，應先提列繳納所得稅

及彌補虧損，次提 10％為法定盈餘公積，再依證券交易法第 41

條暨主管機關規定提列必要之特別盈餘公積，如尚有盈餘，提撥

百分之一為董事監察人酬勞，百分之十六為員工紅利，其餘由董

事會依本公司章程第十九條之原則擬具分派議案，提請股東會承

認。依所得稅法規定，公司當年度之盈餘未作分配者，就該未分

配盈餘加徵 10％營利事業所得稅。

(2)截至民國 97 年及 96 年 12 月 31 日止，本公司有關未分配盈餘明

細如下：

-93-

97年12月31日 96年12月31日

86年及以前年度未分配盈餘 17,867$ 17,867$

87年及以後年度未分配盈餘

已加徵10%營利事業所得稅

之未分配盈餘 317,842 128,485

未加徵10%營利事業所得稅

之未分配盈餘 2,900,789 2,689,952

合計 3,236,498$ 2,836,304$

(3)截至民國 97 年 12 月 31 日止，本公司股東可扣抵稅額帳戶餘額為

$212,102，如分配本年度之盈餘，按加計應納稅額後產生之可扣

抵稅額計算，其預計可扣抵稅額比率為 8.53%。

(4)本 公 司 分 配 民 國 96 年 度 盈 餘 之 實 際 股 東 可 扣抵稅額比率為

13.38%。

4.

金額 每股股利(元) 金額 每股股利(元)

法定盈餘公積 268,996$ -$ 153,316$ -$

股票股利 333,130 0.7 436,400 1

現金股利 1,665,650 3.5 872,800 2

董監事酬勞 24,385 - 14,719 -

員工紅利 243,857 - 147,193 -

合計 2,536,018$ 4.2$ 1,624,428$ 3$

本公司於民國97年6月13日及96年6月13日，經股東會決議通過民國96年度及

95年度盈餘分派案如下：

96年度 95年度

上述民國 96 年度盈餘分配情形，與本公司民國 97 年 4 月 7 日之董事

會提議並無差異。

本公司民國 97 年度盈餘分配議案，截至查核報告日止，尚未經董事

會通過，有關董事會通過擬議及股東會決議盈餘分派情形，請至台灣

證券交易所之「公開資訊觀測站」查詢。

依本公司民國 96 年度盈餘分派決議，配發員工股票紅利 22,787 仟

股，佔民國 96 年底流通在外股數 5.01％。若將配發員工紅利及董監

酬勞視為民國 96 年度費用後設算之每股盈餘為 5.19 元。

5.本公司民國 97 年度員工紅利及董監酬勞估列金額分別為$411,027 及

$25,689，係以截至本年度之稅後淨利及前期未分配盈餘，考量法定

盈餘公積等因素後，以章程所定之成數為基礎估列(以 16%及 1%估

列)。本公司董事會通過及股東會決議之員工紅利及董監酬勞相關資

-94-

訊可至公開資訊觀測站查詢。

(十七)庫藏股票

單位：仟股

收 回 原 因 期 初 股 數 本 期 增 加 本 期 減 少 期 末 股 數

供轉讓股份予員工 - 10,000 - 10,000

供轉換公司債股權轉換 15,000 - - 15,000

收 回 原 因 期 初 股 數 本 期 增 加 本 期 減 少 期 末 股 數

供轉讓股份予員工 8,350 17,800 11,150)( 15,000

97 年 度

96 年 度

1.證券交易法規定公司對買回發行在外股份之數量比例，不得超過公司

已發行股份總數百分之十，收買股份之總金額，不得逾保留盈餘加計

發行股份溢價及已實現之資本公積金額。截至 97 年及 96 年 12 月 31

日止，本公司已買回庫藏股票之庫藏股金額分別為 $1,338,669 及

$833,378。

2.本公司持有之庫藏股票依證券交易法規定不得質押，於未轉讓前亦不

得享有股東權利。

3.上開民國 96 年度以前買回供轉讓員工之股份(計 15,000 仟股)，於民

國 97 年 1 月 18 日經董事會決議變更買回目的為「配合轉換公司債之

發行，作為股權轉換之用」。依證券交易法規定，此類庫藏股票應於買

回之日起三年內轉讓(至民國 100 年 1 月)，逾期未轉讓者，視為公司

未發行股份，並應辦理註銷登記。該變更業經報奉主管機關核准在案。

4.自民國 91 年度起，子公司持有本公司股票部分，依財務會計準則公報

第三十號「庫藏股票會計處理準則」規定，視同本公司之庫藏股票，

民國 97 年度及 96 年度，子公司持有本公司股票明細如下：

-95-

單位:仟股/新台幣元

本期增加

股 數 帳面價值/股 股數(註) 股數 售價/股 股數 市價/股

18,423 $ 12.71 1,289 - - 19,712 $31.65

12,407 8.52 868 - - 13,275 31.65

本期增加

股 數 帳面價值/股 股數(註) 股數 售價/股 股數 市價/股

16,748 $ 13.98 1,675 - - 18,423 $61.00

11,279 9.37 1,128 - - 12,407 61.00

註：新增股數係子公司取得本公司所發放之股票股利。

本 期 出 售 期 末

高效電子股

份有限公司

轉投資公司

有康電子股

份有限公司

期 初

97 年 度

期 初 本 期 出 售 期 末

96 年 度

轉投資公司

有康電子股

份有限公司

高效電子股

份有限公司

(十八)所 得 稅

所得稅費用主要構成項目：

97 年 度 96 年 度

期末應付所得稅 62,319$ 239,255$

期初應付所得稅 42,026)( 8,089)(

以前年度所得稅(高)低估數 93,627)( 69,112

暫繳及扣繳稅款 169,162 159,248

當期所得稅費用 95,828 459,526

遞延所得稅淨變動數 19,214 12,983

所得稅費用 115,042$ 472,509$

-96-

1.依所得稅計算之民國96年度95年度未分配盈餘，應依法加徵10%營利事業所得

稅分別為$15,393及$0。

2.民國97年及96年12月31日之遞延所得稅資產與負債總額如下：

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

遞延所得稅資產總額 26,759$ 34,244$

遞延所得稅資產之備抵評價金額 21,631$ 14,692$

遞延所得稅負債總額 5,128$ 338$

所得稅 所得稅

遞延所得稅資產(負債)－流動 金額 影響數 金額 影響數

未實現兌換利益 20,512)($ 5,128)($ 1,352)($ 338)($

未實現銷貨毛利 575 144 1,776 444

存貨跌價及呆滯損失 47,487 11,872 49,139 12,285

備抵呆帳超限數 23,382 5,845 23,382 5,845

未實現處分固定資產利益 2,454 614 2,454 614

備抵評價 13,347)( -

-$ 18,850$

遞延所得稅資產－非流動

未實現處分固定資產利益 4,777$ 1,194$ 7,231$ 1,809$

未實際提撥退休金費用 23,853 5,963 50,018 12,504

未實現閒置資產跌價損失 2,008 502 472 118

其他 2,501 625 2,501 625

備抵評價 8,284)( 14,692)(

-$ 364$

97年12月31日 96年12月31日

3.遞延所得稅資產科目明細如下:

4.本公司民國97年及96年1月1日至12月31日會計所得與課稅所得間重大差異如下:

97 年 度 96 年 度

其他營業收入 461,449$ 327,617$

依權益法認列之投資利益 2,000,803 1,424,438

未實現存貨跌價及呆滯損失 17,986)( 16,887)(

金融資產及負債評價(損失)利益 27,398)( 47,198

備抵呆帳本期轉列收入 - 13,482

減少課稅所得 2,416,868$ 1,795,848$

5.本公司營利事業所得稅結算申報，業經稅捐稽徵機關核定至民國 94

年度。

6.本公司於民國 96 年 8 月申請更正民國 95 年度營利事業所得稅結算申

-97-

報，減列有關營運總部租稅獎勵申報之免稅所得額，致應補繳營利事

業所得稅額為$108,806。本公司基於穩健原則，已將前述補繳所得稅

費用於民國 96 年度估列入帳。

(十九)普通股每股盈餘

加權平均流通

稅前 稅後 在外股數(仟股) 稅前 稅後

基本每股盈餘：本期淨利 3,015,831$ 2,900,789$ 500,696 6.02$ 5.79$

具稀釋作用之潛

在

員工分紅 - - 15,516

稀釋每股盈餘：

本期淨利加計

潛在普通股

之影響 3,015,831$ 2,900,789$ 516,212 5.84$ 5.62$

97 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日

金額 每股盈餘(元)

自民國 97 年度起，因員工分紅可選擇採用發放股票之方式，於計算每股

盈餘時，係假設員工分紅將採發放股票方式，於該潛在普通股具有稀釋作

用時計入加權平均流通在外股數，以計算稀釋每股盈餘；計算基本每股盈

餘時，係於股東會決議上一年度員工分紅採發放股票方式之股數確定時，

始將該股數計入股東會決議年度普通股加權平均流通在外股數。且因員工

紅利轉增資不再屬於無償配股，故計算基本及稀釋每股盈餘時不追溯調

整。惟民國 97 年度分配民國 96 年度員工紅利部分，仍依財務會計準則公

報第 24 號「每股盈餘」第 19 及 39 段有關員工紅利轉增資之規定處理。

加權平均流通

稅 前 稅 後 在外股數(仟股) 稅 前 稅 後

基本每股盈餘

本期淨利 3,162,461$ 2,689,952$ 509,013 6.21$ 5.28$

金 額 每股盈餘(元)

96 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日

情形追溯調整。

上述民國97年及96年1月1日至12月31日加權平均流通在外股數，業已依盈餘轉增

-98-

(二十)用人、折舊、折耗及攤銷費用

本期發生之用人、折舊、折耗及攤銷費用依其功能別彙總如下：

用人費用

薪資費用 $ 4,214 $ 1,057,790 $ 1,062,004

勞健保費用 241 37,087 37,328

退休金費用 76 3,362 3,438

其他用人費用 214 25,670 25,884

折舊費用 997 13,178 14,175

攤銷費用 2 35,432 35,434

屬於營業成本者

97 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日

屬於營業費用者 合 計

上期發生之用人、折舊、折耗及攤銷費用依其功能別彙總如下：

屬於營業成本者 屬於營業費用者 合 計

用人費用

薪資費用 $ 12,431 $ 463,797 $ 476,228

勞健保費用 545 34,378 34,923

退休金費用 181 27,466 27,647

其他用人費用 600 26,066 26,666

折舊費用 1,222 15,119 16,341

攤銷費用 8 7,489 7,497

96 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日

-99-

五、關係人交易

(一)主要關係人之名稱及關係

關 係 人 名 稱 與 本 公 司 之 關 係

Chicony Overseas Inc.(COI) 本公司轉投資之子公司

Hipro Overseas Inc.(HOI) 本公司轉投資之子公司

高效電子股份有限公司(高效公司) 本公司轉投資之子公司

有康電子股份有限公司(有康公司) 本公司轉投資之子公司

Chicony Global Inc.(CGI) 本公司轉投資之子公司

Chicony Electronics (Thailand) 本公司及COI轉投資

Co., Ltd. (CET) 之子公司

好而優工業股份有限公司(好而優) 本公司採權益法評價之被投資公司

新虹科技股份有限公司(新虹) 本公司採權益法評價之被投資公司

Chicony America Inc.(CAI) COI 轉投資之子公司

Chicony Electronics GmbH(CEG) COI 轉投資之子公司

群光電子(東莞)有限公司(群光東莞) COI 轉投資之子公司

Mao-Feng International Inc. COI 轉投資之子公司

(Mao-Feng)

廣茂國際股份有限公司(廣茂公司) COI 轉投資之子公司

Chicony Electronics CEZ s.r.o (CEZ) COI 轉投資之子公司

廣信公司(廣信公司) COI 轉投資之子公司

Chicony America Group Inc.(CAGI) COI 轉投資之子公司(註1)

Chicony Electronics Japan Co., Ltd.(CEJ) COI 轉投資之子公司(註2)

高效電子(上海)有限公司(高效上海) HOI 轉投資之子公司

高效香港有限公司(HHK) HOI 轉投資之子公司

Hipro Technologies Inc.(高效美國) HOI 轉投資之子公司

廣盛電子(南昌)有限公司(廣盛南昌) HHK 轉投資之子公司 (註3)

高效電子(東莞)有限公司(高效東莞) HKK 轉投資之子公司 (註3)

高效電子(蘇州)有限公司(高效蘇州) HHK 轉投資之子公司 (註3)

Real Young Electronics Co., Ltd. COI及有康公司合併轉投資之

(Real Young) 子公司

廣盛投資股份有限公司(廣盛公司) 高效公司轉投資之子公司

群晶電能股份有限公司(群晶公司) 高效公司轉投資之子公司（註5)

群光電能股份有限公司(群光電能) 高效公司轉投資之子公司（註4)

群光電子(蘇州)有限公司(群光蘇州) Mao-Feng轉投資之子公司

茂瑞電子(東莞)有限公司(茂瑞) Real Young轉投資之子公司

蘇州茂群電子有限公司(茂群) 廣信公司轉投資之子公司

Hipro Electronics Public Company COI及HOI合併轉投資之

Limited (HET) 子公司

-100-

關 係 人 名 稱 與 本 公 司 之 關 係

台灣微米科技股份有限公司(台灣微米) 有康公司及廣盛公司自96年5月

起採權益法評價之被投資公司

展達通訊股份有限公司(展達公司) 本公司轉投資之子公司

藍天電腦股份有限公司(藍天公司) 本公司與該公司董事長為同一人

Directmax International Ltd.(Directmax) 展達公司轉投資之子公司

XAVi Overseas Ltd.(XAVi) Directmax 轉投資之子公司

Systemax Development Ltd.(Systemax) Directmax 轉投資之子公司

Blitzz Technology Inc.(Blitzz) Systemax 轉投資之子公司

博馳科技股份有限公司(博馳) Systemax 轉投資之子公司

展達通訊(蘇州)有限公司(展達蘇州) XAVi 轉投資之子公司

佳威國際有限公司(佳威公司) 好而優轉投資之子公司

好而優國際有限公司(香港)(好而優香港) 好而優轉投資之子公司

好而優國際有限公司(薩摩亞)(好而優薩摩亞) 好而優轉投資之子公司

東莞好而優塑膠製品有限公司(好而優東莞) 好而優薩摩亞轉投資之子公司

新鉅科技股份有限公司(新鉅) 有康公司採權益法評價之

被投資公司

鋐冠企業股份有限公司(鋐冠) 廣盛公司採權益法評價之

被投資公司

天佳投資有限公司(天佳公司) 廣茂公司採權益法評價之

被投資公司

昆山勝方電子有限公司(昆山勝方) 天佳公司轉投資之子公司

註1：原Chicony Software Inc.。

註2：係COI於民國97年10月成立之子公司。

註3：因應集團組織調整，原屬Hipro Overseas Inc.轉投資之廣盛南昌、高效東莞

及高效蘇州，分別於民國97年3月、5月及12月移轉予HHK。

註4：係高效公司於民國97年12月成立之子公司。

註5：係高效公司於民國97年9月成立之子公司。

-101-

(二)與關係人之重大交易事項

1.銷貨/其他營業收入

本公司民國97年及96年度銷貨收入及提供技術諮詢服務予關係人如下：

佔營業收 佔營業收

入淨額 入淨額

金 額 百分比 金 額 百分比

群光蘇州 573,232$ 3 368,487$ 2

台灣微米 243,150 2 474,024 3

CGI 132,503 1 98,047 1

群光東莞 4,964 - 8,152 -

Systemax 2,619 - - -

茂瑞 2,166 - 764 -

CEG 2 - 86,511 -

CEZ - - 118,343 1

CAI - - 48,017 -

有康公司 - - 603 -其 他 411 - 575 -

959,047$ 6 1,203,523$ 7

97年度 96年度

上開與關係人之交易價格係依一般銷售條件及相關合約辦理，並給予

合理之數量、價格折讓，收款期間原則上為 60～120 天，惟視各關係

企業資金情形給予展期。

-102-

2.應收帳款

佔該科 佔該科

目餘額 目餘額

金 額 百分比 金 額 百分比

群光蘇州 595,540$ 23 353,231$ 13

台灣微米 6,367 - 34,348 1

CEG - - 1,695 -

其他 37 - 91 -

601,944$ 23 389,365$ 14

3.進 貨

本公司向關係人進貨如下：

佔進貨 佔進貨

淨 額 淨 額

金 額 百分比 金 額 百分比

群光東莞 8,523,089$ 66 7,990,605$ 61

群光蘇州 1,607,235 12 1,534,934 12

茂瑞 1,515,773 12 1,403,750 10

COI - - 724,413 5

Mao-Feng - - 351,566 3

Real Young - - 16,290 -

其 他 11,209 - 574 -

11,657,306$ 90 12,022,132$ 91

本公司向關係人進貨係依時價，並按一般進貨條件辦理。

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

97 年 度 96 年 度

-103-

4.應付帳款

佔該科 佔該科

目餘額 目餘額

金 額 百分比 金 額 百分比

群光東莞 1,840,453$ 76 1,437,046$ 79

群光蘇州 429,094 18 72,263 4

台灣微米 3,150 - - -

茂瑞 114 - 161,221 9

2,272,811$ 94 1,670,530$ 92

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

5.勞務支出/其他應付款項

(1)佣金、維修服務及市場行銷服務支出

CEG 及 CAI 提供本公司有關行銷及維修等服務，於民國 97 年度及 96

年度向本公司收取之勞務費分別為$31,651 及$29,029。

(2)其他應付款項

截至民國 97 年及 96 年 12 月 31 日止，本公司因上項勞務支出、代收

款項及關係人間代墊而產生之應付關係人款項如下列：

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

Mao-Feng 15,945$ 69,350$

COI 5,770 -

CEG 1,009 -

佳威公司 479 5,422

群光蘇州 361 357

藍天公司 161 -

展達公司 9 26

CAI - 4,419

其他 83 58

23,817$ 79,632$

-104-

6.租金收入/管理諮詢服務收入/其他應收款

(1)租金收入

承 租 人

營業租賃

合約期間 97 年 度 96 年 度

高效公司 97年1月至99年12月 5,673$ 5,312$

有康公司 89年4月至98年3月 348 348

群晶公司 97年10月至99年12月 16 -

6,037$ 5,660$

(2)管理諮詢服務收入(帳列營業費用減項)

97 年 度 96 年 度

展達公司 24,000$ 24,378

廣信公司 948 943

高效公司 219 1,276

有康公司 247 247

其他 1,803 848

27,217$ 27,692$

(3)本公司因代墊貨款及款項、提供管理諮詢服務及出租辦公室等產生之應收關

係企業款項(未計息)如下列：

97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日

CGI 149,359$ 5,140$

茂瑞 47,911 -

展達公司 25,228 25,267

Real Young 12,047 83,587

廣信公司 2,248 -

高效公司 867 1,025

佳威公司 - 15,549

CET - 730

其他 2,104 1,543

239,764$ 132,841$

-105-

7.資金融通(表列「其他應收款-關係人」)

本公司民國97年度及96年度借款予關係人情形如下：

最高餘額 期末餘額 利 率 利息收入

有康公司 218,000$ 218,000$ 2.98%~3.51% 2,383$

HHK 145,393 145,393 3.00% 98

展達公司 97,400 - 2.98%~3.51% 1,987

460,793$ 363,393$ 4,468$

最高餘額 期末餘額 利 率 利息收入

有康公司 550,000$ -$ 3.27%~5.11% 18,512$

展達公司 80,000 - 3.27%~5.11% 1,271

630,000$ -$ 19,783$

96 年 度

97 年 度

8.財產交易

本公司於民國 95 年度出售模具及機器設備等資產予 Mao-Feng 及 Real

Young，出售價款及出售利益分別為$15,490 及$13,362，截至民國 97

年及 96 年 12 月 31 日止，屬未實現部分分別計$7,231 及$9,685，業已

轉列「遞延貸項」。

9.背書保證及承諾事項

(1)截至民國97年及96年12月31日止，本公司為各子公司之銀行借款保證額度如下:

97年12月31日 96年12月31日

CEG EUR 3,000仟元 EUR 3,000仟元

群光蘇州 USD 18,800仟元 USD 14,000仟元

茂群 USD 2,000仟元 USD 2,000仟元

CEZ EUR 300仟元 EUR 300仟元

USD 5,000仟元 USD 5,000仟元

高效蘇州 USD 2,000仟元 USD 1,900仟元

Real Young USD 6,000仟元 USD 6,000仟元

CGI USD 25,000仟元 USD 12,000仟元

158,400$ -

(2)因應展達公司營運週轉之資金需求，本公司董事會於民國97年3月17日決議

通過，將原資金貸放額度調整為$200,000。

-106-

10.董事、監察人、總經理及副總經理等主要管理階層薪酬資訊

薪資

獎金

業務執行費用

盈餘分配項目

(1)薪資包括薪資、職務加給、退職退休金、離職金等。

(2)獎金包括各種獎金、獎勵金等。

(3)業務執行費用包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供。

(4)盈餘分配項目係指當期估列之董監酬勞及員工紅利。

(5)相關資訊可參閱本公司股東會年報。

-

-

97 年 度 96 年 度

30,716$

169,311$

29,659$

419,970$

138,595 390,311

-

-

六、質押之資產

截至民國97年及96年12月31日止，計有下列資產提供予金融機構作為融資擔保:

資 產 明 稱 擔 保 之 性 質 97年12月31日 96年12月31日

土地、房屋及建築 綜合貸款質押、長期借款 273,585$ 276,585$

應收帳款(帳列「其他 短期借款金融資產-流動」) - 3,728

273,585$ 280,313$

七、重大承諾事項及或有事項

除附註四(四)、(九)、(十二)及附註五本公司為關係企業融資擔保、財務支援

外，尚有下列重大承諾及或有事項：

(一)截至民國 97 年 12 月 31 日止，本公司因購置原料、消耗性零件等，已開

出而尚未使用之信用狀金額約為$148,759。

(二)截至民國 97 年 12 月 31 日止，本公司因向銀行貸款、遠期外匯買賣及應

收帳款出售等而開立之應付保證票據約為$623,363。

(三)截至民國 97 年 12 月 31 日止，本公司因購買電腦設備及軟體等相關合約，

尚未支付金額為$60,476。

八、重大之災害損失

無此事項。

九、重大之期後事項

(1)本公司於民國 97 年 12 月 25 日經董事會決議委託玉山銀行籌組聯合授信總

-107-

額新台幣 40 億元整之中期放款，業已於民國 98 年 1 月 23 日完成簽約。

(2)本公司於民國 98 年 2 月 3 日經董事會決議以新台幣每股 11 元參與群光電

能科技股份有限公司現金增資，認購股數 158,380 仟股，投資金額為

$1,742,180。

十、其他

(一)財務報表表達

民國 96 年度財務報表之部份科目業予重分類，便與民國 97 年度財務報表

比較。

公開報價 評價方法

帳面價值 決定之價值 估計之價值

非衍生性金融商品

資產

公平價值與帳面價值 4,649,444$ -$ 4,649,444$

相等之金融資產

交易目的金融商品 16,875 16,875 -

備供出售金融資產 519,341 519,341 -

以成本衡量之金融商品 101,250 - -

負債

公平價值與帳面價值 5,424,431 - 5,424,431

相等之金融負債

長期借款 380,000 - 380,000

應付公司債 950,848 - 950,848

衍生性金融商品

負債

應付公司債 22,038 - 22,038

(二)金融商品之公平價值

公平價值

97年12月31日

-108-

公開報價 評價方法

帳面價值 決定之價值 估計之價值

非衍生性金融商品

資產

公平價值與帳面價值

相等之金融資產 3,151,687$ -$ 3,151,687$

交易目的金融商品 368,297 368,297

以成本衡量之金融商品 118,750 - -

負債

公平價值與帳面價值

相等之金融負債 3,117,131 - 3,117,131

長期借款 300,000 - 300,000

96年12月31日

公平價值

本公司估計金融商品公平價值使用之方法及假設主要如下：

1.短期金融商品以其在資產負債表上之帳面價值估計其公平價值，因為此

類商品到期日甚近，其帳面價值應屬估計公平價值之合理基礎。此方法

應用於現金及約當現金、應收票據及帳款(含關係人)、其他應收款(含

關係人)、短期借款、應付短期票券、應付帳款(含關係人)、應付費用

及其他應付款(含關係人)等科目。存出保證金及存入保證金，因折現值

影響不大，故以帳面價值估計其公平價值。

2.交易目的金融資產係以公開之市場價格為公平價值。

3.備供出售金融資產如有活絡市場公開報價時，則以此市場價格為公平價

值。若無市場價格可供參考時，則採用評價方法估計。本公司採用評價

方法所使用之估計及假設，與市場參與者於金融商品訂價時用以作為估

計及假設之資訊一致，該資訊為本公司可取得者。

4.長期借款係以其預期現金流量之折現值估計公平價值，折現率則以本公

司所能獲得類似條件(相近之到期日)之借款利率為準。

5.民國 95 年 1 月 1 日以後發行之可轉換公司債以其預期現金流量之折現

値 估 計 公 平 價 值 。折現率為本公司發行公司債之原始有效利率。

-109-

6.具有資產負債表信用風險之金融商品：

97年12月31日 96年12月31日

本公司之子/孫公司－

銀行信用保證承諾 歐元 3,300仟元 歐元 3,300仟元

銀行信用保證承諾 美金 58,800仟元 美金 40,900仟元

銀行信用保證承諾 $ 158,400仟元 -

保 證 金 額

本公司提供借款保證承諾僅對具重大影響力之被投資公司為之。其信用狀

況均能完全掌握，故未要求提供擔保品。若被投資公司未能履約，所可能

發生之損失與合約金額相等。

(三)本公司民國 97 年及 96 年度自備供出售金融資產當期直接認列為股東權益

調整項目為借餘$459,211 及$7,730。

(四)財務風險控制及避險策略(含財務避險)

本公司之財務風險，主要為投資金融商品本身所伴隨的風險及以外幣交易

之匯率風險。本公司對於各項金融商品投資之財務風險，一向採取最為嚴

格之控制標準，凡任何財務投資及操作，均經過全面評估其可能之市場風

險、信用風險、流動性風險及現金流量風險，以選擇風險最小者為依歸。

(五)重大財務風險資訊

1.應收款項

(1)市場風險

本公司主要之進銷貨係以美金為計價單位，公平價值將隨市場匯率

波動而改變，惟本公司持有之外幣資產及負債部分及收付款期間約

當，可將市場風險相互抵銷，故預期不致產生重大之市場風險。

(2)信用風險

本公司應收款項債務人均信用良好，經評估應無重大之信用風險。

(3)流動性風險

本公司應收款項均為一年內到期，預期不致發生重大之流動性風險。

(4)利率變動之現金流量風險

本公司應收款項均為一年內到期，因此經評估無重大之利率變動之

現金流量風險。

2.金融商品投資(公平價值變動列入損益之金融資產、備供出售金融資產

及以成本衡量之金融資產)

(1)市場風險

-110-

本公司從事之金融商品投資受市場價格變動之影響，惟本公司業已

設立停損點，故預期不致發生重大之市場風險；本公司從事以成本

衡量之金融資產投資因無活絡市場，故不受市場價格變動之影響，

預期不致發生重大之市場風險。

(2)信用風險

本公司係透過集中交易市場下單交易，且係與信用良好之交易相對

人往來，預期交易相對人不致發生違約，故發生信用風險之可能性

甚低。

(3)流動性風險

1.本公司投資以公平價值變動列入損益之金融資產具活絡市場，故

預期可輕易在市場上以接近公平價值之價格迅速出售金融資產。

2.本公司投資以成本衡量之金融資產部分標的並無活絡市場，其餘

因屬投資私募之上櫃公司股票，受限於法令規定三年內不得轉

讓，故具有重大之流動性風險。

(4)利率變動之現金流量風險

本公司投資之權益類金融商品均非屬利率型商品，因此無利率變動

之現金流量風險。

3.金融商品負債

(1)市場風險

本公司發行之債務類商品係屬固定利率之債務負債，具市場利率波

動之風險。

(2)信用風險

本公司發行之債務類商品，無信用風險。

(3)流動性風險

本公司之營運資金足以支應本公司之資金需求，預期不致發生重大

之流動性風險。

(4)利率變動之現金流量風險

本公司發行之債務類商品係屬固定利率之債務負債，因此無利率變

動之現金流量風險。

4.應付款項

(1)市場風險

本公司應付款項均為一年內到期，應無重大之市場風險。

(2)信用風險

本公司之應付款項無信用風險。

(3)流動性風險

-111-

本公司之應付款項均為一年內到期，因本公司之營運資金足以支應

資金需求，因此預期不致發生重大之流動性風險。

(4)利率變動之現金流量風險

本公司應付款項均為一年內到期，應無重大之利率變動現金流量風

險。

5.借款

(1)市場風險

本公司借入之短期款項，均為一年內到期，預期不致發生重大之市

場風險。

本公司借入之長期款項，均為固定利率之負債，市場利率變動使長

期負債之公平價值隨之變動，惟不致對公司產生重大影響。

(2)信用風險

無信用風險。

(3)流動性風險

本公司借入之短期款項主要均為一年內到期，長期款項部分為 2~3

年到期，本公司營運資金均足以支應資金之需求，預期不致發生重

大之流動性風險。

(4)利率變動之現金流量風險

本公司借入款項均屬固定利率型商品，因此無利率變動之現金流量

風險。

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十二、部門別財務資訊

(一)產業別財務資訊：本公司所營業務均為電腦資訊相關週邊設備產品之製

造、加工及買賣。

(二)地區別財務資訊：本公司無國外營運機構。

(三)外銷銷貨資訊：本公司民國 97 年度及 96 年度外銷銷貨明細如下：

地 區 97 年 度 96 年 度

美 洲 3,699,171$ 4,469,851$

歐 洲 2,293,194 2,812,446

亞 洲 7,315,694 6,691,096

其 他 85,399 85,490

合 計 13,393,458$ 14,058,883$

(四) 重要客戶資訊：

本公司民國97年度及96年度銷貨收入佔損益表上銷貨收入金額10％以上客戶，明細

如下：

所佔 所佔

客 戶 名 稱 銷貨金額 比例 銷貨金額 比例

甲 公 司 4,136,250$ 27 4,510,948$ 28

97 年 度 96 年 度

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五、九十七年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表

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六、本公司及關係企業有無發生財務週轉困難之情事，及對本公司之影響：無。

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柒、財務狀況及經營成果之檢討分析與風險事項

一、財務狀況：

(一)最近兩年度資產、負債及股東權益變動分析表 差異金額 年度

項目 97 年度 96 年度

金額 %

流動資產 $5,650,008 $3,954,920 1,695,088 43 詳(二)1

長期投資 9,358,574 7,181,824 2,176,750 30 詳(二)2

固定資產 324,306 304,614 19,692 6

其他資產 83,131 28,578 54,553 191 詳(二)3

資產總額 15,416,019 11,469,936 3,946,083 34 詳(二)4

流動負債 5,835,781 3,148,529 2,687,252 85 詳(二)5

長期負債 950,848 300,000 650,848 217 詳(二)6

其他負債 313,637 323,750 (10,113) (3) 負債總額 7,122,022 3,794,035 3,327,987 88 詳(二)7

股本 5,570,000 5,009,000 561,000 11

資本公積 304,429 138,644 165,785 120 詳(二)8

保留盈餘 4,139,103 3,505,336 633,767 18

股東權益總額 8,293,997 7,675,901 618,096 8

註：增減比例變動 20%以上，且變動金額達新臺幣一千萬元者加以分析。

(二)分析說明： 1.本年度流動資產增加，主要係因募集公司債，計劃尚未執行，資金未動用，以致

帳上現金增加。

2.本年度長期投資增加，主要係子公司獲利增加所致。

3.本年度因更新 ERP 系統，以致遞延費用增加。

4.詳上述 1.與 2.

5.主要因短期借款、應付帳款及應付費用增加，由於集團營運規模增加，致短期借

款及應付帳款增加，應付費用增加係因員工分紅費用化本年度首次實行。

6.長期負債增加係因募集公司債。

7.詳上述 5.與 6.

8.主要因子公司持有母公司股票，獲配現金股利。

-206-

二、經營結果

(一)經營結果比較分析

年 度

項 目

97 年度 96 年度 增(減)金額 變動比率

(%)

增減比例

變動分析說明

(註) 銷貨收入 15,346,576 16,312,710 (966,134) (6) 銷貨退回 (118,176) (118,782) (606) (1) 銷貨折讓 (129,967) (127,126) 2,841 2 銷貨收入淨額 15,098,433 16,066,802 (968,369) (6) 其他營業收入 704,921 454,905 250,016 55 詳(二)1 之說明

營業收入合計 15,803,354 16,521,707 (718,353) (4) 銷貨成本 (12,880,787) (13,677,815) (797,028) (6) 營業毛利 2,922,567 2,843,892 78,675 3 聯屬公司間未實現利益 1,201 (1,776) 2,977 168 營業毛利浄額 2,923,768 2,842,116 81,652 3 推銷費用 (952,398) (614,485) 337,913 55 詳(二)2 之說明

管理及總務費用 (496,808) (267,448) 229,360 86 詳(二)3 之說明 研究發展費用 (550,838) (325,663) 225,175 69 詳(二)4 之說明

營業費用合計 (2,000,044) (1,207,596) 792,448 66 詳(二)5 之說明

營業淨利 923,724 1,634,520 (710,796) (43)詳(二)6 之說明

利息收入 16,467 24,910 (8,443) (34) 金融資產評價利益 0 47,198 (47,198) (100)詳(二)7 之說明

投資收益 2,000,803 1,424,438 576,365 40 詳(二)8 之說明

股利收入 10,962 1,650 9,312 564 處分固定資產利益 2,479 3,417 (938) (27) 兌換利益 31,727 0 31,727 100 詳(二)9 之說明

租金收入 6,037 5,660 377 7 什項收入 155,398 77,202 78,196 101 詳(二)10 之說明

營業外收入合計 2,223,873 1,584,475 639,398 40 詳(二)11 之說明

利息費用 (80,377) (30,218) 50,159 166 詳(二)12 之說明

金融資產評價損失 (13,710) 0 (13,710) 100 金融負債評價損失 (13,688) 0 (13,688) 100 存貨盤損 0 (12) (12) (100) 兌換損失 0 (7,108) (7,108) (100) 存貨跌價及呆滯損失 (17,987) (16,887) 1,100 7 閒置資產折舊 (2,043) (440) 1,603 364 什項支出 (3,961) (1,869) 2,092 112 營業外支出合計 (131,766) (56,534) 75,232 133 詳(二)13 之說明

繼續營業部門稅前淨利 3,015,831 3,162,461 (146,630) (5) 所得稅(費用)利益 (115,042) (472,509) (357,467) (76)詳(二)14 之說明

繼續營業部門稅後淨利 2,900,789 2,689,952 210,837 8 會計原則變動累積影響數 0 0 0 0 本期淨利 2,900,789 2,689,952 210,837 8 註 1：針對增減比例變動達 20％以上，且變動金額達$20,000 者加以分析。 註 2：本公司主要營業內容並無重大改變。 註 3：預計未來一年度銷售數量約為電腦週邊設備產品 11,200 萬台及資訊家電產品 6,950 萬台，預期未來一年因全球景氣復甦

時間及終端消費能力等不確定因素，銷售額將在持平或小幅成長間。

-207-

(二)各科目餘額變動主要原因分析說明如下 1.因收取子公司權利金及服務費增加。

2.主要係因集團營收增加，行銷費用亦上升。

3.主要因員工分紅費用化，故人事成本增加。

4.主要因員工分紅費用化及研發員工增加。

5.詳上述 2.、3.與 4.。

6.主要因員工分紅費用化。

7.因金融及股票市場動盪，致產生相關損失。

8.因子公司獲利增加。

9.主因下半年美金升值。

10.主要逾二年未沖預收轉收入。

11.主要因子公司獲利增加。

12.因擴充營運，借款增加。

13.主要因利息費用增加。

14.主要因上期補繳所得稅。

三、現金流量

(一)最近二年度流動性分析： 年度

項目 97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日 增(減)比例

現金流量比率 28.36% 21.94% 29.24%現金流量允當比率 145.41% 163.43% -11.03%現金再投資比率 -0.11% -2.15% -94.88%增減比例變動分析說明： 1.現金流量比率：主係本年度應付帳款金額增加及員工分紅費用化首次實行而增加應付費用，故現金流量比率較去年同期增加。

2.現金流量允當比率：主係本年度支付較多之現金股利，故現金流量允當比率較去年同期降

低。 3.現金再投資比率：主係本年度支付較多之現金股利，故現金再投資比率較去年同期降低。

(二)未來一年現金流動分析： 單位：新台幣仟元

預計現金 不足額之補救措施

期初 現金餘額

(1)

預計全年來

自營業活動 浄現金流量

(2)

預計全年 現金流出量

(3)

預計 現金剩餘

(不足)數額

(1)+(2)-(3) 投資計劃－

辦理現金增資 理財計劃－增加中

長期銀行借款

$1,379,589 $1,700,000 $5,138,007 ($2,058,418) － 2,200,000

1.本年度現金流量變動情形分析： (1)營業活動：致力於高附加價值產品，提升獲利，致產生淨現金流入。 (2)投資活動：預計投資新子公司約新台幣 17 億元。 (3)融資活動：預計為調整財務結構償還短期借款改以舉借中長期借款及發放現金股利，

致產生淨現金流出。 2.預計現金不足額之補救措施及流動性分析：增加借款。

-208-

四、重大資本支出對財務業務之影響

重大資本支出對財務業務之影響：無。

五、轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃

(一)轉投資政策 本公司轉投資政策約有下列三項： 為降低生產成本、就近服務客戶及享受稅賦優惠的考量下，在全球各地轉投資設立

生產據點及銷售服務之子公司。 為確保主要原料供應來源，在最小資本原則下，轉投資主要原料供應商。 為提升公司整體競爭力及創造最大效益，在可控之風險下，對可發揮綜效之相關產

品做策略性之投資。 (二)最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來投資計劃

單位：新台幣仟元

轉投資事業 名 稱

投資金額

(註 1) 投資 目的

97 年度投

資(損)益獲利或虧損之

主要原因 改善計劃 未來投資

計劃 群光海外公司 265,326 控股公司 1,676,939轉投資公司獲利

增加。 無。 無

群光泰國公司 33,920 降低生產

成本 0已結束營運。 預計 98 年底前完成公

司結束營業法定程序。

無

有康電子(股)公司 150,000 控股公司 (4,544)主要為投資新鉅

公司獲利，投資

瑞陽公司損失，

按各投資比例認

列損益互抵結果

為小額損失。

改善瑞陽之 100%轉投

資茂瑞公司之成本結構

。

無

高效海外公司 412,003 77,310 無

高效電子(股)公司 2,330

增加產品

項目，提

高整體獲

利

(7,581)持續致力於提升

研發設計、改善

工廠管理，降低

製造費用，原物

料採購成本，管

控各項管銷費用

及調整銷售之產

品組合、增加利

基產品銷售比重

，致整體獲利增

加。

繼續增加利基產品銷售

比重、提高市場佔有率

、提升生產產品品質及

控管各項費用。

無

好而優工業(股)公

司

211,218 垂直整合 (23,901)營業收入不如預

期及依 10 號公報

提列存貨跌價損

失。

擴增營運規模。 無

-209-

展達通訊(股)公司 224,915 增加產品

項目，提

高整體獲

利

23,213降低原物料採購

成本，致獲利增

加。

繼續加強設計能力，並

積極投入研發新產品，

及加強銷售及工廠的管

理，以提升獲利能力。

無

Chicony Global Inc. 33,027 增加營銷

據點

259,367提高利基產品銷

售比重，及營運

規模擴增。

無。 無

註：上述投資金額係直接及間接轉投資合計數，投資金額為美金時，以原始投資成本匯率換算。

表僅列示直接轉投資之事業，間接轉投資事業之個別公司獲利或虧損情形，請參閱本年報第

118~121 頁。各轉投資事業經營項目、資本額及本公司投資比例等相關資料，請參閱本年報

第 213~229 頁關係企業報告書。

六、風險事項之分析及評估

九十七年度及截至九十八年三月三十一日止，下列風險事項之分析及評估： (一)利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

利率變動 九十七年底公司合併銀行借款餘額較九十六年底增加約 2,647,008 仟元，九十

七年度公司合併淨利息費用較九十六年度增加約為 41,438 仟元，雖九十七年底全

球合併借款平均利率較九十六年底減少約 1.63%，但因九十七年平均借款金額較九

十六年增加約 23 億元，故九十七年度公司合併淨利息費用仍較九十六年度增加；

九十八年第一季利息費用較九十七年第一季增加 6,038 仟元，主要係九十八年第一

季平均借款餘額較較九十七年第一季增加約 15 億元所致。 本公司將隨時掌握市場利率匯率走勢資訊，調整各幣別之借款組合，並向銀行

取得最優惠借款利率條件，並使利率上漲對公司影響程度減至最低。 匯率變動

本公司之產品以外銷及採美金報價為主，但進貨亦採美金報價為主，故毛利率

受匯率波動影響不大，相互抵銷後，產生美金淨資產部位。本公司針對美金淨資產

部位，一向採舉借美金借款、承作遠期外匯或選擇權，以降低外匯存量部位及匯兌

風險之策略，九十七年度全球合併匯兌利益為新台幣 292,108 仟元，九十八年第一

季合併匯兌損失約新台幣 31,294 仟元。惟匯率變動仍將影響公司整體的銷貨毛利

，本公司未來除儘可能降低外匯部位外，將隨時參酌銀行分析報告，適度承作遠期

外匯或選擇權以為避險，降低匯率波動之影響。 通貨膨脹

本公司產品絕大部份外銷，故國內通貨膨脹對本公司損益影響不大，惟若美國

、歐洲市場發生通貨膨脹的情形，則會影響到消費者的購買能力及意願，降低對消

費產品的需求，對公司整體營收及損益會有負面的影響，惟國際間通貨膨脹的影響

是全面性的，並非只對個別公司會產生影響，各國政府應有能力因應；然公司會致

力於利基產品之研發及銷售、生產成本的降低，以較能刺激消費者需求的產品價格

來維持公司的營收，降低通貨膨脹對公司損益之負面影響。 (二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利

或虧損之主要原因及未來因應措施 本公司及子公司未從事高風險、高槓桿投資。 本公司及子公司從事資金貸與他人、背書保證之政策為將得資金貸與他人、背書保

證對象限定為直接或間接轉投資持股 50%以上之子公司、及各子公司相互間，當子

-210-

公司配合營運需求所需之資金，不易自行向銀行取得借款額度支應時，再由本公司

或子公司以資金貸與或背書保證方式支應。截至 98 年 3 月 31 日止，本公司及子公

司從事資金貸與他人、背書保證交易，並無產生損失。 本公司及子公司從事衍生性商品交易之政策為以避險性交易為限。本公司及子公司

未來仍將視外匯部位，參酌銀行分析報告，適度承作遠期外匯或選擇權以為避險，

降低匯率波動之影響。 (三)未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司未來將視市場需求，不斷投入與無線通訊、網際網路、多媒體、資訊家電

結合之高功能電腦輸出入裝置、數位影像產品、電腦週邊及超薄筆記型電腦鍵盤之研

發，而轉投資持股 80%之群光電能科技(股)公司，未來也將朝高功率、LCD TV、

Printer 及節能等之電源供應器研發，預計投資之研發費用約佔合併營業收入 2%~3%。

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施 各國政府基於確保稅收，而制定移轉訂價法規，要求企業舉證與關係企業之交易

是否符合常規，本公司已委託稅務諮詢專業機構提供移轉訂價諮詢服務，以確保符合

法令規定及避免重覆課稅，降低稅務風險。 (五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施

97 年度及截至 98 年 3 月 31 日止，科技改變及產業變化對本公司財務業務並未

造成重大影響。 (六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司企業形象良好，97 年度及截至 98 年 3 月 31 日日止並無重大形象改變而

影響企業危機管理之情事。 (七)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施

97 年度及截至 98 年 3 月 31 日止本公司並無進行併購之計畫，故不適用。 (八)擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施

公司為滿足客戶需求，於 98 年底前完成東莞廠房之擴充並於當年度開始量產，

預期可增加數位影像產品產能約 20%，東莞廠房之擴充計劃預計投入金額折合新台幣

為約 1~2 億元，由於此擴充計劃之時程將視客戶訂單情形調整，以降低可能之風險。 (九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施

本公司產銷產品多樣，97 年度及截至 98 年 3 月 31 日止，並無單一產品銷售予

單一最終客戶金額佔全球合併營業額 10%以上之情形；另產品所需每項原物料之供應

商均至少有兩家以上，亦無單一供應商佔全球合併進貨總額 10%以上。 (十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、

風險及因應措施 97 年度及截至 98 年 3 月 31 日止本公司尚無董事、監察人或持股超過百分之十

之大股東，股權之大量移轉或更換之情事。 (十一)經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施

本公司董事、監察人 97 年度及截至 98 年 3 月 31 日止並無重大異動之情事，故

無此項風險。 (十二)訴訟或非訟事件事件及因應措施：

公司目前尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件：無。 公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬

公司，97 年度及截至 98 年 3 月 31 日止已判決確定或目前尚在繫屬中之重大訴訟

、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者：

-211-

因原料供應商強茂股份有限公司產品瑕疵致本公司直接轉投資 100%之 Hipro Overseas (BVI) Inc.受有損害, Hipro Overseas (BVI) Inc.於民國 96 年 3 月 23 日對強

茂起訴請求損害賠償，請求美金壹仟壹佰伍拾壹萬零伍佰參拾貳元(USD 11,510,532元)及訴狀送達翌日起至清償日止年息 5%之利息。

(十三)其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無

-212-

捌、特別記載事項

(一)關

係企業合併營業報告書

群光

電子

股份

有限

公司

100 %

台灣

高效

公司

100 %

廣盛

投資

股份

有限

公司

50.02 %

好而

優股

份有

限公

司

100 %

好而

優國

際有

限公

司(香

港)

100 %

好而

優國

際有

限公

司(薩

摩亞)

100 %

東莞

好而

優塑

膠製

品有

限公

司

100 %

佳威

國際

有限

公司

100 %

有康

電子

股份

有限

公司

16.3%

REAL Y

OUNG

ELE

C.CO.,

100 %

茂瑞

電子(東

莞)有

限公

司)

50.21%

展達

股份

有限

公司

100 %

DIRECT

MAX

INTERN

ATION

AL

LIMITE

D

100 %

System

ax Dev

elopmen

t Ltd. 90 %

Blitzz T

echnolo

gy Inc.

100 %

XAVI

Oversea

s Ltd.

100 %

展達

通訊(蘇

州)

有限

公司

100 %

高效

海外

公司

24.28 %

Hipro E

lec.Pub

lic Com

pany-2

100 % Hipro

Techno

logies

Inc.

100 %

高效

香港

有限

公司

100 %

高效

電子(上

海)有

限公

司

100 %

高效

電子(東

莞)

有限

公司

100 %

高效

電子(蘇

州)有

限公

司

15.27 %

群光

泰國

公司

100 %

群光

海外

公司

100 %

Chicon

y Am

erica In

c.

100 %

Chicon

y Elec.

Gm

bH

84.73 %

Chicon

y Ele

c.(Thail

and)

Co.,Ltd

.

100 %

Chicon

y Ele

c.CEZ s.

r.o.

50 %Chi

cony A

merca

Group I

nc.

75.52 %

Hipro E

lec.Publi

c Com

pany

100 %

Mao-Fen

g Inte

rnationa

l Inc.

100 %

群光

電子(蘇

州)

有限

公司

83.7%

瑞陽

電子

股份

有限

公司

100 %

群光

電子(東

莞)有

限公

司

60 % 廣信

公司

100 %

蘇州

茂群

電子

有限

公司

100 %

廣茂

國際

有限

公司

100%

博馳

科技

股份

有限

公司

100%

廣盛

電子(南

昌)有

限公

司

100 %

Chico

ny Glo

bal In

c

100%

茂瑞

電子(

東莞

)股

份有

限公

司

24 %

天佳

投資

有限

公司

100 %

昆山

勝方

電子

有限

公司

16.32%

台灣

微米

科技

股份

有限

公司

31.82%

新鉅

科技

股份

有限

公司

7%台

灣微

米科

技股

份有

限公

司

100 %

Chico

ny Ele

c. Jap

an Co

., Ltd.

100 %

群光

電能

科技

股份

有限

公司

100 %

群晶

電能

股份

有限

公司

關

係企

業組

織圖

一、

關係

企業

合併

營業

報告

書、

關係

企業

合併

財務

報告

及關

係報

告書

-213-

2.依公司法第

369條之

3推定有控制與從屬關係公司：無。

3.依公司法第

369條之

2第二項規定直接或間接由本公司控制人事、財務或業務經營之從屬公司：無。

(二

)各關係企業基本資料

企

業

名

稱設

立日

期地

址實

收資

本額

主 要

營

業

或

生

產

項

目

Chicony Global Inc.

2006.9.11

Le

vel 1

5(A

2), M

ain

Offi

ce T

ower

, Fin

anci

al

Park

. 870

00 L

abua

n FT

, Mal

aysi

a US$ 1,000,000

1.銷

售電腦週邊零組件

2.從

事海外

企業

併購

、投

資及

管理

Chicony Overseas Inc.

1989.4.14

P.O. Box 71, Craigmuir Chambers, Road

Town,Tortola, British Virgin Islands

US$ 10,000,000

1.銷售電腦週邊零組件

2.從

事海外

企業

購併

、投

資及

管理

Chicony America Inc.

1989.12.19

53 Parker Irvine,CA 92618, U.S.A.

US$ 3,250,000

電腦

週邊零

組件

之銷

售

Chicony Electronics

GmbH

1989.12.15

Oehleckerring 6B 22419 Ham

burg, Ger

manyEUR$ 1,533,876

電腦

週邊零

組件

之銷

售

Chicony Electronics CEZ

s.r.o

2002.11.25

Tovarni 1553, Prelouc 535 01 Czech

Republic

US$ 6,555

(CZK 200,000)

電腦

週邊零

組件

之銷

售

Chicony Electronics

(Thailand) Co., Ltd.

1989.12.28

82 Mu 4 Takhan

, Bangpakong, Chachoengsao

24130, Thailand

Baht 211,157,500

電腦

週邊零

組件

之生

產及

銷售

Mao-Feng International

Inc.

1999.4.16

P.O. Box 957, Offshore Incorporations

Centre, Road Town.

British Virgin Islands

US$ 2,294,000

1.電

腦週邊零組件之銷售

2.從

事海外

企業

購併

、投

資及

管理

Real Young Electronics

Co., Ltd.

2000.5.25

P.O. Box 3152, Road Town, Tortola

British Virgin Islands

US$ 7,822,780

1.電

腦週

邊設

備及

電子

產品

、設

計、

製造

、維修

及進

出口

貿易

2.從

事海外

企業

購併

，投

資及

管理

Global Faith Inc.

(廣信公司)

2004.6.10

Scotia Centre 4

thFl

oor P.O. Box 2804,

George Town, Grand Cayman, Cayman

Islands

US$ 2,100,000

1.電

腦週邊零組件之銷售

2.從

事海外

企業

購併

投資

及管

理

Kuang Mao International

Inc.(廣

茂國際有限公司)

2001.12.11

P.O. Box217. Apia, Samoa

US$ 1,000,000

1.電

腦週邊

零組

件之

銷售

2.從

事海外

企業

購併

、投

資及

管理

-214-

企

業

名

稱設

立日

期地

址實

收資

本額

主 要

營

業

或

生

產

項

目

群光電子(東

莞)有

限公司 1998.7.1

大陸廣東東莞市清溪鎮三中管理區群光電子

廠

US$ 8,940,676

電腦

週邊零

組件

之生

產與

銷售

群光電子(蘇

州)有

限公司 2001.10.26

大陸江蘇省吳江市松陵鎮中山北路

2379

號 US$14,078,269

電腦

週邊零

組件

之生

產及

銷售

茂瑞電子(東

莞)有

限公司 2000.10.23

東莞市牛山外經工業園火煉樹管理區

US$ 7,128,283

生產

電子零

配件

、鍵

盤、

塑膠

製品

蘇州茂群電子有限公司

2004.4.4

江蘇省吳江經濟開發區雪梨路

68號

US$ 2,100,000

生產

電子零

配件

、鍵

盤、

塑膠

製品

有康電子股份有限公司

1994.3.16

台北縣三重市光復路一段

82之

5號

9樓

NT$ 150,000,000

電腦

週邊零

組件

之生

產與

銷售

Chicony America Group

Inc.

2000.9.1

53

Parker

2

nd Floor

Irvin

e, CA

92

618,

U.S.A

US$ 6,200,000

電子

商務軟

體服

務

高效電子股份有限公司

1990.10.5

台北縣三重市光復路一段

82之

5號

9樓

NT$ 46,600,000

電源

供應

器及

相關

電子

產品

進出

口貿

易

Hipro Overseas (BVI)

Inc.

1998.9.17

P.O. Box 957, Offshore Incorporations

Centre, Road Town, Tortola BVI

US$ 12,560,000

1.電源供應器及相關電子產品之銷售

2.從

事海外

企業

購併

、投

資及

管理

高效電子(東

莞)有

限公司 1998.12.7

東莞市寮步鎮新城科技工業園

US$ 13,950,000

電源

供應

器及

相關

電子

產品

生產

及銷

售

高效電子(蘇

州)有

限公司 2002.12.11

大陸江蘇省吳江市松陵鎮

205號省道

200號

US$ 7,100,000

生產及銷售電子專用設備及變壓器

高效電子(上

海)有

限公司 1994.7.28

江蘇省上海市嘉定區南翔鎮翔樂路

8號

US$ 800,000

(RMB$ 4,206,980)

電源

供應

器及

相關

電子

產品

生產

及銷

售

廣盛電子(南

昌)有

限公司 2006.9

大陸江西省南昌高新區火炬二路以北

US$4,000,000

生產

及銷售

電子

專用

設備

高效香港有限公司

2002.4.24

3RD Floor,Building 9,NO.5 Science Park

West Avenue,S

hatin,New Territories,Hon g

Kong

HK$ 7,800,000

(US$ 1,000,000)

研究

發展中

心

Hipro Technologies Inc. 2003.11.21

723

S. Casino Center blvd., 2nd

Floor LAS

VEGAS U.S.A.

US$ 500,000

電源

供應器

及相

關電

子產

品銷

售

Chicony Electronics

Japan Co., Ltd.

2008.10

4B Iwasaki.,3-11-15

Mizonzkuchi,Takatsu-ku,

Kawasaki-shi,Kanagawa-ken 2-3-0001

Japan

JPY 10,000,000

1.電腦週邊零組件之銷售

2.從

事海外

企業

併購

、投

資及

管理

-215-

企

業

名

稱

設立

日期

地

址

實收

資本

額主

要

營

業

或

生

產

項

目

Hipro Electronics Public

Company Limited

1991.3.21

210 Moo 3 Tung-sukla,Sriracha,Chonburi B

aht 31,250,000

電源

供應

器及

相關

電子

產品

生產

及銷

售

廣盛投資股份有限公司

2003.4.24

台北市忠孝東路二段

100號

8樓之

1

NT$ 80,000,000

一般

投資業

群晶電能股份有限公司

2008.9

台北市信義區基隆路一段

155號

10樓

NT$ 1,000,000

電腦及事務性機器設備批發及

零售

群光

電能科

技股

份有

限公

司

2008.12

台北縣五股鄉五工六路

25號

2樓

NT$ 1,000,000

電腦週邊零組件之生產及銷售

展達通訊股份有限公司

1997.10.17

台北縣三重市興德路

129號

9樓

NT$ 428,000,000

研究開發、製造、銷售數

位用

通訊

設

備

博馳

科技股

份有

限公

司

2006.6.27

台北縣三重市光復路一段

82之

6號

9F

US$ 139,750

通訊產品之銷售及工程

XAVi Overseas Ltd.

2002.1.18

P.O.BOX 3152 Road Town Torala, B.V.I

US$ 2,500,000

通訊

產品之

銷售

Directmax International

Ltd.

2002.7.2

P.O.Box 3152, Road Town, Torola B.V.I. U

S$ 2,750,000

通訊

產品之

銷售

Systemax Development

Ltd.

2002.7.12

P.O.Box 3152 Road Town, Torala B.V.I.

US$ 250,000

通訊產品之

銷售

展達通訊(蘇

州)有

限公司 2002.12.25

大陸江蘇省吳江市松陵鎮中山北路

2518

號 US$ 2,500,000

數位用戶迴

路傳

輸設

備之

製造

加工

及買

賣

Blitzz Technology Inc. 2003.9.8

53 Parker Irvine, CA92618, U.S.A

US$ 1,000,000

通訊產品之銷售

好而

優工業

股份

有限

公司

1989.7.4

台北

縣五股

鄉五

權路

18號(五

股工業區)

NT$ 300,000,000

塑膠

成品(電

子產品外殼)

佳威國際有限公司

2002.7.22

P.O.Box 3152, Road Town, Torola, British

Virgin Islands

US$ 50,000

銷售

塑膠

玩具

、塑

膠五

金模

具、

塑膠

外殼、

五金

電腦

零配

件

好而優國際有限公司

(香港

)

2002.9.30

Unit 3, 12/F Wah Shing Centre, 11-13

Sheing Yip Street Kwun Rong

HK$ 10,000

銷售

塑膠

玩具

、塑

膠五

金模

具、

塑膠

外殼

五金電

腦零

配件

好而優國際有限公司

(薩摩

亞)

2002.5.20

Offshore Chambers, P.O. Box 217 Apia

US$ 8,158,088

從事

投資企

業

東莞

好而優

塑膠

製品

有限

公司

2002.9.17

中國廣東省東莞市塘廈鎮林村新亞洲工業區

RMB$ 63

,995,468

(US$ 8,000,666)

銷售

塑膠

玩具

、塑

膠五

金模

具、

塑膠

外殼、

五金

電腦

零配

件

-216-

(三)推

定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：不適用

(四

)整體關係企業經營業務所涵蓋之行業

本公司及本公司之關係企業所經營之業務包括：製造業、買賣業及管理服務業。

(五

)各關係企業董事、監察人及總經理資料

單位：新臺幣仟元；股；%

持有股份

持有股份

企業名稱

職 稱

姓名或代表人

股數/出

資額

股數/出

資額

Chicon

y Global Inc.

董事

許 崑 泰

－

－

Chicon

y Overseas Inc.

董事

董事

董事

許 崑 泰

林 茂 桂

呂 進 宗

－

－

－

－

－

－

Chicon

y America Inc.

董事

董事兼

Secretary並兼

CEO

董事

董事兼 CFO

許 崑 泰

林 茂 桂

呂 進 宗

張 耀 卿

－

－

－

－

－

－

－

－

Chicon

y Electronics GmbH

執行董事

執行董事

林 茂 桂

陳 紹 龍

－

－

－

－

Chicon

y Electronics CEZ

s.r.o

董事

董事

董事

董事

董事

許 崑 泰

林 茂 桂

呂 進 宗

程 玉 華

李 薦 村

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

-217-

持有股份

企業名稱

職 稱

姓名或代表人

股數/出

資額

持股比例/出

資比例

Chicony Electronics

(Thailand) Co., Ltd.

董事

董事

董事

董事

董事兼 CEO

許 崑 泰

林 茂 桂

呂 進 宗

蔡 添 印

呂 淑 君

1

1

1

1 1

－

－

－

－

－

Mao-Feng International Inc.董事

董事

董事

許 崑 泰

林 茂 桂

呂 進 宗

－

－

－

－

－

－

Real Young Electronics Co.,

Ltd.

董事

董事

董事

董事

董事

許 崑 泰

林 茂 桂

呂 進 宗

韋 泉 斌

劉 松 平

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

Global Faith Inc.

(廣信公司)

董事

董事

董事

董事

董事

林 茂 桂

呂 進 宗

韋 泉 斌

陳 來 竹

梁 徽 湖

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

Kuang Mao International Inc.

(廣茂國際有限公司)

董事

董事

董事

許 崑 泰

林 茂 桂

韋 泉 斌

－

－

－

－

－

－

-218-

持有股份

持有股份

企業名稱

職 稱

姓名或代表人

股數/出

資額

股數/出

資額

群光電子(東

莞)有

限公司

董事長

董事

董事

董事

董事兼總經理

許 崑 泰

林 茂 桂

呂 進 宗

韋 泉 斌

童 錦 泉

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

群光電子(蘇

州)有

限公司

董事長

董事

董事

董事

董事兼總經理

許 崑 泰

林 茂 桂

呂 進 宗

劉 松 平

王 惠 凱

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

茂瑞電子(東

莞)有

限公司

董事長兼總經理

董事

董事

董事

董事

劉 松 平

許 崑 泰

林 茂 桂

呂 進 宗

韋 泉 斌

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

蘇州茂群電子有限公司

董事長

董事

董事

董事

董事

總經理

林 茂 桂

呂 進 宗

韋 泉 斌

陳 來 竹

梁 徽 湖

劉 松 平

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

-219-

持有股份

企業名稱

職 稱

姓名或代表人

股數/出

資額

持股比例/出

資比例

有康電子股份有限公司

董事長(法

人代表)兼

總經理

法人代表董事

法人代表董事

法人代表監察人

以上所代表法人為群光電子(股

)公司

林 茂 桂

許 崑 泰

呂 進 宗

韋 泉 斌

－

－

－

－

15,000,000

－

－

－

－

100%

Chicony America Group Inc.

董事

董事兼

CEO

董事

Secretary

許 崑 泰

林 茂 桂

蔡 明 賢

張 耀 卿

－

－

－

－

－

－

－

－

Chicony Electronics Japan

Co., Ltd

董事長

董事

董事

監察人

黃 文 彬

呂 進 宗

劉 松 平

林 茂 桂

－

－

－

－

－

－

－

－

高效電子股份有限公司

董事長(法

人代表)

法人代表副董事長兼總經理

法人代表董事

法人代表董事

法人代表董事

法人代表董事

法人代表董事

法人代表董事

法人代表監察人

以上所代表法人為群光電子(股

)公司

許 崑 泰

林 茂 桂

呂 進 宗

吳 儒 芳

黃 明 和

李 祖 渝

紀 強

韋 泉 斌

許 月 圓

－

－

－

－

－

－

－

－

－

4,660,000

－

－

－

－

－

－

－

－

－

100%

-220-

持有股份

企業名稱

職 稱

姓名或代

表人

股數/出

資額

持股比例/出

資比例

群光電能科技股份有限公司

董事長(法

人代表)

法人代表副董事長兼總經理

法人代表董事

法人代表監察人

以上所代表法人為高效電子(股

)公司

許 崑

泰

林 茂

桂

呂 進

宗

韋 泉

斌

－

－

－

－

100,000

－

－

－

－

100%

群晶電能股份有限公司

董事長(法

人代表)

法人代表副董事長兼總經理

法人代表董事

法人代表監察人

以上所代表法人為高效電子(股

)公司

許 崑

泰

林 茂

桂

呂 進

宗

韋 泉

斌

－

－

－

－

100,000

－

－

－

－

100%

Hipro Overseas (BVI) Inc.

董事

董事

董事

董事

董事

董事

董事

許 崑

泰

林 茂

桂

黃 明

和

李 祖

渝

紀

強

呂 進

宗

韋 泉

斌

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

高效電子(東

莞)有

限公司

董事長

董事

董事

董事

董事

總經理

許 崑

泰

林 茂

桂

呂 明

川

黃 明

和

紀

強

吳 儒

芳

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

-221-

持有股份

企業名稱

職 稱

姓名或代

表人

股數/出

資額

持股比例/出

資比例

高效電子(蘇

州)有

限公司

董事長

董事

董事

董事

董事

總經理

監察人

許 崑

泰

林 茂

桂

呂 明

川

李 祖

渝

紀

強

吳 儒

芳

王 惠

凱

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

高效電子(上

海)有

限公司

董事長

董事

董事

董事兼總經理

許 崑

泰

林 茂

桂

呂 明

川

李 祖 渝

－

－

－

－

－

－

－

－

廣盛電子(南

昌)有

限公司

董事長

董事

董事

董事

董事兼總經理

許 崑

泰

林 茂

桂

呂 進

宗

吳 儒

芳

李 祖

渝

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

高效香港有限公司

董事

董事

董事

董事

董事

許 崑

泰

林 茂

桂

黃 明

和

李 祖

渝

紀

強

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

Hipro Technologies Inc.

董事

董事

董事

董事

董事

許 崑

泰

林 茂

桂

張 耀

卿

紀

強

Brett Brewer

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

-222-

持有股份

企業名稱

職 稱

姓名或代表人

股數/出

資額

持股比例/出

資比例

Hipro Electronics Public

Company Limited

董事

董事

董事

董事

董事

許 崑 泰

林 茂 桂

李 祖 渝

張 文 鸚

呂 淑 君

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

廣盛投資股份有限公司

董事長(法

人代表)

法人代表董事

法人代表董事

法人代表董事

法人代表董事

法人代表監察人

以上所代表法人為高效電子(股

)公司

許 崑 泰

林 茂 桂

呂 進 宗

黃 明 和

紀 強

黃 世 熙

－

－

－

－

－

－

8,000,000

－

－

－

－

－

－

100%

展達通訊股份有限公司

董事長(法

人代表)

所代表法人為群光電子(股

)公司

董事

法人代表董事

所代表法人為冠鈞投資(股

)公司

董事兼總經理

董事

董事

董事

監察人

監察人

監察人

林 茂 桂

許 崑

泰

許 振 燿

李 徽 欽

李 柱 信

劉 松 平

吳 儒 芳

呂 進 宗

韋 泉 斌

魏 順 得

1,413,837

21,487,435

4,907,416

1,792,158

400,000

635,355 －

－

－

－

230,000 －

3.30%

50.21%

11.47%

4.19%

0.93%

1.48% －

－

－

－

0.54% －

-223-

持有股份

企業名稱

職 稱

姓名或代表人

股數/出

資額

持股比例/出

資比例

博馳科技股份有限公司

(自95

年12

月25

日起停業)

董事長(法

人代表)

法人代表董事

法人代表董事

法人代表監察人

以上所代表法人為

Systemax

Development Ltd.

總經理

許 崑 泰

呂 進 宗

李 徽 欽

韋 泉 斌

簡 永 在

－

－

－

－

439,988

－

－

－

－

－

100%

－

XAVi Overseas Ltd.

董事

董事

董事

林 茂 桂

許 崑 泰

李 徽 欽

－

－

－

－

－

－

Directmax International

Ltd.

董事

董事

董事

林 茂 桂

許 崑 泰

李 徽 欽

－

－

－

－

－

－

Sytemax Development Ltd.

董事

董事

董事

林 茂 桂

許 崑 泰

李 徽 欽

－

－

－

－

－

－

展達通訊(蘇

州)有

限公司

董事長

董事

董事

總經理

許 崑 泰

林 茂 桂

李 徽 欽

廖 曉 麟

－

－

－

－

－

－

－

－

-224-

持有股份

企業名稱

職 稱

姓名或代表人

股數/出

資額

持股比例/出

資比例

Blitzz Technology Inc.

董事

CEO

董事

Secretary

董事

許 崑 泰

林 茂 桂

呂 進 宗

張 耀 卿

李 徽 欽

－

－

－

100,000 －

－

－

－

10%

－

好而優工業股份有限公司

董事長兼總經理

董事

董事

法人代表董事

法人代表董事

法人代表董事

以上所代表法人為群光電子(股

)公司

董事

監察人

監察人

洪 明 宗

陳 宗 瑩

郭 尤 君

林 茂 桂

呂 進 宗

韋 泉 斌

劉 涼 榮

陳 鐘 祥

林 玉 玲

1,878,523

1,308,432

1,011,936 －

－

－

15,004,445

1,715,360

1,051,536 －

6.26%

4.36%

3.37%

－

－

－

50.02%

5.72%

3.51%

－

佳威國際有限公司

董事

董事

董事

洪 明 宗

林 茂 桂

劉 涼 榮

－

－

－

－

－

－

-225-

持有股份

企業名稱

職 稱

姓名或代表人

股數/出

資額

持股比例/出

資比例

好而優國際有限公司(香

港)

董事

董事

董事

洪 明 宗

林 茂 桂

劉 涼 榮

－

－

－

－

－

－

好而優國際有限公司

(薩摩亞)

董事

董事

董事

洪 明 宗

林 茂 桂

劉 涼 榮

－

－

－

－

－

－

東莞好而優塑膠製品有限公

司

董事長兼總經理

董事

董事

洪 明 宗

林 茂 桂

劉 涼 榮

－

－

－

－

－

－

-226-

企業名稱

資本額(元

) 資產總值

註1

負債總額

註1

淨 值

註1

營業收入

註2

營業利益

註2

本期損益

(稅後)

註2

每股

盈餘(元

)

(稅後)

Chicony Elect

ronics (Thai

land) Co., Ltd.

Bath

$ 211,157,500

51,648

6,186

45,462 -

( 3,074)

1,307

0.01

有康電子股份有限公司

NT

$ 150,000,

000

1,068,352

556,653

511,699

-

( 961)

59,934

4.00

Chicony Overseas Inc.

US

$ 10,000,000

7,231,238

76,527 7,154,711

13,418

( 165,014)

1,681,601

168.16

Hipro Overseas (BVI) Inc.

US

$ 12,560,000

4,395,013

3,207,471 1,187,542 15,954,339

469,345 58,652,214

4.67

Chicony America Inc.

US

$ 3,250,000

341,912

268,447

73,465

1,077,967

2,433

1,452

0.45

Chicony Electronics GmbH

EUR

$ 1,533,876

317,717

330,046

41,671

1,609,150

6,251

( 8,734)

( 5.69)

Chicony Global Inc.

US

$ 1,000,000

3,059,436

2,446,286

613,150

4,475,650

276,326

219,127

219.13

Chicony Electronics Japan Inc.

JPY

$ 10,000,000

4,623

895

3,728

2,927

139

78

0.01

群光電子(東

莞)有

限公司

US

$ 8,940,676

3,845,394

2,76

3,858 1,081,536 10,957,007

401,663

402,886

-

Mao-Feng International Inc.

US

$ 2,294,000

3,874,317

123,619 3,750,698

69,287

( 1,875)

1,571,196

684.92

Chicony America Group Inc.

US

$ 6,200,000

469

2,521

( 2,052) -

( 29)( 27)

-

Real Young Electronics Co.,Ltd.

US

$ 7,822,780

654,282

342,622

311,660

566,691

( 41,770)( 14,183)

( 1.81)

茂瑞電子(東

莞)有

限公司

US

$ 7,128,283

1,110,364

709,967

400,397

2,297,647

54,210

59,742

-

Hipro Electronics Public Company Limited

Bath

$ 31,250,000

289,129

2,981

286,148 - ( 4,175)

2,904

0.09

高效電子股份有限公司

NT

$ 46,6

00,000

2,396,5

05

2,156,041

240,464

5,840,357

( 6,529)

42,556

9.13

高效電子(東

莞)有

限公司

US

$ 13,950,000

3,116,674

2,494,564

622,110 12,005,191

( 195,320)( 69,266)

-

-227-

企業名稱

資本額(元

) 資產總值

註1

負債總額

註1

淨 值

註1

營業收入

註2

營業利益

註2

本期損益

(稅後)

註2

每股

盈餘(元

)

(稅後)

高效電子(上

海)有

限公司

US

$ 800,000

(RMB4,206,980)

28,000

4,366

23,634

54,306

( 8,301)( 12,195)

-

群光電子(蘇

州)有

限公司

US

$ 14,078,269

9,322,386

5,994,224

3,328,162 14,473,242

1,879,172

1,613,285

-

HK

$ 7,800,000

高效

香港有

限公

司

(US$1,000,000)

951,621

891,051

60,570

-

19,809

(24,221)

(3.11)

廣盛電子(南

昌)有

限公司

US

$ 4,000,000

342,291

185,684

156,607

1,248,1

54

31,667

8,826

-

高效電子(蘇

州)有

限公司

US

$ 7,100,000

726,264

572,552 153,712

1,34

7,030

7,517

16,244

-

廣茂國際有限公司

US

$ 1,000,

000

50,499

201,357 ( 150,857)

-

(198)

1,640

1.64

Blitzz Technology Inc.

US

$ 1,000,000

8,119

7,298

821

1,878

( 3,122)( 30,753)

( 30.75)

廣盛投資股份有限公司

NT

$ 80,000,

000

237,369

139,175

98,194

- ( 628)( 5,653)

( 0.71)

展達通訊股份有限公司

NT

$ 428,000,

000

744,621

510,807

233,814

1,936,988

( 35,342)

46,102

1.08

Directmax International Ltd.

US

$ 2,750,000

-52,325 ( 52,325)

--

51,939

18.89

展達通訊(蘇

州)有

限公司

US

$

2,500,000

579,714

560,953

18,761

1,740,207

65,032

59,014

-

Systemax Development Ltd.

US

$ 250,000

166,052

236,136 ( 70,084)

1,713,123

3,138

( 5,700)

( 22.80)

博馳科技股份有限公司

US

$ 139,750

4,288

- 4,288

- -

4

0.31

XAVi Overseas Ltd. Corporation

US

$ 2,500,000

19,201

1,441

17,760

--

57,639

23.06

好而優工業股份有限公司

NT

$ 300,000,000

657,16

7

137

,350

519,817

54,805

( 3,315) ( 39,501)

( 1.32)

-228-

企業名稱

資本額(元

) 資產總值

註1

負債總額

註1

淨 值

註1

營業收入

註2

營業利益

註2

本期損益

(稅後)

註2

每股

盈餘(元

)

(稅後)

US

$ 6,555

Chicony Electronics CEZ s.r.o

(CZK200,000)

456,185

521,862

(65,677)

1,245,370

32,465

23,205

-

廣信公司

US

$ 2,100,000

9,033

8,162

871

-( 1,269)

( 67,931)

( 32.35)

Hipro Technologies Inc.

US

$ 500,000

347,802

328,178

19,624

845,822

( 277) ( 4,394)

( 8.79)

蘇州茂群電子有限公司

US

$ 2,100,

000

315,814

306,915

8,899

531,036

( 52,431)( 66,674)

-

佳威國際有限公司

US

$ 50,

000

363,756

19,936

343,820

197,815

43,077 ( 2,325)

( 46.50)

好而優國際有限公司(香

港)

HK

$ 10,000

130,694

1,899

128,795

61,135

10,932

12,476

1,247.62

好而優國際有限公司(薩

摩亞)

US

$ 8,158,088

284,898

102,649

182,249

-(

1,240)( 76,289)

( 9.35)

RMB

$ 63,995,468

東莞好而優塑膠製品有限公司

(US$8,000,666)

551,999

347,007

204,992

162,329

( 103,705)( 82,475)

-

群晶電能股份有限公司

NT

$ 1,000,000

960

-

960

-( 40)( 40)

( 0.40)

群光

電能科

技股

份有

限公

司

NT

$ 1,000,000

1,000

1

999

-( 1)( 1)

( 0.01)

註1：

採用華南商業銀行民國

97年

12月

31日之中價匯率

註2：

採用華南商業銀行民國

97年度之平均匯率

-229-

關

係企

業合

併報

表：

詳閱

第18

4頁

聲明

書及

第11

6~16

2頁

最近

年度

會計

師查

核簽

證之

母子

公司

合併

財務

報表

。

關

係報

告書

：不

適用

。

群光電子股份有限公司

聲 明 書

本公司民國九十七年度（自民國九十七年一月一日至十二月三十

一日止）依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係

報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務

會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同

，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財

務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。

特 此 聲 明

公司名稱：群光電子股份有限公司

負 責 人：許 崑 泰

民 國 九 十 八 年 三 月 三 十 一 日

-230-

二、私募有價證券辦理情形：

九十七年度及截至九十八年三月三十一日止，本公司並無辦理私募有價證券。

三、子公司持有或處分本公司股票情形 單位：新台幣仟元；仟股；%

取得股數

及金額(註 1)處分股數

及 金 額

投資

損益

(註 2)

截至年底或年報刊

印日止持有股數及

金額 子公司

名稱 實 收 資本額

資金來源

本公

司持

股比

例

取得或 處分日期

股數 金

額股數 金額 金額 股數 金額

設定

質權

情形

本公

司為

子公

司背

書保

證金

額

本公司貸

予子公司

金額

96 年度 1,674.75－ － － － 18,422.25 234,140 註 3 － －

97 年度 1289.557－ － － － 19,711.807 234,140 註 3 － 218,000有康電

子(股)公司

150,000 85%自有 15%借款 100%

98 年 3 月 31 日 －－ － － － 19,711.807 234,140 註 3 － 220,30096 年度 1,127.85－ － － － 12,406.432 105,710 － － －

97 年度 868.45－ － － － 13,274.882 105,710 － － －

高效電

子 ( 股 )公司

46,600 借款 100% 98 年 3 月 31 日 －－ － － － 13,274.882 105,710 － － －

註 1：係由盈餘轉增資取得股數。 註 2：上述投資損益僅包括當期處分收益，並未含市價回升之未實現增值利益。 註 3：有康電子(股)公司持本公司股票計 18,400,000 股向銀行質押借款。

四、其他必要補充說明事項：無。

玖、最近年度及截至年報刊印日止，依證券交易法第三十六條第二項

第二款規定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

-231-

日期：中華民國九十八年六月十日