federaciÓncolombiana de municipios. introduccion para la finalización de su período, las...

FEDERACIÓNFEDERACIÓNCOLOMBIANACOLOMBIANA

DE MUNICIPIOSDE MUNICIPIOS

INTRODUCCIONINTRODUCCION

Para la finalización de su período, las administraciones municipales deben organizar la información sobre su gestión de tal manera que les sea posible responder a tres procesos

Dirigido a organismos de control y nuevo

alcalde

Con el nuevo equipo de gobierno

Dirigido a la ciudadanía

Dic EneOct Feb

2.

EMPALME

1.

RENDICION DE

CUENTAS

3.

INFORME DE

GESTION


¿Cómo organizar en un mismo ejercicio información veraz, pertinente, confiable y oportuna para cada uno de los anteriores

procesos?

Cuáles son los objetivos, el público y los plazos en cada proceso

Cuál es la información pertinente o la obligatoria en cada proceso

Cuáles son las formas de presentación más adecuadas o las legales

Cuáles son las lecciones aprendidas y las recomendaciones para cada proceso


1. ¿Cuál es la normatividad que rige en materia de Acta de Informe de Gestión?

La Ley 951 de 2005 La Circular 11 de 2005 La Resolución Orgánica 5674 de la

Contraloría General

LEY 951 DE 2005LEY 951 DE 2005

Fija las normas generales para la entrega y recepción de los asuntos y recursos públicos del Estado

Tiene una doble utilidadQuien inicia conoce el estado de los asuntos y

recursos que recibeQuien entrega revela qué recibió, cuál fue su

gestión y en qué estado entrega los asuntos y recursos a su cargo

RESOLUCION ORGANICA 5674 RESOLUCION ORGANICA 5674

Reglamenta la metodología para el Acta de Informe de Gestión de la Ley 591, dirigida a los sujetos de vigilancia y control fiscal de la Contraloría General

Es extensiva a los gobernadores, alcaldes y particulares cuando culminen su gestión, respecto de los recursos de las transferencias del Sistema General de Participaciones de la Nación para los sectores de salud y educación, FOSYGA y regalías directas.

Las contralorías departamentales pueden adoptar el formato o requerir uno propio

INFORME DE GESTIONINFORME DE GESTION

El Acta de Informe de Gestión es:

Descripción en documento escrito

Todos los asuntos de competencia, gestión y estado de los recursos financieros, humanos y administrativos asignados

Al separarse del cargo, al finalizar la administración por el período o al ser ratificado en el cargo al vencimiento del período

Desagregado por vigencias fiscales


1. ¿Quiénes deben presentar acta de informe de gestión?

Los servidores públicos en calidad de titulares y representantes en todas las ramas del poder público, en los órdenes nacional, departamental, distrital, municipal, y metropolitano

Los particulares que administren fondos o bienes del Estado


2. ¿En qué eventos surge la obligación de presentar acta de informe de gestión?

Por retiro o ratificación en el cargo.

Por finalización de la administración.


3. ¿Cuándo debe presentarse el acta de informe de gestión?

Dentro de los quince (15) días hábiles siguientes a separarse del cargo o finalizar la administración.

Cuando el servidor entrante tome posesión, en caso que el funcionario saliente se separe de su cargo por causas distintas a la culminación del período respectivo.


4. ¿A quién debe ser presentada el acta de informe de gestión?

Al funcionario entrante

Al funcionario que designe el superior jerárquico en caso de no existir aún nombramiento

Al superior jerárquico y el órgano de control interno en caso que el funcionario saliente sea ratificado

A la Contraloría General y/o Territorial


5. ¿Cuáles son los deberes del funcionario que recibe el acta de informe de gestión?

Determinar la existencia o no de irregularidades mediante la verificación física dentro de los treinta (30) días hábiles siguientes a la firma y recepción del documento

Informar al órgano de control correspondiente las irregularidades detectadas

En este lapso el servidor saliente podrá ser requerido para que realizar aclaraciones y proporcionar información adicional.


6. ¿Cuál es el deber de la oficina de control interno?

Velar por el cumplimiento del deber de presentar el acta de informe de gestión

Recibir el acta

Requerir al funcionario que no cumpla oportunamente con esta obligación


7. ¿Cuál es el deber de los órganos de control fiscal y de la Contraloría General?

Vigilar el cumplimiento de la obligación, conforme a los requisitos y procedimientos señalados en la Ley 951.

Aplicar las sanciones legales que correspondan por el incumplimiento de esta obligación


8. ¿Qué formalidades debe observar el acta de informe de gestión?

Debe realizarse por escrito

Debe ser entregado en un acto formal

Debe recibirlo el funcionario entrante o el establecido por la ley según el caso


9. ¿Cuáles son las consecuencias de incumplir con la entrega del acta de informe de gestión?

El servidor saliente será requerido por el órgano de control interno durante los 15 días posteriores a su separación del cargo

El servidor que incumpla este deber será sancionado por los órganos de control disciplinario y fiscal

1. DATOS GENERALES

DATOS GENERALES

A NOMBRE DEL FUNCIONARIORESPONSABLE QUE ENTREGA

B CARGO

C ENTIDAD (RAZON SOCIAL)

D CIUDAD Y FECHA

E FECHA DE INICIO DE LA GESTION

F CONDICION DE LA PRESENTACION Retiro

Separación del cargo

Ratificación

G FECHA DE RETIRO

2. INFORME RESUMIDO O EJECUTIVO DE LA GESTIÓN

Esta sección debe incorporar un informe narrado, máximo de dos hojas, sobre la gestión adelantada, en la que se cubran aspectos tales como:

•Principales logros •Programas•Proyectos•Actividades y los resultados.

RECOMENDACIÓNEl resumen ejecutivo recoge una síntesis de los principales avances y logros alcanzados en cada uno de los sectores y

programas que conforman el Plan de Desarrollo, resaltando los indicadores que revelan el cumplimiento de los objetivos y metas

de la entidad territorial

3. SITUACION DE LOS RECURSOS

A. Recursos Financieros

1

2

3

4

5

6

7

CONCEPTO VALOR(Millones de Pesos)

VIGENCIA FISCAL AÑO 2008 COMPRENDIDA ENTRE EL DÍA 01 DEL MES 01 Y EL DÍA 31 DEL MES 12

ACTIVO TOTAL 2.261

Corriente 886

No corriente 1.375

PASIVO TOTAL 476

Corriente 112

No corriente 364

PATRIMONIO 1.785



1

3

4

5

6

7



ACTIVO TOTAL 2.261

Corriente 886

No corriente 1.375

PASIVO TOTAL 476

Corriente 112

No corriente 364

PATRIMONIO 1.785

En este renglón se incluye el valor de los bienes y derechos de la entidad pública que tienen la característica de ser disponibles en forma inmediata. Es el valor reportado en el balance general al cierre del ejercicio, la porción corriente de los códigos 11, 12, 13, 14 y 15 , 19

2



1

4

5

6

7



ACTIVO TOTAL 2.261

Corriente 886

No corriente 1.375

PASIVO TOTAL 476

Corriente 112

No corriente 364

PATRIMONIO 1.785

En este renglón se incluye el valor de los bienes y derechos de la entidad pública que tienen la característica de ser disponibles para la prestación de los servicios.Es el valor reportado en el balance general al cierre del ejercicio con los códigos 16, 17, 18 y 19.

3



1

4

6

7



ACTIVO TOTAL 2.261

Corriente 886

No corriente 1.375

PASIVO TOTAL 476

Corriente 112

No corriente 364

PATRIMONIO 1.785

En este renglón se incluye el valor de las obligaciones y compromisos de la entidad pública que deben ser cubiertos en un plazo menor a un año.Es el valor reportado en el balance general al cierre del ejercicio, porción corriente en los códigos 21, 22, 23, 24 y 25.

5



1

4

7



ACTIVO TOTAL 2.261

Corriente 886

No corriente 1.375

PASIVO TOTAL 476

Corriente 112

No corriente 364

PATRIMONIO 1.785

En este renglón se incluye el valor de las obligaciones y compromisos de la entidad pública que deben ser cubiertos en un plazo mayor a un año.Es el valor reportado en el balance general al cierre del ejercicio con los códigos 26, 27 y 29

6



1

4



ACTIVO TOTAL 2.261

Corriente 886

No corriente 1.375

PASIVO TOTAL 476

Corriente 112

No corriente 364

PATRIMONIO 1.785

En este renglón se incluye el valor de los bienes y derechos deducidos las obligaciones de la entidad pública para cumplir las funciones de cometido estatal.Es el valor reportado en el balance general al cierre del ejercicio con el código 3

7

Este cuadro debe diligenciarse para cada una de las vigencias de la gestión y por lo tanto debe considerar los cambios que se hayan efectuado durante los años a reportar en los códigos de las cuentas

Los códigos señalados corresponde al Catálogo de Cuentas del Plan General de Contabilidad Pública expedido por la Contaduría General de la Nación – CGN.

Controle que la información incluida en este anexo coincida con lo reportado en los estados contables a la CGN.

1

2

3

4

5

6

7

8

CONCEPTOVALOR

(Millones de Pesos)


Ingresos Operacionales 6.389

Gastos Operacionales 5.527

Costo de venta y Operación 457

RESULTADO OPERACIONAL 405

Ingresos Extraordinarios 320

Gastos Extraordinarios 237

RESULTADO NO OPERACIONAL 83

RESULTADO NETO 488

2

3

4

5

6

7

8

CONCEPTOVALOR

(Millones de Pesos)









RESULTADO NETO 488

En este renglón se incluye el valor de los recursos que recibe la entidad pública a por concepto de las rentas fiscales o de los recursos del SGP.Es el valor reportado en el Estado de Resultados al cierre del ejercicio con los códigos 41, 44

1

3

4

5

6

7

8

CONCEPTOVALOR

(Millones de Pesos)









RESULTADO NETO 488

En este renglón se incluye el valor de los gastos asociados con actividades de dirección, planeación, apoyo logístico y operación básica de la entidad publica.Es el valor reportado en el Estado de Resultados al cierre del ejercicio con los códigos 51, 52, 53

2

4

5

6

7

8

CONCEPTOVALOR

(Millones de Pesos)









RESULTADO NETO 488

En este renglón se incluye el valor de las erogaciones y cargos asociados con la adquisición o producción de bienes o la prestación de servicios vendidos por la entidad.Es el valor reportado en el Estado de Resultados al cierre del ejercicio con el código 6

3

4

6

7

8

CONCEPTOVALOR

(Millones de Pesos)









RESULTADO NETO 488

En este renglón se incluye el valor de los recursos que recibe la entidad pública que por su característica no se puede clasificar como ingreso operacional.Es el valor reportado en el Estado de Resultados al cierre del ejercicio con el código 48

5

4

7

8

CONCEPTOVALOR

(Millones de Pesos)









RESULTADO NETO 488

En este renglón se incluye el valor de los gastos de la entidad pública que por su característica no se puede clasificar como gasto operacional.Es el valor reportado en el Estado de Resultados al cierre del ejercicio con el código 58

6

B. Bienes Muebles e Inmuebles

1

CONCEPTO

VALOR(Millones de Pesos)


TERRENOS 100

EDIFICACIONES 400

CONSTRUCCIONES EN CURSO 0

MAQUINARIA Y EQUIPO 95

EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN 80

EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 30

MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 60

BIENES MUEBLES EN BODEGA 15

REDES, LÍNEAS Y CABLES 8

PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES 300

OTROS CONCEPTOS 90

Debe adjuntar la relación de inventarios y responsables.

B. Bienes Muebles e Inmuebles

CONCEPTO

VALOR(Millones de Pesos)


TERRENOS 100

EDIFICACIONES 400

CONSTRUCCIONES EN CURSO 0

MAQUINARIA Y EQUIPO 95

EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN 80

EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 30

MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 60

BIENES MUEBLES EN BODEGA 15

REDES, LÍNEAS Y CABLES 8

PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES 300

OTROS CONCEPTOS 90

La información para diligenciar este formato surge de los datos que la contabilidad reporte en las cuentas identificadas con el código 16 que registra la Propiedad Planta y Equipo del ente territorial.

La Resolución no contiene una tabla para esto, pero sí específica que debe presentarse a manera de relación de inventario con sus correspondientes responsables

1

RECOMENDACIÓN

Estos formatos deben diligenciarse por cada una de las vigencias fiscales del período del mandatario

RECOMENDACIÓN

Estos formatos deben ser elaborados por el responsable del manejo financiero y contable de la entidad territorial y/o el contador y certificada por este último con su firma.

Con lo cual deja constancia que son tomadas fielmente de los libros contables.

RECOMENDACIÓN

Verifique la coherencia de estos datos con los presentados a través de informes al Gobierno Nacional, los Órganos de

Control y otros (FUT)

4. PLANTA DE PERSONAL

CONCEPTO

TOTAL NÚMERO DE CARGOS DE LA

PLANTA

NÚMERO DE CARGOS

PROVISTOS

NÚMERO DE CARGOS

VACANTES

CARGOS DE LIBRE NOMBRAMIENTO Y REMOCIÓN

.- A LA FECHA DE INICIO DE LA GESTIÓN 10 10 0

.- A LA FECHA DE RETIRO 10 10 0

.- SEPARACIÓN DEL CARGO O RATIFICACIÓN

VARIACIÓN PORCENTUAL 0% 0% 0%

CARGOS DE CARRERA ADMINISTRATIVA

.- A LA FECHA DE INICIO DE LA GESTIÓN 52 46 6

.- A LA FECHA DE RETIRO 45 45 0

.- SEPARACIÓN DEL CARGO O RATIFICACIÓN

VARIACIÓN PORCENTUAL -13.46% -2% -100%

RECOMENDACIÓN

La información aquí consignada debe coincidir con lo registrado en la nómina de la entidad territorial.

Si la entidad territorial cuenta con un responsable específico del manejo del recurso humano éste debe certificar la información aquí consignada.

5. PROGRAMAS, ESTUDIOS Y PROYECTOS

DENOMINACIÓN DESCRIPCIÓNESTADO VALOR ASIGNADO

(MILLONES DE $)EJECUTADO(MARQUE X)

EN PROCESO(MARQUE X)


Mantenimiento y construcción de infraestructura deportiva.

Inversión en el mejoramiento de los escenarios deportivos del municipio en convenio con Coldeportes Nacional

X 1.200

Apoyo a instituciones y organismos de seguridad.

Dotación de equipos para el Comando de la Policía Nacional.

X 300

Programas de educación ambiental

Desarrollo de eventos de capacitación y formación ciudadana para mejorar la condiciones de conservaciones de los recursos naturales.

X 80

Construcción y/o adecuación de Puesto de salud

Obras para la construcción del puesto de salud y dotación de equipos

X 130

Por vigencia, relacionar todos los programas, estudios y proyectos que se hayan formulado para el cumplimiento misional de la entidad

RECOMENDACIÓN

Estos formatos deben diligenciarse por cada una de las vigencias fiscales del período del mandatario.

RECOMENDACIÓN

Verificar coherencia con los programas y proyectos planteados en el Plan Municipal de Desarrollo – Plan Plurianual d Inversiones y Plan Operativo Anual de Inversiones

6. OBRA PÚBLICA

OBJETO DE LA OBRA PUBLICA

NOMBRE O RAZON SOCIAL DEL

CONTRATISTA

NOMBRE O RAZON SOCIAL DEL

INTERVENTOR

ESTADOVALOR

ASIGNADO(MILLONES

DE $)

OBSERVACIONES

EJECUTADO(MARQUE X)

EN PROCESO

(MARQUE X)


Cerramiento de la cancha de Fútbol

Ingenieros Asociados S.A.

Interventores Ltda.

X 500

Construcción de la cancha múltiple

Construcciones S.A.

Pedro Pérez X 700

Construcción del centro de salud

Olarte y CIA Mario Moreno X 60

Por cada vigencia fiscal dentro del período, relacionar todas las obras públicas adelantadas, señalando si está en ejecución o en proceso, el valor (con adiciones o modificaciones). Comentar aquellas que hayan terminado en condiciones anormales.

7. EJECUCIÓN PRESUPUESTAL

1

2

3

INGRESOS

CONCEPTO DEL INGRESO VALOR PRESUPUESTADO(MILLONES DE $)

VALOR RECAUDADO(MILLONES DE $)

PORCENTAJE DE RECAUDO


APORTES DE LA NACIÓN 4.500 4.300 95.5%

RECURSOS PROPIOS 2.500 2.409 96.3%

OTROS CONCEPTOS

Por cada vigencia del período, relacionar los valores presupuestados, los efectivamente recaudados / gastados y el porcentaje de ejecución

7. EJECUCION PRESUPUESTAL

2

3

INGRESOS







OTROS CONCEPTOS

En este renglón se incluye el valor de los recursos que recibe la entidad pública a por concepto de los recursos del SGP o de regalías.

1


3

INGRESOS







OTROS CONCEPTOS

En este renglón se incluye el valor de los recursos que recibe la entidad pública a por concepto de las rentas respaldadas en las normas tales como impuestos o tasas o por la prestación de servicios.

2


INGRESOS







OTROS CONCEPTOS

En este renglón se incluye el valor de los recursos que recibe la entidad pública por concepto distintos a los clasificados en los renglones 1 y 2, como por ejemplo donaciones.

3

1

2

3

GASTOS

CONCEPTO DEL GASTO VALOR PRESUPUESTADO(MILLONES DE $)

VALOR EJECUTADO(MILLONES DE $)

PORCENTAJE DE EJECUCIÓN


FUNCIONAMIENTO 5.100 4.321 84.7%

INVERSIÓN 1.900 1.900 100%

OTROS CONCEPTOS

GASTOS






INVERSIÓN 1.900 1.900 100%

OTROS CONCEPTOS

En este renglón se incluye el valor de las apropiaciones para cubrir los gastos personales, generales, transferencias y de operación, que tiene por objeto atender las necesidades de la entidad publica.

1

3

GASTOS






INVERSIÓN 1.900 1.900 100%

OTROS CONCEPTOS

En este renglón se incluye el valor de las apropiaciones que están orientadas a incrementar la infraestructura social.

2

GASTOS






INVERSIÓN 1.900 1.900 100%

OTROS CONCEPTOS

En este renglón se incluye el valor de los recursos que recibe la entidad pública por concepto distinto a los clasificados en los renglones 1 y 2, por ejemplo servicio de la deuda.

3

RECOMENDACIÓN

Estos formatos deben ser elaborados por el responsable del manejo financiero y contable de la entidad territorial y/o el contador y certificada por este último con su firma. Con lo cual deja constancia que son tomadas fielmente de los libros contables.

RECOMENDACIÓN

Verifique la coherencia de estos datos con los presentados a través de informes al Gobierno Nacional, los Órganos de

Control y otros (FUT)

8. CONTRATACIÓN

MODALIDAD DE CONTRATACION

OBJETOS CONTRACTUALES

NUMERO DE CONTRATOS EN

PROCESO

NUMERO DE CONTRATOS EJECUTADOS

VALOR TOTAL(MILLONES DE

PESOS)


CONTRATACION DIRECTA

Prestación de Servicios 30 256

Adquisición de Bienes 40 473

Suministro 21 149

Consultorías 5 100

PROCESO LICITATORIO

Concesiones 1 2.000

Por vigencia, el número de contratos en proceso y ejecutados de acuerdo con los objetos contractuales y modalidades de contratación (no incluir punto 6).

RECOMENDACIÓN

Estos formatos deben diligenciarse por cada una de las vigencias fiscales del período del mandatario.

RECOMENDACIÓN

Verificar coherencia con la información sobre contratación reportada a los órganos de control.

9. REGLAMENTOS Y MANUALES

DENOMINACIÓN DEL REGLAMENTO Y/O

MANUAL

DESCRIPCIÓN MECANISMO DE ADOPCIÓN Y

VIGENCIA

N° DE ACTO ADMINISTRATIVO DE

ADOPCIÓN

FECHA DE ADOPCIÓN O

VIGENCIA

Manual del Sistema de Control Interno

Contiene las responsabilidades estructura y procedimientos del sistema de control interno.

Resolución 32 10-07-2007

Manual de Capacitación

Contiene los objetivos, procedimientos y requisitos para el desarrollo del Plan de Capacitación


Manual de Planeación Contiene los objetivos, procedimientos y requisitos para el desarrollo de la Planeación de la entidad.


Relación de los reglamentos internos y/o manuales de funciones y procedimientos vigentes en la entidad.

RECOMENDACIÓN

Verificar coherencia con la información sobre implementación del MECI reportada al Departamento

Administrativo de la Función Pública y con procesos de Certificación y Gestión de la Calidad emprendidos por la

administración municipal.

10. CONCEPTO GENERAL

Concepto general de la gestión del funcionario que se retira, en forma narrada máximo en dos hojas, sobre la situación administrativa y financiera cumplida durante el período comprendido entre la fecha de inicio de su gestión y la de su retiro.

11. FIRMAS DE EL FUNCIONARIO SALIENTE, EL FUNCIONARIO DE

CONTROL INTERNO Y DOS TESTIGOS, con su nombre, cargo y cédula de

ciudadanía

• Educación• Salud• Saneamiento y agua potable• Deporte y recreación• Manejo de los recursos del SGP• Manejo de los recursos de los resguardos indígenas• Manejo de los recursos de regalías • Cultura y turismo• Vivienda de interés social• Programas de seguridad y convivencia • Programas ambientales• Infraestructura pública para el desarrollo territorial• Programas de modernización y expansión• Programas de participación ciudadana promovidos por la administración

PROGRAMA DE GOBIERNO CON PLAN DE DESARROLLO Y SUS LOGROS

Educación

• Número de alumnos matriculados en preescolar, básica y media, en establecimientos educativos oficiales del municipio.

• Tasa de Cobertura

• Esfuerzos y logros obtenidos para obtener los estándares de calidad de la educación establecidos por el sistema educativo.

• La inversión en construcción, mantenimiento y mejoramiento de la infraestructura, así como la dotación, material didáctico y alimentación escolar.

Matrícula educativa

Calidad de la Educación

Otros temas

• Proceso de Certificación en Educación

• Servicios complementarios educativos

• Apoyo, dotación y modernización de las Instituciones Educativas

• Mantenimiento y reparación de infraestructura educativa

Salud

ASEGURAMIENTO DE LA POBLACIÓN AL SGSSS

Sistema General de SeguridadSocial en Salud

• Incremento de la cobertura de afiliados al Régimen Subsidiado y/o depuración de sus bases de datos de beneficiarios.

• Identificación de la población pobre y vulnerable en su jurisdicción y de beneficiarios del régimen subsidiado.(SISBEN 1 y 2)

• Ejecución de la contratación para el aseguramiento del régimen subsidiado. (Contratos con EPSS)

• Promoción de la afiliación al régimen contributivo.

Salud

•Programas de vacunación

•Mejora de la salud infantil

•Mejora de la salud oral

•Disminución de enfermedades transmisibles

•Mejoras de la salud nutricional

RESULTADOS DE LOSPROGRAMAS Y PROYECTOS

EJECUTADOS ENSALUD PÚBLICA

RECOMENDACIÓN

Documentar detalladamente la entrega de :

•BASES DE DATOS DE AFILIADOS AL REGIMEN SUBSIDIADO debidamente depuradas.

•Listado de Priorizados (personas identificadas en nivel 1 y 2 de SISBEN que aún no están afiliadas)

•Estado de la Contratación

•Informes de interventoria y novedades al día.

Agua Potable y Saneamiento

• Número de usuarios personas naturales o jurídicas que se benefician con la prestación de un servicio público

• Conjunto de obras adelantadas y la inversión en equipos y materiales

• Conjunto de obras adelantadas y la inversión en equipos y materiales necesarios para cumplir con las normas de calidad del agua.

• Obras de adecuación planta de tratamiento

• Mantenimiento de la red de acueducto

Cobertura ycontinuidaddel servicio

Calidad del aguasuministrada

• Mantenimiento de mataderos y zonas de manejo de residuos sólidos

• Inversión en infraestructura para el servicio de aseo

Saneamiento Básico

RECOMENDACIÓN

Documentar debidamente:

• El cumplimiento de los requisitos de certificación para la administración de los recursos de SGP del sector de Agua Potable y Saneamiento Básico (Ley 1176 de 2007)• Resolución de certificación o descertificación del municipio en APSB•Información cargada y certificada en el SUI • Avance del cumplimiento del Plan de Mejoramiento suscrito con la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios (si existe)•Participación y compromisos del municipio en el Plan Departamental de Agua

Deporte y Recreación

Mantenimiento y construcción de infraestructura deportiva

Apoyo a escuelas de formación deportiva

Programas municipales en recreación y deportes

Promoción y participación en eventos deportivos departamentales o nacionales

Manejo de los recursos del SGP

Porcentaje de ejecución del gasto de inversión de SGP (Según las Metas del

Plan de Desarrollo).

Participación EducaciónParticipación Salud

Participación de APSBParticipación de Propósito

General de Forzosa Inversión

Recursos del SGP para resguardos indígenas

• Análisis de la ejecución de estos recursos frente a lo programado, considerando que la asignación especial del SGP para esta población tiene como fin satisfacer necesidades de educación, salud, desarrollo rural, agua potable y saneamiento básico.

• Desarrollo del contrato celebrado entre la entidad territorial y el resguardo indígena.

Manejo de los recursos de Regalías

Cumplimiento de las disposiciones legales, en relación con las condiciones de ejecución de los recursos de Regalías y el desarrollo de los programas y proyectos financiados con estos recursos, así como los resultados obtenidos.

RECOMENDACIÓN

Verificar coherencia con la información sobre regalías reportada en la Rendición de la Cuenta a la Contraloría

General de la República y a la Dirección Nacional de Regalías del DNP

Cultura y Turismo

Apoyo a festividades, ferias, programas y eventos.

Fortalecimiento y búsqueda de talentos artísticos en la población.

Recuperación, preservación y mantenimiento de bienes de interés cultural para el municipio.

Exaltación de la cultura y fortalecimiento de sus expresiones.

Programas de desarrollo y fortalecimiento del Turismo (según estrategia consignada en el Plan de Desarrollo).

Vivienda de Interés Social

Según las metas del Plan de Desarrollo reporte los resultados en programas como:

•Construcción de unidades básicas de vivienda con subsidio.

•Construcción unidades de vivienda para erradicar familias que se encontraban en zona de riesgo

•Aprobación de subsidios para familias que se encuentran en zonas de alto riesgo o han sido afectadas por la naturaleza

Programas en Seguridad y Convivencia

Acciones de Prevención y Atención de Desastres. Informe del Comité Local de prevención y desastres

Apoyo a los programas de seguridad ciudadana.

Desarrollo del Plan Local de Emergencias.

Apoyo y atención a grupos vulnerables.

Apoyo a instituciones y organismos de seguridad.

Programas desarrollados en las zonas de alto riesgo.

Programas Ambientales

Programas de educación ambiental.

Apoyo a los programas de reforestación para recuperar y mantener los suelos y los recursos hídricos.

Identificación y erradicación de focos contaminantes.

Infraestructura pública para el desarrollo territorial.

Mantenimiento, mejoramiento y construcción de la infraestructura vial.

Mejoramiento de andenes y espacio público

Inversiones en zona rural.

Resultados en el manejo del alumbrado público: mantenimiento a luminarias, instalación de luminarias nuevas

Programas de Modernización y Expansión

Resultados de los programas orientados al desarrollo del municipio y de sus habitantes.

Como por ejemplo actividades de asistencia técnico-agropecuaria a campesinos.

Programas de participación ciudadana promovidos por la Administración

Resultados de los programas orientados a la implementación y desarrollo de Mecanismos de participación ciudadana promovidos por la administración de la entidad territorial

Miembros de COPACO y sus dinámicas

Miembros del Consejo desarrollo rural y sus dinámicas

Miembros del Consejo de Planeación Territorial

Miembros del Consejo vocal de control servicios públicos

Miembros del Consejo de Juventudes

Comité de Estratificación

• Manejo fiscal • Manejo financiero• Manejo presupuestal• Contratación efectuada• Convenios• Procesos judiciales• Manejo del talento humano• Avances Plan de Mejoramiento• Recomendaciones y sugerencias

GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA

LEY 617 DE 2000

Racionalización del Gasto Público

Manejo Fiscal

LEY 819 DE 2003

Responsabilidad Fiscal

LEY 550 DE 1999

Reestructuración de entes territoriales

LEY 617 DE 2000

Racionalización delGasto público

Manejo Fiscal

• El incremento en los Ingresos Corrientes de Libre Destinación

• Manejo de los Gastos base• Comportamiento de las

transferencias al Concejo, Contraloría y Personería

• Cumplimiento en los aportes al FONPET

LEY 819 DE 2003

Racionalización delGasto público

•Marco Fiscal de Mediano Plazo

Instrumento de referencia con perspectiva de 10 años para la toma de decisiones fiscales.

•Superávit Primario

Garantiza la sostenibilidad de la deuda y el crecimiento económico.

Manejo Financiero

• Comportamiento de los Ingresos Totales. Valor total y variaciones• Comportamiento de los Gastos Totales. Valor total y variaciones •Comportamiento de la Deuda Pública. Valor total y variaciones

•Estado de las vigencias futuras•Pasivos contingentes (Contratos de Infraestructura, litigios, operaciones de crédito)• Pensiones (bonos pensiónales, cuotas partes, cálculo actuarial)• Saneamiento contable

Manejo Financiero

RECOMENDACIÓN

Tener disponible para entregar:

•Estados financieros con corte al 31 de Diciembre de 2011

•Libros de contabilidad principales y auxiliares

•Documentos soporte de contabilidad, notas de contabilidad, facturas, etc.

•Presupuesto año 2012

•Medios magnéticos y Archivo documental

Contratación efectuada

•Número de contratos suscritos

•Naturaleza

•Objetos en general

•Ejecutados y liquidados

•En proceso

Convenios

•Recursos asignados

•Recursos ejecutados

•Temas pendientes

Procesos Judiciales

• Relación de los procesos judiciales que se adelantan contra el ente territorial. Su estado y con recomendaciones a seguir por la nueva administración.

• Estimación del Pasivo Contingente

• Procesos a favor

Procesos en cursoConciliaciones

Sentencia

Avance en el Plan de Mejoramiento

Avances en la ejecución de las acciones de mejoramiento de la administración departamental o municipal, contenidas en el Plan de Mejoramiento presentado a los órganos de control. Tales como: manejo presupuestal, control interno, sistematización, archivos, capacitación, manuales de funciones, entre otros.

Recomendaciones y Sugerencias

Relación de asuntos pendientes priorizando su nivel de importancia, relacionados con la gestión administrativa y financiera, en lo posible con recomendaciones sobre las acciones a seguir por la administración entrante.

federaciÓncolombiana de municipios. introduccion para la finalización de su período, las...

Documents