fÜggetlen kÖnyvvizsgÁlÓi jelentÉs1 fÜggetlen kÖnyvvizsgÁlÓi jelentÉs a bartók béla...

1

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Nonprofit Kft. tulajdonosainak Az egyszerűsített éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Nonprofit Kft. mellékelt 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2013. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 11.109 eFt, a mérleg szerinti eredmény 22.802 eFt veszteség –, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből és a 350/2011(XII.30.) Korm. rendelet szerinti közhasznúsági mellékletből áll. A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelősségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését.

2

Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet ad a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Nonprofit Kft. 2013. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Egyéb jelentéstételi kötelezettség a közhasznúsági mellékletről Elvégeztük a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Nonprofit Kft. mellékelt 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójához kapcsolódó, 2013. december 31-i fordulónapra vonatkozó közhasznúsági mellékletének vizsgálatát. A vezetés felelős a közhasznúsági besorolással rendelkező társaság közhasznúsági mellékletének elkészítéséért. A mi felelősségünk a közhasznúsági melléklet és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó egyszerűsített éves beszámoló összhangjának megítélése. A közhasznúsági melléklettel kapcsolatos munkánk ezen melléklet és az egyszerűsített éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmaz egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Nonprofit Kft. 2013. évi közhasznúsági mellélete a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Nonprofit Kft. 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójának adataival összhangban van. Győr, 2014. április 18. Dr Szabó István Dr Szabó István a képviseletre jogosult könyvvizsgáló kamarai tag könyvvizsgáló Raab-Audit Kft. nyilvántartási szám: 004455 9012. Győr, Hegymester u. 50. nyilvántartási szám: 000525

BARTÓK BÉLA MEGYEI M ŐVELİDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELEL İSSÉGŐ TÁRSASÁG Cg. 08-09-017470 KSH szám: 22109956-9499-572-08

KIEGÉSZÍT İ MELLÉKLET

A 2013. ÉVI

EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ

Gyır, 2014. 04. 18. Bvotyik Mihály ügyvezetı igazgató

2

BARTÓK BÉLA MEGYEI M ŐVELİDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELEL İSSÉGŐ TÁRSASÁG

Kiegészítés a 2013. évi mérleghez

ÁLTALÁNOS JELLEMZİK

A társaság bemutatása A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ KHT 2004.10.01-én alakult 8.000.000.- Ft alaptıkével. A Gyır-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat Közgyőlése 2008. december 19-én a 210/2008.(XII.19.) KH számú határozata szerint, a Közhasznú Társaság Alapító Okiratának módosításával a társaság nonprofit korlátolt felelısségő társaság formájában történı továbbmőködésérıl határozott a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 365.§ (3) bekezdése értelmében. A Gyır-Moson-Sopron Megyei Bíróság, mint Cégbíróság 2009. január 29-én a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Közhasznú Társaságot (Cg. 08-14-001548) a cég átalakulása miatt a cégjegyzékbıl törölte. A törléssel egyidejőleg elrendelte a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Korlátolt Felel ısségő Társaság bejegyzését a Cg. 08-09-017470 számú cégjegyzékbe, mint a törölt cég teljes jogutódja.

A jegyzett tıke: 5.000.000.- Ft tárgyi eszközbıl és 3.000.000.- Ft pénzbeli betétbıl áll. Székhely: 9022 Gyır, Czuczor Gergely u. 17. Mőködési forma: korlátolt felelısségő társaság (kiemelten közhasznú) Adószám: 22109956-2-08 Honlap címe:http://www.bbmmk.hu Cégjegyzék szám: 08-09-017470 (jogelıd: Cg.08-14-001548) Cégbejegyzés kelte: 2009. január 29. (jogelıd: 2004.11.19.) Statisztikai szám: 22109956-9499-572-08 (jogelıd: 22109956-9133-571-08) A cég alapítója: Gyır - Moson - Sopron Megyei Önkormányzat Közgyőlése Alapító székhelye: 9021 Gyır, Árpád u.32.

Az alapító képviselıje: Dr. Szakács Imre, a közgyőlés elnöke A cég tulajdonosai: Magyar Állam tulajdonos (tag) tulajdonosi jogait gyakorolta 2012. január 01 - 2013. március 24-ig a Gyır-Moson-Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ HU-9021 Gyır, Árpád út 32. 2013. március 25-tıl a Magyar Nemzeti Vagyonkezelı Zártkörően Mőködı Részvénytársaság HU-1133 Budapest, Pozsonyi út 56. A tag (ok) adatai: 100 % - os tulajdoni hányaddal: Magyar Állam tag tulajdonosi jogait gyakorolta: 2012.01.01 - 2013.03.24-ig Gyır-Moson-Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ HU-9021 Gyır, Árpád út 32. 2013. március 25-tıl a Magyar Nemzeti Vagyonkezelı Zártkörően Mőködı Részvénytársaság HU-1133 Budapest, Pozsonyi út 56. A tagsági jogviszony kezdete: 2012.01.01.

Gazdasági év: 2013. 01. 01 - 2013. 12. 31. Mérlegkészítés idıpontja: a tárgyévet követı év január 31. (2014. 01. 31.) Fı tevékenységi kör:

94.99 Máshova nem sorolt egyéb, közösségi, társadalmi tevékenység 85.59 Máshova nem sorolt egyéb oktatás 90.03 Alkotómővészet 90.02 Elıadó - mővészetet kiegészítı tevékenység 90.01 Elıadó mővészet

3

93.29 Máshova nem sorolt egyéb szabadidıs tevékenység 77.20 Humánkutatás-, fejlesztés 58.14 Folyóirat, idıszaki kiadvány kiadása 58.19 Egyéb kiadói tevékenység 18.12 Máshova nem sorolt nyomás (kivéve: napilap) Vállalkozási tevékenységi kör: 68.20 Ingatlan bérbeadás, üzemeltetés Számlavezetı pénzintézet:

Magyar Államkincstár Gyır-Moson-Sopron Megyei Állampénztári Iroda 9022 Gyır, Czuczor Gergely utca 26.

Pénzforgalmi számlaszám: 10033001-00315050-00000017 (2012.01.01.) 10033001-00315050-00000024 (2012.01.12.) A társaság vezetıje 2013. december 31.-ig: Tóthné Hajmási Izabella ügyvezetı igazgató (9027 Gyır, Debrecen utca 3. I./4.)

Jogviszony: 2009.06.12-tıl -2013. 03.31. határozatlan idejő munkajogviszonyban álló tisztségviselı, 2013. április 1-tıl - 2013.december 31-ig társasági jogi jogviszonyban álló tisztségviselı.

2013. évi juttatások: 1.397.995.- Ft munkabér 3.735.000.- Ft tisztségviselıi tiszteletdíj 5.132.995.- Ft juttatás összesen. A társaságnál 3 tagú Felügyelı Bizottság mőködik

Tagok: Dr. Horváth József 2013. évi tiszteletdíj: 120.000.- Ft Jogviszony: 2009.06.12 - 2014.06.11. Kiss János 2013. évi tiszteletdíj: 120.000.- Ft Jogviszony: 2009.06.12 - 2014.06.11. Villányi László 2013. évi tiszteletdíj: 120.000.- Ft Jogviszony: 2009.06.12 – 2014.06.11. Az ügyvezetés ellenırzését végzi: RAAB-AUDIT Adótanácsadó- és Könyvvizsgáló KFT 9012 Gyır, Hegymester u. 50. Szabó István könyvvizsgáló bevonásával.

Jogviszony: 2009.06.12 – 2014.05.31-ig. Az éves beszámolót készítette: Kilián Sándorné (9083 Écs, Petıfi S. utca 17/a.) regisztrált mérlegképes könyvelı vállalkozási szakterület. Regisztrálási szám: 130210.

TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek, környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek. A számviteli politika fı vonásai Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelı információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszert alkalmazzunk. A társaság, „a gazdasági társaságokról” szóló 2006. IV. törvény, valamint „a civil szervezetek gazdálkodása, az adománygyőjtés és a közhasznúság egyes kérdéseirıl” szóló 350/2011. Korm. rendelet, és „az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek mőködésérıl és támogatásáról” szóló 2011. évi CLXXV. törvény, valamint „a számvitelrıl” szóló 2000. évi C. törvény hatálya alatt végzi gazdasági tevékenységét, könyvvezetési - és beszámoló - készítési kötelezettségét.

4

Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplı eszközöket a számvitelrıl szóló törvény 46–51 §-i alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. A számvitelrıl szóló törvény 52 §-a alapján az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket elıreláthatóan használni fogjuk (az értékcsökkenés elszámolása). A tárgyi eszközállomány értékcsökkenési elszámolása egyedi elbírálás alapján lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik negyedéves gyakorisággal. Használatba vételkor egyösszegő (100 %) értékcsökkenési leírást alkalmazunk a 80.000.- Ft egyedi beszerzési értékő immateriális javaink és tárgyi eszközeink esetén. Maradványértéket a 80.000.- Ft egyedi bekerülési értéket meghaladó immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél képezünk, egyedi elbírálás alapján. Céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik.

A TÁRSASÁG 2013. ÉVI GAZDÁLKODÁSA

A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása

A mutató 2012.év %

2013.év %

Index %

Megnevezése számítása Befektetett eszközök

aránya % Befektetett eszköz érték

Összes eszköz érték

24,01

20,65

86,01 Forgóeszközök

aránya % Forgóeszköz érték

Összes eszköz érték

75,82

78,58

103,64 Tıke ellátottság % Saját tıke

Összes forrás

61,64

33,93

55,05 Likviditás Forgóeszköz

Rövid lej. kötelezettség

973,81

710,33

72,94 Árbevétel arányos jövedelmezıség %

Adózás elıtti eredmény Értékesítés nettó

árbevétele

4,42

-76,98

17,42

Összességében elmondható, hogy a társaság fıbb gazdasági mutatói romlottak az elızı évi indexekhez képest, kiemelten a jövedelmezıségi mutatót.

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések

Ft BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: 2293956 Immateriális javak 0 Alapítás, átszervezés aktivált értéke 0 Vagyoni értékő jogok 0 Szellemi termékek 0 Befejezetlen beruházások Tárgyi eszközök 2293956 Ingatlanok 907947 Mőszaki gépek, berendezések 79487 Egyéb gépek, berendezések 1306522

5

FORGÓESZKÖZÖK 8729892 Készletek 69902 Anyagok 50062 Áruk, göngyölegek 19840 Követelések 627387 Belföldi Vevık 627387 Csoportosan nyilvántartott vevık 761619 Vevık elszámolt értékvesztése -761619 Munkavállalókkal szembeni követelések 0 Értékpapírok Pénzeszközök 8032603 Pénztár 386570 Elszámolási számla (10033001-00315050-00000017) 7552033 Elszámolási számla (10033001-00315050-00000024) 94000 AKTÍV ID İBELI ELHATÁROLÁSOK 84695 Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása 84695 Kamatok aktív idıbeli elhatárolása ESZKÖZÖK AKTÍVÁK ÖSSZESEN 11108543 SAJÁT TİKE 3768508 Induló tıke 8000000 Eredménytartalék 18419521 Lekötött tartalék eredménytartalékból 151000 Tárgyévi mérleg szerinti eredmény -22802013 CÉLTARTALÉKOK 0 Céltartalékok várható kötelezettségekre 0 KÖTELEZETTSÉGEK 1228820 Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek 1228820 Belföldi szállítók 104720 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1124100 PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK 6111215 Fejlesztési célra kapott támogatások elhatárolása 1533103 Bevételek elhatárolás 3598229 Költségek elhatárolása 979883 FORRÁSOK PASSZÍVÁK ÖSSZESEN 11108543 A mérlegben szereplı Eredménytartalék Adózott Mérleg Szerinti Eredménybıl származik.

A Nemzeti Közmővelıdési és Közgyőjteményi Intézet (NKKI) a muzeális intézményekrıl, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közmővelıdésrıl szóló 1997. évi CXL. törvény, valamint az 1/2007. (I.9.) Korm. rendelet alapján a kultúráért felelıs miniszter irányítása alatt mőködı országos és területi szakmai feladatokat ellátó intézmény. A 2013. március 25-én kelt megállapodás értelmében az NKKI társaságunktól a feladatkörünkbe tartozó megyei közmővelıdési szakmai szolgáltató feladatok ellátását 2013. 04.01. napjától átvette. A feladat átvétele során meghatározásra és átadásra kerültek a feladatok ellátásához szükséges tárgyi, személyi és pénzügyi feltételek. Társaságunkból 2013.03.31. nappal 2 fı munkavállaló került át az NKKI Gyır-Moson-Sopron Megyei irodájába.

6

Az alábbi táblázat mutatja az intézet számára térítésmentesen átadott eszközök értékét. A táblázatban szereplı térítésnélküli átadás után társaságunknak 72.220.- Ft Áfa befizetési kötelezettsége keletkezett, valamint a 2013. évi társasági adóalapot 6.985.549.- Ft -al meg kellett növelni, ami 698.555.- Ft társasági adó befizetési kötelezettség növekedést is eredményezett.

Bruttó érték Ft

Elszámolt értékcsökkenés Ft

Nettó érték Ft

Alapítás-átszervezés 1.400.000.- 359.798.- 1.040.202.- Vagyoni értékő jogok 441.508.- 322.364.- 119.144.- Szellemi termékek 4.242.430.- 1.608.196.- 2.634.234.- Gépek, berendezések 53.000.- 53.000.- 0.- Jármővek 2.320.000.- 820.000.- 1.500.000.- Irodai és egyéb berendezések

4.130.929.- 2.511.180.- 1.619.749.-

Átadott eszközök összesen:

12.587.867.- 5.674.538.- 6.913.329.-

A követelések fıkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat

tartalmazza: Megnevezés Fıkönyv (E FT) Mérleg (E FT)

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) 627 627 2. Egyéb követelések 0 0 Összesen: 627 627 Az eltérés összege és magyarázata: 0 A kötelezettségek fıkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat

tartalmazza: Megnevezés Fıkönyv (E FT) Mérleg (E FT)

I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 2. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 105 105 3. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1124 1124 III: Rövid lejáratú kötelezettségek 1229 1229 Kötelezettségek összesen: 1229 1229 Az eltérés összege és magyarázata: 0

Aktív id ıbeli elhatárolások listája

Esemény megnevezése Összeg E Ft

Bizonylat keletkezés

ideje

Kifizetés ideje

Megjegyzés

Web tárhely 23 2013. 2013. 2014.évi tárhely fenntart. ktg. Adó Jogtár fenntart. ktg. 30 2013. 2013. 2014.évi jogtár elıfizetés Fogl.eü.szolgáltatás 32 2013. 2014. 2014. évi üzemorvosi szolg. Mindösszesen: 85 - - -

7

Belföldi vevık tételes listája

Megnevezés Szla szám Összeg (Ft)

Kiegyenlítés kelte

Hivatásos Ír Sztepp Táncmőv. Egy. Budapest 657 15000 kiegyenlítetlen 658 15000 kiegyenlítetlen Gyıri Népmővészeti Egyesület 716 12000 2014.01.07. 725 6000 2014.01.07. Falu Tamás Gyır 640 40000 2014.01.07. 732 28387 2014.01.31. Nádorvárosi Népmővészeti Egyesület Gyır 612 12000 2014.01.29. 646 12000 2014.01.29. 721 12000 2014.04.09. Harmónia AMI Gyır 715 18000 2014.01.09. 726 9000 2014.01.09. Liszkai Melinda Gyır 717 10500 2014.01.18. DRL Arrabona Kft. Gyır 249 7000 kiegyenlítetlen Winners Elements Bt.Gyır 720 22500 2014.03.17. 730 4500 2014.03.17. KLIK 074011 Budapest 714 63000 2014.01.17. 729 31500 2014.01.17. Nemzeti Mővelıdési Intézet Budapest 659 10500 2014.01.22. Etalon AMI Gyır 611 12000 2014.01.14. 648 12000 2014.01.14. 719 12000 2014.01.07. 727 6000 2014.01.07. Fagano-Agro Kft. Gyırzámoly 722 12000 2014.01.20. 728 6000 2014.01.20. Színészképzı Stúdió Alapítvány Budapest 639 25000 2014.03.14. Meszlényi Ákos Gyır 718 39000 2014.01.08. 724 19500 2014.01.08. NYME Apáczai Csere János Kar Gyır 338 155000 kiegyenlítetlen Vevık összesen: 627387 -

Csoportosan nyilvántartott vevık tételes listája

Vevı megnevezése / Követelésünk kezdı idıpontja

Követelés összege

(Ft)

Elszámolt értékvesztés

(Ft)

Egyenleg 2013.12.31.

(Ft) Király Béla Várpalota (2006.09.27.) 242500 242500 0 Allegro Alapfokú Mővészeti Iskola Alapítvány Máriakálnok (2007.07.12.)

125500

125500

0

Van-Vili Bt. Gyır (2005.11.21.) 345119 345119 0 Szabó Tamás Kapuvár (2009.06.15.) 48500 48500 0 Összesen: 761619 761619 0 A fenti táblázatban felsorolt vevıink követeléseinket elismerték, azonban úgy ítéljük meg, hogy a követelések behajtása illetve kiegyenlítése kétségessé vált. (1 vevı ellen végrehajtási eljárás indult, a többi vevınek pedig ismeretlenné vált a lakcíme, illetve székhelyének / telephelyének címe). 2010. évben társaságunk csoportos nyilvántartás alá vonta a fenti vevıket, és 761.619.- Ft értékvesztést számolt el, a 2010. évi társasági adóalapot 762 EFT-al

8

megnövelte. 2013. évben 153 E FT- al (évi 20%-al) csökkentette a társasági adóalapot. 2013.évben az eszközök és követelések között értékvesztés elszámolása nem történt.

Rövid lejáratú kötelezettségek listája

Belföldi szállítók tételes listája

Megnevezés Számlaszám Összeg (Ft) Kiegyenlítés kelte Hagleitner Hygiene Magyarország Kft. 484 75286 2014.01.07. Gyır-Szol Gyır 489 12800 2014.01.13. Magyar Államkincstár Budapest 488 16634 2014.01.02. Mindösszesen: - 104720

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek listája

Megnevezés Összeg (E Ft-ban)

Társasági adó 142 Kifizetıt terhelı személyi jövedelemadó 2 Szociális hozzájárulási adó 345 Egyszerősített foglalkoztatás közterhe 55 Százalékos egészségügyi hozzájárulás 11 Mag.szem.terh.egészségbizt. és munkaerı-piaci járulék 115 Magánszemélyt terhelı nyugdíjbiztosítási járulék 142 Magánszemélyt terhelı személyi jövedelemadó 232 Helyi iparőzési adó 27 Szakképzési hozzájárulás 15 Általános forgalmi adó 38 Költségvetési kötelezettségek összesen: 1124 Munkabérek 0 Egyéb szerv.fennálló röv.lej.kötelezettségek 0 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 0 Kötelezettségek áruszállításból,szolgáltatásból 105 Rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 1229

Adók és járulékok egyeztetése az adófolyószámlával

Adónem ( Ft-ban )

Fıkönyvi elıírás 2013. évben

Átutalás 2013. évben

Fıkönyv egyenleg

2013. 12. 31.

Adófolyó-számla

egyenleg 2013. 12.

31.

Eltérés 2013. 12. 31.

Bevallási/ Befizetési határidı

Mag.szem.levont szja 2945000 2713000 232000 0 232000 2014.01.12. Kifizetıi szja 36000 34000 2000 0 2000 2014.01.12. Szociális hozzájárulási adó 4550000 4205000 345000 0 345000 2014.01.12. Egészségügyi hozzájárulás 157000 146000 11000 0 11000 2014.01.12. Eg.bizt. és munkaerıp. járulék 1513000 1398000 115000 0 115000 2014.01.12. Nyugdíjbiztosítási járulék 1861000 1719000 142000 0 142000 2014.01.12. Egyszerősített foglal. közterhe 323000 268000 55000 0 55000 2014.01.12. ÁFA számla 38000 0 38000 0 38000 2014.02.25. Társasági adó 142000 0 142000 0 142000 2014.05.31. Cégautó adó 99000 99000 0 0 0 2014.01.20. Szakképzési hozzájárulás 186000 171000 15000 0 15000 2014.02.25. Adónemek össz: 11850000 10753000 1097000 0 1097000

9

A NAV adófolyószámlák és a társaság kimutatása között 1.097.000.- Ft kötelezettség mutatkozik társaságunk terhére. A fenti táblázatban tételesen megtalálható az egyes adónemek bevallásának és befizetésének határideje. A fıkönyvi könyvelésben elıírásra kerültek a tárgyévet terhelı adók, bevallásuk és befizetésük pedig már 2014. évben történt/ történik meg, a bevallási határidık figyelembevételével.

Passzív idıbeli elhatárolások listája

Esemény megnevezése Összeg

E Ft Bizonylat keletkezés

ideje

Kifizetés ideje

Megjegyzés

Gyermekszínházi árbevétel 3598 2013. 2013. 2014. évi megvalósítás Munka- tőzvéd. szolg. ktg. 20 2014. 2014. 2013.évi költség Szınyeg bérleti díj 3 2014. 2014. 2013.évi költség Áram, víz, csatorna, távhısz. 838 2014. 2014. 2013.évi költség Telefonszolgáltatás 23 2014. 2014. 2013.évi költség Banki költség 19 2014. 2014. 2013.évi költség Szerviz ktg. 77 2014. 2014. 2013.évi költség Fejlesztési célra kap. tám. 793 2013. 2013. Érd. növ. tám. 2009.év 2010.év

Fejlesztési célra kap. tám. 740 2013. 2013. Villam.energ.hálóz.csatl.díj 2011.év

Mindösszesen: 6111 - - -

Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók éves átlagos statisztikai létszáma 7 fı. Belföldi értékesítés nettó árbevétele: 29434663 Közhasznú árbevétel 9695671 Vállalkozás árbevétele 19738992 Egyéb bevételek: 892580 Kapott támogatások 0 Pályázati támogatások (NKA, TÁMOP) 250000 Egyéb bevételek 642580 Pénzügyi mőveletek bevételei: 0 Pénzintézeti kamatok 0 Rendkívüli bevételek: 5947868 Fejlesztési célra kapott támogatások 5947868 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 36275111 Anyagjellegő ráfordítások 23197543 Anyagköltségek 1960634 Üzemanyag 101497 Áramdíj 1003747 Vízdíj 88036 Takarítási, tisztítási anyagok költsége 423309 Karbantartási, fenntartási anyagok 135633 Nyomtatvány költség 64934 Színházi, ruhatári belépıjegyek 137422 Egyéb anyagok 6056 Igénybe vett szolgáltatások 20855868

10

Szállítási költségek 153108 Közüzemi szolgáltatók alapdíjai 3526062 Távhıszolgáltatás 3364978 Szennyvízelvezetés díja 181850 Bérleti díjak, parkolási díjak 366752 Fenntartási, karbantartási költségek 1491511 Hirdetés, reklám 112230 Posta költség 66500 Megbízási díjak 1817902 Színházi elıadások díjai 6745000 Szerzıi jogdíjak 623329 Telefon, internet költségek 544251 Könyvvizsgálat 288000 Adótanácsadás 432000 Jogi képvis. Munkavéd.- tőzvéd.szolg.fogl.eü.szolg. 416915 Hírlap, folyóirat, szaklap költsége 121701 Takarítás 198428 Egyéb anyagjellegő szolgáltatások 405351 Egyéb szolgáltatások 381041 Bankköltségek 274801 Biztosítási díjak 80878 Hatósági szolgáltatási, igazgatási díjak 25362 Személyi jellegő ráfordítások 25557814 Bérköltségek 19191314 Munkabér 15096314 Tiszteletdíjak 40950000 Személyi jellegő egyéb kifizetések 1150500 Munkába járás költségei 279632 Végkielégítés ktg. 491600 Adóköteles természetbeni juttatás 166749 Betegszabadságok 36622 Reprezentáció 175897 Bérjárulékok 5216000 Szociális hozzájárulási adó 4550000 Munkáltatót terhelı közteher 323000 Százalékos egészségügyi hozzájárulás 157000 Szakképzési hozzájárulás 186000 Értékcsökkenési leírás 1160365 Terv szerinti értékcsökkenési leírás 1140688 Terv szerinti egyösszegő értékcsökkenési leírás 19677 Saját termeléső eszközök állományváltozása 0 Egyéb ráfordítások 2033853 Fizetendı késedelmi kamatok, bírságok 736 Iparőzési adó 372300 Ráfordításként elszámolt arányosított ÁFA 1561000 Cégautó adó 99000 Egyéb ráfordítások 817 Pénzügyi ráfordítások 0

11

Rendkívüli ráfordítások 6985549 Térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartási értéke 6913329 Elengedett követelések(tér.nélk.átad.eszk.áfa fiz.köt. 72220 RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN: 58935124 ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY -22660013 ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG 142000 MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -22802013 2013.04.05-én a tárgyi eszközök (kis értékő egyéb berendezések, felszerelések) között 1 db átfolyó vízmelegítı selejtezésére került sor. A vízmelegítı a folyamatos használat miatt kilyukadt, javítása nem volt lehetséges. A készülék bruttó értéke 15.840.- Ft, a selejtezésig elszámolt terv szerinti értékcsökkenés összege 15.840.- Ft. A selejtezés során hasznos anyag nem keletkezett, ezért selejtezésbıl anyag visszavételezés nem történt.

Lekötött Tartalék (Ft) Nyitó Növekedés Csökkenés Záró 2010.12.31.(TAO kedvezmény) Adózott váll. Eredménytartalékból

151.000- 151.000-

2012.03.21. Közhasznú Eredménytartalékból

1.126.503- 1.126.503- 0-

Összesen: 1.277.503- 1.126.503- 151.000- 2012. évben felnıttképzési intézményi akkreditációt szerzett társaságunk a TÁMOP-3.2.3-09/2009-0040 számú projekt keretében. A bekerülési érték 1.400.000.- Ft összeg volt, melyre 100 %-os forrást biztosított az operatív program. 2012. évben lekötött tartalékot képeztünk a közhasznú eredménytartalékból. 2013.03.31-i nappal az intézményi akkreditációt térítés nélkül átvette társaságunktól a Nemzeti Közmővelıdési és Közgyőjteményi Intézet. A mérlegben a Lekötött Tartalék soron szereplı alapítás- átszervezés összegét feloldottuk és visszavezettük a közhasznú Eredménytartalék sorra. Társaságunk 2012.évben 1 fı munkavállalójának rendes felmondással felmondott. A munkavállaló munkaviszonya 2013.01.04-én szőnt meg. 2013.01.04-én az utolsó munkában töltött napon részére bruttó 491.600.- Ft összegő végkielégítés járt, valamint társaságunkat 132.732.- Ft összegő szociális hozzájárulási adó fizetési kötelezettség terhelte. A számviteli törvény elıírása értelmében 2012. évben 624.332.- Ft céltartalékot képeztünk a várható kötelezettségekre, az adózás elıtti eredmény terhére, amelyet 2013. évben a kifizetés után feloldottunk, a 2013. évi adózás elıtti eredményünket a fenti összeggel csökkentettük.

12

KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE 2013. ÉV

Sor- szám

A tétel megnevezése Elızı év

E FT Elızı évek helyesbítése

Tárgyév E FT

a. b. c. d. e.

1. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 10348 2294

2. I. Immateriális javak 4074

3. II. Tárgyi eszközök 6274 2294

4. III. Befektetett pénzügyi eszközök

5. B. FORGÓESZKÖZÖK 32681 8730

6. I. Készletek 59 70

7. II. Követelések 700 627

8. III. Értékpapírok

9. IV. Pénzeszközök 31922 8033

10. C. AKTÍV ID İBELI ELHAT. 77 85

11. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZ. 43106 11109

12. D. SAJÁT TİKE 26571 3769

13. I. Induló tıke/Jegyzett tıke 8000 8000

14. II. Tıkeváltozás/Eredmény 16479 18420

15. III. Lekötött tartalék 1277 151

16. IV. Értékelési tartalék

17. V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységbıl -2255 -6507

18. VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tev.-bıl 3070 -16295

19. E. CÉLTARTALÉKOK 624

20. F. KÖTELEZETTSÉGEK 3356 1229

21. I. Hátrasorolt kötelezettségek

22. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

23. III. Rövid lejáratú kötelezettségek 3356 1229

24. G. PASSZÍV IDİBELI ELHAT. 12555 6111

25. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZ. 43106 11109

13

KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2013. ÉV

Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen

Adatok ezer forintban Elızı év

Elızı év helyesbítése

Tárgyév Elızı év


Tárgyév Elızı év


Tárgyév

1. Értékesítés nettó árbevétele

10884

9696

18013

19739

28897

29435

2. Aktivált saját teljesítmények értéke

3. Egyéb bevételek 41841 527 51 365 41892 892 - tagdíj, alapítótól kapott befizetés

9

9

- támogatások 41808 250 44 41852 250 - adományok 4. Pénzügyi mőveletek bevételei

5. Rendkívüli bevételek

1762

5417

95

531

1857

5948

ebbıl: - alapítótól kapott befizetés

- támogatások 1762 5417 95 531 1857 5948 A. Összes bevétel (1+2+3+4+5)

54487

15640

18159

20635

72646

36275

ebbıl: közhasznú tevékenység bevételei

54487

15640

54487

15640

6. Anyagjellegő ráfordítások

27779

13922

4984

9276

32763

23198

7. Személyi jellegő ráfordítások

24078

10939

8090

14619

32168

25558

ebbıl: vezetı tisztségviselık juttatásai

5513

1765

1838

2330

7351

4095 8. Értékcsökkenési leírás

2044

679

273

481

2317

1160

9. Egyéb ráfordítások 2805 716 1280 1318 4085 2034 10. Pénzügyi mőveletek ráfordításai

36

36

11.Rendkívüli ráfordítások

5679

1306

6985

B. Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11)

56742

31935

14627

27000

71369

58935

ebbıl: közhasznú tevékenység ráfordításai

56742

31935

56742

31935 C. Adózás elıtti eredmény (A-B)

-2255

-16295

3532

-6365

1277

-22660

12. Adófizetési kötelezettség

462

142

462

142

D. Adózott eredmény (C-12)

-2255

-16295

3070

-6507

815

-22802

13. Jóváhagyott osztalék

E. Tárgyévi eredmény (D-13)

-2255

-16295

3070

-6507

815

-22802

14

Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen Adatok ezer forintban Elızı

év Elızı év

helyesbítése Tárgyév Elızı

év Elızı év

helyesbítése Tárgyév Elızı

év Elızı év

helyesbítése Tárgyév

Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás

3815

250

44

0

3859

250 B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás

27500

0

0

0

27500

0 C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás

10493

0

0

0

10493

0 D. Normatív támogatás E. A személyi jövedelemadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996.évi CXXVI. törvény alapján kiutalt összeg

F. Közszolgáltatási bevétel

10917

9973

18020

20104

28937

30077

Könyvvizsgálói záradék Az adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva. IGEN

Tájékoztató adatok Tárgyév EFT

A. Személyi jellegő ráfordítások 25558 1. Bérköltség 19191 Ebbıl: - tiszteletdíjak 4095 2. Személyi jellegő egyéb kifizetések 1151 Ebbıl: - megbízási díjak 0 3. Bérjárulékok 5216 B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 Ebbıl: az e rendelet 16.§ (5) bek. szerinti kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott.

0

Megnevezés Ft Közhasznú tevékenység bevétele 15639818 Közhasznú célú mőködésre kapott támogatás 250000 Alapítótól kapott támogatás 0 - Feladat ellátási szerzıdés 0 Egyéb önkormányzatoktól 0 - Gyır Megyei Jogú Város 0 Egyéb vállalkozóktól 0 Pályázati úton elnyert támogatás 0 - NKA pályázati támogatás 250000 - NFÜ – TÁMOP 0 Közhasznú tevékenységbıl származó árbevétel 9695671 Színházi árbevétel 9695671

15

Egyéb közhasznú árbevétel 0 Pénzügyi mőveletek bevételei 0 Pénzintézeti kamatok 0 Egyéb bevételek 277016 Céltartalék felhasználás 269150 Egyéb bevételek (kerekítések, késedelmi kamatok) 7866 Rendkívüli bevételek 5417131 Végleges fejlesztési célú támogatás Érdekeltségnövelı 402182 Végleges fejlesztési célú támogatás NFÜ - TÁMOP 5014949 Vállalkozási tevékenység bevétele 20635293 Vállalkozási tevékenység árbevétele 19738992 Bérbeadási árbevételek 18586019 Egyéb vállalkozási árbevételek 1152973 Pénzügyi mőveletek bevételei 0 Pénzintézeti kamatok vállalkozási 0 Egyéb bevételek 365564 Céltartalék felhasználás 355182 Egyéb bevételek (kerekítések) 10382 Rendkívüli bevételek 530737 Végleges fejlesztési célú tám. Érdekeltségnövelı 530737 Közhasznú tevékenység ráfordításai 31935257 Anyagjellegő ráfordítások 13922132 Anyagköltség 836862 Igénybe vett szolgáltatások 12876730 Egyéb szolgáltatások 208540 Személyi jellegő ráfordítások 10938475 Bérköltség 8256922 Személyi jellegő egyéb kifiz 563438 Bérjárulékok 2118115 Értékcsökkenési leírás 678889 Egyéb ráfordítások 716295 Pénzügyi mőveletek ráfordításai 0 Rendkívüli ráfordítások 5679466 Közhasznú tevékenység adózás elıtti eredménye -16295439 Vállalkozási tevékenység ráfordításai 26999867 Anyagjellegő ráfordítások 9275411 Anyagköltség vállalkozás 1123772 Igénybe vett szolgáltatások vállalkozás 7979138 Egyéb szolgáltatások vállalkozási 172501 Személyi jellegő ráfordítások 14619339 Bérköltség vállalkozás 10934392 Személyi jellegő egyéb vállalkozás 587062 Bérjárulékok vállalkozás 3097885 Értékcsökkenési leírás vállalkozás 481476 Egyéb ráfordítások 1317558 Pénzügyi mőveletek ráfordításai 0 Rendkívüli ráfordítások 1306083 Vállalkozási tevékenység adózás elıtti eredménye -6364574

16

Adófizetési kötelezettség vállalkozás 142000 Vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye -6506574 Közhasznú tevékenység mérleg szerinti eredménye -16295439 Kft. 2013. évi mérleg szerinti eredménye -22802013

Létszám, bér és személyi jellegő egyéb kifizetések (EFT)

Elızı év Tárgyév fı bér szem. jell.

egyéb kifiz. fı bér szem. jell.

egyéb kifiz. Fizikai 3 4223 1010 2 3585 27 Szellemi 5 16372 1788 4 10763 781 Egyéb - 360 1418 1 4095 343 Alk.munkabér - 796 - 748 - Mindössz: 8 21751 4216 7 19191 1151

A tárgyévben végzett közhasznúsági tevékenységek bemutatása A közhasznú tevékenység megnevezése

A közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely

A közhasznú tevékenység célcsoportja

A közhasznú tevékenységbıl részesülık létszáma

A közhasznú tevékenység fıbb eredményei

XXII. Weöres Sándor Országos Gyermek-színjátszó Találkozó Gyır-Moson-Sopron Megyei Fordulója

1991. évi XX. törvény 121. § a) – b)

Gyır-Moson-Sopron Megye általános iskolás korú tanulói

235 fı A zsőri tagjai sok hasznos ismerettel, tanáccsal, mélyreható elemzéssel segítették a résztvevık munkáját. A megyébıl 2 diákszínpad jutott tovább az országos találkozóra. Összes ráfordítás: 1.359.880.- Ft.

X. Országos József Attila Vers-és Prózamondó Verseny Megyei Elıválogatója

1991. évi XX. törvény 121. § a) – b)

Magyarország ifjúsági- és felnıtt kategóriába tartozó versmondói

12 fı A versenyrıl 3 fı továbbjutott az országos versenyre. Összes ráfordítás: 501.548.- Ft

Gyermekszínház 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) 7.

6-10 éves korosztály 11-14 éves korosztály

21 színházi elıadás 9338 fı

A gyermekszínházi elıadások során a bérletet váltó közönség tartalmas mővészi élményekkel gazdagodott. Összes ráfordítás: 19.138.822.- Ft.

Halász Judit koncert (3 koncert)

2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) 7.

Felnıtt és gyermek korosztály

3 koncert 1360 fı

Zenei élményhez juttatás Halász Judit dalain keresztül. Összes ráfordítás: 4.206.770.- Ft.

TÁMOP -3.2.3- 2001. évi CI. Gyır-Moson- 0 fı 2012. évben

17

09/1-2009-0040 TANULÁSSAL A JÖVİÉRT: Gyır-Moson-Sopron megye hátrányos helyzető célcsoportjainak piaci alapú, gyakorlatorientált képzése, személyes és munkavállalói kompetenciáinak fejlesztése

törvény 3. § (2) a) b)

Sopron megye hátrányos helyzető célcsoportjai, etnikai kisebbségek, gyed-en, gyes-en, gyet-en lévık, vagy ezekrıl legfeljebb 6 hónapja visszatérık, alacsony iskolai végzettségőek, fogyatékkal élık, 50 év feletti férfiak és nık, regisztrált álláskeresık, tartósan inaktívak, érettségivel rendelkezık, de szakképzettséggel nem rendelkezık.

megvalósult projekt fenntartási kötelezettsége. Összes ráfordítás: 332.476.- Ft.

Társasági adó megállapítását módosító tételek

EFT Adózás elıtti eredmény -22660 Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek Elızı évi képzett céltartalék felhasználása 624 Az adótörvény szerinti értékcsökkenési leírás, eszköz kikerülésekor adótörvény szerinti nettó érték

6496

Behajthatatlanná vált követelések tárgyévre jutó értékvesztése 153 Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek összesen: 7273 Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek Számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leírás, eszköz kivezetésekor számviteli törvény szerinti nettó érték

8074

Nem a vállalkozási tevékenységgel kapcsolatos ráfordítások (térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartási értéke + ÁFA fizetési kötelezettség)

6986

Egyéb növelı jogcímek (tárgyévi közhasznú veszteség) 16295 Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek összesen: 31355 Adóalap 1422 Társasági adó 142 Mérleg szerinti eredmény -22802

18

Rendkívüli bevételek társasági adóra gyakorolt hatása

Rendkívüli bevételek Elszámolt értékcsökk.

(Ft)

Visszaírt támogatás

(Ft)

Társasági adó alapra

gyakorolt hatás (Ft)

Társasági adóra

gyakorolt hatás (Ft)

2009. évben üz. helyezett eszközök 120.675.- 118.768.- -1.907.- -190.- 2009.évben üz. hely.eszk.tér.n.átadás 0.- 135.367.- 135.367.- 13.537.- 2010.évben üz. helyezett eszközök 174.403.- 169.833.- -4.570.- -457.- 2010.évben üz. hely.eszk.tér.n.átadás 0.- 444.154.- 444.154.- 44.415.- 2012.évben üz. helyezett eszközök 75.162.- 64.797.- -10.365.- -1.036.- 2010.évben üz. hely.eszk.(TÁMOP) 62.577.- 62.577.- 0.- 0.- 2010.év.ühely.eszk.(TÁMOP)tér.nél.átadás 0.- 1.015.309.- 1.015.309.- 101.531.- 2011.évben üz.hely.eszk.(TÁMOP) 174.412.- 174.395.- -17.- -2.- 2011.év.ühely.eszk.(TÁMOP)tér.nél.átadás 0.- 2.484.695.- 2.484.695.- 248.469.- 2012.évben üz.hely.eszk.(TÁMOP) 95.088.- 95.088.- 0.- 0.- 2012.év.ühely.eszk.(TÁMOP)tér.nél.átadás 0.- 1.182.885.- 1.182.885.- 118.288.- Társasági adóra gyakorolt növelı hatás összesen:

702.317.- 5.947.868.- 5.245.551.- 524.555.-

Rendkívüli ráfordítások társasági adóra gyakorolt hatása

Rendkívüli ráfordítások Eszközök nettó értéke

(Ft)

Társasági adó alapra gyakorolt

hatás (Ft)

Társasági adóra gyakorolt hatás

(Ft) Alapítás-átszervezés 1.040.202.- 1.040.202.- 104.020.- Vagyoni értékő jogok 119.144.- 119.144.- 11.914.- Szellemi termékek 2.634.234.- 2.634.234.- 263.424.- Gépek, berendezések 0.- 0.- 0.- Jármővek 1.500.000.- 1.500.000.- 150.000.- Irodai és egyéb berendezések 1.619.749.- 1.619.749.- 161.975.- Átadott eszközök összesen: 6.913.329.- 6.913.329.- 691.333.- Tér.nélküli átadás ÁFA kötelezettsége 72.220.- 72.220.- 7.222.- Társasági adóra gyakorolt növelı hatás összesen:

6.985.549.- 6.985.549.- 698.555.-

Kimutatás a 30 % pénzügyi alapról és annak felhasználásáról

év 30 % pénzügyi alap

képzés (Ft) Javításra, karbantartásra

felhasznált pénzügyi alap (Ft) Pénzügyi alap maradvány

tárgyév 12.31. (Ft) 2004. - - - 2005. 4.449.926.- 2.378.226.- 2.071.700.- 2006. 6.469.197.- 2.068.656.- 6.472.241.- 2007. 6.210.212.- 8.330.675.- 4.351.778.- 2008. 5.275.768.- 5.578.895.- 4.048.651.- 2009. 5.811.883.- 2.476.297.- 7.384.237.- 2010. 6.696.700.- 11.719.384.- 2.361.553.- 2011. 6.188.216.- 2.528.222.- 6.021.547.- 2012. 5.403.795.- 3.090.209.- 8.335.133.- 2013. 5.921.697.- 1.930.769.- 12.326.061.-

Összesen: 52.427.394.- 40.101.333.- 12.326.061.-

19

A Szociális és Gyermekvédelmi Fıigazgatóság Gyır-Moson-Sopron Megyei Kirendeltsége az átadott vagyontárgyainak karbantartása és javítása érdekében pénzügyi alap létrehozására kötelezte társaságunkat. Ezt a pénzügyi alapot minden év december 31. napjára fel kell tölteni a nem kötelezı vállalkozási árbevétel éves összegének 30 % - ra. Társaságunk a feltöltésnek 2013. évben a veszteséges gazdálkodás következtében nem tudott eleget tenni.

Befektetési tükör 2013. év E Ft

Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró 1. Alapítás - átszervezés akt. értéke 1400 1400 0

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 1055 441 614 4. Szellemi termékek 4893 4243 650 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott elılegek 7. Immat. Javak értékhelyesbítése

Immateriális javak összesen 7348 6084 1264 1. Ingatlanok és a kapcs.jogok 1011 1011 2. Mőszaki berend.gépek, jármővek 4066 53 4013 3. Egyéb berend.felszer. jármővek 15198 20 6467 8751 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 0 20 20 0 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök ért.helyesbítése Tárgyi eszközök összesen: 20275 40 6540 13775 Befektetett eszközök összesen: 27623 40 12624 15039

E Ft Halmozott értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró

1. Alapítás-átszerv.akt. értéke 273 86 359 0 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 926 10 322 614 4. Szellemi termékek 2075 183 1608 650 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott elılegek 7. Immat. javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen 3274 279 2289 1264 1. Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok 22 81 103 2. Mőszaki berend. gépek, jármőv. 3969 18 53 3934 3. Egyéb berend.felszer. jármővek 10010 782 3348 7444 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb. Tárgyi eszközök összesen 14001 881 3401 11481 Befektetett eszközök összesen: 17275 1160 5690 12745

20

E Ft Terv szerinti Terven felüli

Tárgyévi értékcsökkenés Lineáris Deg- ressziv

Telj. arányos

É.cs. elszám.

É.cs. visszaírás

1. Alapítás-átszerv. aktivált értéke 86 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 10 4. Szellemi termékek 183 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális jav. adott elılegek 7. Immateriális javak értékhely. Immateriális javak összesen 279 1. Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok 81 2. Mőszaki berend. gépek, jármőv. 18 3. Egyéb berend. felszer. jármővek 782 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb. Tárgyi eszközök összesen 881 Befektetett eszközök összesen: 1160

E Ft Nettó érték Nyitó Záró

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 1127 0 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 129 0 4. Szellemi termékek 2818 0 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott elılegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen 4074 0 1. Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékő jogok 989 908 2. Mőszaki berendezések, gépek, jármővek 97 79 3. Egyéb berend. felszerelések, jármővek 5188 1307 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Tárgyi eszközök összesen 6274 2294 Befektetett eszközök összesen: 10348 2294 A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Kft. ingatlan vagyonnal nem rendelkezik. A székhelyéül szolgáló 9022 Gyır, Czuczor Gergely utca 17. szám alatti

21

mővelıdési központ épületét közmővelıdési és vállalkozási tevékenységének zavartalan ellátása érdekében szerzıdés alapján használja, illetve hasznosítja (helyiségek bérbeadása). Az ingatlanok és az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok soron szereplı 908 EFT nettó értékő tárgyi eszköz az épülethez kapcsolódó kisebb beruházásokat tartalmazza. 2005. március 25-én az épület telefonhálózatának bıvítését végeztük el. A bıvítés 2013.12.31-i nettó értéke: 2 EFT. 2010.október 05-én az épületben található irodai helyiségek biztonságának fokozása érdekében az irodai folyosó bejáratára beléptetı rendszert szereltünk fel. 2013.12.31-i nettó értéke: 48 EFT. A megnövekedett villamos energia fogyasztás miatt a rendelkezésre álló villamos energia teljesítményének növelését kellett igényelnünk az E.ON Észak-dunántúli Áramhálózati Zrt.-tıl, mint Elosztótól. A hálózati csatlakozási szerzıdés értelmében csatlakozási díjat kellet fizetni társaságunknak. A villamos energia rendszer bıvítésének átadása 2012. december 1-én történt meg. 2013.12.31-i nettó értéke: 858 EFT.

SZAKMAI BESZÁMOLÓ 2013. év

2013. február 22-én került megrendezésre a „JÓZSEF ATTILA” X. Országos Vers-, Énekelt Vers- és Prózamondó Verseny Gyır-Moson-Sopron megyei elıválogatója. A Nemzeti Közmővelıdési és Közgyőjteményi Intézet, a Magyar Írószövetség, a Magyar Versmondók Egyesülete, Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata, a József Attila Megyei Könyvtár, az Agora Nonprofit Kft. felhívásához kapcsolódva, a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Kft. szervezésében az országos döntıt megelızıen megyei elıválogató versenyre került sor. A 2 fıs szakmai zsőri – Kiss László, a Magyar Versmondók Egyesülete elnöke; Popper Ferenc, a Magyar Versmondók Egyesülete Gyır-Moson-Sopron Megyei Szervezete elnöke - döntése alapján kerültek kiválasztásra azok a szavalók, akik Gyır-Moson-Sopron megyét képviselik az országos fordulón. A versenyen 12 fı adott számot felkészültségérıl. A szakmai zsőri mindegyik szavalótól 1 József Attila verset és egy szabadon választott verset vagy prózát hallgatott meg a versenykiírásnak megfelelıen. Gyır-Moson-Sopron megyét 3 fı képviselte az országos döntın. 2013. április 23-án a gyıri Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Kft. huszonkettedik alkalommal kapcsolódott a Magyar Drámapedagógiai Társaság felhívásához, a Weöres Sándor Országos Gyermekszínjátszó Találkozó megrendezéséhez.

A nagy hagyományokra visszatekintı találkozó kitőzött célját elérte. Lebonyolításával módot és lehetıséget biztosítottunk az amatır színjátszó csoportoknak a színházi körülmények közötti bemutatkozásra, egymás elıtti szereplésre, közös játékra, felejthetetlen élmények szerzésére. A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ vezetısége, munkatársai nagy hangsúlyt fektettek arra, hogy magas színvonalon biztosítsák a rendezvény sikere érdekében a személyi és technikai feltételeket. A bemutatók a 454 fıs színházteremben zajlottak, illetve igény szerint a kamaradarabokhoz a színpad került berendezésre. A technikai igényeket / fény, hang, felezıfüggöny, projektor, tárgyi eszközök / 2 fı technikai személyzet biztosította. Lehetıség szerint rendelkezésre álltak öltözık, elıadótermek, próbatermek az elıkészületekhez.

22

A találkozó minél sikeresebb lebonyolítása érdekében a fesztivált megelızıen egy napon keresztül (2013. április 22-én) színpadbejáró próbákra adtunk lehetıséget. A fesztiválon Gyır- Moson-Sopron megye kistelepüléseirıl is érkeztek diákszínpadok. A 10 jelentkezı csoportból 10 diákszínpad darabja került bemutatásra 143 fı részvételével, 235 fı érdeklıdı elıtt. A találkozó során szendviccsel és üdítıvel vendégeltük meg a résztvevıket. A pályázati támogatás lehetıséget adott igényes meghívó készítésére. A találkozó jó hangulatát biztosította a sok közös játék, amely emelte a fesztivál rangját, hangulatát. A bemutatókat követı szakmai megbeszélések során a visszajelzések fontos eszközei a továbbfejlıdésnek. A szakmai megbeszélések során nagyon élvezetes konzultációra került sor, ahol a szakmai gondolatok cserélıdtek, tisztázódtak. Ezek a szakmai konzultációk nemcsak felszabadultságot, játékos kedvet váltottak ki a résztvevıkbıl, hanem az elkövetkezendı idıszakban megteremthetik a pontos munka alapját is. A zsőri tagjai sok hasznos ismerettel, tanáccsal, mélyreható elemzéssel segítették a résztvevık munkáját. A fesztiváltalálkozó eredményes, jó hangulatú volt, nagy sikert aratott a diákok, felnıttek körében egyaránt. A 2013-as évadban is a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Kft. igazi színházi, mővészi élménnyel teli elıadásokra és koncertekre várta a gyermekeket az ıszi és a tavaszi színházi gyermekbérlet elıadásai kapcsán. A következı elıadások kerültek bemutatásra: Elıadások 6-10 éves korosztály részére:

A suszter manói - Turay Ida Színház

2013. március 12. (kedd) 10.30 14.00 és 15.30 óra 2013. március 13. (szerda) 13.00 és 15.00 óra

Pinokkió – Turay Ida Színház

2013. április 9. (kedd) 10.30 14.00 és 15.30 óra 2013. április 10. (szerda) 13.00 és 15.00 óra

Elıadások 10-14 éves korosztály részére: Kövek – Forrás Színház 2013. március 07. (csütörtök) 14.00 óra Elıadások 6-10 éves korosztály részére:

A Világszép Nádszálkisasszony – Nektár Színház

2013. október 15. (kedd) 10.30 14.00 és 15.30 óra 2013. október 16. (szerda) 13.00 és 15.00 óra

23

A Dzsungel Könyve - Turay Ida Színház

2013. november 20. (szerda) 13.00 és 15.00 óra 2013. november 26. (kedd) 10.30 14.00 és 15.30 óra.

A következı koncertek kerültek bemutatásra:

Halász Judit színészi pályafutásával párhuzamosan új mőfajt teremtett elıadómővészként. Magyar költık verseit közel harminc éve énekli a magyar könnyőzene legjobbjainak megzenésítésében – méghozzá gyermekeknek. Generációk nevelkedtek fel lemezeinek hallgatása közben.

2013. évben 2 alkalommal 3 teltházas elıadással lépett fel zenekarával a mővésznı színháztermünkben.

Az elıadások idıpontjai:

2013. május 16. 14.00 óra gyermeknapi koncert.

2013. december 12. 14.00 óra és 16.30 óra karácsonyi koncert.

A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Kft. vállalkozási tevékenysége

Vállalkozási tevékenységünknek fı profiljába a Gyır, Czuczor Gergely utca 17. szám alatt található (társaságunk használatában lévı) mővelıdési központ hasznosítása tartozik.

A helyiségek bérbeadásából származó árbevételünk megoszlását a következı táblázat tartalmazza:

Bérbe adott helyiségek Bérelt alkalmak száma Árbevétel (EFT) Elıadótermek 210 2714 Próbatermek 738 3869 Színházterem 60 10980 Kiállító terem 13 128 Egyéb helyiségek (irodák, büfé, garázs) 10 896 Bérbeadásból származó árbevétel összesen:

18587

Egyéb vállalkozási tevékenységeinkbıl származó árbevételek:

Tevékenységek Árbevétel (EFT) Ruhatári jegybevételek 549 Mőszaki eszközök bérbeadása 26 Reklámtevékenység (honlap, molinó) 126 Rendezvények belépıjegyeinek értékesítése 451 Egyéb vállalkozási tevékenységeink árbevétele összesen: 1152

Országos Bírósági Hivatal

Közhasznúsági melléklet

Szervezet neve:

Szervezet székhelye:

Település: Irányítószám:

Közterület neve:

Közterület jellege: Házszám: Épület: Lépcsőház:

Emelet: Ajtó:

Szervezet adószáma:

Képviselő neve:

Keltezés:

Képviselő aláírása:

B A R T Ó K B É L A M E G Y E I M Ű V E L Ő D É S I K Ö Z P O N T N O N P R O F I T

K O R L Á T O L T F E L E L Ő S S É G Ű T Á R S A S Á G

9 0 2 2G Y Ő R

C Z U C Z O R G E R G E L Y

1 7 . utca

2 2 1 0 9 9 5 6

B V O T Y I K M I H Á L Y

GYŐR 2 0 1 4 0 4 1 8

Kitöltő verzió:2.60.0 Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva: 2014.05.29 10.21.28



1. Szervezet azonosító adatai

2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása

Szöveg

3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként)

1.1 Név

1.2 Székhely


Közterület neve:


Emelet: Ajtó:

1.3 Bejegyző határozat száma:

1.4 Nyilvántartási szám:

1.5 Képviselő neve:

3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése:

3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely:

3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja:

3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma:

3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei:

BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT NONPROFIT

KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG

9 0 2 2G Y Ő R


1 7 . utca

C g . 0 8 - 0 9 - 0 1 7 4 7 0 / 5 s z á m

0 8 - 0 9 - 0 1 7 4 7 0


Közösségi kulturális hagyományok, értékek ápolása

1991. évi XX. tv. 121 § a) - b)

gyermek,ifjúsági és felnőtt korosztály,amatőr műv.csop

247






Szöveg


1.1 Név

1.2 Székhely


Közterület neve:


Emelet: Ajtó:











9 0 2 2G Y Ő R


1 7 . utca


Kulturális szolgáltatás, előadóművészi szolg.

2011. évi CLXXXIX. tv. 13. § (1)7.

gyermek és felnőtt korosztály

10698






Szöveg


1.1 Név

1.2 Székhely


Közterület neve:


Emelet: Ajtó:











9 0 2 2G Y Ő R


1 7 . utca


Egyéb felnőttképzési tevékenység

2001. évi CI. tv. 3 § (2) a) b)

A megye hátrányos helyzetű lakossága.

0


Szervezetneve:

5. Cél szerinti juttatások kimutatása

4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása

6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás

(Adatok ezer forintban.)

4.1 Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja



Közhasznú tevékenység érdekébenfelhasznált vagyon kimutatása(összesen)

Közhasznú tevékenység érdekébenfelhasznált vagyon kimutatása(mindösszesen)

Előző év Tárgyév

5.2 Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgy év

5.3 Cél szerinti jutattás megnevezése Előző év Tárgy év

5.1 Cél szerinti juttatás megnevezése

Cél szerinti juttatások kimutatása(összesen)

Cél szerinti juttatások kimutatása(mindösszesen)

Előző év (1) Tárgyév (2)

6.2 Tisztség Előző év (1) Tárgy év (2)

6.1 Tisztség

A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (összesen)

A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (mindösszesen) Szöveg





adózott eredménytartalék 1 862 közösségi kult.hagyományok, értékek ápolása

adózott eredménytartalék 23 346kulturális szolg. előadóműv.tev.

adózott eredménytartalék 332 egyéb felnőttképzési tevékenység

25 540

25 540

Alapítótól kapott közh.célú működési támogatás 27 500 0

Egyéb alapoktól kapott közh.célú támogatás 3 683 250

Közhasznú célra kapott fejlesztési támogatás 1 476 5 417

32 659 5 667

43 152 5 667

ügyvezető 1 fő 5 381 5 133

felügyelő bizottsági tagok 3 fő 360 360

5 741 5 493

5 741 5 493


Szervezetneve:

5. Cél szerinti juttatások kimutatása

4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása

6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás





Közhasznú tevékenység érdekébenfelhasznált vagyon kimutatása(összesen)

Közhasznú tevékenység érdekébenfelhasznált vagyon kimutatása(mindösszesen)

Előző év Tárgyév

5.2 Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgy év

5.3 Cél szerinti jutattás megnevezése Előző év Tárgy év

5.1 Cél szerinti juttatás megnevezése

Cél szerinti juttatások kimutatása(összesen)

Cél szerinti juttatások kimutatása(mindösszesen)

Előző év (1) Tárgyév (2)

6.2 Tisztség Előző év (1) Tárgy év (2)

6.1 Tisztség

A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (összesen)

A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (mindösszesen) Szöveg





25 540

Közh.tev.kapott Uniós támogatás 10 493 0

10 493 0

43 152 5 667

5 741 5 493


Szervezetneve:

7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók


Alapadatok Előző év (1) Tárgyév (2)

B. Éves összes bevétel

ebből:

C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének azadózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt össze

D. Közszolgáltatási bevétel

E. Normatív támogatás

F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetvea Kohéziós Alapból nyújtott támogatás

G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)]

H. Összes ráfordítás (kiadás)

I. Ebből személyi jellegű ráfordítás

J. Közhasznú tevékenység ráfordításai

K. Adózott eredmény

L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntestevékenységet végző személyek száma(a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően)

Erőforrás ellátottság mutatói Mutató teljesítése

Ectv. 32. § (4) a) [(B1+B2)/2 > 1.000.000, - Ft]Igen Nem

Ectv. 32. § (4) b) [K1+K2>=0]

Ectv. 32. § (4) c) [I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)>=0,25]

Társadalmi támogatottság mutatói

Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) >=0,02]

Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)>=0,5]

Ectv. 32. § (5) c) [(L1+L2)/2>= 10 fő]

Mutató teljesítése



B A R T Ó K B É L A M E G Y E I M Ű V E L Ő D É S I K Ö Z P O N T N O N P R O F I T

K O R L Á T O L T F E L E L Ő S S É G Ű T Á R S A S Á G

72 646 36 275

0 0

28 937 30 077

0 0

10 493 0

33 216 6 198

71 369 58 935

32 168 25 558

56 742 31 935

815 -22802

0 0


fÜggetlen kÖnyvvizsgÁlÓi jelentÉs1 fÜggetlen kÖnyvvizsgÁlÓi jelentÉs a bartók béla...

Documents