Presupuesto de Caja. Empresa A1

Octubre Noviembre Diciembre EneroVentas (en miles) 2 3 4 2 Precio 300 300 300 300 Ventas totales 600 900 1,200 600 Entradas de efectivoVentas al contado 30% 180 270 360 180 Crédito a 30 días 50% 300 450 600 Crédito a 60 días 18% 108 162 Crédito incobrable 2%Total entradas efectivo 180 570 918 942

Presupuesto de Caja. Empresa A1

Oct. Nov. Dic. Ene.Ventas (en miles) 2.0 3.0 3.5 0.5 Precio 300 300 300 300 Ventas totales 600 900 1,050 150 Entradas de efectivoVentas al contado 30% 180 270 315 45 Crédito a 30 días, C/C 50% 300 450 525 Crédito a 60 días, C/C 18% 108 162 Crédito incobrable 2%Total entradas efectivo 180 570 873 732

Compras totales 70% 420 630 735 105 Salidas de efectivoPagos en efectivo 20% 84 126 147 21 Pago C/P a 30 días 50% 210 315 368 Pago C/P a 60 días 30% 126 189 Sueldos y comisonesa. Sueldos (fijos) 40 40 40 40b. Comisiones 10% 60 90 105 15 Pagos de renta de local 10 10 10 10Impuestos 25Servicio de la deuda 30 30 30 30Total desenbolsos efectivo 224 506 798 673

Flujo Efectivo Neto - 44 64 75 60 Saldo Caja inicial + 20 - 24 40 115 Saldo Caja final - 24 40 115 175

Efectivo mínimo 10 10 10 10Caja final con efectivo mím. - 34 30 105 165 Financiamiento requerido -Excedente por aplicar +

Presupuesto de Caja. Empresa A1 Precio disminuye de 300 a 250

Oct. Nov. Dic. Ene.Ventas (en miles) 2.0 3.0 3.5 0.5 Precio 250 250 300 250 Ventas totales 500 750 1,050 125 Entradas de efectivoVentas al contado 30% 150 225 315 38 Crédito a 30 días, C/C 50% 250 375 525 Crédito a 60 días, C/C 18% 90 135 Crédito incobrable 2%Total entradas efectivo 150 475 780 698

Compras totales 70% 350 525 735 88 Salidas de efectivoPagos en efectivo 20% 70 105 147 18 Pago C/P a 30 días 50% 175 263 368 Pago C/P a 60 días 30% 105 158 Sueldos y comisonesa. Sueldos (fijos) 40 40 40 40b. Comisiones 10% 50 75 105 13 Pagos de renta de local 10 10 10 10Impuestos 25Servicio de la deuda 30 30 30 30Total desenbolsos efectivo 200 435 725 635

Flujo Efectivo Neto - 50 40 56 63 Saldo Caja inicial + 20 - 30 10 66 Saldo Caja final - 30 10 66 128

Efectivo mínimo 10 10 10 10Caja final con efectivo mím. - 40 - 56 118 Financiamiento requerido -Excedente por aplicar +