EQUIPO 9 25/NOVIEMBRE/2014

EVALUACIN ECONMICA DE PROCESOS

INTEGRANTESFtima Fabiola Gemez CancinoKarla Nayeli Castillo AnguloYessica Yadusuara Lpez HernndezSusana Prez Arevalo

Bio-Repelentes del Sureste, MOSKOFF S.A

FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACIN DEL PROYECTO DE ANALISIS Y FACTIBILIDAD DE UNA PLANTA DE REPELENTE DE MOSQUITOS.ndiceINTRODUCCIN1. Objetivos..............................................................................................................52. Descripcin del proyecto52.1. Descripcin y caractersticas del negocio52.2. Breve historia del proyecto63. Anlisis del mercado y de la competencia63.1. Descripcin del producto o servicio 63.2. Descripcin del mercado del producto o servicio. 73.3. Anlisis de la competencia directa e indirecta73.4. Comparacin del (los) producto (s) con los de la competencia83.5. Estrategia de promocin y ventas93.6. Tendencias del mercado meta 94. Aspectos tcnicos de produccin104.1. Localizacin del negocio104.2. Descripcin del rea de produccin104.2.1. Criterios para definir la ubicacin104.2.2. Descripcin del local o instalacin114.2.3. Plano de distribucin de maquinaria y equipo124.3. Descripcin del proceso productivo134.3.1. Descripcin de materias primas e insumos (tipo, origen y disponibilidad)134.3.2. Descripcin del proceso144.3.3. Capacidad instalada 144.3.4. Programa de produccin 145. Aspectos generales de la organizacin y administracin del proyecto145.1. Marco legal de la organizacin145.1.1. Constitucin legal del negocio 145.1.2. Rgimen fiscal y obligaciones155.1.3. Permisos y licencias requeridos para funcionamiento165.2. Organizacin para la operacin y Administracin165.2.1. Organigrama165.2.2. Funciones de los diferentes puestos165.2.3. Periodo de operacin; das trabajados al ao y turnos por da 255.2.4. Recursos humanos requeridos para el negocio.266. Aspectos econmicos y financieros276.1. Necesidades de inversin 276.1.1. Inversin de maquinaria, equipos y accesorios.286.1.2. Inversin en capital de trabajo296.1.3. Necesidades totales de inversin 296.2. Estructura financiera y Origen de los recursos 306.3. Presupuesto de ventas o ingresos 306.4. Presupuesto de egresos 316.4.1. Cantidad y costo de materias primas e insumos316.4.2. Costos y gastos de operacin326.5. Resultados financieros 336.5.1. Utilidades336.5.2. Generacin de efectivo. 336.6. Evaluacin financiera y econmica 346.6.1. Punto de equilibrio 346.6.2. Rentabilidad. 367. Cronograma de instalacin del proyecto 378. Valoracin global del proyecto378.1. Anlisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA)379. Referencias bibliogrficas39

1. Objetivos.Realizar un anlisis de mercado para determinar la factibilidad del establecimiento de una planta productora de repelente de mosquitos en el estado de Tabasco, determinando la inversin, costos y beneficios que se emplearan para el diseo y ubicacin de la planta de repelente de mosquitos.1. Elaborar un repelente de mosquitos que logre posicionarse en el mercado como la mejor opcin dentro de esta gama de productos.2. Colocar en el mercado un producto para repeler mosquitos elaborados con productos naturales.3. Introducir al mercado a Moskoff como un producto de calidad, el cual pueda ser usado por toda la familia.

2. Descripcin del proyecto2.1. Descripcin y caractersticas de la empresa

En el presente proyecto se presenta un estudio de factibilidad econmica para el establecimiento de una planta productora de repelente de mosquitos utilizando la planta de albahaca como materia prima. La empresa se dedica a la fabricacin y distribucin del producto Moskoff, un repelente de mosquitos creado y desarrollo por cuenta propia, el cual consta de mltiples beneficios dirigidos a una gran cantidad de poblacin que en este momento demanda un producto completamente ecolgico. Este producto ser la competencia de los ya establecidos en el mercado, para eso contamos con dos ventajas: las materias primas utilizadas con cien por ciento naturales y el producto tendr un costo accesible para todos los sectores de la poblacin, de esta manera buscamos abrirnos paso en el mercado y colocarnos como una marca lder en la elaboracin de repelente de mosquitos. Se pretende abarcar la mayor parte del sureste del pas, ya que en estas zonas debido al clima hmedo tropical se concentran estos insectos siendo as la mayor parte del ao.

2.2. Breve historia del proyectoLa idea de crear este negocio naci en el 2014, al presentarse la oportunidad de desarrollar un invento producto de un proyecto para la asignatura de evaluacin econmica de procesos, donde se nos pidi elaborar un producto innovador y realizar asimismo todo el plan de negocios y el estudio de factibilidad de la planta, encontramos que la planta de albahaca contiene eugenol, un componente responsable del aroma caracterstico de sta y que es muy eficaz para ahuyentar insectos, a partir de los cuales creamos el producto Moskoff. Fue as como se concibi la propuesta de crear una empresa que se dedicara a la manufactura y distribucin de este repelente. Esperemos que este proyecto tenga buena aceptacin del pblico en general, debido la idea de un repelente natural de mosquitos, econmico, ecolgico y eficaz capaz de servir a toda la familia. 3. Anlisis del mercado y de la competencia.3.1. Descripcin del producto o servicio.

Moskoff es un repelente corporal de mosquitos hecho de productos 100% naturales, de modo que puede ser usado por toda la familia. Debido a que es elaborado con productos naturales, no causa ningn dao a la piel, por lo que puede ser usado desde bebs hasta adultos mayores. Gracias a que es de una fuente natural, no maltrata la piel, no causa resequedad ni el envejecimiento prematuro de esta.

Existen en el mercado productos similares, por lo que se pretende que Moskoff destaque debido a la materia prima con las cuales est hecho, por lo que cabe destacar son productos cien por ciento naturales. Esto lo hace ms atractivo para los posibles compradores, ya que al no contener agentes qumicos, es un producto hipoalergnico, y no causar daos al rea corporal en la cual ser aplicada y dejar un fresco aroma al aplicarlo.

3.2. Descripcin del mercado del productoPara comenzar la distribucin del producto se pretende satisfacer la demanda de la zona sur en especial estados como Tabasco, Chiapas, Veracruz, posteriormente se pretender cubrir todas las zonas sur-sureste del pas que abarca los estados de Tabasco, Campeche, Quintana Roo y Yucatn; sur-suroeste (Chiapas, Guerrero, Oaxaca) y de la zona oriente del pas, en estados como: Veracruz, Puebla, Hidalgo y Tlaxcala. Debido a que como se sabe el clima para esta zona tienes las condiciones ideales para el desarrollo y la permanencia de mosquitos, por lo que la mayor parte del ao hay gran cantidad de insectos de este tipo. A travs del mundo, existen aproximadamente 3,000 especies de mosquitos. Cada ao enfermedades trasmitidas por los mosquitos (tales como malaria, fiebre amarilla, dengue y gusano filrico) matan o debilitan millones de personas, mayormente en pases en desarrollo localizados en reas tropicales. Por lo que se pretende expandir el mercado a pases como Estados Unidos, Venezuela, Brasil.

3.3. Anlisis de la competencia directa e indirectaSe sabe de productos similares ya colocados en el mercado, como lo son las marcas OFF, la cual tiene un mercado que abarca Estados Unidos y Latinoamrica, y se encuentran otras marcas como Autan, Relec y Villeneuve, por mencionar algunos los cuales ya estn consolidadas como empresas lderes en este producto (repelente de mosquitos y otros insectos), sin embargo el mercado en el que estos lideran es Europa. Dejando descuidado el continente americano.Tabla 1.- Caractersticas de productos similares.OffVilleneuveAutanRelec

Agente qumico: Diethyl toluamide.Agente qumico: IR3535.Agente qumico: DEET.Agente qumico: DEET.

Proteccin: 2 horas.Proteccin: 12 horas.Proteccin: 4-6 horas.Proteccin: 12 horas.

Caducidad: 3 aos.---

Precio: $80Precio: $125Precio: $140Precio: $135

Como se logra apreciar en la tabla 1 todas esas marcas ya colocadas en el mercado contienen agentes qumicos, lo que da un punto a favor de Moskoff debido a sus componentes naturales. El precio de estos productos es relativamente caro, por lo que no toda la poblacin tendra acceso al producto, por lo que se pretende Moskoff sea accesible a todos los sectores de la poblacin. La fecha de caducidad de Moskoff es aproximadamente 3 meses, en comparacin con los otros productos esta es muy corta, pero esta corta duracin es debido a sus componentes naturales.

3.4. Comparacin del (los) producto (s) con los de la competencia Caractersticas de repelente natural Moskoff: Materias primas cien por ciento naturales. No maltrata la piel, ni permite el envejecimiento prematuro de la misma. Periodo de proteccin 4-6 horas. De bajo costo, lo que lo hace accesible a toda la poblacin. Lo pueden utilizar todos los integrantes de la familia, desde nios de 2 meses hasta adultos mayores. Fecha de caducidad 3 meses, debido a sus componentes obtenidos en su totalidad de la naturaleza.

3.5. Estrategia de promocin y ventas Se dar a conocer el producto y la empresa en el mercado al que nos dirigimos, como parte de este plan se iniciar con la utilizacin de medios publicitarios como las redes sociales, los correos electrnicos y las pginas web. Se planea difundir y publicitar la informacin de nuestra empresa mediante la reparticin de panfletos y afiches en lugares donde exista una alta frecuencia de flujo de personas. Demostrando en todo momento que Moskoff es un producto de buena calidad por lo que su salud est garantizada.Por otra parte se pretender ubicar nuestra planta en un lugar estratgico del estado donde Chiapas ya que esta conecta de una mejor forma a los dems estados a los que se pretende llegar en un futuro cercano.

3.6. Tendencias del mercado meta.Se pronostica que la demanda de este producto aumentar considerablemente en los prximos aos, debido al incremento de la poblacin en estas zonas: sur-sureste, sur-suroeste y oriente de la repblica mexicana. Otro factor que aumentar la demanda del producto es debido a que cada da las enfermedades que se transmiten por picaduras de estos insectos son cada vez ms peligrosas y agresivas para el ser humano.

4. Aspectos tcnicos de produccin.4.1. Localizacin del negocio.Carretera 125, a 20 km de la interseccin No.1 con la Col. 13 de mayo.Reforma, 29500

4.2. Descripcin del rea de produccin4.2.1. Criterio de ubicacinLa ubicacin de la planta se bas a las condiciones a las que esta va a poner trabajar la planta en general, as mismo de las dimensiones de la misma y el espacio de cada uno de los equipos que intervienen en la produccin. De igual forma, se tom en cuenta la posibilidad de tener un planto de la materia prima y el clima que esta localidad tiene nos ofrece un buen crecimiento de la misma.

Fig. 1. Ubicacin del terreno.

4.2.2. Descripcin del local o instalacin

El local contara con un rea de 120,000 mtr2 y estar ubicado en Reforma Chiapas en la carretera 125 a 20km de la interseccin no. 1 con la C. 13 de mayo ya que en esa localidad es ms factible el comercio de nuestras materias primas y se cuenta con una laguna cercana en la cual se podra proveer del agua, la planta estar distribuida de la siguiente manera: 22,500 Mtrs2 sern exclusivo para los equipos que intervienen en la produccin del repelente. 100 Mtr2 sern de estacionamiento, en rea completamente alejada de los equipos de produccin. 9,000 mtr2 sern de edificios de servicios generales Una extensin de 12,000 mtr2 sern destinados a almacenamiento

Este local contara, con entradas y salidas de agua potable, las cuales se utilizarn tanto para el proceso como para el uso del personal

Fig. 2 Distribucin de los equipos en la planta.

4.2.3. Plano de distribucin de maquinaria y equipoDiagrama de flujo del proceso de fabricacin del repelente de moscos.

Fig. 3 Diagrama de Flujo

4.3. Descripcin del proceso productivo4.3.1. Descripcin de materias primas e insumos (tipo, origen y disponibilidad)Planta de albahaca.DescripcinEs una planta herbcea, aromtica anual o bianual, segn las condiciones del ambiente donde se encuentre. Las hojas son jugosas, aromticas, finamente dentadas o aserradas y ovaladas. Tallos erguidos, ramillados, de hasta 50 cm. de alto, cuadrangulares. Las flores dispuestas en la parte superior del tallo o en el extremo de las ramas, son de color blanco aunque existen prpuras plido, se hallan dispuestas en espigas axilares. Cliz ovoide, labio superior de la corola con cuatro hendiduras. Fruto formado por cuatro aquenios, lisos y pequeos.

Propiedades y aplicaciones de la albahacaCombate la depresin, el agotamiento, el insomnio y la jaqueca. Es digestiva, antiespasmdica, contra la inapetencia, dispepsias nerviosas, es carminativa, puede aumentar la secrecin de leche en las madres. Es diurtica y disminuye estados febriles. Se la utiliza como digestiva, contra espasmos gastro-intestinales, es diurtica, contra parsitos intestinales y en dispepsias nerviosas. Tambin como vulnerara y para calmar irritaciones cutneas. En antifusiva y es muy propicia contra la faringitis y laringitis. Se emplea en jaquecas de origen nervioso o digestivo, como sedante, desinflamante de aftas y pezones irritados. Activa el sistema inmunolgico y aumenta los anticuerpos. Combate el acn. Se le atribuyen propiedades afrodisacas. Es cicatrizante, analgsica, antisptica y contra las inflamaciones osteo-articulares.Se la aplica en infusiones, cocimientos, cataplasmas, pomadas, tinturas, blsamos, lociones, compresas jarabes, jabones, cremas, fresca y seca, en polvo.

4.3.2. Descripcin del procesoEl proceso consta de las siguientes etapas:1. Hervir las hojas de la planta de albahaca para obtener la esencia natural de esta con agua y alcohol etlico de 70.2. Dejar enfriar la mezcla3. Envasado y etiquetado4. Almacenamiento.5. Distribucin del producto.4.3.3. Capacidad instalada Caldera con una capacidad de 2,000 kg de vapor/h. Mezclador con una capacidad de 4,000 litros. Tanques de almacenamiento con una capacidad de 50,000 litros.4.3.4. Programa de produccin.La produccin de repelente de mosquitos se har acorde a la demanda por el comercio y las temporadas en las que ms se requiera.

5. Aspectos generales de la organizacin y administracin del proyecto5.1. Marco legal de la organizacinEl establecimiento o construccin de esta planta requiere el cumplimiento de ciertos requisitos y trmites ante autoridades gubernamentales, privadas y sociales.5.1.1. Constitucin legal del negocio.Para realizar la seleccin del tipo de sociedad que tendr nuestra empresa tomamos en cuenta la informacin de la Ley de Sociedades Mercantiles, ya que quienes la constituyen convienen en aportar bienes o servicios para el ejercicio en comn de una actividad econmica, en cualquiera de las formas reguladas en la ley, cuyo fin es licito y en beneficio comn de los socios.

5.1.2. Rgimen fiscal y obligaciones.En esta etapa corresponde realizar todos aquellos trmites legales necesarios para constituir a la empresa como Sociedad Annima con el fin de cumplir lo estipulado por ley y para as poder acceder a crditos ante la banca privada y comercial.Los requisitos necesarios para el funcionamiento de la empresa, segn lo indica la ley y segn como se presentaran en el tiempo: Se constituir la empresa como Sociedad Annima en la cual el patrimonio ser constituido por partes iguales, acumulables e indivisibles de los socios.

En la minuta de constitucin figura: La denominacin o razn social a la que se deber aadir la indicacin de Sociedad Annima o su abreviatura S.A.

El tipo especfico de sociedad que se constituye. El fin u objeto social sealndose de forma clara y precisa los negocios y operaciones que la constituyen. La duracin y fecha en que comienzan las operaciones. El importe de capital social y las participaciones en que se dividen con sus respectivas asignaciones. El aporte de cada socio en dinero en otros bienes o en servicios o industrias, determinndose el valor atribuido a las aportaciones no dinerarias es y el criterio adoptado para su evaluacin. La empresa contara con 4 accionistas al momento de constituirse la sociedad, el capital debe estar pagado en no menos del 25% de participacin y depositado en institucin de crdito a nombre de la sociedad.

5.1.3. Permisos y licencias requeridos para funcionamiento. Permiso de Salubridad: salubridad otorga 30 das para que se empiece a laborar, despus de ese periodo se presentara y pedir una muestra del repelente de moscos que ya debe contar con la certificacin de un laboratorio, dermatlogo y farmacutica. Alta en Hacienda: Darse de alta como pequeo contribuyente, para no pagar mucho en cuestin de impuestos. Proteccin Civil: Sealamientos normales que como son: cubre bocas, guantes, extintores y botiqun (Siguas 2012).

5.2.Organizacin para la operacin y Administracin5.2.1 organigrama

5.2.2 Funciones de los diferentes nivelesLa administracin de esta empresa est a cargo nicamente de un administrador que controlara la situacin monetaria, del personal, y de rendir informes mensuales de las ganancias a los socios de la empresa.Descripcin de puestosPUESTO: ADMINISTRADOR GENERAL (GERENTE)Localizacin en la organizacin:

a) Descripcin genrica: Conducir al grupo de trabajo MOSKOFF al cumplimiento de sumisin y visin organizacional, a travs del proceso administrativob) Responsabilidad sobre recursos en general:Administracin de la empresa, gestin de negocios, toma de decisiones, control administrativo de los activos fijos y documentacin importante.c) Requerimientos:Fsico: su trabajo no implica un esfuerzo mximoMental: implica una capacidad de raciocinio para analizar cualquier contingencia que se presente y tener resultados exitosos.Adicionales: ser una persona positiva, emprendedora, comprometida con sus colaboradores y su trabajo, honesta, creativa, espritu de trabajo en equipo, no ser persona conflictiva, organizada y tener actitud justa y ecunime adems de actuar con tica. d) Conocimiento y /o habilidades complementarias:

Don de mando Habilidad para el manejo de gente Actitud de lder Excelente comunicador Manejo de relaciones publicas Experiencia de manejo de conflictos Toma de decisiones Ser compresivo sin caer en paternalista Utilizar herramientas para planeacin estratgica

Puesto: encargado de compras y almacnLocalizacin en la organizacin:

a) Descripcin genrica:Encargado de comprar las materias primas para la produccin del repelente natural y llevar un control de lo producido.b) Responsabilidad sobre los recursos en generalSuministrar la materia prima a las reas que lo requieren evitando el desabasto de las mismas, elaboracin de inventarios mensuales de las entradas y salidas de la mercanca y materia prima, proteccin del producto.c) Requerimientos:Fsicos: el esfuerzo es mnimo y solo se realiza en ocasiones.Mentales: se requiere conocimientos matemticos, administrativos e informticos.Adicionales: Ser una persona positiva, agradable, honesta, ser abierto al cambio, creativo, organizado, innovador, aseado en su persona, tener carisma, no ser una persona conflictiva y presencia.d) Conocimiento y /o habilidades complementarias:

Don de mando Actitud de lder Proactivo Habilidad para organizar el trabajo Visionario Planear estratgicamente Estar alerta en el mantenimiento preventivo y correctivo Pensar en mejoras de los procesos de produccinPuesto: mezclar y envasarLocalizacin en la organizacin:

a) Descripcin genricaEl encargado de Mezclar tendr que medir y mezclar las cantidades requeridas de esencia para el volumen de produccin que se determine.El encargado de Envasar, llenara todos los envases con el lquido mezclado anteriormente respetando la medida estndar ya establecida, adems de colocarles las etiquetas y atomizador correspondientes.

b) Responsabilidad sobre recursos en generalLos encargados tendrn la responsabilidad de realizar las mezclas y llenados exactos previamente establecidos, evitar el desperdicio de las materias primas que se les proporcionen, cumplir con la produccin en el tiempo programado, mantener limpia y ordenada el rea de trabajo en todo momento.

c) RequerimientosFsico: se requiere un esfuerzo fsico ya que se mantiene en constante movimiento en todo el proceso de la produccin.Mentales: se requiere concentracin por parte de los encargados para que las cantidades al mezclar y envasar sean exactas.Adicionales: ser una persona ordenada, limpia, precisa en cuestin de medir y llenar envases, ser proactivo, innovador, honesto, responsable, puntual y eficiente en su trabajo.

d) Conocimientos y /o habilidades complementarias

Debe contar con habilidades y conocimiento matemticos Don de mando Actitud de lder Proactivo Hbil para organizar el trabajo Visionario Estar alerta en el mantenimiento preventivo y correctivo Pensar en mejoras de los procesos de produccinPuesto: encargado de etiquetarLocalizacin en la organizacin: a) Descripcin genricaEl encargado de etiquetar tendr que colocar las etiquetas en el espacio del envase destinado para eso.b) Responsabilidad sobre recursos en generalEl encargado ser responsable de que la colocacin de la etiqueta quede correctamente adherida al envase, sin arruga y ningn otro defecto que provoque una mala imagen al producto, tendr que cuidar la estandarizacin de la etiqueta en el envase.c) RequerimientosFsicos: se requiere de un esfuerzo fsico mnimoMentales: se requiere concentracin del encargado para que las etiquetas queden adheridas siempre en el mismo lugar y a la misma altura del envase.Adicionales: ser una persona ordenada, limpia, precisa, proactivo, innovador, honesto, responsable, puntual y eficiente en su trabajod) Conocimiento y / o habilidad complementarias Don de mando Hbil para organizar el trabajo Visionario ser observador Pensar en mejoras de los procesos de produccinPuesto: encargado de ventasLocalizacin en la organizacin:

a) Descripcin genricaEs responsable directo de la incrementacin de ventas mediante la implementacin de campaas y promociones, as como del servicio y atencin eficiente al cliente.b) Responsabilidad sobre recursos en generalSe tiene responsabilidad e la entrega puntual y oportuna de los pedidos, la atencin y buen servicio al prospecto, respetar y dar a conocer al cliente las polticas de pago y servicios establecidos por la empresa, tendr a cargo la actualizacin de la cartera de clientes, se encargara de tener una relacin estrecha con los mismos para dar seguimiento a la venta, estar al tanto de las necesidades y de los cambios que surjan de los clientes, identificacin de nuevos prospectos.c) RequerimientosFsico: se requiere de esfuerzo fsico mnimoMentalidades: tener capacidad de raciocinio en cuestiones de negocios y tomas de decisiones.Adicionales: ser una persona optimista, carismtica, eficiente, eficaz, con una alta autoestima, con actitud mental positiva, creativa, dinmica, amable, honesta, cordial, atenta, con una buena presentacin, organizada, con espritu de servicio, y colaboracin para trabajar en equipo.d) Conocimientos y /o habilidades complementarias Facilidad para negociar Conocimiento de mercadotecnia Conocimiento de ventas Habilidad para entablar relaciones publicas Conocimiento en el manejo de equipo de cmputo Don de mando Actitud de lder Proactivo Hbil para organizar el trabajo Ser observador Visionario Pensar en mejoras de los procesos de produccin

Trabajadores auxiliares:Secretaria: encargada de mantener la comunicacin dentro de la empresa y con el exterior, y de ser un apoyo para la gerencia. Debe contar con conocimientos de todo el paquete de office y uso del internet. Vigilancia: personal encargado de velar por la seguridad del lugar y controlar el ingreso de personas al recinto, se necesitaran tanto de da como de noche. Se contrataran 2 vigilantes que trabajaran por turnos.Aseo y ornato: personal encargado de mantener el aseo de las oficinas, baos, patios, instalaciones, etc. Se contrataran a dos personas que trabajaran de lunes a sbado.Departamento de mantencin: personal encargado de la mantencin de las maquinarias y equipos. Se recomienda la contratacin de un tcnico mecnico y un tcnico elctrico, es decir 2 personas.Choferes: encargados de manejar los camiones que transportaran la materia prima desde los Depsitos de copra hasta la planta, y el producto obtenido desde la planta hasta los clientes o el lugar donde se despachara va martima o terrestre el producto. Se contara con el servicio de 2 choferes que realizaran labores de traslado de materia prima y traslado del material dentro de la planta para el proceso productivo.Encargado de bodega: 1 persona, encargada de mantener el orden y un registro de lo almacenado en las bodegas y fundamentalmente de mantener en buenas condiciones la bodega destinada a almacenar materia prima, controlando el buen mantenimiento de estas, el orden y de controlar el estado de la materia prima almacenada. Debern llevar un informe detallado de la cantidad de materia prima y su condicin diariamente.

5.2.3.Periodo de operacin; das trabajados al ao y turnos por da

personalDas de trabajo al aoTurnos por daDas trabajados

Gerente general3131Lunes a sbado

Encargado de compras3131Lunes a sbado

Encargado de mezclar y envasar3131Lunes a sbado

Encargado de etiquetas3131Lunes a sbado

Encargado de ventas3131Lunes a sbado

Secretaria3131Lunes a sbado

Vigilancia3651Lunes a domingo

Aseo y ornato3131Lunes a sbado

Departamento de mantenimiento3131Lunes a sbado

choferes3131Lunes a sbado

Encargado de bodega3131Lunes a sbado

5.2.4. Recursos humanos.El personal que se necesitar en todo la planta lo podemos dividir en tres reas generales las cuales son:rea de proceso Encargado de compras Encargado de etiquetas Encargado de mezclar y envasarrea administrativa Encargados de bodegas Gerente general Contador Encargado de ventas Secretariarea auxiliares Vigilancia Aseo y ornato Departamento de mantencin Choferes

El proceso productivo no es un proceso complejo, en comparacin a otros y principalmente se necesita personal encargado de que las tareas programadas se cumplan (pedidos) y personal que supervise y lleve a cabo las actividades de la planta.

6. Aspectos econmicos y financieros6.1 Necesidades de inversin.Costos directos Materia prima Operacin Laboral Servicios Mantenimiento y ReparacionesGastos fijos Depreciacin SeguroGastos Generales

6.1.1. Inversin de maquinaria, equipos y accesoriosCostos fijosEn la Tabla 1 siguiente se presentan los gastos fijos referentes a los equipos ms importantes (Snchez, 2013).

Tabla 1. Gastos fijos de EquipamientoEquipoCantidad de unidadesValor por unidad $ mxnValor total $m/n

Cuba de maceracin1$145,310.00$145,310.00

Mezclador 1$281,325.00$281,325.00

Cinta transportadora1$20,000.00$20,000.00

Envasado1$18,534.00$18,534.00

Etiquetado1$13,894.00$13,894.00

Subtotal 1=$479,063.00

Se busc un terreno con 120,000 Km2 que cumpliera con las necesidades para la instalacin de la plantaSubtotal 2 = $ 2, 895,430.00Considerando un gasto aproximado en obras civiles de $5, 000,000.00 en gastos de obras civiles.Subtotal 3 = $5, 000,000.00

En la Tabla 2 se presentan algunos gastos extras que surgirn durante la operacin de la planta.GastosCantidadPrecio $ M/N

Camiones recolectores2$28,500.00

Equipo de oficina$75,000.00

Instalaciones del equipo adquirido$35,000.00

Mejoramiento del terreno$16,433.00

otros$15,000.00

Subtotal 4=$169,933.00

6.1.2. Inversin en capital de trabajo.Segn lo ya calculado en un tiempo estimado de 1 aos a 8 meses se tendr una ganancia de descontando la inversin total de $8, 544,426.00 aproximadamente, pagando as los prestamos realizados a los bancos.

6.1.3. Necesidades totales de inversinCostos fijos = subtotal 1 + subtotal 2 + subtotal 3 + subtotal 4=Total de inversin inicial = $479,063.00 + $ 2, 895,430.00$5, 000,000.00$169,933.00-------------------------------Total = $8, 544,426.006.2. Estructura financiera y origen de los recursos.Se pidi al Banco mundial y al CONACYT la solicitud de prstamo hipotecario para llevar a cabo el proyectoBANCO MUNDIAL: prstamo a largo plazo de 5 y 10 aos con una tasa de inters del 15 al 18%.El 70% de la inversin financiada con prstamos con una tasa del 17% pagadero en 5 aos ser financiada por el banco mundial y el CONACYT, el 30% restante de la inversin ser capitalizada con aportes de capital de los accionistas (Fernando, 1998).

BANCO MUNDIALCONACYT

$9,000,000.00TASA DE INTERES del 15 al 17% a largo plazo de 5 a 10 aos$6,500,000.00TASA DE INTERES DEL 18% a largo plazo de 5 aos

6.3. Presupuesto de ventas o ingresos.El precio sugerido por 125 mililitros de repelente de mosquito ser de $20.00 Para una produccin y venta normal de repelente fsicamente 313,000 litros por ao. Se estima un ingreso anual de * 20 = $50, 080, 000.00

6.4 Presupuesto de egresos6.4.1. Cantidad y costo de materias primas e insumos.La materia prima en este proyecto ser la albahaca, debido a que es una planta utilizada como producto medicinal, y se da en toda la repblica, principalmente en la zona sur-sureste por el clima hmedo que es propicio para el crecimiento de la misma planta, se estima que su costo ser de $50 pesos por kilogramo, lo cual es factible para la produccin de la planta, adems de que se utilizan 25 gramos de materia por cada litro de agua. Del mismo modo se utilizar alcohol etlico 70, el cual tiene un costo de $30/litro. Tambin se utilizar agua potable el cual tiene un costo de $6.3 por cada 10, 000 litros. Por tanto se estima que el gasto anual en materia prima ser de aproximadamente:*

6.4.2. Costos y gasto de operacin Sueldo de los empleadosLos sueldos de los empleados son costos que variarn de manera constante, porque dependiendo de la produccin que resulte, pueden llegar a requerirse ms o menos personal de operacin. Haciendo un supuesto del mnimo de empelados y sueldos requeridos para el funcionamiento de la planta se obtiene:Tabla 3. Presupuesto de los empleadosEmpleadoCantidadPrecio unitario($)/semanaSubtotal($)/mes

Gerente general1620024800

Jefe de planta1450018000

Gerente2350028000

Contador1255010200

Secretaria2180014400

Almacenista 4135021600

Vendedor41300+ comisin20800

Vigilancia3120014400

Intendente4110017600

Choferes3200024000

Mecnicos3195023400

Total Anual2, 606, 400

Gastos de energa elctrica y combustibleCon respecto a los gastos de energa elctrica y combustible de la empresa, se tom como base la estimacin de los gastos que genera anualmente la compaa Fly Out y se escal al modelo y dimensiones de nuestra planta.Gastos de la compaa Fly Out= 70 Kw/h. El gasto de energa elctrica estimado para la empresa MoskOff se estima alrededor de 60 Kw/h. El precio de la energa elctrica es de 1.31 $/Kw/h (CFE, 2011)Subtotal 1= $688,536.00El gasto estimado aproximado en el uso de combustibles, tomando como base la empresa Fly Out.Subtotal2= 575,000.00

ImpuestosLos impuestos que deben pagarse en forma anual y que se pueden cancelar son aquellos impuestos sobre la renta y municipales, debido a que se registrar como una sociedad annima slo se limitar a realizar los pagos de las acciones de la misma (Ley general de las sociedades mercantiles, 2014). En el caso de los impuestos municipales, los de mayor importancia son los IAE (Impuestos a las Actividades Econmicas). Con tasas de inters que oscilan entre el 0.05% y 0.2% del ingreso por la venta del producto. Por tanto se asumir la tasa del 0.05%

6.5. Resultados financieros6.5.1. Utilidades.Potencial econmico (Ganancias) 6.5.2 Generacin de efectivoTabla 4. Generacin de efectivoAO 1AO 2AO 3AO 4

INGRESOS

Saldo inicial0113,789,504.00200,011,024.00290,234,320.00

Prstamo15,500,000.00000

Aporte a capital15,500,000.00000

Ingreso ventas50,080,000.0051,102,000.0052,253,000.0053,567,870.00

Total ingresos81,080,000.00164,891,504.00252,264,024.00343,802,190.00

EGRESOS

Gts. Administrativos

Gerente Gral.297,600.00305,500.00325,350.00340,600.00

Contador122,400.00125,230.00127,500.00132,800.00

Otros gastos70,000.0075,600.0079,700.0083,930.00

Mant. Limpieza87,000.0095,900.00110,250.00122,480.00

Seguro150,000.00163,720.00176,560.00183,200.00

Total727,000.00765,950.00819,360.00863,010.00

Gts. Fin.

Amortizacin330,000.00330,000.00330,000.00330,000.00

Intereses277,000.00269,000.00235,053.00168,533.00

Total607,000.00599,000.00565,053.00498,533.00

Gts. Ventas

Publicidad835,765.00000

Promocin177,573.00189,850.00193,742.50220,947.69

Gerente de ventas165,895.50185,753.00198,267.35215,539.36

Equip. Rep.72,639.0095,549.00127,947.00156,253.00

Total1,258,872.50471,151.00519,956.85592,740.05

Total egresos2,592,872.001,836,101.001,904,369.851,954,283.00

Saldo neto78,487,128.00163,055,403.00250,359,654.20341,847,907.05

6.6 Evaluacin financiera y econmica.6.6.1. Punto de equilibrioTabla 5. Ventas estimadasProductoM3 diarios Min/ Normal/ DiseoM3 diarios anuales Min/ Normal/ DiseoPrecio ($)/ 50mlActivacin Fsica/qumica

Repelente de mosquitos6.3/8.9/12.62268/3204/453620/25

Con la Tabla , podemos observar fcilmente que si la planta se trabajara con una produccin mnima se obtendra una ganancia anual de $453,6000 y diariamente de $126,000 teniendo como resultado un panorama satisfactorio para la empresa, por lo cual podemos afirmar que una empresa que se dedique a la produccin de repelentes contra los mosquitos en el estado de Tabasco es realmente una buena opcin. De manera anloga se obtiene que para una produccin el diseo de flujo de efectivo de entrada es igual a $90, 720,000. Todos los clculos anteriores fueron considerando la activacin fsica.6.6.2. RentabilidadPara una produccin y venta normal de repelente para mosquitos activado fsicamente 3204 Toneladas/ ao se estima un ingreso de:

Para el potencial econmico: Donde PE= potencial econmicoDonde CTA= Costo anual totalLos impuestos y gastos extras tales como pruebas toxicolgicas, ambientales, de equipos de seguridad y gastos imprevistos se estiman en $800,000.00 anuales. Los resultados de las ecuaciones plateadas con anterioridad arrojan una inversin aproximada de casi 16 millones de pesos para mantener la planta en operacin por un ao y medio, estos clculos se hicieron incluyendo cualquier variacin del mercado.

7. Cronograma de instalacin del proyectoActividadesMes

123456

Revisin bibliogrficaxxxxxx

Captura de datosxxxxxx

Generalidades de la plantaxx

Diseo del procesoxxx

Diseo de las reas de trabajoxx

Realizacin del balance de materia y energaxx

Dimensionamiento de los equiposxx

Diseo de los planos a utilizarxxx

Anlisis econmico de la factibilidad de la plantaxx

Instalacin de la plantax

8. Valoracin global del proyecto8.1. Anlisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA)Fortalezas: El producto el natural por lo cual es hipoalergnico, y se puede utilizar por todo tipo de personas Es relativamente barato comparado con los precios de los repelentes para mosquitos comunes Al estar en un estado que est en una zona en la que el dengue y el mosquito es realmente abundante, la demanda del producto ser favorableOportunidades: Tabasco sera el primer estado que tendra una planta productora de repelente para mosquitos La demanda de los repelentes en el estado es mayor por ser una zona tropical que favorece la reproduccin de este tipo de insecto. Lograr obtener todas las ventas a nivel estatal y posteriormente a nivel nacional, monopolizando el mercado.Debilidades: Al empezar no se contara con reconocimiento en el mercado Poca experiencia en cuanto al mercado y al comercio Falta de personal destacado con las labores de venta del producto como tambin gente no comprometida con las metas de la empresaAmenazas: Empresas competidoras que abarcan una gran cantidad del mercado El uso tradicional de productos qumicos por partes de un sector de la poblacin Posible importacin de las empresas competidoras de nuevos productos a precios ms bajos.

9. Referencias bibliogrficasMedicinas alternativas. La albahaca medicinal. Disponible en: medicinas alternativas. http://www.todamedicinaalternativa.com/hierbasmedicinales/albahaca-medicinal.htm. Consultado el viernes 31 de octubre de 2014.Electrnica Escuder, S.A. Repelentes de insectos voladores. Disponibles en: extertronic.com. http://www.extertronic.com/repelentes-insectos-voladores.htm. Consultado el domingo 02 de noviembre de 2014.Xicotncatl, Fabiola. (2012). Aumentan casos de dengue en Tabasco. Disponible en imagenradio.com.http://www.imagen.com.mx/aumentan-casos-de-dengue-en tabasco. Consultado el mircoles 05 de noviembre de 2014.

Recuperados el 08/noviembre del 2014http://www.infoaserca.gob.mx/fygnacional/frj_eodf.asphttp://yoemprendedor.net/wp-content/uploads/2013/09/plan_de_negocio_-_repelente_natural_de_insectos.pdfhttp://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/144_130614.pdfhttp://cfe.gob.mx/SiteAssets/Lists/PreguntasFrecuentes/NewForm/Anexo%20estad%C3%ADstico%20quinto%20informe%20de%20gobierno.pdf

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