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DESCRIPCINEJERCICIO O DESCRIPCINEJERCICIO O
PERIODOPERIODO
ACTIVOPASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTEPASIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivoSobregiros y Pagars Bancarios
Inversiones FinancierasCuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar ComercialesCuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a VinculadasOtras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por CobrarParte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
ExistenciasTOTAL PASIVO CORRIENTE
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTEPASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTECuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo PlazoIngresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo PlazoImpuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo PlazoTOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)TOTAL PASIVO
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)Contingencias
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos ActivoInters minoritario
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTEPATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVOTOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
FORMATO 3.1. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES ESTADO DE SITUACION FINANCIERAEJERCICIO:RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
FORMATO 3.2. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVOEJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTA REFERENCIA DE LA CUENTASALDO CONTABLE FINAL
CDIGODENOMINACINENTIDAD FINANCIERA (Tabla 3)NMERO DE LA CUENTATIPO DE MONEDA (Tabla 4)DEUDORACREEDOR
TOTALES
________________________________________________________
REPRESENTANTE LEGALCONTADOR
FORMATO 3.3. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROSEJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTA INFORMACIN DEL CLIENTEMONTO DE LA CUENTA POR COBRARFEC. DE EMISIN COMPROB. DE PAGO
CDIGODENOMINACINDOC. DE IDENT.APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPONMERODENOMINACIN O RAZN SOCIAL
SALDO FINAL TOTAL
________________________________________________________
REPRESENTANTE LEGALCONTADOR
FORMATO 3.10. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAREJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLEDESCRIPCION DEL TRIBUTOSALDO DE LA CUENTA
DEUDORACREEDOR
TOTALES
________________________________________________________
REPRESENTANTE LEGALCONTADOR
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 58 RESERVASEJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CODIGO DE CUENTA CONTABLEDESCRIPCIONFECHA DE REGISTROIMPORTE DE LA RESERVA
________________________________________________________
REPRESENTANTE LEGALCONTADOR
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 59 RESULTADOS ACUMULADOSEJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CODIGO DE CUENTA CONTABLEDESCRIPCIONPERIODOIMPORTE
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
FORMATO 3.20. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCION DEL 01.01 AL 31.12. EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
DESCRIPCINEJERCICIO
PERIODO
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
Utilidad Operativa
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposicin a la Inflacin
Resultados antes de Participaciones,
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Inters Minoritario
Inters Minoritario
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Dividendos de Acciones Preferentes
Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato
FORMATO 3.7. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 MERCADERIAS Y LA CUENTA 21 PRODUCTOS TERMINADOS
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
METODO DE VALUACION APLICADO:
CD. DE EXISTENCIASTIPO DE EXISTENCIAS (Tabla 5)DESCRIPCINCD. DE LA UNIDAD DE MEDIDA (Tabla 6)CANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTAL
COSTO TOTAL GENERAL
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 30 INVERSIONES MOBILIARIASEJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
INFORMACIN DEL EMISORTITULO
DOC. DE IDENT.APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIALDENOMINACIONVALOR NOMINAL UNITARIOCANTIDADCOSTO TOTALPROVISION TOTALAJUSTE POR PARTICIPACION PATRIMONIALTOTAL NETO
TIPONMERO
SALDO FINAL TOTAL
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 31 INVERSIONES INMOBILIARIASEJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
COSDIGO DE LA CUENTA CONTABLETIPO DE INVERSIONBASE DE MEDICIONFECHA DE ADQUISICIONCOSTO DE ADQUISICIONVALOR RAZONABLE AL FINAL DEL EJERCICIOVARIACION EN LOS RESULTADOS
TOTALES
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS Y DE LA CUENTA 391 DEPRECIACION ACUMULADAEJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
COD.DENOMINACIONDESCRIPCIONFECHA DE ADQUISICIONVALOR DE ADQUISICIONTASA DE DEP.DEP.PER. ANT.DEP. EJERCICIODEP. ACUMULADAVALOR NETO
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIEROEJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
FECHA DEL CONTRATOTIPO DE BIENFECHA DE ADQUISICIONVALOR DEL BIENVIDA UTILDEPRECIACION %DEPRECIACION ACUMULADADEPRECIACION DEL EJERCICIOTOTAL DEPRECIACIONVALOR NETO
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
FORMATO 3.9: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 INTANGIBLES Y DE LA CUENTA 392 AMORTIZACION ACUMULADAEJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
FECHA DE INICIO DE LA OPERACINCUENTAS CONTABLES UTILIZADASDESCRIPCION DEL INTANGIBLETIPO DE INTANGIBLE (TABLA 7)VALOR CONTABLE DEL INTANGIBLEIDENTIFICACION DE LA VIDA UTILAMORTIZACION CONTABLE ACUMULADAVALOR NETO CONTABLE DEL INTANGIBLE
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 38 OTROS ACTIVOSEJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLETIPO DE ACTIVODESCRIPCION DEL ACTIVOFECHA DE ADQUISICION DEL ACTIVOVALOR EN LIBROSSALDO AL FINAL DEL EJERCICIO
TOTALES
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
FORMATO 3.11: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAREJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTATRABAJADORSALDO FINAL
CDIGODENOMINACIONCDIGOAPELLIDOS Y NOMBRES DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPONMERO
TOTAL
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
FORMATO 3.12: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTA CONTABLEINFORMACIN DEL PROVEEDORMONTO DE LA CUENTA POR PAGARFECHA DE EMISIN DEL COMP. DE PAGO
CODIGODENOMINACIONDOC. DE IDENT.APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPONMERODENOMINACIN O RAZN SOCIAL
SALDO FINAL TOTAL
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
FORMATO 3.12: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTA CONTABLEINFORMACIN DEL PROVEEDORMONTO DE LA CUENTA POR PAGARFECHA DE EMISIN DEL COMP. DE PAGO
CODIGODENOMINACIONDOC. DE IDENT.APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPONMERODENOMINACIN O RAZN SOCIAL
SALDO FINAL TOTAL
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, SOCIOS, DIRECTORES Y GERENTES
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTA CONTABLEINFORMACIN DEL ACCIONISTA, SOCIO, DIRECTOR O GERENTEMONTO DE LA CUENTA POR PAGARFECHA DE EMISIN DEL COMP. DE PAGO
CODIGODENOMINACIONDOC. DE IDENT.APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPONMERODENOMINACIN O RAZN SOCIAL
SALDO FINAL TOTAL
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTA CONTABLEINFORMACIN DE LA ENTIDAD FINANCIERAIMPORTE TOTAL DE LA OBLIGACIONSALDO DE LA OBLIGACIONFECHA DE EMISIN DE LA OPERACION
CODIGODENOMINACIONDOC. DE IDENT.APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPONMERODENOMINACIN O RAZN SOCIAL
SALDO FINAL TOTAL
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
FORMATO 3.13: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROSEJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTA CONTABLEINFORMACIN DEL TERCEROMONTO DE LA CUENTA POR PAGARFECHA DE EMISIN DEL COMP. DE PAGO
CODIGODENOMINACIONDOC. DE IDENT.APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPONMERODENOMINACIN O RAZN SOCIAL
SALDO FINAL TOTAL
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
FORMATO 3.16: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 CAPITAL
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12.20
VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:
DOC. DE IDENT.APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL DEL ACC. O SOCIOTIPO DE ACCIONESNRO DE ACC. O DE PART. SOC.PORCENT TOT DE PARTIC.
TIPONMERO
TOTALES
_____________________________ ___________________________
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR