TALLER DE INDUCCION A LA PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO 2015

Lic. Ana Bertha Franco Martínez - (Recursos Humanos) Lic. Juan Carlos Bermudes Aguilar – (Oficial de Cumplimiento)

FACTORING CORPORATIVO, S.A.DE C.V. SOFOM ENR

TALLER DE INDUCCION A LA PREVENCION DEL LAVADO

DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

TEMAS

1. REGULACION

2. DEFINICION DE LAVADO DE DINERO

3. RESPONSABILIDAD Y CONSECUENCIAS.

4. RIESGO DE NO CUMPLIMIENTO

5. MECANISMOS DE PREVENCION

6. CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

7. POLITICAS DE IDENTIFICACION DEL CLIENTE

8. POLITICAS DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

9. REPORTES A LA CNBV

10. CAPACITACION

11. SANCIONES

REGULACION:

• Disposiciones de Carácter General a que se refieren los art. 115 de la Ley deInstituciones de Crédito, en relación con el art. 95 Bis de la Ley General deOrganizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito.

• Manual de Prevención de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita yFinanciamiento al Terrorismos.

• Es el proceso que consiste en convertir, custodiar, ocultar o transferirdinero, bienes o ganancias con el fin de evitar la identificación de suorigen ilícito y hacerlos aparentar como legítimos.

• Los delincuentes realizan el lavado de activos mediante elenmascaramiento de la fuente, cambiando la forma o moviendo losfondos de un lugar a otro, en donde es menos probable que llamen laatención.

DEFINICION DE LAVADO DE DINERO:

DEFINICION DE LAVADO DE DINERO

Los delitos de donde proviene el dinero que requerirá ser lavado, son los siguientes: (de acuerdo con el Código Penal Federal)

• Narcotráfico• Tráfico de armas • Secuestros• Asaltos• Pornografía• Casinos clandestinos • Prostitución• Piratería • Venta de órganos• Venta de armas• Cohecho• Extorsión• Robo de Combustible • Contrabando • Tráfico de Ilegales • Tráfico y peleas de animales, etc.

La diferencia entre el lavado de dinero y elfinanciamiento al terrorismo es que los fondos quefinancian al terrorismo pueden ser de origen lícito.

EL LAVADO DE DINERO INCLUYE 3 PASOS:

•COLOCACIÓN: Es el ingreso de los fondos ilegales en el sistema financiero, decir ingresar eldinero en bancos, Instituciones Financieras no bancarias, casinos, casa de cambio, cías. deseguro y otro negocios donde los fondos adquieran un carácter lícito.

•TRANSFORMACION: Son los mecanismos mediante los cuales se busca distanciar el dinerosucio de su origen, creando estratos o redes diseñadas para obstaculizar su rastro yanonimidad de sus dueños, mediante múltiples transacciones de efectivo, Inversionesinmobiliarias, compra de negocios legítimos, inversiones financieras (fondos mutuos,Fideicomisos, compra de acciones, etc.)

•INTEGRACIÓN: Es colocar los fondos nuevamente en el sistema financiero, para crear lasensación de Legitimidad. Es extremadamente difícil distinguir el origen legal del ilegal.

¿QUIENES LAVAN DINERO?

Los delincuentes que cometen los delitos antes comentados generan muchoefectivo, por tanto requieren ingresar dicho efectivo o fondos a la economía nacionalpara darle un sentido lícito a los fondos, para ellos se valen de los siguientes medios.

Los lavadores usan empresas y personas para colocar el dinero en la economía.

Usan personas denominadas prestanombres o testaferros

Hacen propuestas fáciles para usar el nombre de una persona o empresa, acambio de dinero.

El más perjudicado es aquel que presto su nombre o la empresa.

• Se estima que cada año en el mundo se lavan entre 500 y 1500 TRILLONES dedólares.

• En USA, se estima se lavan 200,000 millónes de dólares anuales.

• El lavado de dinero en México se estima asciende a casi 10,000 millones de dólaresal año, según informes de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP).(publicado el 21 de octubre de 2012)

• Se calcula que México ha lavado y desviado a otros países un total de 872,000millones de dólares en los últimos 40 años, colocándolo como el 2do. país masafectado, según la organización no gubernamental Global Financial Integrity (GFI).

CIFRAS

1. China: US $2.74 trillion 2. Mexico: US $476 billion 3. Malaysia: US $285 billon 4. Saudi Arabia: US $210 billion 5. Russia: US $152 billion 6. Philippines: US $138 billion7. Nigeria: US $129 billion8. India: US $123 billion 9. Indonesia: US $109 billion 10. United Arab Emirates: US $107 billion

CIFRAS

Top 10 countries with the highest measured cumulative illicit financial outflowsbetween 2001 and 2010 were:

Report from Global Financial Integrity - December 2012Center For International Policy

• Pérdida de la buena imagen y reputación frente a los clientes.

• Estar involucrados en rumores de ser una empresa que favorece el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.

• Ser incluídos en listas negras

• Ser multados y sancionados hasta con el cierre definitivo de la empresa.

• Prisión

RESPONSABILIDADES Y CONSECUENCIAS:

La misión de la empresa consiste en garantizar que su actividad esté rodeadade seguridad y transparencia y de impedir el uso de nuestros servicios parafavorecer el lavado de dinero y/o el financiamiento al terrorismo,estableciendo mecanismos de prevención con a pego a la normatividademitida por las diversas autoridades.

RIESGO DE CUMPLIMIENTO

• Dude de las operaciones fáciles. • Conozca a sus clientes • Siempre investigue sobre el origen y finalidad de los ingresos o de

los bienes.• Documente todas las operaciones.

“NO HAY UNA FORMULA PARA PROTEGERNOS, SOLO LA APLICACION DE LA NORMAS Y LAS BUENAS PRACTICAS

NOS PUEDEN AYUDAR”.

SEÑALES DE ALERTA:

MECANISMOS DE PREVENCION:

• Conocimiento del Cliente o usuarios

• Identificación del cliente

• Conocimiento de los empleados

• Capacitación.

• Establecimiento de un Código de Conducta.

• Registro e identificación de Operaciones en Efectivo.

• Informe de Transacciones Sospechosas (Inusuales, relevantes e internas preocupantes)

• Establecimiento de Auditorias Interna y Externa aplicadas a la prevención de PLD/T.

CONOCIMIENTO DEL CLIENTE (KYC):

El principio fundamentales en la prevención de lavado de dinero es:

Conoce a tu Cliente

Este principio se realiza a través de establecer dos acciones de investigación:

Identificación del cliente. (Promoción, Crédito y Jurídico)

Conocer el perfil transaccional de cada cliente.

Esta actividad se asegura por medio de la propia actividad financiera querealizan, cada cliente, con respecto a su giro, lugar de operación, tipo deoperación, montos, etc. (Promoción, Crédito y Operaciones)

POLITICAS DE IDENTIFICACION DEL CLIENTE (KYC):

Las instituciones financieras están obligadas a identificar a sus clientes esporádicos yhabituales con documentos oficiales, a llevar registro de dichos documentos y aestablecer una custodia sobre ellos.

Esta actividad queda a cargo de las áreas de promoción, crédito y jurídico, entre susprincipales actividades están:

a) Comprobar la existencia y estructura jurídica del cliente, obteniendo el Acta Constitutiva debidamente acreditada ante el Registro público.

b) Comprobar el Domicilio Fiscal de la empresa y de su Rep. Legal.

c) Comprobar que las personas que pretenden actuar en nombre del cliente estándebidamente autorizadas, e identificar a dichas personas.

d) Evidenciar que la información obtenida fue proporcionada por el cliente y que fue revisada por la institución mediante el cotejo de documentos.

e) Identificar a o las personas que detenten el control real del negocio.

f) Identificar si el cliente representa un Alto Riesgo para la empresa, derivado de su actividad, ubicación geográfica, composición accionaria, etc.

POLITICAS DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE (NYC):

La aplicación de este política permite conocer las condiciones especificas en que operacada uno de los clientes, tales como, giro, lugar de operaciones, promedio mensual deoperaciones, etc.

La aplicación de esta política también incluye la identificación del clientes en base algrado de riesgo que representa, de tal manera que cuando el grado de riesgo seamayor, se deberá realizar investigaciones más exhaustivas sobre su actividad, asímismo, se realizara una supervisión más estricta de acuerdo con su comportamientotransaccional.

FACTORING CORPORATIVO, clasifica a sus clientes y prospectos por su grado de riesgo,estableciendo 3 clasificaciones:

Riesgo Alto Riesgo Medio y Riesgo Bajo

CONOCIMIENTO DEL CLIENTE (NYC):

Para determinar el grado de riesgo de nuestros clientes en “Factoring Corporativo”, se toma en cuenta los siguiente:

Considerar si se trata de Personas Políticamente Expuestas

Los antecedentes del Cliente,

Su profesión, actividad o giro del negocio,

El origen y destino de sus recursos,

El lugar de su residencia y

Las demás circunstancias que al valorarlas indiquen que pueda tratarse de un cliente de alto riesgo.

ALGUNAS POLITICAS ESPECIFICAS DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE (KYC):

Procedimientos aplicables:

Identificación del Propietario Real (PROMOCION Y CREDITO)

Desarrollo de la entrevista con el cliente (Solicitud d’ Crédito) (PROMOCION)

Realización de la visita ocular (PROMOCION)

Obtener documentación del solicitante, cónyuge y dependientes económicos y encaso de personas morales obtener documentación del Rep. Legal, así como de susprincipales accionistas. (PROMOCION)

Cotejo de la documentación proporcionada por el cliente (PROMOCION)

Verificación de los listados de Compliance. (CREDITO)

Identificar el grado de Riesgo del Cliente. (CREDITO)

Verificar la correcta integración del expediente, observando que la documentacióneste completa, legible y vigente (CREDITO)

Crédito tiene el compromiso de observar el punto anterior antes de pasar a COMITÉalguna solicitud.

“Factoring Corporativo”, tiene la obligación de enviar a las autoridades los siguientes reportes cuando sea el caso:

• Por Operaciones relevantes:son operaciones realizadas en efectivo, cuyo monto es igual o superior a los $10,000 dólares USA.

• Por Operaciones Inusual:Son aquellas operaciones fuera del comportamiento habitual del acreditado, enfunción al monto, frecuencia, tipo de operación, cambio de lugar de operación,sin que exista justificación razonable para dicho comportamiento.

• Por Operaciones Internas preocupantes:Son actividades o conductas atípicas del personal interno de la empresa, asi code sus funcionarios.

• Por Lista de Personas Bloqueadas:Son aquellas listas que publica la SHCP, y cuya operación con las mismas estaprohibida.

REPORTES A LA CNBV - TIPOS DE REPORTES

CAPACITACION:

“Factoring Corporativo”, desarrollará programas de capacitación y difusión de los cuales debecontemplar al menos los siguiente:

1.- La impartición de cursos por lo menos una vez al año, dirigidos al personal administrativofuncionarios y personal de cumplimiento, evaluando el aprovechamiento de dichos cursos.

2.- La expedición de constancias que acrediten la acreditación de los cursos de capacitación

3.- La difusión de las políticas emitidas en el Manual de PLD.

4.- Establecer medidas y/o sanciones respecto de aquellos funcionarios y empleados que noobtengan resultados satisfactorios.

OBLIGACIONES DE LOS FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS:

- Aprobar los cursos de capacitación con calificación mínima de 8.00- Ejercer sus funciones con apego a la normatividad de PLD.- El empleado o funcionario que no cumpla con lo antes anotado quedara a consideración del

área de R.H. , para evaluar su caso y buscar mejoras en sus capacitación.

El Artículo 9o. Código Penal Federal establece:

Obra dolosamente el que, conociendo los elementos del tipo penal, opreviniendo como posible el resultado típico, quiere o acepta la realización

del hecho descrito por la ley, y

Obra culposamente el que produce el resultado típico, que no previósiendo previsible o previó confiando en que no se produciría, en virtud de laviolación a un deber de cuidado, que debía y podía observar según las

circunstancias y condiciones personales.

SANCIONES:

El Art. 400 Bis del Código Penal Federal, establece la imposición de cinco a quince añosde prisión y de mil a cinco mil días de multa al que por si o por interpósita personarealice cualquiera de las siguientes:

CONDUCTAS: adquiera, enajene, administre, custodie, cambie, deposite, de engarantía, invierta, transporte o transfiera, dentro del territorio nacional, de estehacia el extranjero o a la inversa recursos, derechos o bienes de cualquiernaturaleza, con conocimiento de que proceden o representan el producto de unaactividad ilícita.

PROPOSITO: ocultar o pretender ocultar, encubrir o impedir conocer el origen,localización, destino o propiedad de dichos recursos, derechos, bienes, o alentaralguna actividad ilícita.

SANCIONES:

Código Penal Federal (CPF):

La misma pena se aplicara a los empleados y funcionarios de las instituciones queintegran el sistema financiero, que dolosamente presten ayuda o auxilien a otropara la comisión de las conductas previstas en el párrafo anterior, sin perjuicio delos procedimientos y sanciones que correspondan conforme a la legislaciónfinanciera vigente.

La pena prevista en el primer párrafo será aumentada en una mitad, cuando laconducta ilícita se cometa, por servidores públicos encargados de prevenir,denunciar, investigar o juzgar la comisión de delitos, en este caso, se impondrá adichos servidores publico, además inhabilitación para desempeñar empleo, cargoo comisión públicos por un tiempo igual al de la pena de prisión impuesta.

SANCIONES:El cumplimiento o de las disposiciones de LD/FT señaladas deberán serobservadas oportunamente por los miembros de los consejos deadministración, comisarios, auditores externos, funcionarios y empleados delos citados intermediarios; la violación de las mismas será sancionada por laComisión Nacional Bancaria y de Valores con multa equivalente del 10 al 100%del acto u operación de que se trate.