Executive Knowledge Enhancement

การประชมคณะกรรมการบรหารฝายการพยาบาล โรงพยาบาลศรราชวนศกรท ๗ มถนายน ๒๕๕๖

Full Time Equivalent(FTE)

เปดประเดน

ท าความรจกกบ Full Time Equivalent(FTE)

FTE กบการน ามาใชในทางการพยาบาล Understanding the central Responsibilities of Nurse Manager-Admin

การบรหารความคมคา คมทนทจะท าใหผจายยอมรบวาเปนบรการ สขภาพททมคณคา - สมราคา Value-Based Purchasing(VBP)

ตวอยางการน าไปใชทางการพยาบาล

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

Full-time equivalent (FTE)

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

Define key budget termนยามค าศพททใชในการจดการงบการเงน

Full-time equivalent (FTE)คาเทยบเทาพนกงานเตมเวลา

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

Full-time equivalent (FTE) is a unit that indicates theworkload of an employed person in a way that makesworkloads comparable across various contexts

Shared Services ManagementCorporate Accounting Office

๒๓ มกราคม ๒๕๕๖

เปนหนวยนบทใชบอกภาระงานของพนกงานโดยการเทยบคากบชวโมงการท างานทพนกงานเตมเวลาหนงคนท าในชวงเวลาหนง อาจจะเปนหนงวน หนงสปดาห เดอน หรอ ป

การบอกภาระงานเปนหนวย FTE เปนการใชมาตรวดเดยวกนเพอสะดวกในการเทยบคาสดสวนภาระงานเมอเทยบกบทพนกงานเตมเวลาหนงคนท าในกรณตางๆ

Full-time equivalent (FTE)คาเทยบเทาพนกงานเตมเวลา มคาเทากบเทาใด

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

FTE หมายถง หนวยนบภาระงานของพนกงาน น ามาก าหนดอตราก าลงทตองการใชซงจะคดค านวณจ านวนอตราบคลากรโดยการเทยบกบชวโมงการท างานทพนกงานเตมเวลาหนงคนท าในชวงเวลาหนงๆ

การจางงานโดยทวไป พนกงานเตมเวลาหนงคนจะท างาน 40 ชวโมงตอสปดาห ดงนน ชวโมงการท างานของพนกงานเตมเวลาทตองท าในหนงป( 52 สปดาห)

มคาเทากบ 40 X 52 = 2080 1 FTE จงมคาเทากบ 40 ชวโมงตอสปดาห หรอ 2080 ชวโมงตอป

แตถาจางใหท างาน 37.5 ชวโมงตอสปดาห 1FTE จะเทากบ 37.5 ชวโมงตอสปดาห หรอ 1950 ชวโมงตอป และถาจางพนกงานเตมเวลาใหท างาน 35 ชวโมงตอสปดาห 1 FTE กจะเทากบ 35 ชวโมงตอสปดาห หรอ 1820 ชวโมงตอป

ตารางเทยบคา 1 FTE ในแตละชวงเวลาหนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

ชวงเวลา(Pay period)

1 FTE มคาเทยบเทากบ __ชวโมง(Total work hours)

ตอสปดาห 40 ชวโมง (40 X 1 )

ตอ 4 สปดาห 160 ชวโมง (40 X 4 )

ตอ 6 สปดาห 240 ชวโมง (40 X 6 )

ตอไตรมาส(13 สปดาห) 520 ชวโมง (40 X 13 )

ตอป(52 สปดาห) 2080 ชวโมง (40 X 52 )

*** ภาระงาน 1FTE อาจใชคนท ามากกวา หนงคน โดยพนกงานทท างานนอยกวา 1FTE ซงเรยกวา

part time staff งาน 1FTE อาจจะจดให PT 3 คนท า เชน นาย ก ท า 0.6 FTE นาง ข และนาย ค ท าคนละ 0.2 FTE น ามารวมกนเทากบ 1 FTE

( จาง 1 แรง แตใชคนสามคนท า )

Listing of different FTE hours

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

FTEs Hours per week Hours per year(52 week)

0.1 4 (40 X 0.1) 208 ชวโมงตอป0.2 8 (40 X 0.2) 416 ชวโมงตอป0.3 12 (40 X 0.3) 624 ชวโมงตอป0.4 16 (40 X 0.4) 832 ชวโมงตอป0.5 20 (40 X 0.5) 1040 ชวโมงตอป0.6 24 (40 X 0.6) 1248 ชวโมงตอป0.7 28 (40 X 0.7) 1456 ชวโมงตอป0.8 32 (40 X 0.8) 1664 ชวโมงตอป0.9 36 (40 X 0.9) 1872 ชวโมงตอป1.0 40 (40 X 1.0) 2080 ชวโมงตอป

*** Only paid hours are used in FTE calculations; vacation , holiday and sick leave are also paid hours.(PTO)

Personnel Budget

Productive/Worked Time

Worked hoursOvertimePer diem

Nonproductive Time

Cost of benefitsNew employee orientationEmployee turnoverSick timeHoliday timeEducation timeBreaks

4209- Fiscal Planning & DRGsPresented by Teri Pierce, MSN, RN Nsg 401 Rev. Fall 10

Productive and Non Productive Time หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

Productive Time ชวโมงทไดงาน ประกอบดวย การขนเวร ท างาน OT ใชวนหยดมาท างาน(part time) ประชมวชาการ/ฝกอบรมทอนญาตใหใช On duty( OJT- Mandatory Training

& Essential conference attendance )Non Productive Time ไดแก วนหยดทนายจางจายคาจาง หรอ PTO ตามนโยบายทโรงพยาบาลก าหนด/ประกาศ/แจงไวในคมอพนกงาน

PTO : Paid Time Off Days/year Hours/year

Vacation 10 ลากจอก 5 วน

Holiday 13 รฐบาลใหเพมทกป

Sick leave 7 ไขหวดนกครงแรกใหหยดไมคดวนลา

Total PTO 30 ถาท างาน 7 ชม./วน คณ 7*** Radiation contact leave 7 XX

*** Extra Holiday ตามประกาศรฐบาล 4-5 XX

*** Maternity-Father leave xx XXX

***วนลาศกษา ฝกอบรม ลาบวช/ปฏบตธรรมและลาตามสทธทประเภท เทากบ ??*** ใชขอมลจรง น ามาหาคาเฉลยตอหวบคลากร ดงขอมลจาก SAP ถาบนทกครบและรายงานใหหนวยงานทราบ

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

โจทยตวอยางท 1 การจ าแนกชวโมงการท างาน ออกเปนประเภทตางๆเดอนทผานมา( 4 สปดาห ) Ward A มจ านวนชวโมงการจางงานทตองจายคาจาง(paid hours) รวมทงหมด เทากบ 2560 ชวโมง น ามาจ าแนกประเภท ไดดงน

Categories hours

Productive hours

Regular work time 2148

Overtime 48

Worked holiday 56

Total productive 2252

Off holiday 84

Vacation 176

Sick 48

Non productive Hours 308

Total paid hours 2560

จากขอมลในตาราง๑. จงค านวณหาจ านวน FTE และ๒. % of Productive time

FTE = 2560 / 160 (40X4)= 16 FTE

% of Productive time

= (2252/2560) X 100

= 88 %

Shared Services ManagementCorporate Accounting Office

๒๓ มกราคม ๒๕๕๖

“ คาเทยบเทาพนกงานเตมเวลา”น าไปใชในเรองส าคญๆ ๔ เรอง คอ๑. ปรบปรงกระบวนการท างาน๒. คณภาพชวตคนท างาน๓. การเทยบเคยงตวชวดส าคญ๔. เรยกคนคาใชจาย

ตวอยาง SCG Monitor actual work hours ของพนกงานแผนกบญชกลาง พบวา หวหนามเวลาการท างานทยาวมาก เลกงานชาผลการวเคราะห ปรากฏวา ใชเวลาไปกบการประชมเกอบทงวน กลบมาท างานหลงจากทคนอนเลกงานแลวจนถงค า

Full-time equivalent (FTE)

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

FTE กบการน ามาใชทางการพยาบาล

ฝายการพยาบาล โรงพยาบาลศรราชFull-time equivalent (FTE)

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

Define key budget termค าศพทอนๆทใชในการจดการงบประมาณ-การเงน ไดแก ADC , Bed Occupied, LOS , UOS : Unit of service เชน วนนอน จ านวนครงของการผาตด หตถการ จ านวน Visit

Patient Acuity Data&Work Hours per UOS หรอ NHPPD (man hour day)

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

คาเทยบเทาพนกงานเตมเวลา ฝายการพยาบาล โรงพยาบาลศรราช

บคลากรหนงคนท างาน 7 ชวโมงตอวน 35 ชวโมงตอสปดาห

1FTE เทากบ 35 X 52 = 1820 ชวโมงตอป

1. อางถง เกณฑก าหนดอตราก าลงพยาบาลขนต าเพอการดแลผปวยอยางปลอดภยในสถานพยาบาลระดบทตยภมและตตยภม สภาการพยาบาลก าหนดใหพยาบาล 1 FTE มเวลาท างาน 7 ชวโมงตอวน 35 ชวโมงตอสปดาห

2. อางถง กลมมาตรฐานการบรหารงานบคคล สกอ. 2551

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

โจทยตวอยางท 2 .1 Ward B มภาระงาน 16,100 ชวโมงตอป ถาProductive Hours ของบคลากรเทากบ 1610 ชวโมงตอป Ward B ตองการอตราก าลงกอตรา(FTEs)

= 16,100 1610

= 10 FTEs

โจทยตวอยางท 2 .2 Ward B มภาระงาน 16,100 ชวโมงตอป ถา 1 FTEs = 1820ชวโมงตอป Ward B ตองการอตราก าลงก FTEs

= 16,100 = 8.846

1820

= 8.846 X 1.12

= 9.90769 FTEs

* FTE ทดแทนส าหรบชวโมงทไมไดงาน(Benefit replacement time) (1820 +210 ) /1820 เทากบ 1.12

แสดงวธคดอตราก าลงสองแบบในโจทยภาระงานทเทากน

= ภาระงานทงปProductive hours/year

ของบคลากร 1 คน

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

PTO : Paid Time Off

Days/year Hours/year

Vacation 10 10 X 7=70

Holiday 13 13 X 7 = 91

Sick leave 7 7 X 7 = 49

Total PTO 30 210

PTO: Paid Time Off

1 FTE = 1820

Productive Hours 1610

Non-Productive Hours 210

= 1610 +210

= 1820

คาเทยบเทาพนกงานเตมเวลา ฝายการพยาบาล โรงพยาบาลศรราช

*** ขอมลบคลากรทตองการทราบ• วนลาศกษา ฝกอบรม เฉลยตอหว เทากบ ??• วนลาปวย ลาคลอด ลาเลยงดบตร ลาปฏบตธรรมและลาตามสทธทกประเภทเฉลยตอหว

ประเดนทตองทบทวน PTO: Paid Time Off

Mandatory Training HoursHoliday

Family-Personal Day

Maternity Safety /Radiation Safety

/Chemical Safety

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

“ คาเทยบเทาพนกงานเตมเวลา”น าไปใชในเรองส าคญๆ ๔ เรอง คอ๑. ปรบปรงกระบวนการท างาน๒. คณภาพชวตคนท างาน๓. การเทยบเคยงตวชวดส าคญ๔. เกบตงค เรยกคนคาใชจาย

ท าไมจงตองรจกและเขาใจ FTE

Full-time equivalent

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

@ การจายคนตามระบบ DRG

(UC 8 ป กรมบญชกลาง ป 2553 และ ปกส. ป55 )@ นโยบายสามกองทนมาตรฐานเดยว

มผลกระทบตองบดลทางการเงน การวเคราะหงบการเงน ดชนชวดทางการเงน(สนทรพยหมนเวยน/ถาวร-หนสน-ทน-รายได-คาใชจาย-ก าไร)

♥ ประสทธผลของการด าเนนงาน- ความสามารถท าก าไร(Profitability ratio)

♥ สภาพคลองทางการเงน ยอดขาย-รายได-เงนสดหมนเวยน(Cash flow)

♥ ประสทธภาพการใชทรพยากร(Efficiency ratio: เปลยนลกหนเปนเงนสดไดเรว /UM)

♥ ตนทนตอหนวยบรการ(Cost per UOS/cost per FTE)

health care is labor intensive บคลากรวชาชพ หายาก ราคาแพงTakes a lot of people to run a hospital

Don’t want to be overstaffed or understaffed

“ ไมมทรพยากรใดทมเหลอเฟอ...ใหทกคนใชเกนกวาความจ าเปน ”

จ าเปนทตองใชทรพยากรอยางรคณคา คมคา สมเหตสมผล(Value-Based Costing)

vsจงจะขายของด ในราคายตธรรมทแขงขนได-มยอดขายทท ารายไดเพยงพอ

(VBP : Value-Based Purchasing in Scale of Economy)

คาใชจายดานสขภาพของประเทศไทยอยท 15 % GDP ประเทศใดทแตะ 17-18 % GDP

(ใชจายเกนก าลง)กระทบตอฐานะทางการเงนการคลง งบลงทนของประเทศลดลง ตองกเพม

“ The Hospital Survive”

ป 2004 -2008 คาจาง RNs เพมขน 50.2 % และ Non RN 45.1% คาจางแพทยเพมขน 34.2%

Fringe benefits เพมขน 42.5%การเพมคณภาพหลายๆกระบวนการเพมภาระคาใชจาย เชน - one-to-one patient “sitters” to prevent falls and

other accidents

- the collection and reporting of measurement

data

- new IT specialists to advance electronic

medical records, physician order entry systems, and electronic health records

คาแรงเปนรายจายกอนใหญทสด มากกวาครงและอาจจะถง 2/3 ของรายจายของโรงพยาบาล

ตนทนคณภาพ (Cost of Quality)

หมายถง ตนทนคาใชจายเพอการประกนคณภาพของสนคา หรอบรการ ทสงผลกระทบตอความตองการ หรอ เปนมลคาทตองจายออกไป เพอใหเกดคณภาพบรการ (สถาบนเพมผลผลต, 2547)

Understanding the central Responsibilities of Nurse Manager- Nurse Administrator

NM’s role: Understanding fiscal terminology and maintaining a cost-effective unit

Cost Effective Defined by the American Heritage Dictionary of the English Language (2005) as…..

“economical in terms of the goods or services received for the money spent.” (A product is worth the price)

Planning - Budgeting- Organizing –Control-Evaluation

ของด ราคายตธรรม

รานคาสวสดการ หอ 3• ขายขาวแกงจานละ 25 -30 บาท• บรการตนเอง• Open air

ราน เอ แอนด บ• ขายอาหารจานเดยว จานละ 150 บาท • ภาชนะสวยงาม มระดบ • สถานท สะอาด โตะ เกาอ นานง บรรยากาศด• พนกงานเสรฟ ชดสวย ฝกมาอยางด • Air Condition

“ อมเหมอนกนในราคาทจายได ดวยตนทนแตกตาง ผซอยอมรบและเปนผเลอก”

ความคมคา คมทน(Cost Effectiveness)

- คาใชจายต าทสดตอผลลพธทยอมรบไดตามมาตรฐาน - คาใชจายทลดลง ตอผลลพธทดเพมขน - คาใชจายเทาเดม ตอผลลพธทดเพมขน - คาใชจายทเพมขน ตอผลลพธทดเพมขน

Full-time equivalent (FTE) คาเทยบเทาพนกงานเตมเวลา

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

Full-time equivalent (FTE) หมายถง หนวยนบทใชจดท างบประมาณคาแรงเพอก าหนดตนทนและราคาทสมเหตสมผลทจะเรยกเกบจากผจาย หรอ ระบบประกนสขภาพ

Full-time equivalent (FTE) เปนค าศพททใชในการจดท างบประมาณ หรอ Key Budget Term ซงจะเปนทมาของรายไดทมาจากรายจาย/ตนทนคาแรง ทใชไปในการด าเนนงาน

อก 2 สปดาหขางหนา Ward C จะมภาระงานเพมขนจากงานประจ าโดยตองรบผปวยจาก Ward D วนละ 10 คน จงตองตงงบประมาณชวโมงการท างานของพนกงาน(RN+PN) เพมขน 880 work-hours/manhours

ถามวา Ward C ตองขออนมตจางพนกงานมาท างานน คดเปนก FTE

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

ชวงเวลา(Time period)

1 FTE มคาเทยบเทากบ __ชวโมง(Total work hours)

ตอ 2 สปดาห 80 ชวโมง (40 X 2 )

โจทยตวอยาง ก เมอ Ward C มการปรบ Service plan

ค าตอบ Ward C ตองขออนมตเปดอตราจางเวรเสรมอก 11 FTEs (อตรา) ไดมาจากการค านวณโดยน าชวโมงการท างาน 880 ชวโมง มาเทยบคาใหมหนวยเปน FTE ดงน ( 880 / 80 ) เทากบ 11 FTEs

Full-time equivalent (FTE) คาเทยบเทาพนกงานเตมเวลา

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

โจทยตวอยาง ข Ward E คาดประมาณความตองการอตราก าลงได 22 อตรา จงวางแผนการสรรหาวาจางพนกงาน โดยการจาง Fulltime 20 อตรา ( 20 FTEs) นอกนน หากมความจ าเปนจะจางเวรหยด(Part time) มาเตมชวโมงการท างานทขาดอยอก 2 อตรา คดเปน 4160 ชม. (2080 X 2 ) ดงนนในปน Ward E วางแผนใชก าลงคนโดยใช FT : PT ratio เทากบ 90 : 10

ตงเพดานคาใชจาย หรอ Cap Personnel Budget ไวท 20 FTEs และตง Flexible Budget ไว 1-2 FTEs หากจ าเปน(ระบดวยวา กรณทจ าเปนคอกรณใดบางและใครเปนผปรบเพม-ลดอตราก าลง เรยกอตราเสรม 1 ตอ 1 หรอ ใชแผนอตราก าลงส ารอง กรณใดใช RN หรอ PN เทาใด อยางใด)

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

ตวอยาง การแจกแจงตนทนคาแรงของพยาบาลWebsite : http://www.dms.moph.go.th/nurse

การพฒนาคณภาพบรการพยาบาลเพอความคมคา คมทน ส านกการพยาบาล 2551

ขอมลจากงานตนทน ฝายการคลง คณะฯ ป 2556 (7 เดอน ) คาแรงเฉลยตอวนนอนของ พระศรฯ 9/1 และพระศรฯ 13/2

ตวอยาง ตนทนคาแรงบคลากรพยาบาลในงานคลนก DRG เหมาจายรายโรค ผปวยสามญ วนนอนเฉลย 4.16 คาเฉลย ADJRW/AN 0.49 เฉลยคารกษาพยาบาล 8359 บาท ตอราย ตนทนคาแรงบคลากรพยาบาลตอ วนนอนของพระศรฯ 9/1 เทากบ 1000.85 บาท เกบคาบรการพยาบาล 300 บาท/วน

ผปวยพเศษ วนนอนเฉลย 3.84 คาเฉลย ADJRW/AN 0.44 เฉลยคารกษาพยาบาล 14952 บาท ตอราย ตนทนคาแรงบคลากรพยาบาลตอ วนนอนของพระศรฯ 13/2 เทากบ 2029.60 บาท เกบคาบรการพยาบาล 600 บาท /วน

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

Best Care at Reasonable Price

Best Care at Reasonable Price

หนวยวเคราะหและประเมนอตราก าลง ๒๕๕๖

ตวอยาง FTE Budget Worksheet report

Premier Inc., 2006 Malcolm Baldrige Nationa l Quality Award recipient

เอกสารอางอง1. Janne Dunham-Taylor and Joseph Z.Pinczuk (2006) Healthcare Financial

Management for Nurse Managers:Merging the Heart with the Dollar.Jones and Bartlett Publishers,Massachusetts.

2. Steven A.Finkler and Christina M.Graf (2001) Budgeting Concepts for Nurse Managers 3 th Edition.W.B.Saunders company,NY.

3. John Welton, RN, PhD Professor and Dean School of Nursing & Health Sciences Florida Southern College Lakeland, FL Value-Based Nursing

Care

4. Teri Pierce, MSN, RNNsg 4014209- Fiscal Planning & DRGs Rev. Fall 10