formas de pago internacional h[1].m.i
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EXPOSITOR.F.JAVIER NAVARRETE.G
MATERIAL PREPARADO PARA BANCOMEXT, S.N.C. PARA EL CURSO DE:
FORMAS DE PAGO INTERNACIONAL
Héctor I. Martínez Islas.
CONTENIDO:
I. OBJETIVO
II. ANTECEDENTES
III. DETERMINANTES DE LA DECISION CREDITICIA
IV. DETERMINANTES DEL INSTRUMENTO DE PAGO
V. PAGOS NO TRADICIONALES
VI. SELECCION DE LA MODALIDAD DE PAGO
VII. MODALIDADES DE PAGO DE ALTO RIESGO
VIII. EL CHEQUE
IX. EL GIRO INTERNACIONAL
X. ORDEN DE PAGO INTERNACIONAL
XI. REMESAS EN CAMINO SOBRE EL EXTRANJERO
XII. COBRANZA SIMPLE O DOCUMENTARIA
XIII. CARTAS DE CREDITO
XIV. CARTAS DE CREDITO ESPECIALES
XV. FACTORAJE INTERNACIONAL
Héctor I. Martínez Islas.
EXPECTATIVAS
DEL CURSO
Formas de Pago
Internacional
Héctor I. Martínez Islas.
OBJETIVO:
CONOCER, ANALIZAR Y VALORAR LOS DISTINTOS Y
VARIADOS PROCESOS EN INSTRUMENTOS DE PAGO
INTERNACIONAL A EFECTO DE LOGRAR SEGURIDAD,
PUNTUALIDAD, RENTABILIDAD Y FLUIDEZ EN OPERACIONES
DE COMERCIO EXTERIOR.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
ANTECEDENTES:
• PRIMERO SE UTILIZO EL TRUEQUE
• DESPUES LAS OPERACIONES DE CONTADO
• EN EL SIGLO XIX, LA BANCA INGLESA Y EL
SEGURO MARITIMO FACILITARON EL
COMERCIO INTERNACIONAL
Héctor I. Martínez Islas.
DETERMINANTES DE LA DECISION
CREDITICIA:
• SOLVENCIA EMPRESA
• RIESGO PAIS
• IMPACTO FINANCIERO
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
DETERMINANTES DEL INSTRUMENTO DE PAGO:
• TIPO DE OPERACION
• COSTO
• EXPERIENCIA
• CONFIANZA
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
PAGOS NO TRADICIONALES:
LAS RESTRICCIONES PARA CAMBIAR MONEDA
LOCAL POR DIVISAS, OBLIGAN A ADQUIRIR
MERCANCIAS OFRECIENDO OTROS BIENES A
CAMBIO. (INTERCAMBIOS COMPENSADOS)
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
MECANISMOS PARALELOS:
• FORFAITING
• FACTORING
• BURSATILIZACION
• COMESEC (COMPAÑÍA MEXICANA DE SEGUROS
DE CREDITO)
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
SELECCIÓN DE LA MODALIDAD DE PAGO:
MOTIVOS PARA COMERCIAR:
• NO TODOS LOS BIENES
• NO SUFICIENTES BIENES
• MEJOR PRECIO O PLAZO
• INNOVACION O MODA
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
SELECCIÓN DE LA MODALIDAD DE PAGO:
GLOBALIZACION DE LOS MERCADOS:
• EUROPA, NORTEAMERICA, ASIA
• TRATADO DE LIBRE COMERCIO
• MERCOSUR
• MERCADO COMUN CENTROAMERICANO, ETC.
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
SELECCIÓN DE LA MODALIDAD DE PAGO:
RIESGO PAIS:
• CONDICIONES ECONOMICAS
• CONDICIONES POLITICAS
• CONDICIONES SOCIALES
• SITUACION GEOGRAFICA
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
SELECCIÓN DE LA MODALIDAD DE PAGO:
PESO EN LA NEGOCIACION:
• MERCADO DE COMPRADORES O
VENDEDORES
• CONCEPTO DE RELACION POSTERIOR
1. NINGUN CONTACTO FUTURO
2. CONTACTOS ESPORADICOS
3. CONTACTOS FRECUENTES Y VITALES
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
SELECCIÓN DE LA MODALIDAD DE PAGO:
CONFIANZA Y EXPERIENCIA:
MAYOR O MENOR GRADO DE CONFIANZA Y
EXPERIENCIA QUE LAS PARTES HAYAN
DESARROLLADO, LO ANTERIOR SI HAN TENIDO LA
OPORTUNIDAD DE COMERCIAR ENTRE SI EN
REPETIDAS OCACIONES Y CUANDO RECONOCEN
MUTUAMENTE SU COMPROBADA SERIEDAD EN EL
CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES.
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
SELECCIÓN DE LA MODALIDAD DE PAGO:
COMPRADOR
• RECIBIR MERCANCIA
DE CALIDAD
• PAGAR INCLUSO
DESPUES DE HABER
VENDIDO LOS BIENES
VENDEDOR
• PAGO AL 100%
ANTICIPADAMENTE
• ENVIAR LAS
MERCANCIAS TIEMPO
DESPUES DE HABER
RECIBIDO EL PAGO
DIVERGENCIA DE OBJETIVOS:
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
MODALIDADES DE ALTO RIESGO:
PAGOS EN EFECTIVO:
• BILLETES FALSOS
• ROBO O EXTRAVIO
• TRAMITES EN ADUANAS
• COSTO FINANCIERO
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
MODALIDADES DE ALTO RIESGO:
CUENTA ABIERTA:
• COMPENSANCIONES PERIODICAS
• EXPORTADOR PIERDE TITULARIDAD DE LOS
BIENES Y FINANCIA PLAZO
• RIESGOS ANTE POSIBLE INCONVERTIBILIDAD
DE DIVISASHéctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
MODALIDADES DE ALTO RIESGO:
VENTAS A CONSIGNACION:
• EXPORTADOR CONSERVA LA PROPIEDAD
DE LOS BIENES
• IMPORTADOR DEVUELVE LO QUE NO SE
VENDE SIN RESPONSABILIDAD
Héctor I. Martínez Islas.
• ES UN TITULO DE CREDITO CUYAS CARACTERISTICAS PRINCIPALES ES QUE ES DINERO Y POR LO TANTO EL QUE LO EXPIDE ESTA OBLIGADO A TENER FONDOS.
• POR LEY SOLO LOS BANCOS PUEDEN MANEJAR LAS CUENTAS DE CHEQUES Y EXPEDIR CHEQUERAS.
• ESTA FORMA DE PAGO NO TIENE BUENA FAMA EN EL MERCADO INTERNACIONAL, PORQUE EL COMPRADOR DISPONE DE MUCHO TIEMPO PARA QUE LE COBREN EL CHEQUE.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
EL CHEQUE:
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
EL CHEQUE:
• POR LO TANTO DEBEMOS TENER CUIDADO CUANDO
NOS PAGUEN UNA MERCANCIA O SERVICIO POR QUE
ESTA FORMA DE PAGO CON FRECUENCIA ES
RECHAZADA POR DIVERSAS CAUSAS.
Héctor I. Martínez Islas.
ART. 176 L.G.T.O.C.
EL CHEQUE DEBE CONTENER:
I.- LA MENCION DE SER CHEQUE, INSERTA EN EL TEXTO DEL DOCUMENTO;
II.- EL LUGAR Y LA FECHA EN QUE SE EXPIDE;
III.- LA ORDEN INCONDICIONAL DE PAGAR UNA SUMA DETERMINADA DE DINERO;
IV.- EL NOMBRE DEL LIBRADO;
V.- EL LUGAR DEL PAGO;
VI.- LA FIRMA DEL LIBRADOR.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
EL CHEQUE:
Héctor I. Martínez Islas.
ART.181 L.G.T.O.C.
LOS CHEQUES DEBERAN PRESENTARSE PARA SU PAGO:
I.- DENTRO DE LOS 15 DIAS NATURALES QUE SIGAN AL DE SU FECHA; SI FUEREN PAGADEROS EN EL MISMO LUGAR DE SU EXPEDICION;
II.- DENTRO DE UN MES, SI FUEREN EXPEDIDOS Y PAGADEROS EN DIVERSOS LUGARES DEL TERRITORIO NACIONAL;
III.- DENTRO DE TRES MESES, SI FUEREN EXPEDIDOS EN EL EXTRANJERO Y PAGADEROS EN EL TERRITORIO NACIONAL;
IV.- DENTRO DE TRES MESES, SI FUEREN EXPEDIDOS DENTRO DEL TERRITORIO NACIONAL PARA SER PAGADEROS EN EL EXTRANJERO, SIEMPRE QUE NO FIJEN OTRO PLAZO LAS LEYES DEL LUGAR DE PRESENTACION.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
EL CHEQUE:
Héctor I. Martínez Islas.
• EL GIRO BANCARIO INTERNACIONAL TIENE LOS MISMOS RIESGOS QUE EL CHEQUE, PERO SE LE ATRIBUYE UN MAYOR MARGEN DE SEGURIDAD EN EL COBRO COMO SON:
A) LOS GIROS LOS EXPIDEN LOS BANCOS CON SUS PROPIOS RECURSOS.
B) LOS GIROS SON EXPEDIDOS A CARGO DE CUENTAS QUE ESTOS BANCOS TIENEN EN EL EXTRANJERO CON BANCOS CORRESPONSALES QUE LES DAN EL SERVICIO DE PAGO DE LOS MISMOS.
C) LA OBLIGACION DE PAGO DE ESTOS CHEQUES ES EN LAS PLAZAS DE OTROS PAISES.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
EL GIRO INTERNACIONAL:
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
EL GIRO INTERNACIONAL:
D) SE EXPIDEN GENERALMENTE EN DIVISAS FUERTES.
E) SE PUEDEN COBRAR MEDIANTE DEPOSITO EN CUENTA DE CHEQUES O EN VENTANILLA DENTRO DE LOS NOVENTA DIAS SIGUIENTES A LA FECHA DE LA EXPEDICION.
ESTOS GIROS SE OBTIENEN FACILMENTE EN LAS SUCURSALES DE CUALQUIER BANCO, SOLO SE REQUIERE SABER A QUIEN, EN QUE CIUDAD, PAIS, IMPORTE Y MONEDA LE VAMOS A PAGAR.
Héctor I. Martínez Islas.
• LA ORDEN DE PAGO NO CAE EN LA CATEGORÍA DE
TITULOS DE CREDITO, SE TRATA MAS BIEN DE UN
SERVICIO QUE OTORGAN LOS BANCOS UTILIZANDO
SU TECNOLOGIA Y SE RED DE BANCOS
CORRESPONSALES EN EL MUNDO A FIN DE
TRASLADAR DINERO POR VÍA ELECTRONICA
PERFECTAMENTE A CUALQUIER PARTE DEL MUNDO.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
ORDEN DE PAGO INTERNACIONAL O
TRANSFERENCIA DE FONDOS:
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
ORDEN DE PAGO INTERNACIONAL O
TRANSFERENCIA DE FONDOS:
• ESTA FORMA DE PAGO SE COMPRA EN UNA
SUCURSAL BANCARIA, TAMBIEN ES UNA OPERACIÓN
CON COMISIONES BAJAS Y MUY RAPIDA YA QUE LOS
BANCOS LA ENVIAN GENERALMENTE POR SWIFT
(SOCIETY FOR WORLDWIDE INTERBANK
FINANCIAL TELECOMUNICATION).
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
REMESAS EN CAMINO SOBRE EL EXTRANJERO
CUANDO A UN EXPORTADOR MEXICANO LE PAGAN
CON UN CHEQUE QUE ESTA A CARGO DE UN BANCO
QUE RADICA EN EL EXTRANJERO Y LA MONEDA ES
LA PROPIA DEL PAIS DONDE ESTA GIRADO EL
CHEQUE, LE CONVIENE ENDOSAR EL DOCUMENTO E
INSTRUIR QUE TRAMITE EL COBRO UN BANCO
MEXICANO Y A ESTA MODALIDAD DEL CHEQUE SE
LE LLAMA REMESA EN CAMINO SOBRE EL
EXTRANJERO.
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALREMESAS EN CAMINO SOBRE EL EXTRANJERO
LA REMESA ES UN CHEQUE CON LAS SIGUIENTES CARACTERISTICAS:
1. ESTÁN EXPEDIDOS A CARGO DE UNA CUENTA DE CHEQUES DOMICILIADA EN UN PAIS EXTRANJERO.
2. ESTÁN EXPEDIDOS EN MONEDA EXTRANJERA.
3. ESTÁN EXPEDIDOS POR EL CUENTAHABIENTE A CARGO DE UN BANCO EXTRANJERO.
4. SE DISPONE DE 90 DIAS A PARTIR DE LA FECHA DE EXPEDICION PARA COBRARLOS.
5. LA OBLIGACION DE PAGO ESTA RADICADA EN UN PAIS EXTRANJERO.
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
COBRANZA SIMPLE O DOCUMENTARIA
ESTA FORMA DE PAGO IMPLICA QUE EL VENDEDOR O
EXPORTADOR LE ENVÍA LA MERCANCIA AL IMPORTADOR O
COMPRADOR SIN QUE ESTE LE HAYA PAGADO. POR LO
ANTERIOR EL VENDEDOR TIENE QUE SOPORTAR TODOS
LOS GASTOS DESDE LA PRODUCCION HASTA EL ENVIO Y
LLEGADA DE LA MERCANCIA AL LUGAR CONVENIDO CON
EL COMPRADOR O IMPORTADOR Y EL TIEMPO QUE ESTE
TARDE EN RECUPERAR LOS DOCUMENTOS DEL BANCO
QUE RECIBIO LA DOCUMENTACION DE EMBARQUE
CUANDO EL PAGO ES A LA VISTA. CUANDO ES A PLAZO
TAMBIEN LE TIENE QUE AGREGAR EL TIEMPO QUE
CORRESPONDA A LA MODALIDAD DE PLAZO QUE OTORGO.
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
COBRANZA SIMPLE O DOCUMENTARIA
LA CONFIANZA QUE EL VENDEDOR LE TIENE AL
COMPRADOR ES LA CARACTERISTICA PRINCIPAL
DE ESTA FORMA DE PAGO, YA QUE EL
VENDEDOR RECIBE SU PAGO MUCHO TIEMPO
DESPUES DE QUE ENVIO LA MERCANCIA.
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
COBRANZA SIMPLE O DOCUMENTARIA
• LA COBRANZA BANCARIA SE LE LLAMA SIMPLE O LIMPIA
CUANDO SE COBRE UN SOLO DOCUMENTO QUE
GENERALMENTE ES UN TITULO DE CREDITO COMO LA
LETRA DE CAMBIO, EL CHEQUE O EL PAGARE.
• SIN EMBARGO, CUANDO ADEMAS DEL TITULO DE
CREDITO PRESENTAN DOCUMENTOS DE EMBARQUE
COMO LA FACTURA COMERCIAL, EL DOCUMENTO DE
TRANSPORTE, LA LISTA DE EMPAQUE, ETC. ENTONCES A
LA COBRANZA SE LE DENOMINA DOCUMENTARIA,
PORQUE SE PAGA O SE ACEPTA CONTRA LA ENTREGA DE
LOS DOCUMENTOS ANTES REFERIDOS.
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
COBRANZA SIMPLE O DOCUMENTARIA
ESTA FORMA DE PAGO SE RIGE CON NORMAS DE
CARÁCTER INTERNACIONAL QUE UN ORGANISMO
MUNDIAL FORMADO POR EMPRESARIOS LLAMADO
CAMARA DE COMERCIO INTERNACIONAL (CCI)
DIRIGE Y CUYA SEDE ESTA EN LA CIUDAD DE PARIS.
(REGLAS UNIFORMES PARA COBRANZAS)
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
COBRANZA SIMPLE O DOCUMENTARIA
LAS REGLAS UNIFORMES PARA COBRANZAS SEÑALAN LAS NORMAS QUE ESTA FORMA DE PAGO DEBE SEGUIR Y LA DEFINE COMO SIGUE:
COBRANZA SIGNIFICA EL MANEJO POR BANCOS DE DOCUMENTOS PARA:
1. OBTENER EL PAGO Y/O ACEPTACON
2. ENTREGAR DOCUMENTOS CONTRA PAGO Y/O ACEPTACION
3. ENTREGAR DOCUMENTOS EN TERMINOS Y CONDICIONES DE LA COBRANZA.
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
COBRANZA SIMPLE O DOCUMENTARIA
• PARTES QUE INTERVIENEN EN UNA COBRANZA:
MANDANTE, VENDEDOR O EXPORTADOR, CEDENTE
•BANCO REMITENTE
•BANCO DEL VENDEDOR O EXPORTADOR, CEDENTE
BANCO COBRADOR
GIRADO, COMPRADOR O IMPORTADOR
BANCO PRESENTADOR
Héctor I. Martínez Islas.
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MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
EL PAGARE
• ES UN TITULO DE CREDITO CON CARACTERISTICAS EXCLUSIVAS DE CREDITO,
YA QUE EL PAGARE DENTRO DE SU LITERALIDAD CONTIENE UNA PROMESA DE
PAGAR A UN PLAZO DETERMINADO CON EL PAGO DE INTERESES ORDINARIOS Y
EN CASO DE NO CUMPLIR CON INTERESES MORATORIOS
• ESTE TITULO DE CREDITO PUEDE EXPEDIRLO CUALQUIER PERSONA FISICA O
MORAL
• ES POLEMICO PENSAR QUE ESTAS FORMAS DE PAGO PUEDAN APARECER
COMO DE EXTREMA CONFIANZA EN LOS NEGOCIOS ENTRE EL COMPRADOR Y EL
VENDEDOR, CUANDO MUCHAS VECES ESTAS SE DAN PORQUE DESCONOCEN
FORMAS ADICIONALES Y MAS SEGURAS DE HACER NEGOCIOS Y HASTA
CUANDO SE TIENEN PROBLEMAS DE RECUPERACION DE CARTERA ES CUANDO
SE BUSCAN OTRAS OPCIONES MAS SEGURAS.
Héctor I. Martínez Islas.
ART. 17O L.G.T.O.C.
EL PAGARE DEBE CONTENER:
1. LA MENCION DE SER PAGARE, INSERTA EN EL TEXTO DEL DOCUMENTO;
2. LA PROMESA INCONDICIONAL DE PAGAR UNA SUMA DETERMINADA DE DINERO;
3. EL NOMBRE DE LA PERSONA A QUIEN HA DE HACERSE EL PAGO;
4. LA EPOCA Y EL LUGAR DE PAGO;
5. LA FECHA Y EL LUGAR EN QUE SE SUSCRIBE EL DOCUMENTO;
6. LA FIRMA DEL SUSCRIPTOR O DE LA PERSONA QUE FIRME A SU RUEGO A SU NOMBRE.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALEL PAGARE
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
LETRA DE CAMBIO
• ES UN TITULO DE CREDITO CUYAS
CARACTERISTICAS LO DISTINGUEN DE OTROS
TITULOS DE CREDITO, PORQUE PUEDE SER
UTILIZADO PARA OPERACIONES DE CONTADO AL
EXPEDIRSE A LA VISTA Y TAMBIEN PARA
OPERACIONES A PLAZO EN DONDE EL VENDEDOR LE
OTORGA CREDITO AL COMPRADOR.
• ESTE DOCUMENTO LO PUEDE EXPEDIR CUALQUIER
PERSONA FISICA O MORAL.
Héctor I. Martínez Islas.
ART. 76 L.G.T.O.C.
LA LETRA DE CAMBIO DEBE CONTENER:
1. LA MENCION DE SER LETRA DE CAMBIO, INSERTA EN EL TEXTO DEL DOCUMENTO;
2. LA EXPRESION DEL LUGAR Y EL DIA, MES Y AÑO EN QUE SE SUSCRIBE;
3. LA ORDEN INCONDICIONAL AL GIRADO DE PAGAR UNA SUMA DETERMINADA DE DINERO;
4. EL NOMBRE DEL GIRADO;
5. EL LUGAR Y LA EPOCA DE PAGO;
6. EL NOMBRE DE LA PERSONA A QUIEN HA DE HACERSE EL PAGO;
7. LA FIRMA DEL GIRADOR O DE LA PERSONA QUE SUSCRIBA A SU RUEGO O A SU NOMBRE.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
LETRA DE CAMBIO
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
CARTAS DE CREDITO
CARTAS DE CREDITO =
CREDITOS COMERCIALES =
CREDITOS DOCUMENTARIOS.
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALCARTAS DE CREDITO
• ES EL COMPROMISO ESCRITO QUE ASUME UNA INSTITUCION DE
CREDITO (BANCO EMISOR) POR CUENTA Y ORDEN DE UNA PERSONA
FISICA O MORAL (COMPRADOR/ IMPORTADOR/ ORDENANTE), A FAVOR
DE UN TERCERO (VENDEDOR/ EXPORTADOR/ BENEFICIARIO) DE
PAGAR UNA SUMA DETERMINADA DE DINERO O DE ACEPTAR LETRAS
DE CAMBIO A FAVOR DEL VENDEDOR, YA SEA EN SUS CAJAS O A
TRAVES DE OTRA INSTITUCION DE CREDITO (BANCO NOTIFICADOR/
CONFIRMADOR), CONTRA LA PRESENTACION DE DETERMINADOS
DOCUMENTOS RELATIVOS A LA VENTA DE MERCANCIAS O
PRESTACION DE SERVICIOS, LOS CUALES DEBEN CUMPLIR ESTRICTA
Y LITERALMENTE CON LOS TERMINOS Y CONDICIONES ESTIPULADOS
EN LA CARTA DE CREDITO.
CONCEPTO Y PARTES QUE INTERVIENEN EN EL MANEJO DE UNA CARTA DE CREDITO:
Héctor I. Martínez Islas.
EXPORTADOR, VENDEDOR-BENEFICIARIO
IMPORTADOR
COMPRADOR-SOLICITANTE
DESPACHA MERCANCIA
ENTREGA DOCTOS. DE EMBARQUE
ENTREGA CARTA DE CREDITO
PAGO
ENTREGA DOCTOS. DE EMBARQUE
•SOLICITA RECURSOS
•ENVÍA DOCTOS. DE EMBARQUE
BANCO NOTIFICADOR/ CONFIRMADOR
ENVÍA CARTA DE CREDITO
BANCO EMISOR
SOLICITA EMISION DE CARTA DE CREDITO
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
CARTAS DE CREDITO
FLUJO CARTA DE CREDITO
Héctor I. Martínez Islas.
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MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALMODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALCARTAS DE CREDITOCARTAS DE CREDITO
REDUCE LA NECESIDAD DE VERIFICAR EL CREDITO DEL COMPRADOR
EL EXPORTADOR EVALUA EL CREDITO DEL BANCO EMISOR, NO DEL ORDENANTE
CONOCE PERFECTAMENTE LOS TERMINOS Y CONDICIONES A CUMPLIR PARA OBTENER SU PAGO
ESTA SEGURO DE QUE LOS DOCUMENTOS EXIGIDOS EN LA CARTA DE CREDITO SERAN EXAMINADOS POR EXPERTOS
TIENE LA CERTEZA DE QUE EL PAGO SE EFECTUARA UNICAMENTE CUANDO CONCUERDEN LOS DOCUMENTOS CON LOS TERMINOS Y CONDICIONES DE LA CARTA DE CREDITO
VENTAJAS
EXPORTADOR IMPORTADOR
Héctor I. Martínez Islas.
CARACTERISTICAS DE LA CARTA DE CREDITOCARACTERISTICAS DE LA CARTA DE CREDITO
POR DESTINO
POR FORMA DE PAGO
IMPORTACION: COMPRA DE BIENES Y SERVICIOS AL EXTRANJERO
EXPORTACION: VENTA DE BIENES Y SERVICIOS AL EXTRANJERO
DOMESTICAS: COMPRA Y VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DENTRO DE UN MISMO PAIS
A LA VISTA: CONTRA LA PRESENTACION DE DOCUMENTOS EN ORDEN
CON PAGO DIFERIDO: AL VENCIMIENTO DEL PLAZO CONVENIDO ENTRE COMPRADOR Y VENDEDOR
CON ACEPTACION: AL VENCIMIENTO DE LAS LETRAS DE CAMBIO ACEPTADAS POR EL BANCO EMISOR/CONFIRMADOR
CON NEGOCIACION: PAGADERA CON UN BANCO DISTINTO AL BANCO EMISOR (PUEDE SER A LA VISTA O A PLAZO)
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALCARTAS DE CREDITO
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALCARTAS DE CREDITO
CARACTERISTICAS DE LA CARTA DE CREDITOCARACTERISTICAS DE LA CARTA DE CREDITO
POR INSTRUCCION TRANSFERIBLE
NO TRANSFERIBLE
POR OBLIGACION DE PAGO
IRREVOCABLE: SOLO PUEDE SER MODIFICADA O CANCELADA CON ACUERDO DE TODAS LAS PARTES INVOLUCRADAS
NOTIFICADA: EL BANCO DEL VENDEDOR / EXPORTADOR NO ASUME NINGUN COMPROMISO DE PAGO ANTE EL VENDEDOR / EXPORTADOR
CONFIRMADA: EL BANCO DEL VENDEDOR / EXPORTADOR SE ADHIERE AL COMPROMISO DE PAGO DEL BANCO EMISOR ANTE EL EXPORTADOR
Héctor I. Martínez Islas.
CARACTERISTICAS DE LA CARTA DE CREDITO
POR RELACION CON EL BANCO
POR MONTO O POR EMBARQUE
CON REFINANCIAMIENTO
SIN REFINANCIAMIENTO
REVOLVENTE
NO REVOLVENTE
ACUMULATIVA
NO ACUMULATIVA
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALCARTAS DE CREDITO
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALMODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALCARTAS DE CREDITO ESPECIALESCARTAS DE CREDITO ESPECIALES
TRANSFERIBLES
CON CLAUSULA ROJA
CON CLAUSULA VERDE
BACK TO BACK
STANDBY
ROTATIVO (ACUMULATIVO - NO ACUMULATIVO)
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALCARTAS DE CREDITO
• ES AQUEL QUE DA DERECHO AL BENEFICIARIO A TRANSFERIRLO TOTAL
O PARCIALMENTE A UNO O MAS SEGUNDOS BENEFICIARIOS
• SOLO PUEDE SER TRANSFERIDO UNA VEZ, PERO SIEMPRE BAJO
IDENTICAS CONDICIONES EN QUE SE ESTABLECIO AL PRINCIPIO, A
EXCEPCION DE SU IMPORTE, DEL PRECIO UNITARIO, DEL PLAZO DE
VALIDEZ Y DEL PLAZO DE PRESENTACION DE DOCUMENTOS, PERIODO DE
EMBARQUE, QUE PUEDEN SER ACORTADOS.
PUEDEN TRANSFERIRSE MAS VECES, CUANDO EN EL CONDICIONADO DEL
CREDITO SE ADMINISTREN LOS EMBARQUES PARCIALES,
CONSIDERANDOSE QUE TALES TRANSFERENCIAS CONSTITUYEN UNA
SOLA TRANSFERENCIA DEL CREDITO.
• LA MOTIVACION DEL CREDITO TRANSFERIBLE OBEDECE CASI SIEMPRE
A UNA OPERACION INTERMEDIA, EN LA QUE FIGURA LA PERSONA DE UN
MEDIADOR.
“TRANSFERIBLES”
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALCARTAS DE CREDITO
“CON CLAUSULA ROJA”
• LA COSTUMBRE DE ANOTAR CON TINTA ROJA ESTA CLAUSULA
MOTIVO SU ACTUAL DENOMINACION
• EN LA INCLUSION DE LA CLAUSULA ROJA, SE AUTORIZA AL
BENEFICIARIO A DISPONER TOTAL O PARCIALMENTE DEL MISMO
ANTES DE LA ENTREGA DE LA DOCUMENTACION REQUERIDA EN
EL CONDICIONADO. NO OBSTANTE, LA DISPOSICION SUELE ESTAR
CONDICIONADA A LA ENTREGA POR EL BENEFICIARIO DE:
a) RECIBO JUSTIFICATIVO DEL IMPORTE COBRADO Y/O
b) DOCUMENTO ESCRITO OBLIGANDOSE A REMITIR LAS
MERCANCIAS AL ORDENANTE DENTRO DEL PLAZO HABIL DE
EXPEDICION Y A PRESENTAR AL BANCO LA DOCUMENTACION
REQUERIDA EN EL CREDITO ANTES DEL VENCIMIENTO.
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALCARTAS DE CREDITO
“CON CLAUSULA ROJA”
• REPRESENTA PARA EL BENEFICIARIO UNA
FINANCIACION QUE LE HACE SU COMPRADOR, PUES LE
PERMITE DISPONER DEL DINERO ANTES DE ENTREGAR
LA MERCANCIA.
• ES EVIDENTE QUE EL ORDENANTE DE ESTE TIPO DE
CREDITO DEBE TENER GRAN CONFIANZA EN EL
BENEFICIARIO
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
CARTAS DE CREDITO
“CON CLAUSULA VERDE”
• SE TRATA DE UNA FORMULA DE FINANCIACION QUE SE CONCEDE
AL BENEFICIARIO, PERO RESPONDE A UNA ACTITUD MAS
PRUDENTE POR PARTE DEL ORDENANTE.
• SUELE MAS BIEN EMPLEARSE PARA FACILITAR FONDOS A UNA
COMPAÑIA COMERCIALIZADORA O A UN AGENTE DE COMPRAS
PARA QUE POR CUENTA DEL MANDANTE REALICE DETERMINADAS
COMPRAS DE MERCANCIAS, LAS AGRUPEN, ALMACENEN,
ASEGUREN Y POSTERIORMENTE EXPIDAN EN UN SOLO LOTE.
• LA DIFERENCIA ESENCIAL RADICA EN QUE EL ORDENANTE EXIGE
UN DOCUMENTO QUE DE ALGUN MODO INDIQUE QUE EL
BENEFICIARIO ESTA EMPLEANDO EL DINERO EN LA FORMA Y
PARA EL FIN PROPUESTO.
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONAL
CARTAS DE CREDITOBACK TO BACK
• TAMBIEN LLAMADO RESPALDADO. ES EL QUE ABRE UN BANCO
BASANDOSE EN UN CREDITO ANTERIOR, PERO INDEPENDIENTEMENTE
DEL MISMO.
EJEMP. EL BENEFICIARIO DEL CREDITO PRINCIPAL DESEA
TRANSFERIRLO A SU PROVEEDOR, PERO SE ENCUENTRA CON QUE:
a) EL CREDITO NO ES TRANSFERIBLE.
b) EL CREDITO ES TRANSFERIBLE, PERO SIENDO DISTINTAS LAS
CONDICIONES, NO LE INTERESA QUE EL PROVEEDOR CONOZCA LAS
ORIGINALES.
• EN AMBOS SUPUESTOS, EL BENEFICIARIO PUEDE RECURRIR A SU
BANCO SOLICITANDO LA APERTURA DE UN NUEVO CREDITO (2) A
FAVOR DE SU PROVEEDOR, RESPALDADO POR EL CREDITO INICIAL (1)
QUE LE ABRIO SU CLIENTE. (C.C. DE IMPORTACION RESPALDADO POR
C.C. DE EXPORTACION).Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALCARTAS DE CREDITO
STANDBY
• EN ESENCIA, SE UTILIZAN PARA GARANTIZAR EL PAGO A UN ACREEDOR SI UNO, O MAS, DEUDORES U OBLIGADOS CONTRACTUALES NO CUMPLEN SUS COMPROMISOS.
• ESTOS CREDITOS NO NECESARIAMENTE SE VINCULAN CON OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR SINO PUEDEN SER DESTINADOS A CUALQUIER FIN (ADQUISICION DE BIENES INMUEBLES; CAPITAL DE TRABAJO; PAGOS FISCALES, ETC.), YA QUE PARA LOS BANCOS REPRESENTA TENER UNA GARANTIA LIQUIDA.
• ESTE TIPO DE CARTA DE CREDITO SUELE USARSE POR EMPRESAS MULTINACIONALES QUE REQUIEREN QUE SE OTORGUE CREDITO A SU FILIAL EN OTRO PAIS A TRAVES DE UN BANCO DE ESE PAIS, PARA LO CUAL EMITEN UN STANDBY EN FAVOR DEL BANCO QUE PRESTARA A SU FILIAL COMO GARANTIA DE PAGO.
Héctor I. Martínez Islas.
MODALIDADES DE PAGO INTERNACIONALCARTAS DE CREDITO
ROTATIVO
• ES AQUEL CUYO IMPORTE SE RENUEVA PERIODICAMENTE DENTRO DE LOS PERIODOS DE TIEMPO CONVENIDOS.
FRENTE AL CREDITO ORDINARIO, QUE SE CANCELA UNA VEZ DISPUESTO O LLEGADO EL VENCIMIENTO SI NO SE UTILIZA, EL CREDITO ROTATIVO TIENE UN CICLO PERIODICO MENCIONADO EN EL CONDICIONADO (SEMANAL, MENSUAL, TRIMESTRAL, ETC.) QUE MARCA LA APARICION DE UN NUEVO LIMITE.
a) ACUMULATIVO: LOS IMPORTES NO UTILIZABLES DURANTE EL PERIODO QUE MARQUE EL CREDITO, PASAN A ENGROSAR EL LIMITE DE CREDITO DISPONIBLE EN EL SIGUIENTE PERIODO.
b) NO ACUMULATIVO: EL IMPORTE FIJADO PARA UN PERIODO NO ES ACUMULABLE
• GENERALMENTE SE USA PARA COMPRAS PERIODICAS O ENVIOS PARCIALES
Héctor I. Martínez Islas.
• LOS EXPORTADORES QUE NO PUEDAN EXTENDER
CREDITO POSIBLEMENTE PIERDAN CLIENTES
IMPORTANTES Y QUEDAN FUERA DE NEGOCIOS
LUCRATIVOS. DEBIDO A LA ESCASEZ DE CREDITO EN
DOLARES Y A LA FUERTE COMPETENCIA, LA
INCAPACIDAD DE MUCHAS EMPRESAS PARA OFRECER
FINANCIAMIENTOS ATRACTIVOS HA SIDO UN SERIO
OBSTACULO PARA SU EXITO EXPORTADOR.
• ES AQUI DONDE EL FACTORAJE INTERNACIONAL
PUEDE REPRESENTAR UNA HERRAMIENTA CLAVE
PARA COMPETIR EN LOS MERCADOS
INTERNACIONALES DE BIENES Y SERVICIOS
FACTORAJE INTERNACIONAL
Héctor I. Martínez Islas.
FACTORAJE INTERNACIONAL
ES UN SERVICIO FINANCIERO ORIENTADO A
SATISFACER LAS NECESIDADES DE LIQUIDEZ
INMEDIATA O DE CAPITAL DE TRABAJO DE LAS
EMPRESAS. ES DECIR, ES EL FINANCIAMIENTO DE
LAS CUENTAS POR COBRAR (PROVEEDORES) Y
PAGAR (EMISORES) DE LOS CLIENTES.
CONCEPTO:
Héctor I. Martínez Islas.
FACTORAJE INTERNACIONAL
EL RIESGO DE VENDER EN EL EXTRANJERO SE
INCREMENTA POR LA DIFICULTAD DE EVALUAR LA
SOLVENCIA DEL COMPRADOR Y PORQUE LAS
CONDICIONES DEL CREDITO TIENEN QUE SER
MAYORES.
EL FACTORAJE INTERNACIONAL VIENE A
COMPLEMENTAR LOS INSTRUMENTOS EXISTENTES
EN EL COMERCIO INTERNACIONAL FINANCIERO,
REALIZANDO LA EVALUACION DEL RIESGO DE
COMPRADORES APOYANDO LA ADMINISTRACION DE
LA COBRANZA Y FINANCIANDO LA CARTERA
GENERADA.
Héctor I. Martínez Islas.
FACTORAJE INTERNACIONAL
LA FORMA DE OPERAR ESTE MECANISMO ES QUE UNA
EMPRESA DE FACTORAJE SUBCONTRATA PARTE DE
ESTE SERVICIO CON EL FACTOR DEL PAIS
IMPORTADOR:
• EL RIESGO DE CREDITO DEL IMPORTADOR Y LA
OBLIGACION DE PAGO DE LAS FACTURAS .
• LA ADMINISTRACION DEL COBRO.
• LA TRANSFERENCIA DE FONDOS EN LA MONEDA DE
LA FACTURA.
Héctor I. Martínez Islas.
FACTORAJE INTERNACIONAL
SERVICIOS QUE OFRECE:
INVESTIGACION A COMPRADORES
GUARDA Y CUSTODIA DE DOCUMENTOS
GESTION DE COBRANZA
REGISTRO CONTABLE
FINANCIAMIENTO
Héctor I. Martínez Islas.
FACTORAJE INTERNACIONAL
FLUJO FACTORAJE
TRANSMITE EN PROPIEDAD EL DERECHO DE CREDITO
EMPRESA DE FACTORAJE
REALIZA LA OPERACION (FACTORAJE)
NOTIFICA DE LA TRANSMISION DE SU CUENTA POR PAGAR
CEDENTE O CLIENTE DEL FACTORAJE
COMPRADOR O DEUDORVENTA DE BIENES O SERVICIOS
SE CREA EL DERECHO DE CREDITO
COBRA AL VENCIMIENTO
LIQUIDA EL REMANENTE (SI EXISTE)
Héctor I. Martínez Islas.
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FACTORAJE INTERNACIONAL
SOLO PODRAN SER OBJETO DE CONTRATO DE FACTORAJE,
AQUELLOS DERECHOS DE CREDITO NO VENCIDOS QUE SE
ENCUENTREN DOCUMENTADOS EN FACTURAS, CONTRARECIBOS,
TITULOS DE CREDITO O CUALQUIER OTRO DOCUMENTO,
DENOMINADO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, QUE
ACREDITE LA EXISTENCIA DE DICHOS DERECHOS DE CREDITO Y
QUE LOS MISMOS SEAN EL RESULTADO DE LA PROVEDURIA DE
BIENES Y/O DE SERVICIOS, PROPORCIONADOS POR PERSONAS
NACIONALES O EXTRANJERAS.
CARACTERISTICAS:
• QUE SEAN NEGOCIABLES O TRANSFERIBLES
• QUE ESTEN VIGENTES
• QUE SE DERIVEN DE OPERACIONES DE COMPRA/VENTA A
CREDITO DE BIENES Y/O SERVICIOS
• QUE NO PROVENGAN DE VENTAS EN CONSIGNACIONHéctor I. Martínez Islas.
FACTORAJE INTERNACIONAL
MODALIDADES DEL FACTORAJE:
• SIN RECURSO: EL CLIENTE O CEDENTE NO QUEDA OBLIGADO A
RESPONDER POR EL PAGO DE LOS DERECHOS DE CREDITO
TRANSMITIDOS A LA EMPRESA DE FACTORAJE O FACTOR.
EN ESTE CASO SE TRATA DE UNA VENTA REAL Y EFECTIVA DE
DOCUMENTOS AL COBRO, SOBRE LOS CUALES EL FACTOR
ABSORBE EL RIESGO TOTAL DE LA OPERACION
• CON RECURSO: EL CLIENTE O CEDENTE SE OBLIGA
SOLIDARIAMENTE CON EL COMPRADOR DEUDOR, A RESPONDER
DEL PAGO PUNTUAL DE LOS DERECHOS DE CREDITO
TRANSMITIDOS AL FACTOR
EN ESTA MODALIDAD EL FACTOR TIENE DOS POSIBILIDADES DE
COBRO, YA QUE LOS DOCUMENTOS QUE NO LE SEAN PAGADOS
POR EL OBLIGADO TIENE LA POSIBILIDAD DE RECURRIR AL
CLIENTE O CEDENTE PARA SU COBRO.Héctor I. Martínez Islas.
MUCHAS GRACIAS
Héctor I. Martínez Islas.
EXPOSITOR: F.JAVIER NAVARRETE.G