finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych ue
DESCRIPTION
Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE. XII Ogólnopolskie Forum Gospodarcze Małych i Średnich Przedsiębiorstw 6 grudnia 2006. Środki z funduszy strukturalnych. 1. uzupełniają. środki własne. beneficjenta. wkład pieniężny. wkład rzeczowy. - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
![Page 1: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/1.jpg)
Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE
XII Ogólnopolskie Forum Gospodarcze
Małych i Średnich Przedsiębiorstw
6 grudnia 2006
![Page 2: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/2.jpg)
Program Europejski PKO BP S.A.
wkład pieniężny wkład rzeczowy
1. uzupełniają środki własne beneficjenta
2. pokrywają tylko część kosztów (na zasadzie refundacji)
3. stanowią procentowy udział w stosunku do kosztów kwalifikowanych
4. nie pokrywają opłat finansowych, które nie są kosztami kwalifikowanymi
Środki z funduszy strukturalnych
ZASADY FINANSOWANIA PROJEKTÓW
![Page 3: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/3.jpg)
Program Europejski PKO BP S.A.
ZASADY FINANSOWANIA PROJEKTÓW
Wydatek jest kwalifikowany, jeżeli został faktycznie poniesiony i udokumentowany w ramach projektu realizowanego z udziałem funduszu
Koszty (wydatki) niekwalifikowane:
1. OPŁATY FINANSOWE - Odsetki od debetu, opłaty bankowe - Prowizje i ryzyko różnic kursowych oraz inne wydatki finansowe
2. GRZYWNY, KARY FINANSOWE, ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE ZE SPORAMI SĄDOWYMI
3. PODATEK VAT Z wyjątkiem przypadków, gdy status prawny projektodawcy nie uprawnia go doubiegania się o zwrot tego podatku
4. KOSZTY NIEUDOKUMENTOWANE
![Page 4: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/4.jpg)
Program Europejski PKO BP S.A.
ROZLICZENIA PROJEKTÓW
RACHUNKI• Rachunek projektu
ROZLICZENIA• Akredytywa dokumentowa
ZABEZPIECZENIA
• Gwarancja bankowa,
• Transakcje zabezpieczające przed ryzykiem walutowym)
3. Rozliczenia
USŁUGI KONSULTACYJNO--DORADCZE
• Tzw. proste usługi doradcze
• Współpraca z firmami konsultingowymi
• Doradztwo specjalistyczne
(montaż finansowy)
1. Wiedza
FUNDUSZ PORĘCZEŃ UNIJNYCH
FINANSOWANIE PROJEKTÓW
WKŁAD UNIJNY
• Kredyty pomostowe (krótkoterminowe)
WKŁAD WŁASNY
• Kredyty średnioterminowe
• Kredyty długoterminowe
• Emisja obligacji
PROMESY KREDYTOWE
2. Finansowanie
PROGRAM EUROPEJSKI PKO BP
![Page 5: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/5.jpg)
• Klasyfikacja kosztów projektu przez pryzmat ich kwalifikowalności
• Określenie źródeł prefinansowania projektu
• Określenie źródeł współfinansowania projektu
• Dobór innych instrumentów finansowych i produktów bankowych ułatwiających i usprawniających przebieg realizacji projektu
Program Europejski PKO BP S.A.
MONTAŻ FINANSOWY
![Page 6: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/6.jpg)
Program Europejski PKO BP S.A.
Całkowity koszt projektu
Koszty niekwalifikowane
Środki własne beneficjenta
Kredyt bankowy/emisja obligacji/ usługa leasingu
Koszty kwalifikowane
100 %
Wkład własny
beneficjenta
Dofinansowanie z funduszu strukturalnego
Wkład rzeczowy
Środki własne beneficjenta
Dotacje (np. NFOŚiGW)
Kredyt bankowy / emisja obligacji / leasing
MONTAŻ FINANSOWY PROJEKTU
![Page 7: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/7.jpg)
Program Europejski PKO BP S.A.
Umożliwia sfinansowanie tzw. luki czasowej, powstałej między dniem regulowania faktur a otrzymaniem refundacji poniesionych wydatków; pokrywa koszty kwalifikowane (refundowane) projektu
Przeznaczenie kredytu - finansowanie przedsięwzięć dofinansowywanych ze środków strukturalnych Unii Europejskiej
Okres kredytowania - elastyczny, brak prowizji od wcześniejszej spłaty kredytu
Kwota kredytu - do 100% kwoty dofinansowania projektu (na podstawie podpisanej umowy o dofinansowanie projektu ze środków strukturalnych)
Zabezpieczenie kredytu - cesja praw z umowy o dofinansowanie projektu; Fundusz Poręczeń Unijnych (do 80 % kwoty kredytu); inne standardowe zabezpieczenia
KREDYT POMOSTOWY
![Page 8: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/8.jpg)
Program Europejski PKO BP S.A.
Umożliwia sfinansowanie wkładu własnego realizatora projektu oraz pokrycie kosztów niekwalifikowanych (nie podlegających refundacji
Okres kredytowania - wychodzący poza okres realizacji projektu; karencja
w spłacie do 12 miesięcy;
Udział własny w projekcie – indywidualnie negocjowane
Zabezpieczenie – FPU (do 60 % kwoty kredytu), standardowe zabezpieczenia
Oprocentowanie - preferencyjne (pakiet z kredytem pomostowym)
Prowizja - preferencyjna (pakiet z kredytem pomostowym)
WALUTA UDZIELENIA KREDYTÓW: DOWOLNA, ustalona z PKO BPPROMESA KREDYTOWA – fakultatywnie, w celu wskazania źródeł finansowania
KREDYT NA WSPÓŁFINANSOWANIE
![Page 9: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/9.jpg)
Program Europejski PKO BP S.A.
Dogodna forma finansowania inwestycji dla przedsiębiorstw
Koszt kwalifikowany – rata leasingu prowadzącego do przeniesienia własności
środka na Korzystającego,
Przedmiot leasingu – nowy środek trwały w szczególności maszyny i urządzenia
oraz środki transportu (ś.t. nie są finansowane w branży transportowej),
Refundacja - refundacja kosztów leasingu co 6-miesięcy,
Czas trwania leasingu – odpowiednio do potrzeb Klienta,
PROMESA LEASINGOWA - przyrzeczenie zawarcia w przyszłości umowy
leasingu
LEASING
![Page 10: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/10.jpg)
• dostęp do finansowania projektów z udziałem środków z Unii
Europejskiej przy braku wystarczających zabezpieczeń kredytowych
• możliwość ustanowienia konkurencyjnego zabezpieczenia realizacji
przedsięwzięcia/kontraktu
• uzyskanie dostępu do kredytowania pomimo:
- krótkiej historii kredytowej
- posiadania aktywów o małej wartości, nie akceptowanych jako
wiarygodne zabezpieczenie kredytu
- nieuzyskania dotacji unijnej
• pośrednictwo banków współpracujących zapewnia oszczędność czasu
Klienta
PKO BP jest bankiem współpracującym z FPU
FUNDUSZ PORĘCZEŃ UNIJNYCH
![Page 11: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/11.jpg)
Produkty FPU
• Poręczenia/gwarancje spłaty kredytów
• Poręczenia/gwarancje za zobowiązania z tytułu obligacji
• Gwarancje realizacji przedsięwzięcia
• Regwarancje
• Gwarancje dobrego wykonania kontraktu
• Promesa udzielenia poręczenia
FUNDUSZ PORĘCZEŃ UNIJNYCH
![Page 12: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/12.jpg)
Poręczenia/gwarancje spłaty kredytów udzielane są:
- Kredytobiorcom realizującym przedsięwzięcia – beneficjentom pomocy
UE (część współfinansowana z UE i wkład własny)
- Kredytobiorcom uczestniczącym w realizacji przedsięwzięcia –
wykonawcom, np. firmy budowlane
do 80% kwoty kredytu
do 5 mln EUR w trybie zwykłym i rozszerzonym
do 500.000 EUR (do 5 mln EUR dla JST) w portfelu kredytowym
- Prowizje
za poręczenie
0,5 % do 1 roku
• 0,75 % od 1 roku do 2 lat
• 1 % od 2 do 3 lat
• 1,25 % od 3 do 5 lat
• 1,5 % powyżej 5 lat
za gwarancję o 0,5% wyższa niż dla poręczenia
![Page 13: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/13.jpg)
KREDYT TECHNOLOGICZNY
• Do 2 mln EUR na 6 lat
• Na zakup , opracowanie i wdrożenie nowej technologii
(= technologii stosowanej na świecie nie dłużej niż 5 lat)
w celu zmodernizowania działalności i produktów
• Konieczne ekspertyzy kompetentnych jednostek naukowych (PAN, centrów B+R, stowarzyszeń naukowych, szkół wyższych
• Konieczny wkład własny – min. 25% wartości inwestycji
• Możliwość umorzenia do 50% kredytu
• gestor – BGK SA
Umorzenie podlega ust. o wspieraniu działalności innowacyjnej
i zasadzie de minimis i musi być wykazywane jako pomoc publiczna
![Page 14: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/14.jpg)
Program Europejski PKO BP S.A.
Udział banku w realizacji
projektu to nie tylko kredyty...
![Page 15: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/15.jpg)
Program Europejski PKO BP S.A.
Rachunek projektu
Założenie w PKO BP osobnego rachunku projektu/subkonta ułatwia zarządzanie procesem jego realizacji
Akredytywa dokumentowa
Operacja bankowa, której wybór jako formy rozliczenia pomiędzy stronami kontraktu handlowego, minimalizuje ryzyko związane z transakcją
Usługi zabezpieczające przed ryzykiem walutowym
Kontrakty terminowe forward, kontrakty ARF i FRA
Gwarancja bankowa
Jako forma zabezpieczenia transakcji handlowych gwarancja jestkorzystna zarówno dla wykonawców inwestycji/dostawcy towarów i/lub
usług, jak i „właścicieli projektów”/beneficjentów
ROZLICZENIA PROJEKTU
![Page 16: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/16.jpg)
RACHUNEK PROJEKTURACHUNEK PROJEKTUWypłata na podstawie faktur
przedłożonych przez beneficjenta po zweryfikowaniu zgodności z
harmonogramem rzeczowo-finansowym
KREDYT KREDYT BANKOWYBANKOWY
ŚRODKI ŚRODKI WŁASNEWŁASNE DOTACJADOTACJA
ZAPŁATA ZAPŁATA ZA USŁUGIZA USŁUGI
ZAPŁATA ZA ZAPŁATA ZA TOWARYTOWARY
Program Europejski PKO BP S.A.
RACHUNEK PROJEKTU
![Page 17: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/17.jpg)
Program Europejski PKO BP S.A.
ZLECENIE OTWARCIA AKREDYTYWY
OTWARCIE AKREDYTYWY
ZLECENIODAWCA AKREDYTYWYZLECENIODAWCA AKREDYTYWYBENEFICJENT ŚRODKÓW Z UEBENEFICJENT ŚRODKÓW Z UE
BENEFICJENT AKREDYTYWY BENEFICJENT AKREDYTYWY WYKONAWCAWYKONAWCA
KONTRAKT
OTWARCIE AKREDYTYWY
WARUNKOWE ZOBOWIAZANIE WOBEC BENEFICJENTA DO ZAPŁATY
PKO BANK POLSKI
BANK OTWIERAJACYBANK OTWIERAJACYBANK AWIZUJĄCYBANK AWIZUJĄCY
AKREDYTYWA
![Page 18: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/18.jpg)
Program Europejski PKO BP S.A.
PRZEWOŹNIK
BADANIE TOWARÓW
INWESTOR
WYKONAWCA
TOWARY/ USŁUGI
FAKTURA
PROTOKÓŁODBIORU
ŚWIAD.JAKOŚCI
PROTOKÓŁ DOSTAWY
DOKUMENTY
RAPORT AUDYTORA
AUDYTOR
AKREDYTYWA
![Page 19: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/19.jpg)
Program Europejski PKO BP S.A.
Podstawowe korzyści dla zleceniodawcy akredytywy - – BENEFICJENTA FUNDUSZY UE
• Uwarunkowanie zapłaty wobec dostawcy od spełnienia przez niego wymogów określonych w treści akredytywy (odzwierciedlających warunki umowy o dofinansowanie)
• Ograniczenie ryzyka otrzymania przez kupującego niewłaściwego lub niepełnowartościowego towaru,
• Możliwość sfinansowania zakupu poprzez udzielenie przez PKO BP S.A. kredytu przeznaczonego na wypłaty z akredytywy
• Przejęcie ryzyka niewypłacalności kupującego przez bank otwierający akredytywę i ew. bank potwierdzający
• Szybkość: „dziś zlecenie – dziś otwarcie akredytywy”
AKREDYTYWA
![Page 20: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/20.jpg)
Projekt/Wniosek
Promesa kredytowaRachunek projektu
Akceptacja projektu
Umowa kredytowaKredyt pomostowy
Kredyt na wkład własny
PrzetargiKontraktyna wykonanie prac
AkredytywyGwarancje przetargowe
Import towarówlub usług
Instrumentyhedgingowe
np. forward walutowy
Płatności
RozliczeniaPrzelewy
z rachunku projektu
Beneficjent
Bank
Wypłata refundacji
Rozliczeniekredytu
pomostowego
WSPÓŁPRACA BENEFICJENTA Z BANKIEM
Program Europejski PKO BP S.A.
![Page 21: Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE](https://reader036.vdocuments.pub/reader036/viewer/2022081515/56813645550346895d9dc2a4/html5/thumbnails/21.jpg)
Dziękuję za uwagę
Krzysztof MichalikDepartament Integracji Europejskiej
i Finansowania Handlu